Qinghai Spring Medicinal Resources Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2016

Apr 20, 2017

关于青海春天药用资源科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字 [ 2017 ]63060005 号

目	录
1、	专项审核报告··································································	1-2
2、	附表···············································································	3

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

关于青海春天药用资源科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2017]63060005 号

青海春天药用资源科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了青海春天药用资源科技股份有限公司（以下简称“青 海春天”） 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2016 年度合并及公司 的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报 表附注的基础上，对后附的《上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监 督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规 定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是青海春天管理层的 责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计青海春天 2016 年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不 一致。

为了更好地理解青海春天 2016 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇 总表应当与已审的财务报表一并阅读。

1

本审核报告仅供青海春天药用资源科技股份有限公司 2016 年度年报披露之 目的使用，不得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：仲成贵

· 中国 北京

中国注册会计师：江波

二○一七年四月十九日

2

附表

上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：青海春天药用资源科技股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	期初占用资 金余额	报告期占用累计发生 金额（不含利息）	报告期占用资金 的利息（如有）	报告期偿还累 计发生额	期末占用资金余 额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
前大股东及其附 属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	期初往来资 金余额	报告期往来累计发生 金额（不含利息）	报告期往来资金 的利息（如有）	报告期偿还累 计发生额	期末往来资金余 额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属 企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
上市公司的子公 司及其附属企业	青海春天药用资源科技利用有限公司	子公司	其他应收款	1,236.66	1,970.21			3,206.87		非经营性往来
小 计	——	——	——	**1,236.66 **	1,970.21	-	-	3,206.87	——	——
关联自然人
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其他关联方及其 附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总 计	——	——	——	**1,236.66 **	1,970.21	-	-	3,206.87	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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