QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Annual Report 2015

Apr 21, 2016

上海康耐特光学股份有限公司 2015 年度财务决算报告

上海康耐特光学股份有限公司 2015 年度财务决算报告

公司 2015 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2015 年度母公司及合 并的利润表、现金流量表和所有者权益变动表及相关财务报表附注已经大信会计 师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。

一、主要经营成果分析

单位：元

			单位：元
	2015 年	2014 年	本年比上年增减（％）
营业总收入	694,441,211.32	620,737,929.09	11.87%
营业成本	480,707,918.75	434,708,887.80	10.58%
营业利润	56,179,101.09	42,498,767.16	32.19%
利润总额	64,280,148.42	46,901,213.24	37.05%
归属于上市公司股东的净利润	51,213,292.38	36,726,425.08	39.45%
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润	45,296,654.97	33,039,936.80	37.10%

公司经营业绩保持稳定增长，主要是公司加强市场开拓力度，收入稳步增长； 生产效率提升，毛利率同比回升；管理水平提高，费用管控较好；下半年人民币 汇率贬值，汇兑收益增加；及收到的政府补助同比增加所致。

二、主要财务数据分析

1 、资产构成情况

单位：元

	2015 年末	2015 年末	2014 年末	2014 年末	变动 幅度
项 目
	余额	占资产比重	余额	占资产比重
货币资金	101,906,438.41	12.26%	82,295,396.58	10.70%	23.83%
应收票据	666,918.63	0.08%	1,450,721.20	0.19%	-54.03%
应收账款	142,740,864.77	17.18%	116,435,084.67	15.13%	22.59%
预付款项	12,522,685.01	1.51%	11,071,464.79	1.44%	13.11%
其他应收款	3,564,426.96	0.43%	6,110,917.35	0.79%	-41.67%
存 货	232,290,504.62	27.96%	234,766,638.29	30.51%	-1.05%
其他流动资产	13,463,321.10	1.62%	3,487,125.93	0.45%	286.09%
投资性房地产	19,861,995.88	2.39%	13,621,750.79	1.77%	45.81%
固定资产	266,316,429.06	32.05%	270,707,118.52	35.18%	-1.62%
在建工程	809,096.66	0.10%	146,000.00	0.02%	454.18%

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上海康耐特光学股份有限公司 2015 年度财务决算报告

无形资产	15,398,587.48	1.85%	16,859,377.45	2.19%	-8.66%
商 誉	3,478,053.43	0.42%	3,478,053.43	0.45%	0.00%
长期待摊费用	5,157,358.02	0.62%	3,506,437.61	0.46%	47.08%
递延所得税资产	6,630,604.50	0.80%	3,674,631.47	0.48%	80.44%
其他非流动资产	6,072,910.19	0.73%	1,820,122.56	0.24%	233.65%
资产总计	830,880,194.72	100.00%	769,430,840.64	100.00%	7.99%

• 1）年末货币资金比年初增加 23.83%，主要是公司期末收款增加及银行借款

• 增加所致。

• 2）年末应收账款比年初增加 22.59%，主要是业务增长，应收账款相应增长

• 所致。

• 3）年末其他应收款比年初减少 41.67%，主要是应收的出口退税款减少所致。 4）年末其他流动资产比年初增加 286.09%，主要是子公司购买的理财产品

• 和预缴的税金。

• 5）年末投资性房地产比年初增加 45.81%，主要是公司部分厂房对外出租所

• 致。

• 6）年末长期待摊费用比年初增加 47.08%，主要为车间维修和装修费用。

• 7）年末递延所得税资产比年初增加 80.44%，主要为子公司可抵扣亏损和存

• 货跌价损失。

• 8）年末非流动资产比年初增加 233.65%，主要为预付的设备采购款。

2 、负债构成情况

单位：元

	2015 年末	2015 年末	2014 年末	2014 年末	变动 幅度
项 目
	余额	占资产比重	余额	占资产比重
短期借款	242,116,250.00	29.14%	223,541,130.00	29.05%	8.31%
应付账款	35,981,139.19	4.33%	39,813,163.18	5.17%	-9.63%
预收款项	7,242,725.14	0.87%	8,257,491.80	1.07%	-12.29%
应付职工薪酬	10,447,168.23	1.26%	9,744,389.31	1.27%	7.21%
应交税费	10,942,365.64	1.32%	7,241,044.50	0.94%	51.12%
应付利息	149,878.39	0.02%
应付股利	1,737,230.24	0.21%	3,888,074.33	0.51%	-55.32%
其他应付款	26,818,278.16	3.23%	14,273,987.60	1.86%	87.88%
一年内到期的非 流动负债
	4,000,000.00	0.48%	2,000,000.00	0.26%	100.00%
长期借款	4,000,000.00	0.48%	8,000,000.00	1.04%	-50.00%
长期应付款	234,679.50	0.03%

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递延收益	2,574,315.13	0.31%	516,250.00	0.07%	398.66%
递延所得税负债	220,794.05	0.03%	232,969.90	0.03%	-5.23%
负债合计	346,464,823.67	41.70%	317,508,500.62	41.27%	9.12%

• 1）年末应交税费比年初增加 370.13 万元，主要是利润增加，应交的企业所

• 得税增加所致。

• 2）年末应付股利比年初减少 215.08 万元，主要是本期支付了子公司江苏康

• 耐特光学眼镜有限公司应付的分红。

• 3）年末其他应付款比年初增加 87.88%，主要为本期授予的限制性股票回购

• 业务。

• 4）年末一年内到期的非流动负债比年初增加 200 万元，主要是长期借款转

• 入所致。

• 5）年末长期借款比年初减少 400 万元，主要是到期转入一年内到期的非流

• 动负债所致。

• 6）年末递延收益比年初增加 205.81 万元，主要为本期收到的与资产相关的

• 政府补助增加所致。

3 、费用构成情况

单位：元

			单位：元
项目	2015年	2014年	同比变动幅度（%）
销售费用	66,145,282.20	59,258,787.95	11.62%
管理费用	72,068,641.91	65,047,373.95	10.79%
财务费用	9,708,085.94	15,108,843.43	-35.75%
资产减值损失	7,463,278.77	2,948,235.68	153.14%
所得税费用	7,540,416.90	4,860,438.01	55.14%

• 1）财务费用比上年同期减少 35.75%，主要是报告期人民币汇率贬值，汇兑

• 收益增加所致。

• 3）资产减值损失比上年同期增加 153.14%，主要是本期存货跌价损失增加，

• 及应收账款增加，按比例计提的坏账损失增加所致。

• 4）所得税比上年同期增加 55.14%，主要是本期利润增加所致。

• 4 、现金流量构成情况

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单位：元

			单位：元
项 目	2015 年	2014 年	同比变动幅度 （%）
经营活动现金流入小计	731,487,754.19	662,914,352.37	10.34%
经营活动现金流出小计	653,285,644.88	616,535,185.63	5.96%
经营活动产生的现金流量净额	78,202,109.31	46,379,166.74	68.61%
投资活动现金流入小计	606,303.69	7,554,860.66	-91.97%
投资活动现金流出小计	75,437,414.37	73,885,621.01	2.10%
投资活动产生的现金流量净额	-74,831,110.68	-66,330,760.35	-12.82%
筹资活动现金流入小计	291,170,125.45	279,041,130.00	4.35%
筹资活动现金流出小计	276,556,901.96	239,928,154.43	15.27%
筹资活动产生的现金流量净额	14,613,223.49	39,112,975.57	-62.64%
现金及现金等价物净增加额	19,611,041.83	19,119,138.04	2.57%

• 1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加68.61%，主要是本期公司

• 销售增加对应收款增加所致。

• 2）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少62.64%，主要是银行借款

• 结构发生变化所致。

三、主要财务指标

项 目	指 标	2015 年	2014 年	同比变动
	销售毛利率	30.74%	30.01%	0.73%
盈利能力
	净资产收益率（加权）	12.43%	8.92%	3.51%
	流动比率（倍）	1.49	1.48	2.08%
偿债能力	速动比率（倍）	0.77	0.68	13.26%
	资产负债率	41.70%	41.27%	0.43%
	应收账款周转率	5.36	5.34	0.37%
营运能力
	存货周转率	2.06	2.02	1.98%

• 1、盈利能力分析：净资产收益率同比增加 3.51 个百分点，主要是公司经营

• 业绩同比上升所致。

• 2、偿债能力分析：报告期，公司资产负债率保持合理水平，速动比率同比

• 上升，公司短期偿债能力和资产流动性增强。

• 3、营运能力分析：报告期公司继续加强应收账款和存货管理，其周转速度

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上海康耐特光学股份有限公司 2015 年度财务决算报告

同比略有上升。

上海康耐特光学股份有限公司

董 事 会

2016 年 4 月 20 日

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