QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 9, 2011

关于上海康耐特光学股份有限公司 2010年度募集资金实际存放与使用情况的 鉴证报告

大信专审字[2011]第5-0017 号

上海康耐特光学股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的上海康耐特光学股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2010 年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证。 一、管理层的责任

按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定及相 关格式指引编制专项报告是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证 材料，设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真实、准确和完整， 以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会 计师其他鉴证业务准则第3101——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否 不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查等我们认为必要 的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，贵公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2010 年度募集资金 实际存放与使用的实际情况。

四、报告使用范围说明

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴证

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• 1 -

报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：

中 国 · 上 海 中国注册会计师：

二○一一年三月九日

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• 2 -

上海康耐特光学股份有限公司

关于2010 年度募集资金实际存放与使用情况的 专项报告

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定及相关格式指 引，将本公司2010年度募集资金实际存放与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]251号”核准，本公司委托主承销商海际大 和证券有限责任公司(以下简称“海际大和”)首次公开发行人民币普通股（A 股）1,500.00 万股（每股面值1元），发行价格为每股18.00元，共募集资金人民币27,000.00万元。扣除承 销和保荐费用1,010.00万元后的募集资金人民币25,990.00万元，由主承销商海际大和于2010 年3月12日汇入本公司账户。另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用 7,304,535.66元,本次公司实际募集资金净额为人民币252,595,464.34元。经大信会计师事务 有限公司验证，已由其出具“大信验字[2010]第5-0001 号”验资报告。

2010年度，原募集资金项目投入金额合计65,945,892.22元,以募集资金归还银行贷款 30,000,000.00元，合计为95,945,892.22元。截止2010年12月31日，本公司募集资金账户余额 为154,242,577.48元，其中活期存款账户余额为4,542,577.48元，定期存单为72,000,000.00 元，七天通知存款77,700,000.00元。

募集资金具体使用情况（单位：人民币元）：

募集资金账户使用情况	本年使用金额	累计使用金额
1、募集资金账户资金的减少项
（1）对募集资金项目的直接投入	51,048,915.16	51,048,915.16
（2）置换前期投入的自筹资金	14,896,977.06	14,896,977.06
（3）暂时补充流动资金
（4）偿还银行贷款	30,000,000.00	30,000,000.00
减少项合计	95,945,892.22	95,945,892.22
2、募集资金账户资金的增加项
（1）利息收入	841,339.58	841,339.58
募集资金账户使用情况	本年使用金额	累计使用金额
（2）补充流动资金到期归还
增加项合计	841,339.58	841,339.58

截止2010年12月31日止，尚未使用募集资金余额为156,649,572.12元，募集资金专户余额

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为154,242,577.48元，与尚未使用募集资金余额差异为2,406,994.64元，其中：募集资金专户 的累计利息收入841,339.58元，上市路演及手续费等3,248,334.22元。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《创业板信息披露业务备忘录第1号-超募资金使用》等有关规定，结合公司实际情况，制定了 《上海康耐特光学股份有限公司募集资金使用管理办法》(以下简称“《管理办法》”)。

同时，公司已与保荐人海际大和证券有限责任公司、交通银行股份有限公司上海市分行于 2010年3月12日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在该等银行开设了个4专户存 储募集资金。分别为：账号310069095018180046923，该专户仅用于偏振光及光致变色树脂镜 片生产线建设项目募集资金的存储和使用；账号310069095018180047745，该专户仅用于车房 片及成镜加工中心建设项目募集资金的存储和使用；账号310069095018180047669，该专户仅 用于江苏启东树脂镜片生产基地建设项目募集资金的存储和使用；账号 310069095018180047593，该专户仅用于其它与主营业务相关的营运资金项目募集资金的存储 和使用。

截至2010 年12 月31 日，公司募集资金在银行专户的存储情况如下：

单位：元

			单位：元
序号	开户行	账号	金额
1	交通银行股份有限公司上海市分行	310069095018180046923	20,556,914.90
2	交通银行股份有限公司上海市分行	310069095018180047745	7,343,545.25
3	交通银行股份有限公司上海市分行	310069095018180047669	1,560,622.33
4	交通银行股份有限公司上海市分行	310069095018180047593	124,781,495.00
	合 计		154,242,577.48

根据公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划 或公司预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长签批，项 目实施单位执行。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督。财务部门定期对募集资金 使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况表

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募集资金使用情况表详见本报告附件1。

(二)超募资金使用情况说明

公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号-超募资金使用》等相关法律法规和规范性 文件，并结合公司发展规划及实际生产经营需要，将超募资金作为其他与主营业务相关的营运 资金使用。2010年4月27日，公司第一届董事会第八次会议，审议通过了《关于首次公开发行 股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》。为了提高募集资金的使用 效率，减低公司的财务费用，使用其他与主营业务相关的营运资金3,000.00万元偿还银行贷款。

上述用其他与主营业务相关的营运资金偿还银行贷款的事项已经公司董事会审议通过。保 荐代表人已出具保荐意见书，独立董事、监事已按照规定发表意见。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

无。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披 露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

附件：1、募集资金使用情况表

上海康耐特光学股份有限公司董事会

2011 年3 月9 日

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附表1：

募集资金使用情况表

单位：万元

									单位：万元	单位：万元
募集资金总额				25,259.55	本年度投入募集资金总额				9,594.59
变更用途的募集资金总额				0.00	已累计投入募集资金总额				9,594.59
变更用途的募集资金总额比例				0.00
承诺投资项目	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资 总额(1)	本年度 投入金额	截至期末累计投入 金额(2)	截至期末投入进度 （%）(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实现 的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
1、偏振光及光致变色树 脂镜片生产线建设项目	否	3,670.00	3,670.00	1,619.53	1,619.53	44.13	2010年3月	960.12	是	否
2、车房片及成镜加工中 心建设项目	否	3,100.00	3,100.00	2,375.88	2,375.88	76.64	2010年3月	594.81	否	否
3、江苏启东树脂镜片生 产基地建设项目	否	2,750.00	2,750.00	2,599.18	2,599.18	94.52	2010年12月	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		9,520.00	9,520.00	6,594.59	6,594.59	69.27
超募资金投向
归还银行贷款	否			3,000.00	3,000.00		不适用	不适用	不适用	不适用
超募资金投向小计				3,000.00	3,000.00
合计				9,594.59	9,594.59
未达到计划进度原因（分具体项目）				偏振光及光致变色树脂镜片生产线建设项目截止期末投入进度为44.13%，主要是营运资金将随项目的进展逐步投入；车房片 及成镜加工中心建设项目截止期末投入进度为76.64%，主要是营运资金将随项目的进展逐步投入。
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				先期投入金额为1,489.70 万元，其中偏振光及光致变色树脂镜片生产线建设项目先期投入175.69 万元、车房片及成镜加工 中心建设项目先期投入708.90 万元、江苏启东树脂镜片生产基地建设项目先期投入605.11 万元。截止2010 年12 月31 日， 已全部完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				尚未使用的募集资金余额均存放于募集资金专用账户，以上募集资金余额将随着项目的结算部分用于工程、设备尾款以及项 目营运资金的支付
募集资金其他使用情况				报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、准确、完整，未发生募集资金管理违规的情形。

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