QiMing Information Technology Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2010

Aug 16, 2010

启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

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启明信息技术股份有限公司 QIMING INFORMATION TECHNOLOGY CO., LTD

2010年半年度财务报告

股票代码：002232 股票简称：启明信息 披露日期：2010年8月16日

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

编制单位：启明信息技术股份有限公司	编制单位：启明信息技术股份有限公司	单位：人民币元 资产负债表	单位：人民币元 资产负债表	单位：人民币元 资产负债表	单位：人民币元 资产负债表
项 目	附注	2010年6月30日		2009年12月31日
		合并	母公司	合并	母公司
流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计	五、1 五、2 五、3 五、5 五、4 五、6 五、7、8 五、9 五、10 五、11 五、11 五、12	311,959,418.93 1,369,500.00 168,371,459.91 51,051,243.57 6,015,573.37 189,942,578.49 728,709,774.27 3,758,686.71 115,353,334.10 83,822,234.37 121,758,192.41 92,291,857.76 769,403.49 417,753,708.84 1,146,463,483.11	295,259,352.46 969,500.00 148,799,112.59 45,658,338.50 5,431,374.94 156,559,438.78 652,677,117.27 39,758,686.71 99,323,755.14 83,822,234.37 112,743,877.27 82,223,558.98 664,529.24 418,536,641.71 1,071,213,758.98	217,815,320.99 13,368,200.00 116,433,856.06 54,938,763.24 4,679,221.06 61,501,532.61 468,736,893.96 3,991,836.30 123,591,753.18 51,472,027.84 86,612,585.92 90,608,879.01 908,674.29 357,185,756.54 825,922,650.50	190,177,355.98 12,368,200.00 99,053,753.89 43,856,612.64 4,733,049.70 42,589,727.62 392,778,699.83 34,991,836.30 107,262,514.78 51,472,027.84 84,980,004.60 81,742,019.70 803,800.04 361,252,203.26 754,030,903.09

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

		资产负债表（续）	资产负债表（续）	资产负债表（续）	资产负债表（续）
项 目	附注	2010年6月30日		2009年12月31日
		合并	母公司	合并	母公司
流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计	五、14 五、15 五、16 五、17 五、18 五、19 五、20 五、21 五、22 五、23 五、24 五、25 五、26 五、27	10,000,000.00 47,391,985.14 102,148,793.26 37,305,613.38 3,147,422.90 -613,993.22 16,345,181.70 1,059,479.75 216,784,482.91 50,000,000.00 4,660,000.00 47,071,000.00 101,731,000.00 318,515,482.91 291,820,325.00 378,533,637.84 27,565,895.99 130,028,141.37 827,948,000.20 827,948,000.20 1,146,463,483.11	10,000,000.00 47,391,985.14 93,984,069.47 35,642,331.38 1,895,133.46 -819,233.61 16,345,181.70 24,523,035.78 228,962,503.32 50,000,000.00 4,660,000.00 - 45,761,000.00 100,421,000.00 329,383,503.32 291,820,325.00 378,533,637.84 27,565,895.99 43,910,396.83 741,830,255.66 741,830,255.66 1,071,213,758.98	36,276,800.10 99,198,861.08 21,547,994.21 2,903,290.34 15,115,469.81 814,312.30 175,856,727.84 50,000,000.00 4,660,000.00 44,061,000.00 98,721,000.00 274,577,727.84 254,240,000.00 141,754,078.77 24,521,296.70 130,829,547.19 551,344,922.66 551,344,922.66 825,922,650.50	36,276,800.10 96,394,344.62 20,277,986.21 2,574,231.96 10,745,364.15 23,134,764.82 189,403,491.86 50,000,000.00 4,660,000.00 43,761,000.00 98,421,000.00 287,824,491.86 254,240,000.00 141,754,078.77 24,521,296.70 45,691,035.76 466,206,411.23 466,206,411.23 754,030,903.09
公司负责人：吴建会 主管会计工作的公司负责人：苏俐 公司会计机构负责人：顾文曲

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

编制单位：启明信息技术股份有限公司 利	编制单位：启明信息技术股份有限公司 利	单位：人民币元 润 表	单位：人民币元 润 表	单位：人民币元 润 表	单位：人民币元 润 表
项 目	附注	2010年1-6月		2009年1-6月
		合并	母公司	合并	母公司
一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列） 投资收益(损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(损失以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额(损失以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润(损失以“-”号填列） 归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 归属于母公司股东的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额	五、28 五、28 五、29 五、30 五、31 五、32 五、33 五、34 五、35 五、35	424,731,342.18 352,297,708.14 2,554,819.81 2,797,915.29 32,376,258.72 119,610.04 1,395,169.55 -233,149.59 32,956,711.04 2,439,198.29 132,838.80 88,491.44 35,263,070.53 3,837,844.56 31,425,225.97 31,425,225.97 0.12 0.12 31,425,225.97 31,425,225.97	382,194,950.82 317,123,075.91 2,284,775.13 2,485,631.91 24,657,954.62 151,179.11 1,304,564.69 -233,149.59 33,954,619.86 203,000.00 132,526.79 88,491.44 34,025,093.07 3,579,100.21 30,445,992.86 30,445,992.86 30,445,992.86 30,445,992.86	402,646,412.56 335,193,797.09 1,175,109.63 2,923,384.55 35,325,896.54 -291,006.73 562,725.34 - 27,756,506.14 3,101,891.88 311,862.33 30,546,535.69 3,260,872.68 27,285,663.01 27,249,063.23 36,599.78 0.11 0.11 27,285,663.01 27,249,063.23 36,599.78	376,795,232.23 319,444,948.11 831,747.39 2,702,556.74 28,997,186.61 -271,736.26 422,215.17 - 24,668,314.47 913,235.30 308,096.02 25,273,453.75 2,620,256.23 22,653,197.52 22,653,197.52 22,653,197.52 22,653,197.52 -
公司负责表人：吴建会 主管会计工作的公司负责人：苏俐 公司会计机构负责人：顾文曲

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

编制单位：启明信息技术股份有限公司	编制单位：启明信息技术股份有限公司	现金流量表 单位：人民币元	现金流量表 单位：人民币元	现金流量表 单位：人民币元	现金流量表 单位：人民币元
项 目	附注	2010年1-6月		2009年1-6月
		合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 453,538,975.34 收到的税费返还 2,030,598.29 收到其他与经营活动有关的现金 五、36 8,808,125.70 经营活动现金流入小计 464,377,699.33 购买商品、接受劳务支付的现金 491,699,999.94 支付给职工以及为职工支付的现金 44,683,325.91 支付的各项税费 20,784,463.62 支付其他与经营活动有关的现金 五、36 28,062,338.71 经营活动现金流出小计 585,230,128.18 经营活动产生的现金流量净额 -120,852,428.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 827,028.46 投资活动现金流入小计 827,028.46 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 55,848,163.15 投资支付的现金 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、36 投资活动现金流出小计 55,848,163.15 投资活动产生的现金流量净额 -55,021,134.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 274,359,884.07 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款收到的现金 110,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 4,304.49 筹资活动现金流入小计 384,364,188.56 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,836,850.80 其中：子公司支付少数股东的现金股利 支付其他与筹资活动有关的现金 五、36 1,450,501.40 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 114,287,352.20 筹资活动产生的现金流量净额 270,076,836.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -59,174.88 五、现金及现金等价物净增加额 94,144,097.94 加：期初现金及现金等价物余额 217,815,320.99 六、期末现金及现金等价物余额 311,959,418.93			413,832,497.71 - 6,849,249.78 420,681,747.49 449,381,414.60 28,877,481.20 15,635,363.58 32,098,441.96 525,992,701.34 -105,310,953.85 - 820,642.22 820,642.22 55,441,048.88 5,000,000.00 60,441,048.88 -59,620,406.66 274,359,884.07 110,000,000.00 - 384,359,884.07 100,000,000.00 12,836,850.80 1,450,501.40 114,287,352.20 270,072,531.87 -59,174.88 105,081,996.48 190,177,355.98 295,259,352.46	474,495,355.38 2,188,656.58 8,328,303.71 485,012,315.67 431,084,248.99 32,860,553.51 11,175,261.27 28,466,097.72 503,586,161.49 -18,573,845.82 - 55,523,943.89 55,523,943.89 -55,523,943.89 50,000,000.00 50,000,000.00 14,952,342.50 14,952,342.50 35,047,657.50 1,700.53 -39,048,431.68 166,555,569.94 127,507,138.26	447,884,844.33 4,705,320.12 452,590,164.45 415,987,589.51 24,177,047.16 9,300,464.34 27,662,613.52 477,127,714.53 -24,537,550.08 - 54,235,370.31 54,235,370.31 -54,235,370.31 50,000,000.00 50,000,000.00 14,952,342.50 14,952,342.50 35,047,657.50 1,700.53 -43,723,562.36 154,879,394.11 111,155,831.75
公司会计机构负责人：顾文曲 公司负责人：吴建会 主管会计工作的公司负责人：苏俐

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

编制单位：启明信息技术股份有限公司	单位：人民币元 合并股东权益变动表	单位：人民币元 合并股东权益变动表	单位：人民币元 合并股东权益变动表	单位：人民币元 合并股东权益变动表	单位：人民币元 合并股东权益变动表	单位：人民币元 合并股东权益变动表	单位：人民币元 合并股东权益变动表	单位：人民币元 合并股东权益变动表	单位：人民币元 合并股东权益变动表
项 目	2010年1-6月
	归属于母公司股东权益							少数股东 权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存 股	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） 四、本年年末余额	254,240,000.00 254,240,000.00 37,580,325.00 37,580,325.00 37,580,325.00 291,820,325.00	141,754,078.77 141,754,078.77 236,779,559.07 236,779,559.07 236,779,559.07 378,533,637.84			24,521,296.70 24,521,296.70 3,044,599.29 3,044,599.29 3,044,599.29 27,565,895.99	130,829,547.19 130,829,547.19 -801,405.82 31,425,225.97 31,425,225.97 -32,226,631.79 -3,044,599.29 -29,182,032.50 130,028,141.37			551,344,922.66 551,344,922.66 276,603,077.54 31,425,225.97 31,425,225.97 274,359,884.07 274,359,884.07 -29,182,032.50 -29,182,032.50 827,948,000.20
公司负责人：吴建会	主管会计工作的公司负责人：苏俐 公司会计机构负责人：顾文曲

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

单位：人民币元 合并股东权益变动表（续）	单位：人民币元 合并股东权益变动表（续）	单位：人民币元 合并股东权益变动表（续）	单位：人民币元 合并股东权益变动表（续）	单位：人民币元 合并股东权益变动表（续）	单位：人民币元 合并股东权益变动表（续）	单位：人民币元 合并股东权益变动表（续）	单位：人民币元 合并股东权益变动表（续）	单位：人民币元 合并股东权益变动表（续）
2009年1-6月
归属于母公司股东权益							少数股东 权益	股东权益合计
股本	资本公积	减：库存 股	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他
127,120,000.00 127,120,000.00 127,120,000.00 127,120,000.00 127,120,000.00 254,240,000.00	268,874,078.77 268,874,078.77 -127,120,000.00 -127,120,000.00 -127,120,000.00 141,754,078.77			21,641,731.78 21,641,731.78 2,265,319.75 2,265,319.75 2,265,319.75 23,907,051.53	91,221,670.33 91,221,670.33 -11,881,056.52 27,249,063.23 27,249,063.23 -39,130,119.75 -2,265,319.75 -36,864,800.00 79,340,613.81		377,271.96 377,271.96 36,599.78 36,599.78 36,599.78 413,871.74	509,234,752.84 509,234,752.84 -9,579,136.99 27,285,663.01 27,285,663.01 -36,864,800.00 -36,864,800.00 499,655,615.85
公司负责人：吴建会 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：顾文曲

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

	股东权益变动表	股东权益变动表	股东权益变动表	股东权益变动表	股东权益变动表	股东权益变动表	股东权益变动表
编制单位：启明信息技术股份有限公司							单位：人民币元
项 目	2010年1-6月
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	254,240,000.00	141,754,078.77			24,521,296.70	45,691,035.76	466,206,411.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	254,240,000.00	141,754,078.77			24,521,296.70	45,691,035.76	466,206,411.23
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	37,580,325.00	236,779,559.07			3,044,599.29	-1,780,638.93	275,623,844.43
（一）净利润						30,445,992.86	30,445,992.86
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计						30,445,992.86	30,445,992.86
（三）股东投入和减少资本	37,580,325.00	236,779,559.07					274,359,884.07
1．股东投入资本	37,580,325.00	236,779,559.07					274,359,884.07
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配					3,044,599.29	-32,226,631.79	-29,182,032.50
1．提取盈余公积					3,044,599.29	-3,044,599.29
2．对股东的分配						-29,182,032.50	-29,182,032.50
3．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额	291,820,325.00	378,533,637.84			27,565,895.99	43,910,396.83	741,830,255.66
公司负责人：吴建会	主管会计工作的公司负责人： 苏俐					公司会计机构负责人：顾文曲

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

股东权益变动表（续）	股东权益变动表（续）	股东权益变动表（续）	股东权益变动表（续）	股东权益变动表（续）	股东权益变动表（续）	股东权益变动表（续）
						单位：人民币元
2009年1-6月
股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
127,120,000.00	268,874,078.77			21,641,731.78	56,639,751.45	474,275,562.00
127,120,000.00	268,874,078.77			21,641,731.78	56,639,751.45	474,275,562.00
127,120,000.00	-127,120,000.00			2,265,319.75	-16,476,922.23	-14,211,602.48
					22,653,197.52	22,653,197.52
					22,653,197.52	22,653,197.52
				2,265,319.75	-39,130,119.75	-36,864,800.00
				2,265,319.75	-2,265,319.75
					-36,864,800.00	-36,864,800.00
127,120,000.00	-127,120,000.00
127,120,000.00	-127,120,000.00
254,240,000.00	141,754,078.77			23,907,051.53	40,162,829.22	460,063,959.52
公司负责人：吴建会		主管会计工作的公司负责人：苏俐			公司会计机构负责人：顾文曲

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

财务报表附注

一、 公司基本情况

启明信息技术股份有限公司 ( 以下简称 本公司 ) 前身为长春一汽启明信息 技术有限公司，是由中国第一汽车集团公司组建的全资子公司（国有独资），于 2000 年 10 月 25 日成立，注册资本 5,488 万元， 2002 年 7 月 8 日，变更为 5,209 万元。

2003 年 12 月 25 日长春一汽启明信息技术有限公司吸收长春净月潭建设投 资集团有限公司作为新股东，此次股权变更完成后，长春一汽启明信息技术有 限公司的注册资本增加至 6,569 万元，其中中国第一汽车集团公司出资比例为 79.30% 、长春净月潭建设投资集团有限公司出资比例为 20.70% 。

2004 年 1 月 16 日，长春净月潭建设投资集团有限公司以 700 万元人民币的 价格将其所持长春一汽启明信息技术有限公司 8.54% 股权转让给自然人程传海， 同时长春一汽启明信息技术有限公司吸收自然人股东黄金河、吴建会、谢春雨、 赵孝国、白玉民、苏俐、任明以货币资金出资，此次股权变更及增资完成后， 长春一汽启明信息技术有限公司的注册资本增至 7,677.80 万元。

根据 2004 年 3 月 10 日吉林省人民政府股份有限公司审批文件 [2004]1 号 “ 关 于同意设立长春一汽启明信息技术股份有限公司的批复 ” ，长春一汽启明信息技 术有限公司以 2004 年 2 月 29 日的净资产 95,124,078.77 元整体改制变更设立股份 有限公司，此次改制后注册资本变更为 9,512 万元。

根据 2006 年第二次临时股东大会决议，长春一汽启明信息技术股份有限公 司更名为启明信息技术股份有限公司。

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2008]511 号文核准， 2008 年 5 月 9 日 本公司在深圳证券交易所挂牌上市。向社会公开发行人民币普通股（ A 股） 3,200 万股，发行后股本总额增至 12,712 万股。

根据本公司 2008 年度股东大会决议，本公司以 2008 年 12 月 31 日股本 12,712 万股为基数，资本公积转增股本，每 10 股转增 10 股，共计转增 12,712 万股， 并于 2009 年 4 月实施。转增后，注册资本增至人民币 25,424 万元。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准启明信息技术股份有限公司配股的 批复》（证监许可 [2010]222 号）文件核准，本公司于 2010 年 3 月份配股 37,58 万股，配 股完成后，注册资本增至 29,182 万股。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设汽车电 子部、 ERP 部、 TDS 项目组、 PDM 项目组、 SCM 项目组、技术服务部、系统集 成部、营销部、商务部、企业策划部、资本运营部、质量保证部、财务部、法 律事务部、综合管理部、审计室、北京分公司等部门，拥有大连启明海通信息 技术股份有限公司（以下简称 大连启明）、长春启明车载电子有限公司（以下 简称 长春车载）、天津启明通海信息技术有限公司（以下简称 天津启明）、成 都启明春蓉信息技术有限公司（以下简称 成都启明）等五家子公司。

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

本公司经营范围：计算机软件、硬件、办公自动化设备、机电一体化产品 及汽车电子产品的设计、开发、制造、批发、零售；技术咨询、培训、服务； 系统集成工程、网络综合布线工程、电气安装（凭资质证书经营）；技防设施设 计、施工、维修、进出口贸易（需专项审批除外）、设备租赁、教学仪器和实验 室设备的销售。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 — 基本准则》和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称 “ 企业会计准 则 ” ）编制。

本财务报表以持续经营为基础列报。

2 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2010 年 6 月 30 日的财务状况以及截至 2010 年 6 月 30 日的经营成果和现金流量等有关 信息。

3 、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并 取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并 日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额） 与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减 的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成 本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的 资产、负债及或有负债按公允价值确认。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额

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的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当 期损益。

为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

6 、合并财务报表编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关 资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合 并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间 的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的 部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

7 、现金等价物的确定标准

现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务

（ 1 ）外币交易

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债 表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑 差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额， 计入当期损益。

（ 2 ）外币财务报表的折算

期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资 产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除 “ 未分配利 润 ” 外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对 现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示 “ 汇率变动对现金及现金 等价物的影响 ” 项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示 “ 外币报表折算差额 ” 项目反映。

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9 、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权 益工具的合同。

（ 1 ）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一 部分。

（ 2 ）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相 关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易 性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产。对于此类金融资产，采 用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有 明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际 利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利 得或损失，均计入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产，包括应收账款和其他应收款（附注二、 10 ）。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值 进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值

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损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产 的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认 或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。 与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

（ 3 ）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于 此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计 入当期损益。

其他金融负债

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（ 4 ）金融工具的公允价值

本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工 具初始确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值）， 但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公 允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前 公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（ 5 ）金融资产减值

本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明 该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据， 是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影 响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减 记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计 入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定， 并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发 生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减

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值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产， 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明 该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允 价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为 可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价 值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已 上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损 益转回。

以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

（ 6 ）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另 一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终 止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终 止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并 确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

10 、应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款。

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

本公司单项金额重大的应收款项的确认标准

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期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的非纳入合并财务报表范围的 客户应收款项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了 减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合 依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、 10 、（ 3 ）。

（ 2 ） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收 款项坏账准备的确定依据、计提方法

单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款 项：指期末单项金额未达到上述 100 万元标准的，按照逾期状态进行组合后风 险较大的应收款项，具体包括账龄在 3 年以上的非纳入合并财务报表范围的客 户应收款项。

按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法：

以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、 10 、（ 3 ）。

（ 3 ）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大 的应收款项一起按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计 提坏账准备：

账 龄	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例%
6个月以内	0.00	0.00
7-12月	5.00	5.00
1至2年	10.00	10.00
2至3年	30.00	30.00
3至4年	50.00	50.00
4年以上	100.00	100.00

（ 4 ）本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销 应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

本公司存货分为在产品、库存商品。

（ 2 ）发出存货的计价方法

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本公司存货取得时按实际成本计价。发出时采用先进先出法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通 常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素 已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（ 4 ）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始计量投资成本确定

本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为 取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资， 其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。

（ 2 ）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不 具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长 期股权投资，采用权益法核算。

本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投 资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额 计入投资当期的损益。

本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润 进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期 间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资 损益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比 例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动， 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指

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有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利 益。

重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公 司间接拥有被投资单位 20 ％（含 20% ）以上但低于 50 ％的表决权股份时，除非 有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大 影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20 ％（不 含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确 证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附 注二、 24 。

持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、 9 （ 5 ）

13 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能 够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（ 2 ）各类固定资产的折旧方法

本公司除传导设备采用双倍余额递减法计提折旧外，其他固定资产均采用 平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认 时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下， 按固定资产类别预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧 率如下：

类别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
房屋及建筑物	35	5	2.71
传导设备	10
运输设备	5	5	19.00
管理用具	5	5	19.00
电子计算机	4	5	23.75

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其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备 累计金额计算确定折旧率。

（ 3 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、 23 。

（ 4 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧。

（ 5 ）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（ 6 ）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定 资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

14 、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要 工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关 费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注二、 23 。

15 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者 生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。

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（ 2 ）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时 间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续 资本化。

16 、无形资产

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其 使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资 产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法 可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不 作摊销。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方 法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该 项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见本附注二、 23 。

17 、研究开发支出

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无 形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使 用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的， 能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形 资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的 支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形 成项目立项后，进入开发阶段。

18 、长期待摊费用

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本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损 益。

19 、收入

（ 1 ）销售商品

对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

本公司收入确认的具体方法：

• ①汽车电子：按照合同约定以产品交付购货方、安装调试结束并经对方验

• 收合格后确认收入。

②管理软件：按合同所约定并经对方验收合格后确认收入。

• ③集成服务：按照合同约定以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收

入。

④数据中心：按照合同规定的标准、质量提供服务并经对方验收合格后确 认收入。

（ 2 ）提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百 分比法确认收入。

（ 3 ）让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时， 本公司确认收入。

20 、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确 凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量， 否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允 价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均 分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费 用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计 入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，

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直接计入当期损益。

21 、递延所得税资产、递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉， 或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益 外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时 性差异是在以下交易中产生的：

（ 1 ）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初 始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额；

（ 2 ）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不 会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来 应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差 异是在以下交易中产生的：

（ 1 ）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额；

（ 2 ）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未 来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回 资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记 的金额予以转回。

22 、经营租赁、融资租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为 融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款

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额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。

23 、资产减值

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建 工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按 以下方法确定：

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值 迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的 商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金 额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否 独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减 记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

24 、职工薪酬

职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职 工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折 现的影响金额重大，则以其现值列示。

本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入 当期损益。

25 、公司年金计划

除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建 立企业年金计划（ “ 年金计划 ” ），公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按 员工工资总额的一定比例计提年金，相应支出计入当期损益。除此之外，本公 司并无其他重大职工社会保障承诺。

26 、重大会计判断和估计

开发支出

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确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、 应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的 税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳 税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资 产的金额。

27 、主要会计政策、会计估计的变更

本公司 2010 年上半年未发生会计政策、会计估计变更的相关事项。

28 、前期会计差错更正

本公司 2010 年上半年未发生重大会计差错更正的相关事项。

三、 税项

1 、主要税种及税率

1、主要税种及税率
税 种	计税依据	法定税率%
增值税	应税收入	3、17
营业税	应税收入	5、3
城市维护建设税	应纳流转税额	7
企业所得税	应纳税所得额	25

本期天津启明取得增值税一般纳税人资格，增值税税率由 6% 变为 17% 。

本期新增子公司成都启明为增值税小规模纳税人，增值税税率为 3% 。

2 、税收优惠及批文

• （ 1 ）增值税

根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产 业发展有关税收政策问题的通知》（财税 (2000)25 号）规定，大连启明自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件 产品，按 17% 的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3% 的部分实 行即征即退政策。

（ 2 ）营业税

根据《财政部 国家税务总局关于贯彻落实 < 中共中央国务院关于加强技术 创新，发展高科技，实现产业化的决定 > 有关税收问题的通知》（财税字 [1999]273 号以及《国家税务总局关于取消 “ 单位和个从事技术转让、技术开发业务免征营 业税审批 ” 后有关税收管理问题的通知》（国税函 [2004]825 号）的规定，对单位 和个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取

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得的收入，免征营业税。

本公司及四家子公司技术咨询、技术服务业务收入免征营业税。

（ 3 ）企业所得税

根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产 业发展有关税收政策问题的通知》（财税 [2000]25 号）规定，对我国境内新办软 件生产企业经认定后，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税， 第三年至第五年减半按 12.5% 征收企业所得税。对国家规划布局内的重点软件 生产企业，《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》财税 [2008]1 号的规定，国家规划布局内重点软件企业当年未享受低于 10% 的税率优 惠的，减按 10% 的税率征收企业所得税。

经国家发展和改革委员会、工业和信息产业化部、商务部、国家税务总局 于 2010 年 6 月 30 日下发的发改高技 [2009]3357 号《关于发布 2009 年度国家规划 布局内重点软件企业名单的通知》的文件，本公司被审核认定为国家规划布局 内重点软件企业， 2009 年度适用的所得税税率为 10% 。

经大连市信息产业局审核，大连启明海通信息技术有限公司符合《鼓励软 件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业认定标准及管理办法》 （试行）的相关规定，并取得了《软件企业认定证书》和《软件产品登记证书》。 根据财税 (2000)25 号文的规定，大连启明 2008 年度、 2009 年度、 2010 年度减半 按 12.5% 交企业所得税。

经吉林省信息产业厅审核，长春启明车载电子有限公司符合《鼓励软件产 业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业认定标准及管理办法》（试行） 的相关规定，并取得了《软件企业认定证书》和《软件产品登记证书》。根据财 税 [2000]25 号文件的规定，长春车载 2008 年、 2009 年免征企业所得税， 2010 年、 2011 年、 2012 年减半按 12.5% 征收企业所得税。

四、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司	子公司 类型	注册 地	业务性 质	注册资 本（万 元）	经营范围	持股比例% 直接 持股 间接 持股	持股比例% 直接 持股 间接 持股	表决 权比 例%	是否 合并 报表
大连启明 海通信息 技术有限 公司	有限责 任	大 连 市	管理软 件、集成 服务、汽 车电子	1,500.0 0	计算机软硬件及其辅助 设备开发、技术咨询、技 术服务、销售；计算机网 络系统设计、综合布线	100		100	是
长春启明 车载电子	有限责 任	长 春	管理 软件、	600.00	汽车电子产品、机电一体 化产品、计算机软件、硬	100		100	是

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有限公司 市 汽车 件及办公自动化设备的 电子 设计、开发、制造、批发、 零售；技术咨询、培训、 服务；系统集成工程、网 络综合布线工程；技防设 施设计、施工、维修等 天津启明 管理 计算机软件、硬件、办公 天 通海信息 有限责 软件、 自动化设备、机电一体化 津 500.00 100 100 是 技术有限 任 集成 产品、汽车电子产品的设 市 公司 服务 计、开发、批发、零售 开发、销售计算机软硬件 成都启明 管理 及销售设备并提供技术 成 春蓉信息 有限责 软件、 咨询、技术服务；计算机 都 500.00 100 100 是 技术股份 任 集成 系统集成、综合布线；设 市 有限公司 服务 计、销售办工设备、机电 产品 技术开发（法律行政法 规、国务院规定禁止的， 不得经营；法律、行政法 北京启明 规、国务院决定规定应经 北 精华新技 有限责 技术 许可的，经审批机关批准 京 500.00 100 100 是 术有限公 任 开发 并经工商行政管理机关 市 司 登记注册后方可经营；法 律、行政法规、国务院决 定未规定许可的，自主选 择经营项目开展活动）

续：

从母公司所有者权 实质上构 益冲减子公司少数 少数股东权 期末实际 成对子公 股东分担的本期亏 少数股东权 益中用于冲 子公司全称 出资额（万 司净投资 损超过少数股东在 益 减少数股东 元） 的其他项 该子公司期初所有 损益的金额 目余额 者权益中所享有份 额后的余额

大连启明海通
信息技术有限	1,500.00
公司
长春启明车载 电子有限公司	600.00
天津启明通海
信息技术有限	500.00
公司
成都启明春蓉
信息技术股份	500.00
有限公司
北京启明精华
新技术有限公	500.00
司

2 、本期新纳入合并范围的主体

2010 年 6 月 21 日成立全资子公司北京启明精华软件有限公司，纳入合并 范围。

五、 合并财务报表项目注释

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1 、货币资金

项 目		期末数			期初数
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金：			35,136.04			31,205.32
人民币			35,136.04			31,205.32
银行存款：			311,924,282.89			217,784,115.67
人民币			301,058,957.32			209,110,993.08
美元	1,599,983.15	6.7909	10,865,325.57	1,270,191.65	6.8282	8,673,122.59
银行存款中： 财务公司存款			21,750.65			29,077.54
人民币			21,750.65			29,077.54
合 计			311,959,418.93			217,815,320.99

说明：本公司不存在抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收 风险的款项。

2 、应收票据

种	类	期末数	期初数
		1,369,500.00	13,368,200.00

3 、应收账款

（ 1 ）按账龄披露

账 龄		期末数			期初数
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%	坏账准备
6 个月以内（含 6个月，下同）	110,462,680.25	61.98		77,403,204.83	61.97
7至12个月	27,971,075.43	15.69	1,397,661.28	24,006,812.62	19.22	1,200,340.63
1至2年	28,608,755.29	16.05	2,837,966.53	11,264,054.59	9.02	1,126,405.46
2至3年	1,450,356.58	0.81%	434,814.47	1,472,422.10	1.18	441,726.63
3至4年	9,098,069.28	5.11	4,549,034.64	10,111,669.28	8.10	5,055,834.64
4至5年	25,200.00	0.01	25,200.00	226,780.00	0.18	226,780.00
5年以上	607,989.99	0.35	607,989.99	406,410.00	0.33	406,410.00
合 计	178,224,126.82	100.00	9,852,666.91	124,891,353.42	100.00	8,457,497.36

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（ 2 ）按种类披露

	期末数	期末数	期末数				期初数
种 类	金 额比例 %			坏账准备比例%		金 额	比例%	坏账准备比例%
单项金额重大 的应收账款	150,006,563.06	84.16	7,946,198.29		5.30	96,825,198.07	77.53	6,658,260.16	6.88
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后	876,850.00	0.49		637,300.00	72.68	1,032,620.00	0.83	831,905.00	80.56
该组合的风险
较大的应收款
其他不重大应 收账款	27,340,713.76	15.35	1,269,168.62		4.64	27,033,535.35	21.64	967,332.20	3.58
合 计	178,224,126.82		9,852,666.91			124,891,353.42	100.00	8,457,497.36

（ 3 ）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计 提情况

单位名称	账面余额	坏账金额	计提比例%	理由
中国第一汽车集团公司	24,992,628.60	180,661.25	0.72	注
大唐电信（天津）通信终端制造有限公	20,261,650.00			注
司 吉林省公安厅	15,371,944.00			注
一汽-大众汽车有限公司	13,752,130.61	575,202.81	4.18	注
长春赛德购物中心有限公司	10,720,000.00	1,072,000.00	10.00	注
一汽解放汽车有限公司	7,328,551.80	211,095.05	2.88	注
一汽轿车股份有限公司	7,216,156.60	59,616.21	0.83	注
长春市公安局	7,178,129.99	2,434,565.00	33.92	注
第一汽车（苏州）服务贸易有限公司	6,001,000.00			注
甘肃省农村信用社联合社	5,800,000.00	290,000.00	5.00	注
长春丽明科技开发有限公司	3,470,030.00			注
北泰汽车工业有限公司	3,400,000.00	340,000.00	10.00	注
吉林省同元数码网络有限公司	3,208,188.69	1,604,094.35	50.00	注
吉林烟草工业有限责任公司	2,877,263.21			注
辽源金刚水泥（集团）有限公司	2,770,000.00	277,000.00	10.00	注
一汽物流有限公司	2,674,630.00	1,907.20	0.07	注
延边盛世广告有限公司	2,300,000.00	230,000.00	10.00	注
中钢集团吉林铁合金股份有限公司	1,982,082.00	183,725.10	9.27	注
大连公交客运集团有限公司	1,927,931.00	192,793.10	10.00	注
道依茨一汽（大连）柴油机有限公司	1,901,407.96			注

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机械工业第九设计研究院	1,870,318.60	8,753.22	0.47	注
吉林省中天数码科技有限公司	1,535,500.00	67,875.00	4.42	注
吉林市公安局	1,467,020.00	216,910.00	14.79	注
合 计	150,006,563.06	7,946,198.29	5.30

注：期末单项金额重大的应收款项经单独测试未发生减值，故以账龄为信用风 险组合依据账龄分析法计提坏账准备。不存在不重大但单独进行减值测试的应 收账款。

（ 4 ）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

账 龄		期末数			期初数
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%	坏账准备
3至4年	441,660.00	0.25	220,830.00	401,430.00	0.32	200,715.00
4至5年	25,200.00	0.01	25,200.00	226,780.00	0.18	226,780.00
5年以上	409,990.00	0.23	409,990.00	404,410.00	0.33	404,410.00
合 计	876,850.00	0.49	656,020.00	1,032,620.00	0.83	831,905.00

（ 5 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情 况

单位名称	期末数	期末数	期初数	期初数
	金额	计提坏账金额	金额	计提坏账金额
中国第一汽车集团公司	24,992,628.60	180,661.25	4,115,161.32	76,325.60

（ 6 ）应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款 总额的比例%
中国第一汽车集团公司	关联方	24,992,628.60	6个月以内	14.02
大唐电信（天津）通信终端制造 有限公司	非关联方	20,261,650.00	7-12个月以内	11.37
吉林省公安厅	非关联方	15,371,944.00	6个月以内	8.63
一汽-大众汽车有限公司	关联方	13,752,130.61	6个月以内	7.72
长春赛德购物中心有限公司	非关联方	10,720,000.00	3-4年	6.01
合 计		85,098,353.21		47.75

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位名称		与本公司关系	金额	占应收账款总 额的比例
	中国第一汽车集团公司	母公司	24,992,628.60	14.04
	一汽-大众汽车有限公司	同一最终控制方	13,752,130.61	7.72

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

一汽解放汽车有限公司	同一最终控制方	8,125,299.12	4.56
一汽轿车股份有限公司	同一最终控制方	7,796,156.60	4.38
一汽物流有限公司	同一最终控制方	2,674,630.00	1.50
机械工业第九设计研究院	同一最终控制方	1,920,318.60	1.08
一汽客车有限公司	同一最终控制方	600,650.00	0.34
天津一汽夏利汽车股份有限公司	同一最终控制方	545,400.01	0.30
一汽吉林汽车有限公司	同一最终控制方	275,130.16	0.15
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司	同一最终控制方	234,803.00	0.13
一汽铸造有限公司	同一最终控制方	189,030.00	0.11
一汽专用汽车有限公司	同一最终控制方	203,276.80	0.11
中国第一集团进出口公司	同一最终控制方	127,189.60	0.07
长春一汽通信科技有限公司	同一最终控制方	103,930.00	0.06
长春一汽实业总公司	同一最终控制方	71,650.00	0.04
长春一汽兴业人才科技服务有限公司	同一最终控制方	19,560.00	0.01
长春一汽嘉信热处理科技有限公司	同一最终控制方	15,000.00	0.01
合 计		61,646,783.10	34.62

4 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按账龄披露

账 龄	期末数	期末数			期初数
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%	坏账准备
6 个月以内（含6 个月，下同）	5,196,208.07	86.38		3,981,973.76	85.10
7至12个月	401,500.00	6.67		261,150.00	5.58
1至2年	331,731.00	5.51		233,213.00	4.98
2至3年
3至4年	60,449.30	1.00		167,199.30	3.58
5年以上	25,685.00	0.44		35,685.00	0.76
合 计	6,015,573.37	100.00		4,679,221.06	100.00

说明：其他应收款期末余额主要为押金、投标保证金及职工备用金，本公司确信 未来可以收回全部款项，不会发生损失，故不计提坏账准备。

• （ 2 ）其他应收款按种类披露

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

		期末数		期初数
种 类
	金 额	比例% 坏账准备比例%	金 额	比例%	坏账准备比例%
单项金额重大的其
他应收款
单项金额不重大但
按信用风险特征组 合后该组合的风险	86,134.30	1.43	202,884.30	4.34
较大的其他应收款
其他不重大其他应 收款	5,929,439.07	98.57	4,476,336.76	95.66
合 计	6,015,573.37	100	4,679,221.06	100.00

（ 3 ）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其 他应收款

账 龄		期末数			期初数
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%	坏账准备
3至4年	60,449.30	1.00		167,199.30	3.58	167,199.30
4至5年
5年以上	25,685.00	0.43		35,685.00	0.76	35,685.00
合 计	86,134.30	1.43		202,884.30	4.34	202,884.30

（ 4 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

（ 5 ）截至 2010 年 6 月 30 日止，其他应收款中无持有公司 5% （含 5% ）以上 表决权股份的股东欠款。

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

				占其他应
单位名称	与本公司关系	金额	年限	收款总额
				的比例%
吉林省环境保护厅	非关联方	259,004.50	6个月以内	4.31
吉林省公安消防总队装备物资供应 站	非关联方	220,000.00	6个月以内	3.66
山东通乾投资管理有限公司枣庄分 公司	非关联方	200,000.00	6个月以内	3.32
	非关联方		6个月以内
辽源市宏基建设工程招标有限公司		200,000.00		3.32
长春市财政局	非关联方	173,000.00	6个月以内	2.88
合 计		1,052,004.50		17.49

5 、预付款项

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

（ 1 ）预付款项按账龄列示

账 龄	期末数 金 额	比例%	期初数 金 额	比例%
1年以内	46,617,965.79	91.32	52,587,292.92	95.72
1至2年	4,433,277.78	8.68	2,351,470.32	4.28
2至3年
3年以上
合 计	51,051,243.57	100.00	54,938,763.24	100.00

说明： 账龄超过 1 年的预付账款主要为货物尚未收到。

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	未结算原因
青鸟软件股份有限公司	非关联方	9,480,780.00	1年以内	货物尚未收到
长春启阳信息技术股份有限公司	非关联方	4,920,000.00	1年以内	货物尚未收到
重庆新日日顺家电销售有限公司哈 尔滨分公司	非关联方	4,133,979.22	1年以内	货物尚未收到
辽源金刚水泥（集团）有限公司	非关联方	3,000,000.00	1年以内	货物尚未收到
武汉艾德蒙科技股份有限公司	非关联方	2,367,589.00	1年以内	货物尚未收到
合 计		23,902,348.22

• （ 3 ）截至 2010 年 6 月 30 日止，预付款项中不存在预付持有公司 5% （含 5% ）以上 表决权股份股东的款项。

6 、存货

		期末数		期初数
项 目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额跌价准备	账面价值
在产品	147,742,460.55		147,742,460.55	34,725,379.25	34,725,379.25
库存商品	42,200,117.94		42,200,117.94	26,776,153.36	26,776,153.36
合 计	189,942,578.49		189,942,578.49	61,501,532.61	61,501,532.61

说明：本公司期末存货不存在跌价情况。

• 7 、 对联营企业投资

被投资单位名称	企业 类型	注册地	法定代 表人	业务性质	注册资 本	持股比例 %	表决权 比例%	关联关 系	组织机 构代码
吉林省启明软件园企 业孵化有限公司	有限 责任	长春市	程传海	企业孵化、 物业投资和 管理	4,000万 元	10	40	联营 企业	661627 90-0

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

续：

被投资单位名称	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总额本期营业收入总额	期末净资产总额本期营业收入总额	本期净利润
吉林省启明软
件园企业孵化	47,159,487.16	9,580,210.59	37,579,276.57	984,728.00	-2,331,495.88
有限公司

8 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资分类

项 目		期初数	本期增加 本期减少	本期增加 本期减少	期末数
对联营企业投资		3,991,836.30		233,149.59	3,758,686.71
）长期股权投资汇	总表
被投资单 位名称 核算方 法	初始投资成 本	期初余额	增减变动	期末余额 在本投资 单位持股 比例%	在被投资 单位表决 权比例%
孵化公司 权 益 法	4,000,000.00	3,991,836.30 -233,149.59		3,758,686.71 10	40

（ 2 ）长期股权投资汇总表

说明：在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的原因为按董事会所占人数行 使表决权。孵化公司 5 名董事中本公司派有 2 名。

9 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
一、账面原值合计	167,396,539.67	2,307,353.65	1,478,726.00	168,225,167.32
房屋建筑物	66,175,265.17		-	66,175,265.17
		-
传导设备	8,890,497.16		-	8,890,497.16
		-
运输设备	32,806,487.18	410,683.00	-	33,217,170.18
管理用具	2,278,515.16	375,079.87	-	2,653,595.03
电子计算机	57,245,775.00	1,521,590.78	1,478,726.00	57,288,639.78
二、累计折旧合计	43,804,786.49	10,454,281.29	1,387,234.56	52,871,833.22
房屋建筑物	3,555,029.60	902,998.56	-	4,458,028.16
传导设备	3,090,873.60	543,753.72	-	3,634,627.32
运输设备	12,554,556.03	3,140,425.00	-	15,694,981.03
管理用具	883,484.15	200,424.12	-	1,083,908.27
电子计算机	23,720,843.11	5,666,679.89	1,387,234.56	28,000,288.44

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

三、固定资产账面价值合计	123,591,753.18		**- **	115,353,334.10
		-
房屋建筑物	62,620,235.57		-	61,717,237.01
		-
传导设备	5,799,623.56		-	5,255,869.84
		-
运输设备	20,251,931.15		-	17,522,189.15
		-
管理用具	1,395,031.01		-	1,569,686.76
		-
电子计算机	33,524,931.89	~~-~~	-	29,288,351.34

说明：①本期折旧额 10,454,281.29 元。

• ②本期无担保、质押固定资产的情况。

• （ 2 ）通过经营租赁租出的固定资产

固定资产类别	账面价值
电子计算机	14,352,472.74

（ 3 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项 目	未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间
净月潭厂房	相关验收工作尚未结 束,产权证正在办理中 2010年

说明：净月潭厂房预计于 2010 年完工验收。

10 、在建工程

（ 1 ）在建工程明细

		期末数			期初数
项 目
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
软件工程中心	47,116,657.38		47,116,657.38	29,011,706.85		29,011,706.85
电子设备	6,195,788.10		6,195,788.10	6,100,111.10		6,100,111.10
车载信息系统网络 中心	5,163,001.09		5,163,001.09	5,092,951.09		5,092,951.09
数据服务器	4,818,000.00		4,818,000.00	4,818,000.00		4,818,000.00
交易平台网络系统 中心	4,726,298.80		4,726,298.80	4,512,258.80		4,512,258.80
吉林省数据灾备中 心扩建项目	3,867,489.00		3,867,489.00	1,937,000.00		1,937,000.00
待安装设备	11,935,000.00		11,935,000.00
合 计	83,822,234.37		**83,822,234.37 **	51,472,027.84		51,472,027.84

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

工程名称	期初数	本期增加	转入固定资产其他减少利息资本化 累计金额	其中：本期 利息资本化 金额	本期利 息资本 化率%	期末数
软件工程中 心	29,011,706.8 5	16,739,950.53	1,365,000.00	1,365,000.00		47,116,657.38
电子设备	6,100,111.10	95,677.00				6,195,788.10
车载信息系 统网络中心	5,092,951.09	70,050.00				5,163,001.09
数据服务器	4,818,000.00					4,818,000.00
交易平台网 络系统中心	4,512,258.80	214,040.00				4,726,298.80
吉林省数据
灾备中心扩	1,937,000.00	1,930,489.00				3,867,489.00
建项目
待安装设 备		11,935,000.00				11,935,000.00
合 计	51,472,027.8 4	30,985,206.53	1,365,000.00	1,365,000.00		83,822,234.37

续：

工程名称	预算数	工程投入占预 算比例%	资金来源
软件工程中心	85,406,000.00	55.17%	自筹
吉林省数据灾备中心扩建项目	70,952,200.00	5.45%	自筹
电子设备	12,000,000.00	51.63%	自筹
车载信息系统网络中心	8,300,000.00	62.20%	募投
数据服务器	5,000,000.00	96.36%	自筹
交易平台网络系统中心	4,900,000.00	96.46%	募投
待安装设备	13,000,000.00	91.81%	自筹
合 计	199,558,200.00

11 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
一、账面原值合计	**104,187,436.96 **	39,617,603.65	**- **	143,805,040.61
土地使用权	33,236,028.00			33,236,028.00
		-	-
ERP平台	2,800,000.00			2,800,000.00
		-	-
技术开发软件	77,220.00			77,220.00
		-	-
ORACLE软件	1,772,779.00	-	-	1,772,779.00

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

汽车网上交易平台系统软件	4,040,000.00			4,040,000.00
		-	-
LOUSHANG平台软件	1,091,600.00			1,091,600.00
		-	-
安全车载网关	3,600,000.00			3,600,000.00
		-	-
其他系统软件	5,590,800.00			5,590,800.00
		-	-
系统管理软件	3,760,000.00			3,760,000.00
		-	-
汽车电子	5,326,609.96			5,326,609.96
		-	-
IPV6开发工具	2,569,200.00			2,569,200.00
		-	-
Q3开发工具	4,760,000.00			4,760,000.00
		-	-
交易平台开发工具	8,918,400.00			8,918,400.00
		-	-
CATIA系统(Q3)	200,000.00			200,000.00
		-	-
系统软件	6,140,800.00			6,140,800.00
		-	-
网站建设系统－交易平台	604,000.00			604,000.00
		-	-
地图开发平台	2,780,000.00			2,780,000.00
		-	-
软件测试平台	5,980,000.00			5,980,000.00
		-	-
软件测试－性能分析工具	5,200,000.00			5,200,000.00
		-	-
软件测试－线程跟踪分析工具	4,800,000.00			4,800,000.00
		-	-
车载软件系统开发	40,000.00			40,000.00
		-	-
低频无线发射系统技术开发	200,000.00			200,000.00
		-	-
音频视频远程诊断	400,000.00			400,000.00
		-	-
基于ARM的故障诊断设备开发	300,000.00			300,000.00
		-	-
公交车载智能信息终端及其嵌入		5,600,000.00		5,600,000.00
式系统			-
公交线网分析系统		2,200,000.00		2,200,000.00
			-
车载信息系统项目		31,817,603.65		31,817,603.65
二、累计摊销合计	17,574,851.04	4,471,997.16		22,046,848.20
			-
土地使用权	3,489,782.94	334,280.00		3,824,062.94
			-
ERP平台	1,143,335.69	140,000.00		1,283,335.69
			-
技术开发软件	30,888.00	3,861.00		34,749.00
			-
ORACLE软件	664,792.06	88,638.96		753,431.02
			-
汽车网上交易平台系统软件	1,346,666.67	202,000.00		1,548,666.67
			-
LOUSHANG平台软件	336,576.67	54,580.00		391,156.67
			-
安全车载网关	1,110,000.00	180,000.00		1,290,000.00
			-
其他系统软件	1,723,830.00	279,540.00		2,003,370.00
			-
系统管理软件	1,065,333.33	188,000.00		1,253,333.33
			-
汽车电子	1,242,875.68	266,330.50		1,509,206.18
			-

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

IPV6开发工具	406,790.00	128,460.00		535,250.00
			-
Q3开发工具	753,666.67	238,000.00		991,666.67
			-
交易平台开发工具	1,412,080.00	445,920.00		1,858,000.00
			-
CATIA系统(Q3)	30,000.00	10,000.00		40,000.00
			-
系统软件	703,633.34	307,040.00		1,010,673.34
			-
网站建设系统－交易平台	65,433.33	30,200.00		95,633.33
			-
地图开发平台	301,166.67	139,000.00		440,166.67
			-
软件测试平台	647,833.33	299,000.00		946,833.33
			-
软件测试－性能分析工具	563,333.33	260,000.00		823,333.33
			-
软件测试－线程跟踪分析工具	520,000.00	240,000.00		760,000.00
			-
吉林省中小企业信息网站开发
		-	-	-
车载软件系统开发	4,333.33	2,000.00		6,333.33
			-
低频无线发射系统技术开发	3,333.34	10,000.00		13,333.34
			-
音频视频远程诊断	6,666.66	20,000.00		26,666.66
			-
基于ARM的故障诊断设备开发	2,500.00	15,000.00		17,500.00
			-
公交车载智能信息终端及其嵌入		233,333.33		233,333.33
式系统			-
公交线网分析系统		91,666.67		91,666.67
			-
车载信息系统项目		265,146.70		265,146.70
三、无形资产账面价值合计	86,612,585.92			121,758,192.41
		-	-
土地使用权	29,746,245.06			29,411,965.06
		-	-
ERP平台	1,656,664.31			1,516,664.31
		-	-
技术开发软件	46,332.00			42,471.00
		-	-
ORACLE软件	1,107,986.94			1,019,347.98
		-	-
汽车网上交易平台系统软件	2,693,333.33			2,491,333.33
		-	-
LOUSHANG平台软件	755,023.33			700,443.33
		-	-
安全车载网关	2,490,000.00			2,310,000.00
		-	-
其他系统软件	3,866,970.00			3,587,430.00
		-	-
系统管理软件	2,694,666.67			2,506,666.67
		-	-
汽车电子	4,083,734.28			3,817,403.78
		-	-
IPV6开发工具	2,162,410.00			2,033,950.00
		-	-
Q3开发工具	4,006,333.33			3,768,333.33
		-	-
交易平台开发工具	7,506,320.00			7,060,400.00
		-	-
CATIA系统(Q3)	170,000.00			160,000.00
		-	-
系统软件	5,437,166.66			5,130,126.66
		-	-
网站建设系统－交易平台	538,566.67			508,366.67
		-	-

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

地图开发平台	2,478,833.33			2,339,833.33
		-	-
软件测试平台	5,332,166.67			5,033,166.67
		-	-
软件测试－性能分析工具	4,636,666.67			4,376,666.67
		-	-
软件测试－线程跟踪分析工具	4,280,000.00			4,040,000.00
		-	-
吉林省中小企业信息网站开发
		-	-	-
车载软件系统开发	35,666.67			33,666.67
		-	-
低频无线发射系统技术开发	196,666.66			186,666.66
		-	-
音频视频远程诊断	393,333.34			373,333.34
		-	-
基于ARM的故障诊断设备开发	297,500.00			282,500.00
		-	-
公交车载智能信息终端及其嵌入				5,366,666.67
式系统
公交线网分析系统				2,108,333.33
车载信息系统项目				31,552,456.95

说明： ① 本期摊销额 4,471,997.16 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
		计入当期损益确认为无形资产
启明Q3 管理软件项目	38,869,791.75	2,973,845.57		41,843,637.32
汽车交易平台软件项目	21,982,831.47	2,575,996.18		24,558,827.65
车载信息系统项目	20,889,396.48	10,928,207.17	31,817,603.65	0
车载前装导航综合信息 系统开发及产业化		6,977,711.21		6,977,711.21
基于IPV6 的可信汽车 网络服务平台建设		1,055,325.38		1,055,325.38
汽车主动安全嵌入式软 件的开发及应用		1,230,000.00		1,230,000.00
年产100 万套汽车电子 系列产品项目		6,558,057.42		6,558,057.42
车载卫星定位及导航系 统研发与应用	8,866,859.31	1,201,439.47		10,068,298.78
合 计	90,608,879.01	33,500,582.40	31,817,603.65	92,291,857.76

13 、资产减值准备明细

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

项 目	期初数	本期增加	本期减少 转回 转销	期末数
坏账准备	8,457,497.36	1,483,312.79	88,143.24 ~~-~~	9,852,666.91

14 、应付票据

种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票	47,391,985.14	36,276,800.10

说明：①下一会计期间到期票据金额为 47,391,985.14 元。

• ②大额的应付票据明细如下：

收款人	金额	到期日
同方股份有限公司	40,021,300.00	2010.12.21
重庆新日日顺家电销售有限公司哈尔滨分公司	5,003,096.14	2010.09.27
武汉艾德蒙科技股份有限公司	2,367,589.00	2010.08.14

15 、应付账款

• （ 1 ）账龄分析

账 龄	期末数 金 额	比例%	期初数 金 额	比例%
1年以内	100,741,616.02	98.62	96,814,414.74	97.60
1至2年	919,438.00	0.90	1,745,218.98	1.76
2至3年	136,632.16	0.13	407,085.33	0.41
3年以上	351,107.08	0.35	232,142.03	0.23
合 计	102,148,793.26	100.00	99,198,861.08	100.00

• （ 2 ）截至 2010 年 6 月 30 日止，应付账款中不存在欠付持公司 5% （含 5% ）以上 表决权股份的股东或关联方的款项。

16 、预收款项

（ 1 ）账龄分析

账 龄	期末数		期初数
	金 额	比例%	金 额	比例%
1年以内	35,210,387.82	94.38	19,443,629.22	90.23
1至2年	1,836,696.60	4.92	1,845,836.03	8.57
2至3年	228,050.00	0.62	228,050.00	1.06

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

3年以上	30,478.96	0.08	30,478.96	0.14
合 计	37,305,613.38	100.00	21,547,994.21	100.0

说明：账龄超过 1 年的预收账款主要为未结算项目。

• （ 2 ）本报告期预收款项中预收持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位 或关联方情况

单位名称	期末数	期初数
中国第一汽车集团公司	28,620.96	28,620.96

17 、应付职工薪酬

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	-	34,295,454.77	34,295,454.77	-
职工福利费	-	3,790,777.42	3,790,777.42	-
社会保险费	-	11,100,766.04	11,100,766.04	-
其中：医疗保险费	-	3,199,427.78	3,187,565.17	11,862.61
基本养老保险费	-	5,630,670.30	5,595,378.54	35,291.76
年金缴费	-	58,509.00	58,509.00	-
失业保险费	-	557,349.03	554,189.45	3,159.58
工伤保险费	-	261,843.61	261,301.45	542.16
生育保险费	-	142,043.48	141,664.30	379.18
住房公积金	-	7,603,401.90	7,603,401.90	-
辞退福利	-	-	-	-
工会经费和职工教育经费	2,903,290.34	1,126,675.06	933,777.79	3,096,187.61
非货币性福利	-	-	-	-
其他	-	82,257.64	82,257.64	-
其中：以现金结算的股份支付	-	~~-~~	-	-
合计	2,903,290.34	67,849,176.03	67,605,043.47	3,147,422.90

18 、应交税费

税 项	期末数	期初数
增值税	-6,423,340.66	10,295,934.53
营业税	798,753.11	1,582,176.31
城市维护建设税	55,912.72	832,190.01
企业所得税	3,455,901.77	1,431,405.63

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

教育费附加	24,153.28	379,775.56
房产税	-
土地使用税	-	316,302.34
个人所得税	1,473,609.94	25,230.87
印花税	447.15	251,464.69
防洪费	569.47	989.87
合 计	-613,993.22	15,115,469.81

19 、应付股利

项目	期末余额	期初余额
应付股利	16,345,181.70

20 、其他应付款

（ 1 ）账龄分析

账 龄	期末数 金 额	比例%	金 额	期初数	比例%
1年以内	1,054,314.75	99.51	779,423.30		95.71
1至2年	4,165.00	0.39	4,165.00		0.51
2至3年	1,000.00	0.10	10,724.00		1.32
3年以上		~~-~~	20,000.00		2.46
合 计	1,059,479.75	100	814,312.30		100.00

• （ 2 ）截至 2010 年 6 月 30 日止，其他应付款中不存在应付持有公司 5% （含 5% ） 以上表决权股份的股东单位或关联方款项。

21 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

项 目					期末数		期初数
信用借款				50,000,000.00
（2）长期借款明细如下：
					期末数		期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率%	外币 金额 本币金额	外币 金额	本币 金额

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

交通银行	2009-10-14	2012-10-13	人民币	5.40	30,000,000.00
交通银行	2009-10-22	2012-10-22	人民币	5.40	20,000,000.00
合 计					50,000,000.00

22 、专项应付款

项 目	期初数本期增	本期减少	期末数备注
	加
汽车电子工业园100万套规模产品 研发及生产能力改造的项目	4,660,000.00		4,660,000.00

说明﹕ 根据长春市财政局关于下达 2009 年第二批扩大内需中央国债资金（重点 产业振兴和技术改造）基建支出预算的通知（长财建指（ 2009 ） 1303 号文件）， 2009 年取得专项用于重点产业振兴和技术改造项目的专项资金 466 万元。

23 、其他非流动负债

项 目	期末数	期初数
政府补助	47,071,000.00	44,061,000.00

24 、股本

			本期增减（+、-）	本期增减（+、-）	本期增减（+、-）
				公
股份类别	期初数	发行 新股	送股	积 金 转	其 他	小计	期末数
				股
股份总数	254,240,000.00	37,580,325.00				37,580,325.00	291,820,325.00

说明： 2010 年 3 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监许可【 2010 】 222 号文件 核准。公司成功配股，京都天华会计师事务所有限公司对本公司截至 2010 年 3 月 22 日的新增注册资本实收情况出具了新增股本实收情况的验证报告（京都天华 验字（ 2010 ）第 030 号）截至 2010 年 3 月 22 日，本公司实际已向原股东公开发 行人民币普通股（ A 股）股票 37,580,325 股，应募集资金总额 284,858,863.50 元，扣 除发行费用 10,505,759.32 元，加上募集资金利息收入 6,779.89 元后，募集资金净额 为 274,359,884.07 元。其中计入股本 37,580,325 元，计入资本公积（股本溢价） 236,779,559.07 元。

25 、资本公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	122,984,078.77	236,779,559.07		359,763,637.84
其他资本公积	18,770,000.00			18,770,000.00
合 计	141,754,078.77	236,779,559.07		378,533,637.84

说明：资本公积本期增加为 236,779,559.07 元，增加原因详见附注 24 。

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

26 、盈余公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	24,521,296.70	3,044,599.29		27,565,895.99

27 、未分配利润

项 目	本期发生额	上期发生额	提取或分 配比例
调整前上年末未分配利润	130,829,547.19	91,221,670.33
调整年初未分配利润合计数
调整后年初未分配利润	130,829,547.19	91,221,670.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润	31,425,225.97	27,249,063.23
减：提取法定盈余公积	3,044,599.29	2,265,319.75	10%
应付普通股股利	29,182,032.50	36,864,800.00
期末未分配利润	130,028,141.37	79,340,613.81
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公 司的金额	231,215.20	8,830,612.19

说明：根据本公司 2010 年 5 月 7 日召开的 2009 年度股东大会决议，以公司现有股 本 291,820,325 股为基数，向全体股东按每 10 股派息 1.00 元（含税），共派发现金 红利 291,820,325.00 元。

28 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

）营业收入
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	424,731,342.18	402,646,412.56
主营业务成本	352,297,708.14	335,193,797.09

（ 2 ）主营业务（分产品）

产品名称	本期发生额 营业收入 营业成本	本期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本
汽车电子	82,082,392.71	63,276,320.39	79,953,764.63	60,036,369.85
管理软件	44,426,364.97	16,632,841.30	48,784,519.05	15568,007.89
集成服务	284,068,630.00	263,742,815.73	268,122,055.92	255,955,367.09
数据中心	14,153,954.50	8,645,730.72	5,786,072.96	3,634,052.26
合 计	424,731,342.18	352,297,708.14	402,646,412.56	335,193,797.09

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

（ 3 ）主营业务（分地区）

业务地区	本期主营业务收入	上期主营业务收入
华北	98,835,887.19	105,932,238.51
东北	241,918,481.54	187,788,517.12
中南	74,554,507.36	97,886,806.14
西南	1,540,308.56	11,038,850.79
华东	7,882,157.53
合 计	424,731,342.18	402,646,412.56

（ 4 ）公司前五名客户的营业收入情况

）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收
		入的比例%
大唐电信（天津）通信终端制造有限公司	90,083,157.21	21.21
深圳市同方多媒体科技股份有限公司	73,957,206.51	17.41
中国第一汽车集团公司	59,892,908.64	14.10
吉林省公安厅	23,708,561.64	5.58
一汽轿车股份有限公司	15,667,869.56	3.69
合 计	263,309,703.56	61.99

29 、营业税金及附加

项 目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	2,277,968.72	1,027432.33	5%、3%
城市维护建设税	190,136.57	100,604.32	7%
教育费附加	81,487.13	47,072.98	3%
地方教育费	5,227.39		1%
合 计	2,554,819.81	1,175,109.63

30 、财务费用

项 目	本期发生额	上期发生额
利息支出	869,940.00	119,902.50
减：利息资本化
减：利息收入	865,385.22	473,066.15
承兑汇票贴息
汇兑损失	59,174.88	-1,700.53
手续费	55,880.38	63,857.45

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

合 计		119,610.04	-291,006.73
31、资产减值损失
项 目		本期发生额	上期发生额
坏账损失		1,395,169.55	562,725.34
32、投资收益
项 目		本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益		-233,149.59
处置长期股权投资产生的投资收益
合 计		-233,149.59
33、营业外收入
项 目		本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
政府补助		2,439,198.29	913,235.30
其他			2,188,656.58
合 计		2,439198.29	3,101,891.88
34、营业外支出
项 目		本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计		132,526.79	242,876.02
其中：固定资产处置损失		132,526.79	242,876.02
对外捐赠			65,220.00
防洪基金			666.31
其他		312.01	3,100.00
合 计		132,838.80	311,862.33
35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目	代码	本期发生额	上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润	P1	31,425,225.97	27,249,063.23
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损 益	F	218,325.89	541,800.62

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润	P2=P1-F	31,206,900.08	26,707,262.61
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润 的影响	P3
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润的影响	P4
期初股份总数	S0	254,240,000.00	127,120,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数	S1		127,120,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	37,580,325.00
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mi	3	3
报告期因回购等减少股份数	Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mj
报告期缩股数	Sk
报告期月份数	M0	6	6
发行在外的普通股加权平均数	S=S0+S1+SiMi/ M0-SjMj/M0-Sk	255,492,677.50	254,240,000.00
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普 通股而增加的普通股加权平均数	X1
计算稀释每股收益的普通股加权平均数	X2=S+X1
其中：可转换公司债转换而增加的普通股
加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加
权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
调整后的加权平均股本	[注1]
归属于公司普通股股东的基本每股收益	Y1=P1/S	0.12	0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的基本每股收益	Y2=P2/S	0.12	0.11
归属于公司普通股股东的稀释每股收益	Y3=（P1＋P3） /X2	0.12	0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的稀释每股收益	Y4=（P2＋P4） /X2	0.12	0.11

36 、现金流量表项目注释

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
政府补助	3,365,600.00	6,913,000.00
利息收入	865,385.22
代垫费用、备用金	1,854,876.36
收到投标保证金	1,547,500.00
临时退回	303,196.62	928,767.00
其他	871,567.50	486,536.71
合 计	8,808,125.70	8,328,303.71

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
备用金	5,216,282.79	4,848,229.96
办公费、差旅费、会议费	8,374,538.52	9,123,010.86
技术开发费	209,162.81	1,258,086.30
运输费	1,314,642.16	1,897,008.20
动能厂房取暖	1,460,687.91	1,071,581.72
低值易耗品	1,834,419.57	2,743,489.10
中介费	814,481.00	2,570,420.00
往来款	1,210,393.92
房屋租金及车辆租金	957,110.77	1,049,459.81
业务招待费	1,007,532.70	1,320,858.50
宣传费	785,370.08	1,276,890.00
劳动保护费		666,580.00
投标保证金	2,815,204.50
其他	2,062,511.98	640,483.27
合 计	28,062,338.71	28,466,097.72
（3） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期发生额	上期发生额
配股费用	1,450,501.40

• 37 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

补充资料	本期发生额	上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	31,425,225.97	27,285,663.01
加：资产减值准备	1,395,169.55	562,725.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧	10,454,281.29	8,357,014.26
无形资产摊销	4,471,997.16	3,769,849.44
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列）	91,491.44	242,876.02
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	869,940.00	119,902.50
投资损失（收益以“－”号填列）	233,149.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	104,874.25	-77,349.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-128,441,045.88	-40793,468.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-55,977,282.33	18,193,208.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	14,519,770.11	-36,234,267.73
其他
经营活动产生的现金流量净额	-120,852,428.85	-18,573,845.82
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	311,959,418.93	127,507,138.26
减：现金的期初余额	217,815,320.99	166,555,569.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	94,144,097.94	-39,048,431.68
（2）现金和现金等价物的构成
项 目	本期发生额	上期发生额

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

一、现金
其中：库存现金	35,136.04	83,644.21
可随时用于支付的银行存款	311,924,282.89	127,423,494.05
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	311,959,418.93	127,507,138.26

（ 3 ）货币资金与现金和现金等价物的调节

列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：	金 额
期末货币资金	311,959,418.93
减：使用受到限制的存款
加：持有期限不超过三个月的国债投资
期末现金及现金等价物余额	311,959,418.93

六、关联方及关联交易

• 1 、本公司的母公司情况

母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	组织机构 代码
中国第一汽车 集团公司	控股股东	国有独资	长春市	徐建一	汽车及 零配件 制造、	12399891-5

续：

母公司名称	注册资本(万元)	母公司对本公司 持股比例%	母公司对本公司 表决权比例%	本公司最终控 制方
中国第一汽车集 团公司	379,800	48.58	48.58	中国第一汽车 集团公司

2 、本公司的子公司情况

子公司	子 公 司 类 型	企业类型	注册地	法定代表 人	业务性质	注册资 本	持股 比例%	表决 权比 例%	组织机构代码
大连启明 海通信息 技术有限 公司	全资	有限责 任	大连市	吴建会	软件开 发、集成 服务	1500	100	100	792014987
长春启明 车载电子 有限公司	全资	有限责 任	长春市	吴建会	同上	600	100	100	661611001
天津启明
通海信息 技术有限	全资	有限责 任	天津市	吴建会	同上	500	100	100	67598380X
公司

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

成都启明 春蓉信息 有限责 全资 成都市 吴建会 同上 500 100 100 69628337-8 技术股份 任 有限公司 北京启明 精华新技 有限责 技术开 全资 北京市 吴建会 500 100 100 55688011-1 术有限公 任 发 司

3 、本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
一汽-大众汽车有限公司	同一最终控制方	60512069-7
一汽轿车股份有限公司	同一最终控制方	24497641-3
一汽解放汽车有限公司	同一最终控制方	74302872-5
中国第一汽车集团进出口公司	同一最终控制方	12391154-1
一汽铸造有限公司	同一最终控制方	71530004-X
一汽财务有限公司	同一最终控制方	12399856-0
长春陆捷物流有限公司	同一最终控制方	77659048-2
一汽吉林汽车有限公司	同一最终控制方	12448327-8
机械工业第九设计研究院	同一最终控制方	12400172-6
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司	同一最终控制方	606092819
一汽模具制造有限公司	同一最终控制方	70250036-8
一汽客车有限公司	同一最终控制方	74301202-9
一汽专用汽车有限公司	同一最终控制方	74842151-8
一汽实业总公司	同一最终控制方	24385310-4
长春一汽蓝迪自动化工程有限公司	同一最终控制方	72710703-6
长春一汽国际物流中心	同一最终控制方	244976747
天津一汽夏利汽车股份有限公司	同一最终控制方	10307189-9
一汽实业总公司	同一最终控制方	24385310-4
第一汽车（大连保税区）口岸通商中心	同一最终控制方	77301506-0
一汽华利（天津）汽车有限公司	同一最终控制方	60058774-9
一汽轿车销售有限公司	同一最终控制方	702204948
一汽解放青岛汽车厂	同一最终控制方	16356734-3
一汽客车大连客车厂	同一最终控制方	118373064
一汽马自达汽车销售有限公司	同一最终控制方	71785373x
一汽贸易总公司	同一最终控制方	12391707-0
长春一汽通信科技有限公司	同一最终控制方	743006825
孵化公司	联营企业	661627900

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

4 、关联交易情况

（ 1 ）向关联方销售商品

		本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
关联方	关联交易内容	金额（万 元）	占同类交 易金额的 比例％	金额（万元）	占同类交 易金额的 比例％
	集成服务、管理
	软件、汽车电	5,989.29	14.10	4626.81	11.49
中国第一汽车集团公司	子、数据中心
	集成服务、管理
	软件、汽车电	578.73	1.36	556.41	1.38
一汽-大众汽车有限公司	子、数据中心
	集成服务、管理	1,566.79	3.69	1464.26	3.64
一汽轿车股份有限公司	软件、数据中心
一汽解放汽车有限公司	集成服务、管理 软件	1,471.80	3.47	1772.26	4.40
中国第一汽车集团进出口公司	集成服务、管理 软件、数据中心	91.16	0.21	128.64	0.32
一汽铸造有限公司	集成服务	177.34	0.42	117.06	0.29
天津一汽夏利汽车股份有限公司	集成服务、汽车 电子、数据中心	184.63	0.43
一汽财务有限公司	集成服务、管理 软件	190.12	0.45	81.69	0.20
长春陆捷物流有限公司	集成服务、汽车 电子	222.21	0.52	32.92	0.08
机械工业第九设计研究院	集成服务	372.02	0.88
一汽吉林汽车有限公司	集成服务	24.36	0.06	2.31	0.01
一汽客车有限公司	集成服务	63.85	0.15	13.42	0.03
长春一汽富维汽车零部件股份有限 公司	集成服务、管理 软件	43.55	0.10
一汽模具制造有限公司	集成服务	19.02	0.04
一汽专用汽车有限公司	集成服务	22.82	0.05	23.1	0.06
一汽实业总公司	集成服务	3.19	0.01	14.98	0.04
长春一汽通信科技有限公司	集成服务	3.65	0.01	0.88	0.00
一汽红塔云南汽车制造有限公司	集成服务			63.25	0.16
长春一汽轻型车厂	集成服务			18.23	0.05
长春一汽建设工业有限公司	集成服务			1.01	0.00
天津一汽丰田汽车有限公司	集成服务			521.59	1.30
四川一汽丰田汽车有限公司	集成服务			41.91	0.10
一汽巴勒特锻造（长春）有限公司	集成服务			5.71	0.01
长春一汽四环汽车股份有限公司	集成服务			7.75	0.02
长春一汽嘉信热处理电镀科技有限 公司	集成服务	2.90	0.01	2.97	0.01
长春一汽综合利用有限公司	集成服务			1.16	0.00

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

长春一汽建设监理有限责任公司	集成服务				1.24	0.00
一汽模具制造有限公司	集成服务				1.62	0.00
长春一汽工艺装备有限公司	集成服务				0.36	0.00
长春一汽蓝迪自动化工程有限公司	集成服务				0.47	0.00
长春一汽联合压住有限公司	集成服务				2.7	0.01
一汽光洋转向装置有限公司	集成服务				0.48	0.00
长春一汽兴业人才科技服务有限公 司	集成服务	2.41	0.01
长春一汽锻造有限公司		2.83	0.01
合计		11,032.67	25.98	9,505.19		23.61

说明：本公司关联交易的定价主要遵循市场价格的原则。如果没有市场价格， 按照成本加成定价；若不适合采用成本加成定价的，按照协议定价。关联交易 决策程序遵循《公司章程》、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》等内 部控文件的规定。

（ 2 ）从关联方购买商品

		本期发生额	上期发生额	上期发生额
关联方	关联交易内容	金额（万元）占同类交易金 额的比例％	金额（万元）	占同类交易金 额的比例％
一汽吉林汽车有 限公司	购买资产		707.13	80.83

• （ 3 ）其他关联交易

• ①本公司生产经营用电由中国第一汽车集团公司按长春市统一供应价格提供。 2010 年 1-6 月为 1,316,751.60 元。

• ②本公司在关联方一汽财务有限公司有存款业务， 2010 年 6 月 30 日存款余额为 21,750.65 元，利息收入 2010 年 1-6 月为 43.10 元。

• ③本公司在中国第一汽车集团公司结算中心有经营性结算业务， 2010 年 6 月 30 日余额为 9,861.29 元，利息收入 2010 年 1-6 月为 7,773.01 元。结算期利息比照银 行同期存款利率计算。

5 、关联方应收应付款项

项目名称	关联方	期末数	期初数
应收账款	一汽-大众汽车有限公司	13,752,130.61	18,631,142.10
	中国第一汽车集团公司	24,992,628.60	4,115,161.32
	一汽解放汽车有限公司	8,125,299.12	3,492,385.08
	一汽轿车股份有限公司	7,796,156.60	2,138,931.70

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

	一汽轿车销售有限公司		1,997,595.10
	一汽客车有限公司	600,650.00	1,336,250.00
	一汽解放青岛汽车厂		1,179,853.52
	中国第一汽车集团进出口公司	127,189.60	583,637.55
	一汽模具制造有限公司		476,000.00
	机械工业第九设计研究院		343,782.20
	长春陆捷物流有限公司	2,674,630.00	283,473.00
	一汽吉林汽车有限公司	275,130.16	225,000.00
	长春一汽通信科技有限公司		123,930.00
	一汽专用汽车有限公司	203,276.80	106,251.20
	天津一汽夏利汽车股份有限公司	545,400.01	103,200.01
	长春一汽国际物流中心		93,424.00
	长春一汽富维汽车零部件股份有限公司	234,803.00	90,276.00
	一汽马自达汽车销售有限公司		23,100.40
	一汽实业总公司	71,650.00	56,150.00
	一汽华利（天津）汽车有限公司		11,700.00
	一汽铸造有限公司	189,030.00	8,279.00
	一汽贸易总公司		4,076.00
	机械工业第九设计研究院	1,920,318.60
	长春一汽通信科技有限公司	103,930.00
	长春一汽兴业人才科技服务有限公司	19,560.00
	长春一汽嘉信热处理科技有限公司	15,000.00
应收票据	中国第一汽车集团公司		10,370,000.00
	天津一汽夏利汽车股份有限公司	469,500.00	1,078,200.00
	一汽模具制造有限公司	500,000.00
预收账款	天津一汽夏利汽车股份有限公司	1,781,230.00	1,743,730.00
	长春陆捷物流有限公司		744,695.00
	一汽财务有限公司		305,465.00
	一汽—大众汽车有限公司	182,399.99	182,399.99
	一汽解放汽车有限公司	175,140.28	175,076.35
	一汽客车有限公司	305,465.00	55,500.00
	中国第一汽车集团公司	28,620.96	28,620.96
	一汽实业总公司		28,225.45
	一汽吉林汽车有限公司		24,169.84

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

	一汽轿车股份有限公司	862,799.00	22,900.00
	第一汽车（大连保税区）口岸通商中心		6,648.00
	一汽贸易总公司		440.28
	长春一汽富维汽车零部件股份有限公司	28,225.45
	长春一汽嘉信热处理电镀科技有限公司	30,000.00
应付账款	机械工业第九设计研究院
	长春一汽通信科技有限公司
	长春一汽建设工业有限公司
预付账款	长春一汽通信科技有限公司	20,000.00	20,000.00

七、 或有事项

截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。

八、承诺事项

截至 2010 年 6 月 30 日止，本公司不存在应披露的承诺事项。

九、 资产负债表日后事项

1 、资产负债表日后利润分配情况说明

截至到 2010 年 6 月 30 日， 2009 年股利应分配 29,182,032.50 元，支付 12,836,850.80 元 , 余下部分 16,345,181.70 元于 7 月 31 日前全部分配完毕。

十、其他重要事项

十一、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款按账龄披露：

		期末数			期初数
账 龄
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%	坏账准备
6 个月以内（含 6个月，下同）	97,256,277.23	61.50		64,572,576.24	60.31
7至12个月	24,644,360.38	15.58	1,232,218.03	22,458,811.48	20.97	1,122,940.57
1至2年	25,124,059.18	15.89	2,512,405.92	7,843,085.15	7.32	784,308.52
2至3年	1,385,721.58	0.88	415,716.47	1,472,422.10	1.37	441,726.63
3至4年	9,098,069.28	5.75	4,549,034.64	10,111,669.28	9.44	5,055,834.64
4至5年	25,200.00	0.02	25,200.00	226,780.00	0.21	226,780.00
5年以上	607,989.99	0.38	607,989.99	406,410.00	0.38	406,410.00

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

合 计 158,141,677.64 100 9,342,565.05 107,091,754.25 100.00 8,038,000.36

（ 2 ）应收账款按种类披露：

		期末数	期末数			期初数
种 类
	金 额比例%		坏账准备	比例%	金 额	比例%	坏账准备比例%
单项金额重大的 应收账款	137,844,375.10	87.28	7,669,198.29	5.56	88,922,711.81	83.04	6,304,709.15	7.09
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合 的风险较大的应	876,850.00	0.56	637,300.00	72.68	1,032,620.00	0.96	831,905.00	80.56
收账款
其他不重大应收 账款	19,420,452.54	12.28	1,036,066.76	5.33	17,136,422.44	16.00	901,386.21	5.26
合 计	158,141,677.64	100	9,342,565.05		107,091,754.25	100.00	8,038,000.36

（ 3 ）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 情况

单位名称	账面余额	坏账金额	计提比例%	理由
中国第一汽车集团公司	24,992,628.60	180,661.25	0.72%	注
大唐电信（天津）通信终端制造有限公司	20,261,650.00			注
吉林省公安厅	15,371,944.00			注
一汽-大众汽车有限公司	13,752,130.61	575,202.81	4.18%	注
长春赛德购物中心有限公司	10,720,000.00	1,072,000.00	10.00%	注
一汽解放汽车有限公司	7,328,551.80	211,095.05	2.88%	注
一汽轿车股份有限公司	7,216,156.60	59,616.21	0.83%	注
长春市公安局	7,178,129.99	2,434,565.00	33.92%	注
甘肃省农村信用社联合社	5,800,000.00	290,000.00	5.00%	注
北泰汽车工业有限公司	3,400,000.00	340,000.00	10.00%	注
吉林省同元数码网络有限公司	3,208,188.69	1,604,094.35	50.00%	注
吉林烟草工业有限责任公司	2,877,263.21			注
一汽物流有限公司	2,674,630.00	1,907.20	0.07%	注
延边盛世广告有限公司	2,300,000.00	230,000.00	10.00%	注
中钢集团吉林铁合金股份有限公司	1,982,082.00	183,725.10	9.27%	注
长春丽明科技开发有限公司	1,980,250.00			注
		-
大连公交客运集团有限公司	1,927,931.00	192,793.10	10.00%	注
机械工业第九设计研究院	1,870,318.60	8,753.22	0.47%	注
吉林省中天数码科技有限公司	1,535,500.00	67,875.00	4.42%	注

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

		吉林市公安局	1,467,020.00	216,910.00	14.79%	注
合	计		137,844,375.10	7,669,198.29	5.56%

注：期末单项金额重大的应收款项经单独测试未发生减值，故以账龄为信用 风险组合依据账龄分析法计提坏账准备。

• （ 4 ）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

账 龄		期末数		期初数	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%	坏账准备
3至4年	441,660.00	0.28	220,830.00	401,430.00	0.37	200,715.00
4至5年	25,200.00	0.03	25,200.00	226,780.00	0.21	226,780.00
5年以上	409,990.00	0.27	409,990.00	404,410.00	0.38	404,410.00
合 计	876,850.00	0.56	656,020.00	1,032,620.00	0.96	831,905.00

• （ 5 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位名称	期末数	期末数	期初数	期初数
	金额	计提坏账金额	金额	计提坏账金额
中国第一汽车集团公司	24,992,628.60	180,661.25	4,115,161.32	76,325.60

（ 6 ）应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总 额的比例%
中国第一汽车集团公司	关联方	24,992,628.60	6个月以内	8.71
大唐电信（天津）通信终端制 造有限公司	非关联方	20,261,650.00	7-12个月以内	6.79
吉林省公安厅	非关联方	15,371,944.00	6个月以内	4.64
一汽-大众汽车有限公司	关联方	13,752,130.61	6个月以内	4.57
长春赛德购物中心有限公司	非关联方	10,720,000.00	3-4年	4.54
合 计		85,098,353.21		29.25

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总 额的比例%
中国第一汽车集团公司	母公司	24,992,628.60	15.82
一汽-大众汽车有限公司	同一最终控制方	13,752,130.61	8.71
一汽解放汽车有限公司	同一最终控制方	7,328,551.80	4.64
一汽轿车股份有限公司	同一最终控制方	7,216,156.60	4.57
一汽物流有限公司	同一最终控制方	2674,630	1.69

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

机械工业第九设计研究院	同一最终控制方	1870,318.60	1.18
天津一汽夏利汽车股份有限公司	同一最终控制方	533,700.01	0.34
一汽吉林汽车有限公司	同一最终控制方	275,130.16	0.17
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司	同一最终控制方	234,803.00	0.15
一汽铸造有限公司	同一最终控制方	189,030.00	0.12
中国第一集团进出口公司	同一最终控制方	127,189.60	0.08
长春一汽通信科技有限公司	同一最终控制方	103,930.00	0.07
一汽客车有限公司	同一最终控制方	64,400.00	0.04
一汽专用车有限公司	同一最终控制方	58,900.00	0.04
长春一汽实业总公司	同一最终控制方	56,100.00	0.04
长春一汽兴业人才科技服务有限公司	同一最终控制方	19,560.00	0.01
一汽实业总公司	同一最终控制方	15,550.00	0.01
长春一汽嘉信热处理科技有限公司	同一最终控制方	15,000.00	0.01
一汽华利（天津）汽车有限公司	同一最终控制方	11,700.00	0.01
合 计		59,539,408.98	37.70

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按账龄披露

账 龄		期末数			期初数
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%坏账准备
6 个月以内（含 6个月，下同）	4,612,109.64	84.92		4,035,802.40	85.27
7至12个月	401,400.00	7.39		261,150.00	5.51
1至2年	331,731.00	6.11		233,213.00	4.93
2至3年
3至4年	60,449.30	1.11		167,199.30	3.53
4至5年
5年以上	25,685.00	0.47		35,685.00	0.76
合 计	5,431,374.94	100.00%		4,733,049.70	100.00

（ 2 ）其他应收款按种类披露

种 类

		期末数			期初数
金	额	比例% 坏账准备	比例%	金 额	比例%坏账准备	比例%

单项金额重大 的其他应收款

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后 该组合的风险	86,134.30	1.59	202,884.30	4.29
较大的其他应
收款
其他不重大其 他应收款	5,345,240.64	98.41	4,530,165.40	95.71
合 计	5,431,374.94	100	4,733,049.70	100.00

• （ 3 ）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收

款

账 龄		期末数			期初数
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%	坏账准备
3至4年	60,449.30	1.00		167,199.30	3.53
4至5年
5年以上	25,685.00	0.43		35,685.00	0.76
合 计	86,134.30	1.43		202,884.30	4.29

• （ 5 ）截至 2010 年 6 月 30 日止，其他应收款中无持有公司 5% （含 5% ）以上表决权 股份的股东欠款。

• （ 6 ）金额较大的其他的其他应收款的性质或内容

单位名称	金额	性质或内容
吉林省环境保护厅	259,004.50	押金
吉林省公安消防总队装备物资供应站	220,000.00	押金
合 计	479,004.50

• （ 7 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关 系	金额	年限	占其他应收 款总额的比 例%
吉林省环境保护厅	非关联方	259,004.50	6个月以内	4.77
吉林省公安消防总队装备物资供应	非关联方	220,000.00	6个月以内	4.05
站 山东通乾投资管理有限公司枣庄分	非关联方	200,000.00	6个月以内	3.68
公司 辽源市宏基建设工程招标有限公司	非关联方	200,000.00	6个月以内	3.68
长春市财政局	非关联方	173,000.00	6个月以内	3.19
合 计		1,052,004.50		19.37

• 3 、长期股权投资

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

被投资单位 名称	核算方 法	初始投资成 本（万元）	期初余额	增减变动	期末余额	在本投资 单位持股 比例%	在被投 资单位 表决权 比例%
①对子公司
投资
大连启明海
通信息技术
有限公司	成本法	1,500.00	15,000,000.00		15,000,000.00	100	100
长春启明车
载电子有限
公司	成本法	600.00	6,000,000.00		6,000,000.00	100	100
天津启明通
海信息技术
有限公司	成本法	500.00	5,000,000.00		5,000,000.00	100	100
成都启明春
蓉信息技术
股份有限公
司	成本法	5 00.00	5,000,000.00		5,000,000.00	100	100
北京启明精
华新技术有
限公司	成本法	500.00		5,000,000.00	5,000,000.00
②对联营企
业投资
吉林省启明
软件园企业
孵化有限公
司	权益法	400.00	3,991,836.30	-233,144.59	3758686.71	10	40
合计			34,991,836.30	4,766,855.41	39,758,686.71

说明：孵化公司持股比例与表决权比例不一致的原因为该公司期初 3 名董事中本 公司派出 2 名，期末 5 名董事中本公司派有 2 名所致。 4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	382,194,950.82	376,795,232.23
主营业务成本	317,123,075.91	319,444,948.11

（ 2 ）主营业务（分产品）

行业名称	营业收入	本期发生额 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本
汽车电子	45,320,281.56	31,597,091.84	60,253,994.76	46,776,211.20
管理软件	42,695,590.97	15,729,953.44	44,672,463.65	12,712,258.41
集成服务	280,025,123.79	261,150,299.91	266,082,700.86	256,322,426.24
数据中心	14,153,954.50	8,645,730.72	5,786,072.96	3,634,052.26
合 计	382,194,950.82	317,123,075.91	376,795,232.23	319,444,948.11

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

（ 3 ）主营业务（分地区）

业务地区	本期主营业务收入	上期主营业务收入
华北	95,726,899.14	105,932,238.51
东北	210,190,290.71	187,788,517.12
中南	74,528,213.34	97,886,806.14
西南	1,292,691.73	11,038,850.79
华东	456,855.90
合 计	382,194,950.82	402,646,412.56

（ 4 ）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业 收入的比例%
大唐电信（天津）通信终端制造有限公司	90,083,157.21	23.57
深圳市同方多媒体科技股份有限公司	73,957,206.51	19.35
中国第一汽车集团公司	59,492,908.64	15.57
吉林省公安厅	23,708,561.64	6.20
一汽轿车股份有限公司	15,667,869.56	4.10
合 计	262,909,703.56	68.79
投资收益
项 目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-233,149.59
成本法核算的长期股权投资收益
合 计	-233,149.59
现金流量表补充资料
补充资料	本期发生额	上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	30,445,992.86	22,653,197.52
加：资产减值准备	1,304,564.69	464,277.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	9,627,681.20	7,712,628.17
无形资产摊销	3,788,584.28	3,590,583.26
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列）	91,491.44	242,876.02
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

5 、投资收益

6 、现金流量表补充资料

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	109,654.34	119,902.50
投资损失（收益以“－”号填列）	233,149.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	139,270.80	-42,221.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-113,704,564.46	-35,357,862.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-51,239,706.85	5,645,321.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	13,892,928.26	-29,566,252.34
其他
经营活动产生的现金流量净额	-105,310,953.85	-24,537,550.08
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	295,259,352.46	111,155,831.75
减：现金的期初余额	190,177,355.98	154,879,394.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	105,081,996.48	-43,723,562.36

十二、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

项 目	本期发生额	说明
非流动性资产处置损益	-88,491.44
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
政府补助	405,600.00
对非金融企业收取的资金占用费
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

企业重组费用

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-41,035.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额	276,073.21
减：非经常性损益的所得税影响数	57,747.32
非经常性损益净额	218,325.89
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）
归属于公司普通股股东的非经常性损益	218,325.89

2 、净资产收益率和每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率%	每股收益 基本每股收益 稀释每股收益	每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.46	0.12	0.12
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	4.43	0.12	0.11

3 、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

• （ 1 ）货币资金期末余额为 311,959,418.93 元，较期初余额增加 43.22% ，主要是由于 本年配股资金到位。

• （ 2 ）应收票据期末余额为 1,369,500.00 元，较期初余额减少 89.76% ，主要是由于本 期采用票据结算方式减少所致。

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启明信息技术股份有限公司 2010 年半年度报告

• （ 3 ）应收账款期末净值为 168,371,459.91 元，较期初余额增加 44.61% ，主要是由于 与客户往来款项尚未结算所致。

• （ 4 ）存货期末余额为 189,942,578.49 元，较期初余额增加 208.84% ，主要是由于管 理软件及集成服务项目未验收在产品增加所致。

• （ 5 ）在建工程期末余额为 83,822,234.37 元，较期初余额增加 62.85% ，主要是由于 本期软件工程中心和吉林省数据灾备中心扩建项目等在建项目支出增加所致。。

• （ 6 ）短期借款期末账面价值为 10,000,000.00 元，较期初余额增加 100.00% ，主要是 由于本期流动资金不足，借入短期借款所致。

• （ 7 ）应付票据期末账面价值为 47,391,985.14 元，较期初余额增加 30.64% ，主要是 由于本期与供应商用票据结算增加所致。

• （ 8 ）预收账款期末余额为 37,305,613.38 元，较期初余额增加 73.13% ，主要是由于 本期集成服务项目的预收款增加所致。

• （ 9 ）应交税费期末余额为 -819,233.61 元，较期初余额减少 104.06% ，主要由于本期 缴纳 2009 年应缴税金。

• （ 10 ）其他应付账款期末余额为 1,059,479.75 元，较期初余额增加 30.11% ，主要是 由于本期收到的投标保证金增加。

• （ 11 ）资本公积期末余额为 378,533,637.84 元，较期初余额增加 167.04% ，主要是由 于本期配股所致。

启明信息技术股份有限公司

2010 年 8 月 13 日

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