QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Annual Report 2016

Apr 24, 2017

上海康耐特光学股份有限公司 2016 年度财务决算报告

上海康耐特光学股份有限公司 2016 年度财务决算报告

公司 2016 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2016 年度母公司及合 并的利润表、现金流量表和所有者权益变动表及相关财务报表附注已经大信会计 师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。

一、主要经营成果分析

单位：元

			单位：元
	2016 年	2015 年	同比变动幅度（%）
营业总收入	1,000,944,962.61	694,441,211.32	44.14%
营业成本	587,577,023.55	480,707,918.75	22.23%
营业利润	123,527,962.25	56,179,101.09	119.88%
利润总额	129,216,506.46	64,280,148.42	101.02%
归属于上市公司股东的净利润	108,524,651.25	51,213,292.38	111.91%
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润	104,278,908.44	45,296,654.97	130.21%

公司经营业绩同比大幅增长，主要是本期公司实施重大资产重组，旗计智能 第四季度纳入公司合并报表范围所致。

二、主要财务数据分析

1 、资产构成情况

单位：元

	2016 年末	2016 年末	2015 年末	2015 年末	变动 幅度
项 目
	余额	占资产比重	余额	占资产比重
货币资金	476,597,274.07	12.59%	101,906,438.41	12.26%	367.68%
应收票据	512,732.47	0.01%	666,918.63	0.08%	-23.12%
应收账款	195,549,174.67	5.17%	142,740,864.77	17.18%	37.00%
预付款项	16,838,374.99	0.44%	12,522,685.01	1.51%	34.46%
其他应收款	16,003,539.33	0.42%	3,564,426.96	0.43%	348.98%
存 货	292,701,885.07	7.73%	232,290,504.62	27.96%	26.01%
其他流动资产	299,568,244.62	7.91%	13,463,321.10	1.62%	2125.07%
投资性房地产	20,233,317.46	0.53%	19,861,995.88	2.39%	1.87%
固定资产	289,920,593.53	7.66%	266,316,429.06	32.05%	8.86%
在建工程	6,364,266.72	0.17%	809,096.66	0.10%	686.59%
无形资产	145,047,110.95	3.83%	15,398,587.48	1.85%	841.95%

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开发支出	3,849,849.09	0.10%
商 誉	1,975,909,757.45	52.20%	3,478,053.43	0.42%	56710.79%
长期待摊费用	12,546,571.13	0.33%	5,157,358.02	0.62%	143.28%
递延所得税资产	19,595,876.91	0.52%	6,630,604.50	0.80%	195.54%
其他非流动资产	14,145,314.45	0.37%	6,072,910.19	0.73%	132.92%
资产总计	3,785,383,882.91	100.00%	830,880,194.72	100.00%	355.59%

• 1）年末货币资金比年初增加 367.68%，主要是公司重组募集配套资金，及

• 合并旗计智能年末货币资金所致。

• 2）年末应收账款比年初增加 37.00%，主要是业务增长，应收账款相应增长

• 所致。

• 3）年末预付款项比年初增加 34.46%，主要是合并旗计智能年末预付账款所

• 致。

• 4）年末其他应收款比年初增加 348.98%，主要是应收的股票期权行权款和

• 欧洲朝日股权转让款。

• 5）年末其他流动资产比年初增加 2.86 亿，主要是旗计智能购买的理财产品

等。

• 6）年末在建工程比年初增加 686.59%，主要是公司厂房加层工程等。

• 7）年末无形资产比年初增加 841.95%，主要是合并旗计智能的软件评估增

值。

• 8）年末商誉比年初增加 19.72 亿，主要是合并旗计智能产生的商誉。

• 9）年末长期待摊费用比年初增加 143.28%，主要为合并旗计智能年末待摊

• 装修款项。

• 10）年末递延所得税资产比年初增加 195.54%，主要为确认的子公司可抵扣

• 亏损、计提的资产减值准备增加所致。

• 11）年末非流动资产比年初增加 132.92%，主要为预付的设备采购款。

2 、负债构成情况

单位：元

	2016 年末	2016 年末	2015 年末	2015 年末	变动 幅度
项 目
	余额	占资产比重	余额	占资产比重
短期借款	151,787,730.00	4.01%	242,116,250.00	29.14%	-37.31%
应付账款	79,741,258.14	2.11%	35,981,139.19	4.33%	121.62%
预收款项	25,595,333.39	0.68%	7,242,725.14	0.87%	253.39%

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应付职工薪酬	21,341,154.24	0.56%	10,447,168.23	1.26%	104.28%
应交税费	70,679,917.85	1.87%	10,942,365.64	1.32%	545.93%
应付利息	239,755.64	0.01%	149,878.39	0.02%	59.97%
应付股利	2,837,064.04	0.07%	1,737,230.24	0.21%	63.31%
其他应付款	23,556,744.05	0.62%	26,818,278.16	3.23%	-12.16%
一年内到期的非 流动负债
	4,000,000.00	0.11%	4,000,000.00	0.48%
其他流动负债	12,959,589.70	0.34%
长期借款	80,000,000.00	2.11%	4,000,000.00	0.48%	1900.00%
长期应付款	201,917.67	0.01%	234,679.50	0.03%	-13.96%
递延收益	2,941,806.35	0.08%	2,574,315.13	0.31%	14.28%
递延所得税负债	18,582,757.08	0.49%	220,794.05	0.03%	8316.33%
负债合计	494,465,028.15	13.06%	346,464,823.67	41.70%	42.72%

• 1）年末短期借款比年初减少 37.31%，主要是偿还了到期的银行借款所致。

• 2）年末应付账款比年初增加 121.62%，主要是合并旗计智能年末应付账款

• 所致。

• 3）年末预收款项比年初增加 253.39%，主要是合并旗计智能年末预收款项

• 所致。

• 4）年末应付职工薪酬比年初增加 104.28%，主要是合并旗计智能年末应付

• 职工薪酬、应付日本朝日退职给付准备金增加所致。

• 5）年末应交税费比年初增加 545.93%，主要是合并旗计智能年末应交增值

• 税、企业所得税等其他税费所致。

• 6）年末其他流动负债比年初增加 1,296 万元，主要是合并旗计智能年末待

• 转销项税所致。

• 7）年末长期借款比年初增加 7,600 万元，主要是根据经营所需，向中国进

• 出口银行申请的借款。

• 8）年末递延所得税负债比年初增加 1,836.20 万元，主要为合并旗计智能无

• 形资产、存货等评估增值，确认的递延所得税负债增加。

3 、费用构成情况

单位：元

			单位：元
项目	2016年	2015年	同比变动幅度（%）
销售费用	153,915,917.09	66,145,282.20	132.69%

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管理费用	108,904,362.71	72,068,641.91	51.11%
财务费用	10,460,119.43	9,708,085.94	7.75%
资产减值损失	11,499,375.83	7,463,278.77	54.08%
所得税费用	14,327,724.25	7,540,416.90	90.01%

• 1）销售费用比上年同期增加 132.69%，主要是本期合并旗计智能第四季度

• 销售费用，职工薪酬、邮购业务手续费等费用增加所致。

• 2）管理费用比上年同期增加 51.11%，主要是本期合并旗计智能第四季度管

• 理费用，职工薪酬、办公费等增加；以及本期实施重大资产重组，中介服务费增 加等。

3）资产减值损失比上年同期增加 54.08%，主要是本期计提的坏账损失增加 所致。

• 4）所得税比上年同期增加 90.01%，主要是本期利润增加，及合并旗计智能

• 所得税费用所致。

4 、现金流量构成情况

单位：元

项 目	2016 年	2015 年	同比变动幅度 （%）
经营活动现金流入小计	1,085,097,063.90	731,487,754.19	48.34%
经营活动现金流出小计	917,877,706.06	653,285,644.88	40.50%
经营活动产生的现金流量净额	167,219,357.84	78,202,109.31	113.83%
投资活动现金流入小计	9,841,267.13	606,303.69	1,523.16%
投资活动现金流出小计	989,385,886.98	75,437,414.37	1,211.53%
投资活动产生的现金流量净额	-979,544,619.85	-74,831,110.68	1,209.01%
筹资活动现金流入小计	1,582,786,855.85	291,170,125.45	443.60%
筹资活动现金流出小计	401,211,607.01	276,556,901.96	45.07%
筹资活动产生的现金流量净额	1,181,575,248.84	14,613,223.49	7,985.66%
现金及现金等价物净增加额	370,129,591.44	19,611,041.83	1,787.35%

• 1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加113.83%，主要是旗计智能

• 第四季度纳入公司合并报表，收到销售款增加所致。

• 2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少90,471.35万元，主要是本

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上海康耐特光学股份有限公司 2016 年度财务决算报告

期支付旗计智能股权现金对价、子公司购买理财产品及购建固定资产等现金支出 同比增加所致。

• 3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加116,696.20万元，主要是本

• 期公司收到重组配套募集资金所致。

• 4）现金及现金等价物净增加额比上年同期增加35,051.85万元，主要是筹资

• 与经营活动产生的现金流量同比增加所致。

三、主要财务指标

项 目	指 标	2016 年	2015 年	同比变动
	销售毛利率	41.39%	30.74%	10.65%
盈利能力	基本每股收益（元/股）	0.40	0.21	90.48%
	净资产收益率（加权）	15.24%	12.43%	2.81%
	流动比率（倍）	3.30	1.49	121.48%
偿债能力	速动比率（倍）	2.52	0.77	227.27%
	资产负债率	13.06%	41.70%	-28.64%
	应收账款周转率	5.92	5.36	10.45%
营运能力
	存货周转率	2.24	2.06	8.74%

• 1、盈利能力分析：公司盈利能力同比上升，主要是公司管理绩效提高，及

• 旗计智能第四季度纳入公司合并报表范围所致。

• 2、偿债能力分析：公司偿债能力和资产流动性增强，主要是旗计智能第四

• 季度纳入公司合并报表范围等因素所致。

• 3、营运能力分析：报告期公司继续加强应收账款和存货管理，其周转速度

• 同比略有上升。

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