QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

May 20, 2013

海际大和证券有限责任公司关于上海康耐特光学股份有限公司对 全资子公司担保相关事项的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和 规范性文件的要求，海际大和证券有限责任公司（以下简称“海际大和”）作为 上海康耐特光学股份有限公司（以下简称“公司”、“康耐特”）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，在公司对全资子公司江苏康耐特光学有限公司 担保相关事项进行核查的基础上，出具核查意见如下：

一、担保情况概述

为进一步提高本公司全资子公司的融资能力，保证全资子公司生产经营所需 流动资金，根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》以及《公司 章程》的有关规定，结合全资子公司生产经营情况，公司拟对全资子公司江苏康 耐特光学有限公司（以下简称“江苏康耐特”）向中国银行申请银行借款提供连 带责任担保，担保额度不超过人民币 2,000 万元（具体金额以与银行签订的担保 协议为准）。

二、被担保人的基本情况

公司名称：江苏康耐特光学有限公司

成立日期：2006 年 12 月 25 日 法定代表人：费铮翔 注册资本：4,000 万元人民币

经营范围：树脂镜片、成镜及配件、眼镜镜架、光学仪器制造、销售，经营 本公司自产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅料及技 术的进出口业务。

与公司关系：为公司全资子公司

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截至 2012 年 12 月 31 日，江苏康耐特资产总额为 189,271,484.25 元，净资 产 42,386,641.41 元；2012 年度江苏康耐特实现营业收入 141,365,787.08 元，营 业利润 1,512,537.98 元，净利润 1,156,982.78 元（以上数据已经公司聘请的审计 机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计）。

三、担保主要内容

1、担保方式：连带责任担保；

• 2、担保金额/担保期限：具体以正式签署的担保协议为准，公司将在以后的

• 定期报告中予以披露。

• 3、根据江苏康耐特 2012 年度经审计的财务数据，其资产负债率超过 70%，

• 公司为其提供担保需提交公司股东大会审议。

为保证上述担保事项的顺利实施，公司董事会将提请授权董事长费铮翔在不 超过人民币 2,000 万元的担保额度前提下，代表公司办理相关事宜并签署有关合 同文件。

四、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本核查意见出具日，公司没有提供过任何对外担保，也无逾期担保的情 况发生，累计对外担保的金额为零（不含本次担保）。

五、独立董事意见

公司独立董事肖斐、钟荣世、俞建春认为：江苏康耐特光学有限公司为公司 全资子公司，经营状况良好，公司为其担保的风险可控。公司拟提供的担保及决 策程序合法有效，符合《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的规定，不存在损害公司及股东的 利益。同意本次公司为全资子公司提供担保。

六、保荐机构核查意见

海际大和认为：公司为全资子公司江苏康耐特提供担保，有利于其资金筹措 和业务发展，符合公司及全体股东利益，是合理和必要的。上述担保事项已经公

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司第二届董事会第二十四次会议审议通过，并由独立董事对上述担保事项发表了 同意意见。公司为子公司提供担保的行为符合《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定。 海际大和同意公司为全资子公司江苏康耐特提供担保。

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（本页无正文，为《海际大和证券有限责任公司关于上海康耐特光学股份有限公 司对全资子公司担保相关事项的核查意见》的签字页）

保荐代表人：

周春发 袁 宁

海际大和证券有限责任公司 2013年5月20日

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