QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Apr 30, 2010

关于上海康耐特光学股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的 专项报告的鉴证报告

大信专审字[2010]第5-0062 号

上海康耐特光学股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的上海康耐特光学股份有限公司（以下简称“康耐特”）管理层编制的《上 海康耐特光学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项报告》。

康耐特管理层的责任是按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》的规定编制《上海康耐特光学股份有限公司以自筹资金预先 投入募投项目的专项报告》，并对上述专项报告负责。我们的责任是对康耐特管理层编制的上述 专项报告独立地提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的 鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是 否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要 的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，康耐特管理层编制的《上海康耐特光学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项 目的专项报告》符合深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，与实际情况相符。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：

中国·上海 中国注册会计师：

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上海康耐特光学股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的专项报告

深圳证券交易所：

现根据贵所印发《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》的规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目（“募投项目”） 的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

上海康耐特光学股份有限公司（以下简称“公司”或“康耐特”）经中国证券监督管理委员 会以证监许可[2010]251 号文《关于核准上海康耐特光学股份有限公司首次公开发行股票并在创 业板上市的批复》的核准，康耐特向社会公开发行1,500 万股人民币普通股,发行价每股18.00 元。 截至2010 年3月12 日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）15,000,000 股，募集 资金总额270,000,000.00 元。扣除承销费和保荐费10,100,000.00 元后的募集资金为人民币 259,900,000.00 元已于2010年3 月12 日存入康耐特在交通银行上海川沙支行开立的募集资金专 用人民币账户（账号：310069095018180046923)。另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其 他发行费用10,152,869.88 元,本次公司实际募集资金净额为人民币249,347,130.12 元。上述资 金到位情况业经大信会计师事务有限公司验证，并出具了大信验字[2010]第5-0001 号验资报告。 二、招股说明书承诺募投项目情况

公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书》披露的首次公开发行股票募集资金投 资项目及募集资金使用计划如下：

序号	项目名称	预计投资 总额 （万元）	使用募集资 金额 （万元）	备案部门	备案文号
1	偏振光及光致变 色树脂镜片生产 线建设项目	3,670	3,670	上海市浦东新 区人民政府	浦府项字[2009] 第51号
2	车房片及成镜加 工中心建设项目	3,100	3,100	上海市浦东新 区人民政府	浦府项字[2009] 第51号
3	江苏启东树脂镜 片生产基地建设	4,750	2,750	启东市发展和 改革委员会	启东市备20090034

序号	项目名称	预计投资 总额 （万元）	使用募集资 金额 （万元）	备案部门	备案文号
	项目
4	其他与主营业务 相关的营运资金	15,429	15,429	‐	‐

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2010年3月29日止，公司自筹资金预先投入募集资金投资项目共计14,896,977.06元，明 细见下表：

自筹资金预先投入募集资金投资项目情况表

单位：元

序号	项目名称	明细项目	拟投入募投资金	己投入自有资金	占比
1	偏振光及光致变 色树脂镜片生产 线建设项目	厂房装修	1,270,000.00	360,377.50	28.38%
		生产设备	10,930,000.00	1,330,484.72	12.17%
		铺底流动资金	24,500,000.00	66,000.00	0.27%
		小计	36,700,000.00	1,756,862.22	4.79%
2	车房片及成镜加 工中心建设项目	厂房装修	3,090,000.00	326,736.90	10.57%
		生产设备	18,005,000.00	6,762,294.28	37.56%
		铺底流动资金	9,905,000.00	-	-
		小计	31,000,000.00	7,089,031.18	22.87%
3	江苏启东树脂镜 片生产基地建设 项目	建筑工程	6,200,000.00	3,509,901.00	56.61%
		生产设备	8,500,000.00	1,529,299.70	17.99%
		铺底流动资金	12,800,000.00	1,011,882.96	7.91%
		小计	27,500,000.00	6,051,083.66	22.00%
合 计			95,200,000.00	14,896,977.06	15.65%

四、募集资金置换预先投入的自筹资金情况

根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》的有关规定及公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》的有关说明， 经公司董事会审议，决定以募集资金置换预先投入的自筹资金，资金明细如下：

单位：元

				单位：元
序号	项目名称	明细项目	预先投入的自有资金	本次置换金额
1	偏振光及光致变色树脂	厂房装修	360,377.50	360,377.50

序号	项目名称	明细项目	预先投入的自有资金	本次置换金额
	镜片生产线建设项目	生产设备	1,330,484.72	1,330,484.72
		铺底流动资金	66,000.00	66,000.00
		小计	1,756,862.22	1,756,862.22
2	车房片及成镜加工中心 建设项目	厂房装修	326,736.90	326,736.90
		生产设备	6,762,294.28	6,762,294.28
		铺底流动资金	-	-
		小计	7,089,031.18	7,089,031.18
3	江苏启东树脂镜片生产 基地建设项目	建筑工程	3,509,901.00	3,509,901.00
		生产设备	1,529,299.70	1,529,299.70
		铺底流动资金	1,011,882.96	1,011,882.96
		小计	6,051,083.66	6,051,083.66
合 计			14,896,977.06	14,896,977.06

上海康耐特光学股份有限公司

二○一○年三月二十九日