QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 15, 2013

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2013]第 4-0096 号

上海康耐特光学股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了上海康耐特光学股份有限公司（以下简称“贵公司”）2012 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表和 2012 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流 量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2012 年度控股股东及其他关联方占用资金的 情况。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和 对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层 的责任。

二、注册会计师的责任

我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表 审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控 股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的 2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

• 1 -

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司 2012 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵 公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：舒铭

中国·上海 中国注册会计师：郝学花

二○一三年四月十五日

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2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：上海康耐特光学股份有限公司

单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的会计 科目	2012 年期初 占用资金余额	2012 年度占用 累计发生 金额	2012 年度偿还 累计发生金额	2012 年期末占 用资金 余额	占用形成 原因	占用 性质
控股股东、实际控 制人及其附属企 业
小 计	——	——	——	——	——	——	——	——	——
关联自然人及其 控制的法人
小 计	——	——	——	——	——	——	——	——	——
其他关联人及其 附属企业
小 计	——	——	——	——	——	——	——	——	——
上市公司的子公 司及其附属企业	江苏康耐特光学有限 公司	子公司	应收账款		5,131.25	2,323.57	2,807.68	销售商品	经营性 往来款
	江苏康耐特凯越光学 眼镜有限公司	子公司	应收账款	2,953.80	1,961.59	1,653.26	3,262.13	销售商品	经营性 往来款
	上海康耐特光学销售 有限公司	子公司	应收账款	0.18	46.74	46.92		销售商品	经营性 往来款
	上海东康隽视光学科 技有限公司	子公司	应收账款	56.53	2.08		58.61	销售商品	经营性 往来款

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资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的会计 科目	2012 年期初 占用资金余额	2012 年度占用 累计发生 金额	2012 年度偿还 累计发生金额	2012 年期末占 用资金 余额	占用形成 原因	占用 性质
	墨西哥 CONANT OPTICS MEXICO SA. DE.C.V	子公司	应收账款		164.09	1.46	162.63	销售商品	经营性 往来款
	美国CONANT LENS INC	子公司	应收账款	607.20	1,473.27	1,807.18	273.29	销售商品	经营性 往来款
	上海蓝图眼镜有限公 司	子公司	应收账款	25.00	316.66	300.65	41.01	销售商品	经营性 往来款
	上海威合迪光学科技 有限公司	子公司	应收账款	7.20		7.20		销售商品	经营性 往来款
小 计				3,649.91	9,095.68	6,140.24	6,605.35
合 计				3,649.91	9,095.68	6,140.24	6,605.35

法定代表人： 费铮翔 主管会计工作负责人：张惠祥 会计机构负责人：乔春燕

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2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：上海康耐特光学股份有限公司 单位：人民币万元

非经营性资金 占用	资金占用方名 称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会计科目	2012 年期初 占用资金余 额	2012 年度占用累 计发生金额 （不含利息）	2012 年度 占用资金的 利息 （如有）	2012 年度偿还累 计发生金额	2012 年期末占用 资金余额	占用形 成 原因	占用性质
现大股东及其 附属企业
小 计	——	——	——	——	——	——	——	——	——	——
前大股东及其 附属企业
小 计	——	——	——	——	——	——	——	——	——	——
总 计	——	——	——	——	——	——	——	——	——	——
其它关联资金 往来	资金往来方名 称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会计科目	2012 年期初 往来资金余 额	2012 年度往来累 计发生金额 （不含利息）	2012 年度 往来资金的 利息 （如有）	2012 年度偿还累 计发生金额	2012 年期末往来 资金余额	往来形 成 原因	往来性质
大股东及其附 属企业
小 计	——	——	——	——	——	——	——	——	——	——
上市公司的子 公司及其附属 企业	江苏康耐特光 学有限公司	子公司	其他应收款	2,861.07	1,277.95			4,139.02	代付工 程往来 款	非经营往 来款
	江苏康耐特光 学有限公司	子公司	其他应收款	89.51	294.92		384.43		代支付 固定资 产款	经营性往 来款
	江苏康耐特光 学有限公司	子公司	其他应收款	7,121.41	18,289.72	445.27	19,317.63	6,538.77	代付日 常经营 款	非经营往 来款
	江苏康耐特凯 越光学眼镜有	子公司	其他应收款		52.58		52.45	0.12	代付日 常经营	非经营性 往来款

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	限公司								款
	上海威合迪光 学科技有限公 司	子公司	其他应收款	1.34	54.69		56.03		代付日 常经营 款	非经营性 往来款
	上海康耐特光 学销售有限公 司	子公司	其他应收款	62.75	911.98		312.61	662.12	代付日 常经营 款	非经营性 往来款
	上海东康隽视 光学科技有限 公司	子公司	其他应收款	125.99	167.61			293.60	代付日 常经营 款	非经营性 往来款
	墨 西 哥 CONANT OPTICS MEXICO SA. DE.C.V	子公司	其他应收款	458.66	729.33		1,188.00		往来款	非经营性 往来款
	杭州康耐特眼 镜有限公司	孙公司	其他应收款		42.43			42.43	往来款	非经营性 往来款
	上海康耐特职 业培训中心	子公司	其他应收款		1.18			1.18	往来款	非经营性 往来款
小 计				10,720.73	21,822.39	445.27	21,311.15	11,677.24
关联自然人及 其控制的法人
小 计	——	——	——	——	——	——	——	——	——	——
其他关联人及 其附属企业
小 计	——	——	——	——	——	——	——	——	——	——
合 计				10,720.73	21,822.39	445.27	21,311.15	11,677.24
法定代表人： 费铮翔				主管会计工作负责人：张惠祥 会计机构负责人：乔春燕

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