QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 25, 2012

控股股东及其他关联方占用资金情况 审 核 报 告

大信专审字【2012】第5-0047 号

上海康耐特光学股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了上海康耐特光学股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度 的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以 及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《上海康耐特光学股份有限 公司2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了 审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编 制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2011 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。

为了更好地理解贵公司2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们 同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

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2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：上海康耐特光学股份有限公司 单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会计科目	2011 年期初 占用资金余 额	2011 年度用 累计发生金额	2011 年度偿还 累计发生金额	2011 年期末 占用资金余 额	占用形成 原因	占用性质
其他关联人及其 附属企业	美国CONANT OPTICAL（U.S.A）.INC	本公司实际 控制人费铮 翔先生与其 夫人申洲波 女士共同控 制	应收账款	112,063.97		112,063.97		销售商品	经营性往 来款
小计				112,063.97		112,063.97
上市公司的子公 司及其附属企业	江苏康耐特光学有限公司	子公司	应收账款		73,646,027.27	73,646,027.27		销售商品	经营性往 来款
	江苏康耐特光学有限公司	子公司	其他应收款		32,936,335.06	4,325,590.15	28,610,744.91	代付工程 往来款	非经营往 来款
	江苏康耐特光学有限公司	子公司	其他应收款		8,412,068.74	7,517,011.04	895,057.70	销售固定 资产	经营性往 来款
	江苏康耐特光学有限公司	子公司	其他应收款	6,855,844.88	102,813,611.25	38,455,391.98	71,214,064.15	代付日常 经营款	非经营往 来款
	江苏康耐特光学有限公司	子公司	应付账款		125,891,192.88	124,265,945.93	1,625,246.95	采购商品	经营性往 来款
	江苏康耐特凯越光学眼镜有限公司	子公司	应收账款		33,038,016.79	3,500,000.00	29,538,016.79	销售商品	经营性往 来款
	江苏康耐特凯越光学眼镜有限公司	子公司	其他应收款		87,503.51	87,503.51		代付日常 经营款	经营性往 来款
	上海威合迪光学科技有限公司	子公司	应收账款		72,036.20		72,036.20	销售商品	经营性往 来款
	上海威合迪光学科技有限公司	子公司	其他应收款		13,391.60		13,391.60	代付日常 经营款	非经营性 往来款
	上海康耐特光学销售有限公司	子公司	应收账款		1,753.68		1,753.68	销售商品	经营性往 来款
	上海康耐特光学销售有限公司	子公司	其他应收款		627,461.84		627,461.84	代付日常 经营款	非经营性 往来款

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• 2 -

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会计科目	2011 年期初 占用资金余 额	2011 年度用 累计发生金额	2011 年度偿还 累计发生金额	2011 年期末 占用资金余 额	占用形成 原因	占用性质
上市公司的子公 司及其附属企业	上海康耐特光学销售有限公司	子公司	其他应付款		1,900,000.00		1,900,000.00	往来款	非经营性 往来款
	上海东康隽视光学科技有限公司	子公司	应收账款		565,277.00		565,277.00	销售商品	经营性往 来款
	上海东康隽视光学科技有限公司	子公司	其他应收款	1,313,283.40	1,239,586.56	1,292,992.53	1,259,877.43	代付日常 经营款	非经营性 往来款
	上海东康隽视光学科技有限公司	子公司	预收账款		7,000,000.00		7,000,000.00	代购固定 资产	非经营性 往来款
	上海东康隽视光学科技有限公司	子公司	预付账款		12,170.00	1,140.00	11,030.00	代付日常 经营款	非经营性 往来款
	墨西哥CONANT OPTICS MEXICO SA. DE.C.V	子公司	其他应收款		4,586,632.60		4,586,632.60	往来款	非经营性 往来款
	美国CONANT LENS INC	子公司	应收账款		9,316,898.13	3,244,939.12	6,071,959.01	销售商品	经营性往 来款
	美国CONANT LENS INC	子公司	其他应付款		1,260,180.00		1,260,180.00	往来款	非经营性 往来款
	上海蓝图眼镜有限公司	子公司	应收账款		1,750,000.00	1,500,000.00	250,000.00	销售商品	经营性往 来款
	江苏蓝图眼镜有限公司	子公司	应付账款		6,000.00		6,000.00	采购商品	经营性往 来款
小计				8,169,128.28	405,176,143.11	257,836,541.53	155,508,729.86
合计				8,281,192.25	405,176,143.11	257,948,605.50	155,508,729.86

法定代表人：费铮翔 主管会计工作负责人： 张惠祥 会计机构负责人：乔春燕

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