QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Annual Report 2014

Apr 23, 2015

上海康耐特光学股份有限公司 2014 年度财务决算报告

上海康耐特光学股份有限公司 2014 年度财务决算报告

公司 2014 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2014 年度母公司及合 并的利润表、现金流量表和所有者权益变动表及相关财务报表附注已经大信会计 师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 一、主要经营成果分析

单位：元

			单位：元
	2014 年	2013 年	本年比上年增减（％）
营业总收入	620,737,929.09	419,456,187.72	47.99%
营业成本	434,708,887.80	310,878,796.69	39.83%
营业利润	42,498,767.16	11,245,042.60	277.93%
利润总额	46,901,213.24	37,940,462.50	23.62%
归属于上市公司股东的净利润	36,726,425.08	20,963,521.94	75.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	33,039,936.80	5,591,753.42	490.87%

收入同比增长 47.99%主要是公司积极开拓市场，保持收入稳定增长及合并 日本朝日收入所致。

营业成本同比增长39.83%，主要是收入增长，成本相应增加。

公司经营业绩同比大幅上升，主要是公司加强市场开拓力度，收入稳步增长； 生产效率提升，毛利率同比回升；零售业务合理止血、亏损同比大幅减少；管理 水平提高，同比成本费用管控较好；及合并日本朝日利润所致。 二、主要财务数据分析

1 、资产构成情况

单位：元

	2014 年末	2014 年末	2013 年末	2013 年末	变动幅度
项 目
	余额	占资产比重	余额	占资产比重
货币资金	82,295,396.58	10.70%	63,176,258.54	8.93%	30.26%
应收票据	1,450,721.20	0.19%	2,312,879.89	0.33%	-37.28%
应收账款	116,435,084.67	15.13%	116,187,516.10	16.42%	0.21%
预付款项	11,071,464.79	1.44%	12,698,012.93	1.79%	-12.81%
其他应收款	6,110,917.35	0.79%	5,305,763.04	0.75%	15.18%
存 货	234,766,638.29	30.51%	195,680,639.50	27.65%	19.97%
其他流动资产	3,487,125.93	0.45%	7,205,056.50	1.02%	-51.60%

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投资性房地产	13,621,750.79	1.77%	14,282,941.91	2.02%	-4.63%
固定资产	270,707,118.52	35.18%	265,439,073.98	37.50%	1.98%
在建工程	146,000.00	0.02%	612,374.67	0.09%	-76.16%
无形资产	16,859,377.45	2.19%	17,069,000.97	2.41%	-1.23%
商 誉	3,478,053.43	0.45%	3,478,053.43	0.49%	0.00%
长期待摊费用	3,506,437.61	0.46%	3,372,768.81	0.48%	3.96%
递延所得税资产	3,674,631.47	0.48%	958,650.56	0.14%	283.31%
其他非流动资产	1,820,122.56	0.24%
资产总计	769,430,840.64	100.00%	707,778,990.83	100.00%	8.71%

• 1）年末货币资金比年初增加 30.26%，主要是公司期末收款增加及银行借款

• 增加所致。

  • 2）年末应收票据比年初减少 37.28%，主要是部分票据到期承兑所致。

• 3）年末其他流动资产比年初减少 51.60%，主要是控股子公司上海蓝图眼镜

• 有限公司购买的银行开放式理财产品赎回所致。

  • 4）年末递延所得税资产比年初增加 283.31%，主要为子公司可抵扣亏损等。

  • 2 、负债构成情况

2、负债构	成情况	成情况
			单位：元
	2014 年末		2013 年末		变动幅度
项 目
	余额	占资产比重	余额	占资产比重
短期借款	223,541,130.00	29.05%	129,000,000.00	18.23%	73.29%
应付账款	39,813,163.18	5.17%	48,396,174.41	6.84%	-17.73%
预收款项	8,257,491.80	1.07%	10,938,611.16	1.55%	-24.51%
应付职工薪酬	9,744,389.31	1.27%	9,414,684.97	1.33%	3.50%
应交税费	7,241,044.50	0.94%	473,483.24	0.07%	1429.31%
应付股利	3,888,074.33	0.51%		0.00%
其他应付款	14,273,987.60	1.86%	6,078,528.82	0.86%	134.83%
一年内到期的非流动负债
	2,000,000.00	0.26%	49,400,000.00	6.98%	-95.95%
长期借款	8,000,000.00	1.04%
递延收益	516,250.00	0.07%
递延所得税负债	232,969.90	0.03%
负债合计	317,508,500.62	41.27%	253,701,482.60	35.84%	25.15%

• 1）年末短期借款比年初增加 73.29%，长期借款比年初增加 800 万元，主要

• 是根据公司经营发展需要，增加了银行借款。

• 2）年末应交税费比年初增加 676.76 万元，主要是利润增加，应交的企业所

• 得税增加所致。

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• 3）年末应付股利比年初增加 388.81 万元，主要是子公司江苏康耐特光学眼

• 镜有限公司应付的分红。

• 4）年末其他应付款比年初增加 134.83%，主要为应付收购乔静鸣股权的部

• 分转让款。

• 5）年末一年内到期的非流动负债比年初减少 95.95%，主要是借款到期归还

• 银行所致。

3 、费用构成情况

单位：元

			单位：元
项 目	2014 年	2013 年	同比变动幅度（%）
销售费用	59,258,787.95	39,794,994.00	48.91%
管理费用	65,047,373.95	41,437,572.29	56.98%
财务费用	15,108,843.43	13,304,247.05	13.56%
资产减值损失	2,948,235.68	1,518,531.91	94.15%
所得税费用	4,860,438.01	3,581,566.33	35.71%

• 1）销售费用比上年同期增加 48.91%，主要是合并日本朝日销售费用所致。

• 2）管理费用比上年同期增加 56.98%，主要是本期研发投入增加及合并日本

• 朝日管理费用所致。

• 3）资产减值损失比上年同期增加 94.15%，主要是本期存货跌价损失增加所

• 致。

  • 4）所得税比上年同期增加 35.71%，主要是本期利润增加所致。

• 4 、现金流量构成情况

单位：元

			单位：元
项 目	2014 年	2013 年	同比变动幅度（%）
经营活动现金流入小计	662,914,352.37	455,351,879.22	45.58%
经营活动现金流出小计	616,535,185.63	430,758,518.20	43.13%
经营活动产生的现金流量净额	46,379,166.74	24,593,361.02	88.58%
投资活动现金流入小计	7,554,860.66	1,484,611.32	408.88%
投资活动现金流出小计	73,885,621.01	38,894,089.44	89.97%
投资活动产生的现金流量净额	-66,330,760.35	-37,409,478.12	-77.31%
筹资活动现金流入小计	279,041,130.00	186,394,368.00	49.70%

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筹资活动现金流出小计	239,928,154.43	201,833,067.22	18.87%
筹资活动产生的现金流量净额	39,112,975.57	-15,438,699.22	353.34%
现金及现金等价物净增加额	19,119,138.04	-28,985,902.17	165.96%

• 1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加88.58%，主要是本期公司

• 销售增加对应收款增加所致。

• 2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少77.31%，主要是本期公司

• 对外投资增加所致。

• 3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加353.34%，主要原因是本期

• 公司银行借款增加所致。

• 4）现金及现金等价款净增加额比上年同期增加165.96%，主要是经营和筹资

• 活动产生的现金流量比上年同期增加。

三、主要财务指标

项 目	指 标	2014 年	2013 年	同比变动
盈利能力	销售毛利率净资产收益率（加权）	30.01%8.92%	26.36%5.40%	3.65%3.52%
	流动比率（倍）	1.48	1.59	-6.92%
偿债能力	速动比率（倍）	0.68	0.77	-11.69%
	资产负债率	41.27%	35.84%	5.43%
营运能力	应收账款周转率存货周转率	5.342.02	4.191.66	27.45%21.69%

• 1、盈利能力分析：销售毛利率同比增加 3.65 个百分点，主要是公司高毛利

• 产品销售占比增加所致。净资产收益率同比增加 3.52 个百分点，主要是公司经 营业绩同比上升所致。

• 2、偿债能力分析：流动比率、速动比率同比下降，资产负债率同比上升，

• 主要是根据公司经营发展需要，本期银行借款增加所致。

• 3、营运能力分析：报告期公司继续加强应收账款和存货管理，其周转速度

• 同比上升。

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