Qinchuan Machine Tool & Tool Group Share Co., Ltd — Audit Report / Information 2020

Mar 29, 2021

秦川机床工具集团股份公司 独立董事关于第七届董事会第三十七次会议 相关事项的事前认可及独立意见

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上 市公司规范运作指引》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导 意见》和《公司章程》等有关规定，作为公司的独立董事，在认 真审阅了有关资料和听取有关人员汇报的基础上，对公司拟在第 七届董事会第三十七次会议审议的各项议案进行了认真细致的 审核。我们就相关事项发表如下意见：

一、关于公司拟续聘会计师事务所的事前认可意见

公司拟于2021 年度继续聘请希格玛会计师事务所（特殊普 通合伙）作为公司年度财务报告和内部控制的审计机构。我们认 为：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供 审计服务的经验和能力，能够满足公司年度财务和内部控制审计 工作的要求。我们同意续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 担任公司2021 年度审计机构，为公司提供财务报表及内部控制 审计服务，并同意将该事项提交公司董事会、股东大会审议。

二、关于相关事项的独立意见

1.关于控股股东及其他关联方占用公司资金的意见

根据希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于对 公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》，我们认 为：截至2020年12月31日公司不存在控股股东及其他关联方非经 营性占用资金的情况。

• 2.对截至2020年末发生对外担保的意见

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56号）的要求和《关于规范上市公司对外 担保行为的通知》（证监发[2005]120号）等相关规定，作为公 司的独立董事，依据公司经营层提供的资料，经过必要审查后， 我们就公司2020年度对外担保情况发表独立意见如下：

本报告期不存在担保债务逾期的情况；对外担保按照法律法 规、公司章程和其他制度规定履行了必要的审议程序。我们认为： 截至2020年末，公司除对陕西电子信息集团有限公司提供8亿元 互保额度外（报告期末担保余额为0），公司担保对象均为公司 的全资或控股子公司。公司的对外担保符合法律法规和公司《对 外担保管理办法》等有关规定，决策程序合法，决议合法有效， 不存在违规担保的情况。

3.关于2020年度利润分配预案的意见

公司 2020 152,882,565.18 元,母公司本年净利润50,166,896.76 元，母 公司累计未分配利润-138,588,357.22 元。 我们认为公司本年度不进行现金利润分配，也不实施送股及 资本公积转增股本，符合公司的分红政策和业务经营的实际情 况，不存在损害中小投资者合法权益的情形。同意2020 年度利 润分配预案。

4.关于2020年度计提减值准备的意见

我们对公司本次计提资产减值准备事项进行了认真核查，经 核查，本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

2

制度的规定。公司计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允 地反映目前的资产状况、财务状况和经营成果，有助于向投资者 提供更加真实、可靠、准确的会计信息，符合公司整体利益，不 存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。我们 同意本次计提资产减值准备事项。

5.关于2020年度内部控制评价报告的意见

经审阅，我们认为公司对内部控制的有效性进行了评估，并 出具了公司《2020年度内部控制评价报告》。我们通过对公司现 行的内部控制制度及其执行情况的了解，认为评价报告真实客观 地反映了公司内部体系建设、内控制度执行的真实情况。公司内 部控制制度完整有效，各项经营活动严格按照相关制度执行，公 司运作中的各项风险基本能够得到有效的控制。根据公司内部控 制缺陷认定标准，公司不存在内部控制重大或重要缺陷，公司已 按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的内部控制。同意公司2020年度内部控制评价报告。 6.关于会计政策变更的意见

公司依照财政部的有关规定和要求，对公司会计政策进行变 更，使公司的会计政策符合财政部、证监会和深圳证券交易所等 相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果， 符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合 有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东 利益的情形。我们同意本次会计政策变更。

7.关于拟续聘会计师事务所的意见

在希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司进行2020

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

3

年度财务审计和内控审计期间，我们与希格玛事务所的审计会计 师进行了充分有效的沟通。我们认为希格玛事务所在工作中勤勉 尽责，执业质量较高，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立 性的要求。我们同意续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2021 年度的财务审计和内控审计机构。

独立董事：刘劲、聂丽洁、赵万华 2021 年3 月30 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

4