上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2019]第 4-00070 号

大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所学院国际大厦 15 层邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话 Telephone: 传真 Fax: 网址 Internet:

+86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2019]第 4-00070 号

上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司全体股东:

一、审核意见

我们在审计了上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司(以下简称"贵公司")2018 年12月31日合并及母公司资产负债表和2018年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务报表附注的基础上,审核了贵公司 2018年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。

我们认为,贵公司编制的2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定, 在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

二、形成审核意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的"注册会计师的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信,我们获取的审核证据是充分、适当的,为发表审核意见提供了基础。

三、管理层和治理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56号)》的规定, 编制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。

大信会计师事务所学院国际大厦 15 层邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

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四、注册会计师的责任

我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表审核意见。

在按照审计准则执行审核工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时, 我们也执行以下工作:

(一)计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。

(二) 在审核过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。

五、其他说明事项

为了更好地理解贵公司 2018年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。

中国注册会计师:

二〇一九年四月二十四日

$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$ $\infty$ $\mathbf{I}$

占用性质	性往来										性往来非经营款					Aty 2
占用形成原因											业绩承诺未完成补偿款
2018年期末占用资金余颜											49.12	49.12			37,322.12	会计机构负责人:
2018年度偿还累计发生金额										19,675.67					19,675.67
2018年度占用资金 (如有) 的利息										237.09					237.09
2018年度占用累计发生金额 (不含利 $\widehat{\mathbb{B}}$ )										1,852.27	49.12	49.12			39,174.39
2018年期初占用资金余额										17,586.31					17,586.31	$\frac{1}{2}$ 主管会计工作负责人: $\overline{\mathcal{L}}$ $\bar{1}$
核算的会计科目上市公司		应收账款	应收账款	其他应收款		应收账款		应收账款	应收账款		其他应收款
占用方与上市公司的关联关系			子公司	子公司		子公司		子公司	子公司		公司高管
资金占用方名称	限公司		上海蓝图眼镜有限公司	上海康耐特职业培当中心	Optics Conant	DE S.A. Mexico	C.V.	optical lite co.,ltd Asahi	Conant lens inc		刘涛
非经营性资金占 $\mathbb{E}$										$\pm$ $\overline{\overline{}}$	关联自然人及其控制的法人	$\pm$ $\Leftrightarrow$	其他关联人及其附属企业	$\pm$ $\div$	$\pm$ $\langle \mathbb{I}$	法定代表人:
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编号: 1 05500832

统一社会信用代码 91110108590611484C

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 名称

类型特殊普通合伙企业

北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室主要经营场所

执行事务合伙人吴卫星,胡咏华

成立日期 2012年03月06日

2012年03月06日至 2112年03月05日伙期限合

审查企业会计报表、出具审计报告;验证企业资本,出具验资绎营范围报告; 办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务, 出具有关报告; 基本建设年度财务决算审计; 代理记账; 会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训; 法律法规规定的其他业务。 (企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目, 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动; 不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

记机关登

1011 0010 0010 0010 0010 0010 0010 001

提示: 每年1月1日至6月30日通过企业信用信息公示系统报送上一年度年度报告并公示。

中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

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证书序号:	是证明持有人经财政《会计师事务所执业证书》	准予执行注册会计师法定业务的部门依法审批,	凭证。	应当向财政部门申请换发	田涂改. 不得伪造、《会计师事务所执业证书》	转让。出信、租.	政部门交回《会计师事务所执业证书》				$E_{\text{I}}$ 年		中华人民共和国财政部制


	$\left{ \begin{array}{c} m\rightarrow m\rightarrow m\rightarrow m\rightarrow m\rightarrow m\rightarrow m\rightarrow m\rightarrow m\rightarrow m\rightarrow m\rightarrow m\rightarrow m\rightarrow m$	$k_{\rm max}$	$\frac{1}{2}$
		写

							主任会计师:	营
$\frac{1}{\sqrt{2}}$			$\begin{array}{ c c c }\hline 1 & \text{and} & \text{and} \ \text{for any} & \text{then} \end{array}$ 公计师事务	$\begin{array}{cc} 0.0 \times & \mathbb{R} \ 0.0 \times 0.004 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times 1.000 \times $	记载事项发生变动的《会计师事务所执业证书》 $\sim$ N WH F	ຕ໌ $\overline{\lambda_{\min}}$ ( 木信会计师事务所 (特殊普通合伙)		应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的, 席合伙人钢球华	一号学院国际大场所北京市海淀区知春路- 室	N.	北京市财政局发证机美味 127.5	织形式: 特殊普通合伙	Ш $\left{\begin{array}{c} \cos\gamma \ \sin\gamma \end{array}\right} = \left{\begin{array}{c} \sin\gamma \ \sin\gamma \end{array}\right}$ 批准执业文号序财会许可[2011]0073号执业证书编号: 1010141	a le character de la parte de la constant BRADDEBRADE 批准执业日期;2011年09月09日