QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 29, 2019

证券代码：300061 证券简称：康旗股份 公告编号：2019-060

上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 关于非标准审计意见涉及事项的专项说明

上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大信会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报告的审计机构。大信会计 师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度财务报告进行审计并向公司出具了 带强调事项段无保留意见的《审计报告》（大信审字〔2019〕4-00266 号）。按照 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 14 号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理（2018 年修订）》等相 关规定，现对该带强调事项段无保留意见涉及事项的专项说明如下：

一、审计报告中非标准意见的内容 强调事项

我们提醒财务报表使用者关注，贵公司控股孙公司霍尔果斯旗发信息技术有 限公司主要向网络借贷中介机构提供相关互联网数据服务，包括客户导流、信息 搜集、信息公布、资信评估、信息交互等。2018 年度该公司业务收入为 42,486.22 万元，实现净利润 25,064.28 万元。该公司业务的持续性受互联网金融监管政策 的影响存在不确定性。

本段内容不影响已发表的审计意见。

二、董事会、监事会、独立董事关于非标准审计意见涉及事项的专项说明 1、董事会关于非标准审计意见涉及事项的专项说明

经认真审阅大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（大信 审字〔2019〕4-00266 号），董事会认为：

大信会计师事务所（特殊普通合伙）在强调事项段提醒财务报表使用者关注 行业监管政策对公司控股孙公司业务影响风险。公司在开展业务过程中一直关注 行业的监管政策风险，并在公司《2018 年年度报告》披露了政策法律合规风险 提示及应对措施，具体请见该报告第四节之“九、（三）“公司可能面临的风险” ” 中“5、政策法律合规风险 。

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公司董事会认为上述事项不会对公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务 状况以及 2018 年度合并及公司的经营成果和现金流量造成重大影响，并将会持 续关注公司行业政策监管风险等经营风险，及时做好应对措施。再次提醒广大投 资者注意上述风险，理性投资。

• 2、监事会关于非标准审计意见涉及事项的专项说明

监事会认为，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段无保 留意见的《审计报告》客观、真实反映了公司的财务状况和经营成果，公司董事 会对审计报告中所涉及事项所做的专项说明符合实际情况。监事会将持续关注并 监督公司董事会和管理层关注公司行业政策监管风险等经营风险，努力提升公司 持续经营能力，维护股东和投资者的利益。

• 3、独立董事关于非标准审计意见涉及事项的独立意见

我们认真审阅了大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段的 无保留意见的《审计报告》，认为其真实客观地反映了公司 2018 年度财务状况和 经营情况，我们对审计报告无异议。我们同意《公司 2018 年度非标准无保留意 见审计报告的专项说明》，并将持续关注并督促公司及管理层关注行业政策监管 风险等经营风险，更好地促进公司发展，维护广大投资者的利益。

上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司董事会 2019 年 4 月 29 日

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