QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Annual Report 2011

Apr 25, 2012

上海康耐特光学股份有限公司 2011 年度财务决算报告

上海康耐特光学股份有限公司 2011 年度财务决算报告

各位董事：

公司 2011 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2011 年度母公司及合 并的利润表、现金流量表和所有者权益变动表及相关财务报表附注已经大信会计 师事务所有限公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。

受公司管理层委托，由我作公司 2011 年度财务决算报告，请各位董事审议。

一、 2011 年度经营成果分析

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
	2011 年	2010 年	本年比上年增减 （％）
营业总收入（元）	282,713,590.67	170,377,405.01	65.93%
营业利润（元）	9,694,117.07	10,144,411.87	-4.44%
利润总额（元）	14,049,810.15	17,947,529.06	-21.72%
归属于上市公司股东的净利润（元）	9,557,581.92	16,012,494.56	-40.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	5,916,104.02	12,140,861.82	-51.27%

报告期，公司实现营业收入 282,713,590.67 元，比上年同期相比增加 65.93%； 实现营业利润 9,694,117.07 元，比上年同期减少 4.44% ；实现利润总额 14,049,810.15 元，比上年同期减少 21.72%；实现归属于上市公司股东的净利润 9,557,581.92 元，比上年同期下降 40.31%。

公司营业收入同比增加 65.93%，主要系公司产销规模扩大及合并子公司收 入所致。

公司经营业绩同比下降的主要原因为：

1）2011年，由于通货膨胀，原辅材料价格上涨使当年产品成本上升4%，人 工成本比上年同期增长近13%、二项因素上升金额近600万元，因而使产品成本 上升而引起利润下降；

2）2011年在生产结构布局方面作相当的调整，大众化、中端产品的生产逐 渐搬迁到启东，车间人员、设备搬迁过程中产生了相应的费用。较多人员不想去

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江苏启东工作又予以了补偿，新基地又重新招录和培训员工，一段时间中影响了 产品的合格率，使产品的成本和费用又有增加，这些方面增加开支近200万元；

• 3）随着公司规模不断扩大，研发方面的职工薪酬及折旧费用增加、研发费

• 用同比增加500多万元；

• 4）由于公司规模扩大，需要相应的配套资金，2011 年陆续新增银行借款 1

• 亿多元，利息支出同比增加 245 万元；

• 5）个别子公司经营不佳，亏损 280 多万元，影响了合并利润；

• 6）随着销售收入的增长，应收账款相应增加，坏账准备计提金额同比增加

• 100 多万元；

• 7）从主观方面来看，管理上的管控措施也有相应的不到位原因。

二、主要财务数据分析

1 、资产构成情况

单位：元

	2011 年末	2011 年末	2010 年末	2010 年末	变动 幅度
项 目
	余额	占资产比重	余额	占资产比重
货币资金	127,207,910.49	20.01%	188,785,138.18	40.49%	-32.62%
应收票据		0.00%	247,000.00	0.05%	-100.00%
应收账款	74,875,760.82	11.78%	46,477,757.38	9.97%	61.10%
预付款项	17,107,532.91	2.69%	26,214,020.71	5.62%	-34.74%
其他应收款	4,854,756.05	0.76%	2,644,299.77	0.57%	83.59%
存 货	150,214,527.89	23.63%	74,116,486.68	15.90%	102.67%
投资性房地产	15,605,324.12	2.46%	19,147,197.43	4.11%	-18.50%
固定资产	185,458,926.36	29.18%	86,941,502.98	18.65%	113.31%
在建工程	39,433,452.23	6.20%	11,660,131.33	2.50%	238.19%
无形资产	14,713,574.92	2.31%	8,027,113.19	1.72%	83.30%
商 誉	3,633,986.11	0.57%
长期待摊费用	1,981,590.49	0.31%	1,682,749.29	0.36%	17.76%
递延所得税资 产
	564,310.54	0.09%	310,199.90	0.07%	81.92%
资产总计	635,651,652.93	100.00%	466,253,596.84	100.00%	36.33%

1）年末货币资金比年初减少 32.62%，主要是报告期内公司继续使用资金投 入募投项目和非募投项目建设、进行对外投资并购，以及公司经营规模扩大，所 需资金支付的增加所致。

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• 2）年末应收账款比年初增加 61.10%，主要是随着销售收入增长应收账款呈

• 现相应增加。

• 3）年末预付款项比年初减少 34.74%，主要是子公司江苏蓝图的预付款项减

• 少所致。

• 4）年末其他应收款比年初增加 83.59%，主要是应收进口模具退货款和应收

• 出口退税的税收返还款等。

• 5）存货年末比年初增加 102.67%，主要是生产和销售规模扩大，相应增加

• 了原材料、产成品及周转物资等。

• 6）固定资产年末比年初增加 113.31%，主要是本年工程项目中陆续投入的

• 设备增加及新增并入子公司江苏蓝图等固定资产所致。

• 7）年末在建工程比年初增加 238.19%，主要是川大路三期工程项目和原车

• 间的改建、江苏康耐特二期工程项目建设所致。

• 8）年末无形资产比年初增加 83.30%，主要是本年收购江苏蓝图获得一宗土

• 地使用权和收购上海蓝图商标权评估增值所致。

9）年末商誉比年初增加 3,633,986.11 元，主要是公司收购上海蓝图和江苏蓝 图各 51%股权时发生的溢价所致。

• 10）年末资产总计比年初增加 36.33%，主要是由于上述（2）、（4）、（5）、（6）、

• （7）、（8）项的增加扣除了（1）项的减少所致。

• 2 、负债构成情况

2、负债构	成情况	成情况
			单位：元
	2011 年末		2010 年末		变动 幅度
项 目
	余额	占负债比重	余额	占负债比重
短期借款	152,000,000.00	67.04%	40,000,000.00	41.24%	280.00%
应付账款	26,044,577.32	11.49%	17,764,811.49	18.32%	46.61%
预收款项	8,471,235.94	3.74%	4,225,818.45	4.36%	100.46%
应交税费	101,814.00	0.04%
其他应付款	-8,112,386.02	-3.58%	-2,858,249.65	-2.95%	183.82%
一年内到期的非 流动负债
	12,426,723.04	5.48%	1,638,947.42	1.69%	658.21%
长期借款	35,000,000.00	15.44%	35,000,000.00	36.09%	-100.00%
其他非流动负债	810,000.00	0.36%	1,215,000.00	1.25%	-33.33%
负债合计	230,023,650.29	100.00%	96,986,327.71	100.00%	133.79%

• 1）年末短期借款比年初增加 1.12 亿元，主要是为补充经营所需的流动资金

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和非募投项目继续建设所需资金，公司新增向招商银行曹家渡支行借款 1,500 万 元、向中国建设银行上海川沙支行借款 1,000 万元，向交通银行上海市分行借款 6,000 万元和向中国进出口银行上海市分行借款 2,700 万元。

• 2）年末应付账款比年初增加 46.61%，主要是增加了进口设备和材料的应付

• 货款。

• 3）年末预收款项比年初增加 100.46%，主要是客户预收货款增加。

• 4）年末应交税费比年初减少 183.82%，主要是及时支付了税款。

• 5）年末其他应付款比年初增加 658.21%，主要是应付上海川沙建筑的工程

• 款等增加。

• 6）年末负债合计比年初增加 133.79%，主要是本期短期借款、应付账款、

• 其他应付款等项目增加所致。

3 、费用构成情况

单位：元

			单位：元
项目	2011年	2010年	同比变动幅度（%）
销售费用	29,509,723.68	10,454,316.25	182.27%
管理费用	34,428,350.84	18,836,021.92	82.78%
财务费用	5,729,864.97	6,035,159.42	-5.06%
资产减值损失	1,123,876.91	-85,482.52	1,414.74%
所得税费用	2,705,122.17	1,989,501.84	35.97%

1）报告期，销售费用比上年同期增加 19,055,407.43 元，增幅为 182.27%， 主要原因是公司销售规模扩大、销售人员增加，品牌宣传及业务拓展活动增加， 引起了职工薪酬、办公费、业务宣传费等相应费用的增加；同时由于报告期新增 合并子公司引起了合并销售费用的增加，其中合并康耐特凯越销售费用 1,200 多 万，约占本期销售费用的 42%。

2）管理费用比上年同期增加 15,592,328.92 元，增幅为 82.78%，主要系人员 工资薪酬支出增加、研发投入同比增加及折旧增加，同时由于报告期新增合并子 公司引起了合并管理费用的增加等。

• 3）资产减值损失比上年同期增加 1,414.74%，主要是计提坏账准备增加所致。 4）所得税费用比上年同期增加 35.97%，主要是并入的子公司该项费用的增

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加等因素所致。

4 、现金流量构成情况

单位：元

			单位：元
项 目	本期金额	上期金额	同比变动幅度（%）
一、经营活动产生的现金流量净额	-59,634,647.83	20,540,331.71	-390.33%
经营活动现金流入量	328,872,830.12	213,243,490.63	54.22%
经营活动现金流出量	388,507,477.95	192,703,158.92	101.61%
二、投资活动产生的现金流量净额	-116,242,202.30	-70,815,999.22	-64.15%
投资活动现金流入量	34,011.00	300,000.00	-88.66%
投资活动现金流出量	116,276,213.30	71,115,999.22	63.50%
三、筹资活动产生的现金流量净额	114,418,940.78	219,603,734.05	-47.90%
筹资活动现金流入量	162,530,000.00	353,795,464.34	-54.06%
筹资活动现金流出量	48,111,059.22	134,191,730.29	-64.15%
四、现金及现金等价物增加额	-61,577,227.69	168,416,896.86	-136.56%

• 1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 390.33%，主要是公司规

• 模扩大，流动资金、储备资金、期间费用、人工费用支出增加所致。

• 2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 64.15%，主要是由于报告

• 期公司资本性支出及并购业务所涉及现金支出比去年同期增加所致。

• 3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 47.90%，现金及现金等价

• 物增加额比上年同期减少 136.56%，主要是主要原因是公司今年不存在发行股 票、收到募集资金这一事项，而去年同期有该事项资金所致。

三、 2011 年度主要财务指标

三、2011 年度	主要财务指标
项 目	指 标	2011 年	2010 年	同比变动
	销售毛利率	27.60%	26.36%	上升1.24个百分点
盈利能力
	净资产收益率（加权）	2.55%	5.37%	下降2.82个百分点
	流动比率（倍）	1.66	5.57	-3.91
偿债能力	速动比率（倍）	0.99	4.35	-3.36
	资产负债率	35.67%	20.80%	上升14.87个百分点
	应收账款周转率	4.52	3.35	1.17
营运能力
	存货周转率	1.77	1.85	-0.08

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• 1、盈利能力分析：净资产收益率下降 2.82 个百分点，主要是由于公司经营

• 业绩同比下降所致。

2、偿债能力分析：随着公司经营规模扩大和业务拓展，公司所需营运资金 不断增加，公司增加短期银行借款，导致流动比率和速动比率下降，资产负债率 上升，但仍维持在合理水平。

3、营运能力分析： 应收账款周转率同比上升，主要是本期加强应收账款控 制所致。存货周转率同比下降，主要是报告期末公司为 2012 年生产和销售储备 的原材料、库存商品等存货增加所致。

上海康耐特光学股份有限公司

董 事 会

2012 年 4 月 23 日

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