QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 9, 2011

控股股东及其他关联方占用资金情况

审 核 报 告

大信专审字[2011]第5-0018 号

上海康耐特光学股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了上海康耐特光学股份有限公司（以下简称“贵公司”）2010 年 12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2010 年度的合并利润表和利润表、2010 年度 的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2010 年度的合并现金流量表和现金流量表，以 及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《上海康耐特光学股份有限 公司2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了 审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编 制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2010 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。

为了更好地理解贵公司2010 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们 同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

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2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：上海康耐特光学股份有限公司 单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司 核算的会计 科目	2010 年期初 占用资金余 额	2010 年度占 用 累计发生金 额	2010 年度偿还 累计发生金额	2010 年期末 占用资金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业
小计
关联自然人及其控 制的法人
小计
其他关联人及其附 属企业	美国 CONANT OPTICAL （U.S.A）.INC	本公司实际控制人 费铮翔先生与其夫 人申洲波女士共同 控制	应收账款	824,629.42	1,799,854.00	2,512,419.45	112,063.97	销售商品	经营性 往来
	美国BIG ISLANDS INC.	本公司实际控制人 费铮翔先生控股	应收账款		53.99	53.99		销售商品	经营性 往来
小计				824,629.42	1,799,907.99	2,512,473.44	112,063.97
上市公司的子公司 及其附属企业	江苏康耐特光学有限公司	子公司	应收账款		15,159,098.37	15,159,098.37		销售商品	经营性 往来
	江苏康耐特光学有限公司	子公司	其他应收款	3,940,000.00	50,609,987.39	47,694,142.51	6,855,844.88	采购及往 来款	经营性 往来
	江苏康耐特光学有限公司	子公司	其他应付款		351,231.23	351,231.23		往来款	非经营 往来款
	上海东康隽视光学科技有 限公司	子公司	其他应收款		1,313,283.40		1,313,283.40	往来款	非经营 往来款
小计				3,940,000.00	67,433,600.39	63,204,472.11	8,169,128.28
合计				4,764,629.42	69,233,508.38	65,716,945.55	8,281,192.25

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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