Qinchuan Machine Tool & Tool Group Share Co., Ltd — Audit Report / Information 2012

Feb 27, 2012

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国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16 号院2 号楼 总机：0086-10-88219191 传真：0086-10-88210558

针对母公司及重要子公司内部控制的审计报告

国浩审字[2012]705A337 号

陕西秦川机械发展股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了陕西秦川机械发展股份有限公司母公司及重要子公司陕西秦川物资配 套有限公司（以下简称秦川发展公司）2011 年12 月31 日财务报告内部控制的 有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是秦川发展 公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，依据中国证监会企业内部控制规范 体系实施工作小组发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》 的规定，对秦川发展公司自愿接受试点，在试点中按照监管规定选定的母公司及 重要子公司财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告 内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有其固有的局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度 降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

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四、财务报告内部控制审计意见

纳入审计范围的秦川发展公司母公司及重要子公司总资产、营业收入、净利 润占2010 年度合并财务报表总资产、营业收入、净利润的比例分别为91.62%、 91.22%、97.02%。

我们认为，秦川发展公司母公司及重要子公司陕西秦川物资配套有限公司于 2011 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。

国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨滨

中国·北京

中国注册会计师：万奇见

二〇一二年 二 月 二十六 日

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