QiMing Information Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2017

Mar 23, 2018

启明信息技术股份有限公司

2017 年度

审计报告

索引	页码
审计报告
公司财务报告
— 合并资产负债表	1-2
— 母公司资产负债表	3-4
— 合并利润表	5
— 母公司利润表	6
— 合并现金流量表	7
— 母公司现金流量表	8
— 合并所有者权益变动表	9-10
— 母公司所有者权益变动表	11-12
— 财务报表附注	13-83

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XYZH/2018CCA20051

审计报告

启明信息技术股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了启明信息技术股份有限公司（以下简称启明信息公司）财务报表，包括 2017 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了启明信息公司2017 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2017 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于启明信息公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这 些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单 独发表意见。

1. 收入确认事项

关键审计事项 关键审计事项

事项描述： 启明信息公司主营业务为 汽车电子产品、管理软件、集成及服务， 如财务报表附注六、29 所述，2017 年度主 营业务收入17.10 亿元，占营业收入比例 99.88%。如财务报表附注四、23 所述，本 公司收入确认的具体标准：汽车电子产品 销售按照合同约定以产品交付购货方、安 装调试结束并经对方验收合格后确认收 入；管理软件及服务按合同所约定，以实 际完工量（提供相应劳务及交付货物）并 经对方验收合格后确认收入；集成服务按 照合同约定，以产品交付购货方并经对方

我们执行的主要审计程序如下：① 了解和评价启明信息公司与收入确认相 关内部控制的设计有效性，对关键内部 控制的运行有效性实施控制测试；②获 取销售合同样本，识别与商品所有权上 的风险和报酬转移相关的合同条款，评 价收入确认时点是否符合企业会计准则 的规定；③结合产品类型对主营业务收 入按年度、同行业毛利率的波动情况执 行分析程序；④采用抽样方式，检查与 收入确认相关的支持性文件，包括销售 合同或订单、发票、出库单、客户验收

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验收合格后确认收入。 结算单等，判断收入确认的真实性；⑤ 选取客户样本结合应收账款函证及正在 主营业务收入是启明信息公司营业收 履行的合同访谈程序，核查与客户交易 入的主要来源，其确认是否准确对公司经 的真实性；⑥针对资产负债表日前后确 营成果影响重大，且不同业务方式下收入 认的收入实施截止性测试，核对出库 确认时点存在差异，可能存在收入确认的 单、客户验、验收结算单等支持性文 相关风险，为此我们将收入确认确定为关 件，判断收入确认期间是否恰当。 键审计事项。

2．无形资产减值事项 关键审计事项 关键审计事项

针对无形资产减值事项，我们执行 事项描述： 截止2017 年12 月31 日， 的主要审计程序如下：①与管理层讨论 如财务报表附注六、12 所述，启明信息公 了计提无形资产减值准备的依据和结 司无形资产非专利技术账面余额5,330.30 果；②评估了管理层对于未来现金流量 万元，减值准备1,317.37 万元，无形资产 的预测合理性；③结合资产组及资产组 减值的确认涉及管理层对未来市场和经济 组合的实际经营以及对于市场的分析， 环境的估计、折现率及平均增长率等关键 复核了现金流量预测；④检查了财务报 参数的选用， 因此我们将该事项认定为关 表中对资产减值相关信息的列报和披 键审计事项。关于无形资产跌价准备会计 露。 政策和估计的披露参见附注四、19。

四、 其他信息

启明信息公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括启明信息公 司2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

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在编制财务报表时，管理层负责评估启明信息公司的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算启明信息公司、 终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督启明信息公司的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作：

（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审 计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由 于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由 于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对启明信息公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情 况可能导致启明信息公司不能持续经营。

（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是 否公允反映相关交易和事项。

（6） 就启明信息公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证 据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见 承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

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我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通 可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因 而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这 些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超 过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： （项目合伙

人）

中国注册会计师：

中国 北京

二○一八年三月二十三日

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1 、合并资产负债表

编制单位：启明信息技术股份有限公司

2017 年 12 月 31 日

	2017年12月31日
		单位：元
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	797,675,129.22	820,326,248.18
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	100,005,343.60	98,478,689.02
应收账款	341,951,608.03	196,927,308.48
预付款项	15,956,954.71	13,025,410.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	15,229,543.44	12,784,731.30
买入返售金融资产
存货	133,599,298.38	120,493,407.67
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产		36,985.71
其他流动资产	3,071,499.70	697,454.13
流动资产合计	1,407,489,377.08	1,262,770,234.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	5,578,067.26	5,578,067.26
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	311,945,600.05	339,453,140.48
在建工程	961,426.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	74,229,516.22	87,455,902.27
开发支出	5,080,553.18	8,185,479.74
商誉
长期待摊费用	27,220.40	59,884.88
递延所得税资产	19,034,710.56	17,925,886.07
其他非流动资产
非流动资产合计	416,857,094.09	458,658,360.70
资产总计	1,824,346,471.17	1,721,428,595.42
流动负债：
短期借款
向中央银行借款

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吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		2,624,076.00
应付账款	522,958,561.36	447,490,388.72
预收款项	51,270,461.18	42,364,436.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	6,108,420.09	5,362,969.46
应交税费	15,560,268.13	13,914,232.12
应付利息
应付股利
其他应付款	7,317,010.44	8,829,975.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	4,004,198.76	5,509,581.63
流动负债合计	607,218,919.96	526,095,659.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	508,069.36	1,499,332.22
递延收益	64,694,064.13	61,617,892.30
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	65,202,133.49	63,117,224.52
负债合计	672,421,053.45	589,212,884.35
所有者权益：
股本	408,548,455.00	408,548,455.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	261,881,882.26	261,881,882.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	61,057,573.41	56,967,956.01
一般风险准备
未分配利润	332,031,752.45	323,796,892.14
归属于母公司所有者权益合计	1,063,519,663.12	1,051,195,185.41
少数股东权益	88,405,754.60	81,020,525.66
所有者权益合计	1,151,925,417.72	1,132,215,711.07

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负债和所有者权益总计 1,824,346,471.17

1,721,428,595.42

法定代表人：董海洋 主管会计工作负责人：高英 会计机构负责人：陈淑梅 2 、母公司资产负债表

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	541,916,296.24	565,078,871.01
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	73,428,173.60	82,992,381.02
应收账款	310,244,800.52	158,203,896.89
预付款项	12,116,754.52	11,531,896.49
应收利息
应收股利
其他应收款	30,852,226.90	30,276,911.93
存货	68,257,730.24	83,187,821.55
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产		20,000.00
其他流动资产	388,658.56
流动资产合计	1,037,204,640.58	931,291,778.89
非流动资产：
可供出售金融资产	5,578,067.26	5,578,067.26
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	215,250,000.00	215,250,000.00
投资性房地产
固定资产	291,050,943.14	315,015,407.80
在建工程	961,426.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	72,893,879.20	80,939,747.61
开发支出	5,080,553.18	8,185,479.74
商誉
长期待摊费用	27,220.40	59,884.88
递延所得税资产	16,445,229.09	15,904,230.20
其他非流动资产
非流动资产合计	607,287,318.69	640,932,817.49
资产总计	1,644,491,959.27	1,572,224,596.38
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		2,624,076.00
应付账款	483,565,878.64	414,618,788.71
预收款项	47,259,378.94	42,083,239.45
应付职工薪酬	4,543,445.45	4,170,121.28

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应交税费	11,574,618.44	10,644,857.93
应付利息
应付股利
其他应付款	5,269,310.71	7,458,975.86
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	4,004,198.76	5,509,581.63
流动负债合计	556,216,830.94	487,109,640.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	58,613,846.81	55,495,002.48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	58,613,846.81	55,495,002.48
负债合计	614,830,677.75	542,604,643.34
所有者权益：
股本	408,548,455.00	408,548,455.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	261,881,880.63	261,881,880.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	61,057,573.41	56,967,956.01
未分配利润	298,173,372.48	302,221,661.40
所有者权益合计	1,029,661,281.52	1,029,619,953.04
负债和所有者权益总计	1,644,491,959.27	1,572,224,596.38

3 、合并利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,712,208,976.17	1,269,874,504.37
其中：营业收入	1,712,208,976.17	1,269,874,504.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,660,608,655.63	1,268,594,047.41
其中：营业成本	1,462,790,952.57	1,030,217,116.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额

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保单红利支出
分保费用
税金及附加	14,473,745.09	10,790,003.70
销售费用	16,111,423.92	15,725,555.93
管理费用	155,522,825.38	168,781,893.98
财务费用	-12,874,984.79	-7,666,507.62
资产减值损失	24,584,693.46	50,745,985.21
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-
	-352,291.28
”号填列）
其他收益	19,994,457.33
三、营业利润（亏损以“－”号填
	71,242,486.59	1,280,456.96
列）
加：营业外收入	618,563.39	52,262,519.90
减：营业外支出	2,774,498.34	302,368.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号
	69,086,551.64	53,240,608.11
填列）
减：所得税费用	8,521,999.49	2,961,110.13
五、净利润（净亏损以“－”号填
	60,564,552.15	50,279,497.98
列）
（一）持续经营净利润（净亏
	60,564,552.15	50,279,497.98
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	53,179,323.21	45,717,077.64
少数股东损益	7,385,228.94	4,562,420.34
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的

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有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额	60,564,552.15	50,279,497.98
归属于母公司所有者的综合收
	53,179,323.21	45,717,077.64
益总额
归属于少数股东的综合收益总
	7,385,228.94	4,562,420.34
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1302	0.1119
（二）稀释每股收益	0.1302	0.1119

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的 净利润为：元。

法定代表人：董海洋 主管会计工作负责人：高英 会计机构负责人：陈淑梅 4 、母公司利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	1,432,616,121.78	979,639,228.28
减：营业成本	1,249,034,641.83	799,152,330.09
税金及附加	12,577,234.47	8,636,140.79
销售费用	13,966,706.32	10,853,436.28
管理费用	126,423,903.73	132,824,633.67
财务费用	-8,899,389.60	-3,224,151.32
资产减值损失	15,444,750.56	49,978,758.12
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
	4,016,600.00	2,428,600.02
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
资产处置收益（损失以
	-352,291.28
“-”号填列）
其他收益	18,680,658.56
二、营业利润（亏损以“－”号填
	46,413,241.75	-16,153,319.33
列）
加：营业外收入	114,381.54	48,737,075.50
减：营业外支出	2,196,737.70	190,205.36
三、利润总额（亏损总额以“－”
	44,330,885.59	32,393,550.81
号填列）
减：所得税费用	3,434,711.61	243,182.55
四、净利润（净亏损以“－”号填
	40,896,173.98	32,150,368.26
列）
（一）持续经营净利润（净
	40,896,173.98	32,150,368.26
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额

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（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额	40,896,173.98	32,150,368.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1001	0.0787
（二）稀释每股收益	0.1001	0.0787

5 、合并现金流量表

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
	1,375,230,660.24	1,215,274,822.15
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	1,487,384.80	1,135,465.68
收到其他与经营活动有关的
	44,792,746.81	65,346,198.72
现金
经营活动现金流入小计	1,421,510,791.85	1,281,756,486.55
购买商品、接受劳务支付的	983,741,430.30	753,940,254.29

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
	290,307,210.77	281,527,039.08
的现金
支付的各项税费	59,068,534.90	43,620,537.56
支付其他与经营活动有关的
	63,710,193.90	64,102,285.83
现金
经营活动现金流出小计	1,396,827,369.87	1,143,190,116.76
经营活动产生的现金流量净额	24,683,421.98	138,566,369.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
	1,297,872.63	960,381.01
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
	12,450,059.62	6,048,034.62
现金
投资活动现金流入小计	13,747,932.25	7,008,415.63
购建固定资产、无形资产和
	20,154,311.35	4,888,535.50
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
	61,320.75
现金
投资活动现金流出小计	20,215,632.10	4,888,535.50
投资活动产生的现金流量净额	-6,467,699.85	2,119,880.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
	40,854,845.50	395,706.99
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计	40,854,845.50	395,706.99

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

筹资活动产生的现金流量净额	-40,854,845.50	-395,706.99
四、汇率变动对现金及现金等价
	-11,995.59	258,566.47
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-22,651,118.96	140,549,109.40
加：期初现金及现金等价物
	820,326,248.18	679,777,138.78
余额
六、期末现金及现金等价物余额	797,675,129.22	820,326,248.18

6 、母公司现金流量表

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
	1,101,112,558.68	893,065,808.22
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
	45,014,396.06	64,978,338.65
现金
经营活动现金流入小计	1,146,126,954.74	958,044,146.87
购买商品、接受劳务支付的
	789,555,055.91	541,683,962.34
现金
支付给职工以及为职工支付
	236,317,409.75	224,842,518.70
的现金
支付的各项税费	46,839,703.51	29,113,949.69
支付其他与经营活动有关的
	49,976,618.26	52,508,298.92
现金
经营活动现金流出小计	1,122,688,787.43	848,148,729.65
经营活动产生的现金流量净额	23,438,167.31	109,895,417.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	4,016,600.00	1,927,200.00
处置固定资产、无形资产和
	1,297,872.63	62,700.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
		1,499,203.26
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
	8,175,855.63	3,128,240.40
现金
投资活动现金流入小计	13,490,328.26	6,617,343.66
购建固定资产、无形资产和
	19,164,653.54	3,464,200.66
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
	61,320.75
现金
投资活动现金流出小计	19,225,974.29	3,464,200.66
投资活动产生的现金流量净额	-5,735,646.03	3,153,143.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金
	40,854,845.50	395,706.99
支付其他与筹资活动有关的 现金
筹资活动现金流出小计	40,854,845.50	395,706.99
筹资活动产生的现金流量净额	-40,854,845.50	-395,706.99
四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响
	-10,250.55	13,748.46
五、现金及现金等价物净增加额	-23,162,574.77	112,666,601.69
加：期初现金及现金等价物 余额
	565,078,871.01	452,412,269.32
六、期末现金及现金等价物余额	541,916,296.24	565,078,871.01

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期	本期	本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数股	所有者
										一			权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	般风	未分配	东益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润	权	计
		股	债
	408,5				261,88						323,79		1,132,2
一、上年期末									56,967,			81,020,
	48,45				1,882.2						6,892.1		15,711.
余额									956.01			525.66
	5.00				6						4		07
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
	408,5				261,88						323,79		1,132,2
二、本年期初									56,967,			81,020,
	48,45				1,882.2						6,892.1		15,711.
余额									956.01			525.66
	5.00				6						4		07
三、本期增减
变动金额（减									4,089,6		8,234,8	7,385,2	19,709,
少以“－”号填									17.40		60.31	28.94	706.65
列）
（一）综合收											53,179,	7,385,2	60,564,
益总额											323.21	28.94	552.15
（二）所有者
投入和减少资
本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

4．其他
											-		-
（三）利润分									4,089,6
											44,944,		40,854,
配									17.40
											462.90		845.50
											-
1．提取盈余公									4,089,6
											4,089,6
积									17.40
											17.40
2．提取一般风
险准备
3．对所有者											-		-
（或股东）的											40,854,		40,854,
分配											845.50		845.50
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	408,5				261,88						332,03		1,151,9 25,417. 72
四、本期期末									61,057,			88,405,
	48,45				1,882.2						1,752.4
余额									573.41			754.60
	5.00				6						5

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期	上期	上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数	所有者
										一		东	权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	般风	未分配	股
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润	权益	计
		股	债
	408,5				261,88						281,69	76,458	1,082,3
一、上年期末									53,752,
	48,45				1,882.2						0,558.3	,105.3	31,920.
余额									919.18
	5.00				6						2	2	08
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
	408,5				261,88						281,69	76,458	1,082,3
二、本年期初									53,752,
	48,45				1,882.2						0,558.3	,105.3	31,920.
余额									919.18
	5.00				6						2	2	08
三、本期增减									3,215,0		42,106,	4,562,	49,883,
变动金额（减									36.83		333.82	420.34	790.99

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

少以“－”号填
列）
（一）综合收											45,717,	4,562,	50,279,
益总额											077.64	420.34	497.98
（二）所有者
投入和减少资
本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
											-		-
（三）利润分									3,215,0
											3,610,7		395,70
配									36.83
											43.82		6.99
											-
1．提取盈余公									3,215,0
											3,215,0
积									36.83
											36.83
2．提取一般风
险准备
3．对所有者											-		-
（或股东）的											395,70		395,70
分配											6.99		6.99
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	408,5				261,88						323,79	81,020	1,132,2
四、本期期末									56,967,
	48,45				1,882.2						6,892.1	,525.6	15,711.
余额									956.01
	5.00				6						4	6	07
8、母公司所有者权益变动表

本期金额

本期金额
									单位：元
						本期
项目		其他权益工具			资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	未分配	所有者
	股本
		优先股	永续债	其他	积	存股	合收益	备	积	利润	权益合

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

											计
	408,54									302,22
一、上年期末					261,881,				56,967,9		1,029,61
	8,455.0									1,661.4
余额					880.63				56.01		9,953.04
	0									0
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
	408,54									302,22
二、本年期初					261,881,				56,967,9		1,029,61
	8,455.0									1,661.4
余额					880.63				56.01		9,953.04
	0									0
三、本期增减
										-
变动金额（减									4,089,61		41,328.4
										4,048,2
少以“－”号填									7.40		8
										88.92
列）
（一）综合收										40,896,	40,896,1
益总额										173.98	73.98
（二）所有者
投入和减少资
本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
										-	-
（三）利润分									4,089,61
										44,944,	40,854,8
配									7.40
										462.90	45.50
										-
1．提取盈余公									4,089,61
										4,089,6
积									7.40
										17.40
2．对所有者										-	-
（或股东）的										40,854,	40,854,8
分配										845.50	45.50
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

	（六）其他
	四、本期期末 余额	408,54 8,455.0 0						261,881, 880.63						61,057,5 73.41	298,17 3,372.4 8	1,029,66 1,281.52
上期金额
														单位：元

（六）其他
	408,54									298,17	1,029,66 1,281.52
四、本期期末					261,881,				61,057,5
	8,455.0									3,372.4
余额					880.63				73.41
	0									8
上期金额									单位：元
					上期
		其他权益工具									所有者
项目					资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	未分配
	股本										权益合
		优先股	永续债	其他	积	存股	合收益	备	积	利润
											计
	408,54									273,68
一、上年期末					261,881,				53,752,9		997,865,
	8,455.0									2,036.9
余额					880.63				19.18		291.77
	0									6
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
	408,54									273,68
二、本年期初					261,881,				53,752,9		997,865,
	8,455.0									2,036.9
余额					880.63				19.18		291.77
	0									6
三、本期增减
变动金额（减									3,215,03	28,539,	31,754,6
少以“－”号填									6.83	624.44	61.27
列）
（一）综合收										32,150,	32,150,3
益总额										368.26	68.26
（二）所有者
投入和减少资
本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
										-	-
（三）利润分									3,215,03
										3,610,7	395,706.
配									6.83
										43.82	99
										-
1．提取盈余公									3,215,03
										3,215,0
积									6.83
										36.83
2．对所有者										-	-
（或股东）的										395,70	395,706.
分配										6.99	99
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	408,54									302,22
四、本期期末					261,881,				56,967,9		1,029,61
	8,455.0									1,661.4
余额					880.63				56.01		9,953.04
	0									0

公司的基本情况

启明信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为长春一汽启 明信息技术有限公司，是由中国第一汽车集团有限公司（以下简称“一汽集团”）组建 的全资子公司（国有独资），于2000 年10 月25 日成立，注册资本5,488 万元，2002 年7 月8 日变更为5,209 万元。

2003 年12 月25 日长春一汽启明信息技术有限公司吸收长春净月潭建设投资集团有 限公司作为新股东，此次股权变更完成后，长春一汽启明信息技术有限公司的注册资本 增加至6,569 万元，其中一汽集团出资比例为79.30%，长春净月潭建设投资集团有限公 司出资比例为20.70%。

2004 年1 月16 日，长春净月潭建设投资集团有限公司以700 万元人民币的价格将 其所持长春一汽启明信息技术有限公司8.54%股权转让给自然人程传海，同时长春一汽 启明信息技术有限公司吸收自然人股东黄金河、吴建会、谢春雨、赵孝国、白玉民、苏 俐、任明以货币资金出资，此次股权变更及增资完成后，长春一汽启明信息技术有限公 司的注册资本增至7,677.80 万元。

根据2004 年3 月10 日吉林省人民政府股份有限公司审批文件[2004]1 号“关于同 意设立长春一汽启明信息技术股份有限公司的批复”，长春一汽启明信息技术有限公司 以2004 年2 月29 日的净资产95,124,078.77 元整体改制变更设立股份有限公司，此次 改制后注册资本变更为9,512 万元。

根据2006 年第二次临时股东大会决议，长春一汽启明信息技术股份有限公司更名为 启明信息技术股份有限公司。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]511 号文核准，2008 年5 月9 日本公司 在深圳证券交易所挂牌上市。向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,200 万股，发行后 股本总额增至12,712 万股。

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根据本公司2008 年度股东大会决议，本公司以2008 年12 月31 日股本12,712 万股 为基数，资本公积转增股本，每10 股转增10 股，共计转增12,712 万股，并于2009 年 4 月实施。转增后，注册资本增至人民币25,424 万元。

根据本公司2009 年第三次临时股东大会决议，并经2010 年2 月22 日中国证券监督 管理委员会证监许可[2010]222 号《关于核准启明信息技术股份有限公司配股的批 复》，本公司以发行股权登记日[2010 年3 月11 日]（T 日）收市后本公司股本总计 25,424 万股为基数，按每10 股配售1.5 股的比例向全体股东配售3,813.60 万股的人民 币普通股（A 股），每股面值1.00 元，每股配股价为7.58 元。依据配股发行结果，本 公司2010 年度配股有效认购股份 3,758.0325 万股。配股后，注册资本增至 29,182.0325 万元。

根据本公司2010 年度股东大会决议和修改后章程的规定，以2010 年末本公司总股 本291,820,325 股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增4 股，资本公积转增股份 总额116,728,130 股，每股面值1 元，变更后注册资本为人民币408,548,455.00 元。截 止2017 年12 月31 日公司股份总数为408,548,455 股，全部为无限售条件股份。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前有汽车电子、管理 软件、集成服务及数据中心等四大事业中心以及由财务部、审计部、经营控制部、综合 部、管理部、人力资源部、党群工作部、资本运营部、企业规划部、法律事务室等部门 组成的管理支持体系。下设北京、广州、哈尔滨、青岛等四个分公司；下属全资子公司 有长春启明车载电子有限公司（以下简称 长春车载）、大连启明海通信息技术有限公司 （以下简称 大连启明）、天津启明通海信息技术有限公司（以下简称 天津启明）、成 都启明春蓉信息技术有限公司（以下简称 成都启明）、北京启明精华新技术有限公司 （以下简称 北京启明）、长春启明信息集成服务技术有限公司（以下简称 长春集成） 等六家；控股子公司长春启明菱电车载电子有限公司（以下简称 启明菱电)。

计算机软件、硬件、办公自动化设备、机电一体化产品及汽车电子产品的设计、开 发、制造、批发、零售；技术咨询、服务；系统集成工程、网络综合布线工程（凭资质 证书经营）；技防设施设计、施工、维修、进出口贸易（需专项审批除外）、设备租 赁；教学仪器、实验室设备经销；自有房屋租赁；信息服务业务（仅限互联网信息服 务）（凭有效许可证经营）；数据存储及备份；机电设备安装工程（凭资质证书经 营）；呼叫中心业务和信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务） （全国）（凭有效许可证经营）；道路普通货物运输（无车承运）（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。法定代表人：董海洋。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第三次会议于2018 年3 月23 日批准。

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一、 合并财务报表范围

合并财务报表范围包括本公司及全部子公司，2017 年度本公司合并范围详见“本附 注八、在其他主体中的权益”的相关内容。

二、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述 会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

本公司不存在导致对财务报告期末起12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项 或情况，本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

三、 重要会计政策及会计估计

本公司根据实际生产经营特点制定具体会计政策和会计估计，主要包括应收款项坏 账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发 费用资本化条件及收入确认时点等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。

1. 会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。

1. 营业周期

本公司的营业周期为12 个月。

1. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

1. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合 并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

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在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日 以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金 或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中 发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一 单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对 价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外 收入。

6. 合并财务报表的编制方法

本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵 销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合 收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东 损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳 入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视 同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合 并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报 表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并 方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产 在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重 复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被 合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益 和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权 之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制 合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值 进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之

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前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收 益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资 方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报 表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存 收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务 报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益， 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当 期投资损益 。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综 合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

1. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经 营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的 负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售 不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的 部分。

8. 现金及现金等价物

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资。

1. 外币业务和外币财务报表折算

2. （1） 外币交易

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差

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额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资 本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2） 外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他 综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对 现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10. 金融资产和金融负债

本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

• （1） 金融资产

• 1) 金融资产分类、确认依据和计量方法

本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采 用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取 得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差 额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价 值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融 资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益 外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原 直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间 按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的

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现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移 而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之 和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。

本公司对于活跃市场上有报价的股票投资、债券投资等可供出售金融资产，年末按 照该类资产活跃市场上的报价确认的公允价值，较按照取得该项资产时支付对价的公允 价值及相关交易费用之和确认的成本下跌幅度达到或超过50%以上、并截至资产负债表日 持续下跌时间已经达到或超过12个月，本公司根据成本与年末公允价值的差额确认累积 应计提的减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后 公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升 直接计入所有者权益。

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（2） 金融负债

• 1) 金融负债分类、确认依据和计量方法

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。上述金融负债按照公允 价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利 息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2) 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价 值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并 且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。

11. 应收款项坏账准备

本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债 务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏 账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规 定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	占应收款项期末余额10%(含10%)以上且金额超过100 万 元的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法	单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认

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减值损失，计提坏账准备

（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合	按账龄分析法计提坏账准备
低风险组合	其他方法计提

1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
6 个月以内	-	-
7-12 个月	5.00	5.00
1-2 年	10.00	10.00
2-3 年	30.00	30.00
3-4 年	50.00	50.00
4 年以上	100.00	100.00

2）采用其他方法的应收款项坏账准备计提：

组合名称	计提方法说明
关联方组合（合并范围内）	不计提坏账准备
保证金、押金及备用金组合	不计提坏账准备

（3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风 险特征的应收款项
坏账准备的计提方法	单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提减值准备

12. 存货

本公司的存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、委托加工物资等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；原材料、库存商品领用或发 出采用先进先出法。低值易耗品采用一次摊销法进行摊销，周转用包装物按照预计的使 用次数分次计入成本费用。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

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库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材 料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

13. 长期股权投资

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投 资。

本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该 安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权 时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要 综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和 经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人 员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数 的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一 揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽 子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调 整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成 本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于 一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一 揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关 其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价 值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发

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行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或 协议约定的价值作为投资成本。

本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核 算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成 本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣 告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相 应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会 计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比 例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损 益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置 对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金 融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项 交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧 失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置 的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。

14. 固定资产

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

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固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以 确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、传导设备、机械设备、电子计算机、运输设 备、管理用具。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定 资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净 残值率、折旧率如下：

序号	类别	折旧年限(年)	预计残值率(%)	年折旧率(%)
1	房屋及建筑物	20	3.00	4.85
2	传导设备	10	-	10.00
3	机械设备	10	3.00	9.70
4	运输工具	4	5.00	23.75
5	电子计算机	3	-	33.33
6	管理用具	5	3.00	19.40

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。

15. 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程 达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定 资产原值差异进行调整。

16. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售 状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产 在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的 资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

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专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本 化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17. 研究开发支出

本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、 财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计 入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项 目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可 使用状态之日转为无形资产。

18. 无形资产

本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术及软件等，按取得时的实际成本计 量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资 者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价 值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；非专利技术和其他无形资产 按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊 销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产 的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用 寿命并在预计使用寿命内摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

序号	类别	使用寿命	摊销方法
1	土地使用权	50 年	直线法

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序号	类别	使用寿命	摊销方法
2	软件	3-10 年	直线法
3	非专利技术	2-10 年	直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期损益。

19. 长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时， 本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年末均进行减值测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上 述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌；

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额 等；

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上 述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

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20. 长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能 使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。本公司的长 期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1 年) 的各项费用，主要为经营租赁资产装修费用。该等费用在受益期内平均摊销。如果长期 待摊费用不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。

21. 职工薪酬

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

短期薪酬主要包括职工工资、福利费、工会经费、职工教育经费、基本医疗保险、 生育保险、工伤保险等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务， 分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间 提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相 关资产成本。

辞退福利为在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿 接受裁减而提出给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确 认辞退福利产生的负债，并计入当期损益：①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计 划或裁减建议所提供的辞退福利时；②本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时。辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长 期职工薪酬处理。

其他长期福利是向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照 设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照设定受益计划的有关规 定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

22. 预计负债

当与对外担保、未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公 司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利 益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑 与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数，在随着时间推移将折现金额进行

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还原而导致的预计负债账面价值的增加金额确认为利息费用。每个资产负债表日对预计 负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

1. 收入确认原则和计量方法

本公司的营业收入主要包括：销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收 入，收入确认政策如下：

（1）销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效 控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

本公司汽车电子产品销售按照合同约定以产品交付购货方、安装调试结束并经对方 验收合格后确认收入。

（2）提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的 经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实 现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关 的劳务收入，完工百分比按已经发生工程量确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额 确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、 已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额 能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

本公司收入确认的具体标准：

汽车电子产品销售按照合同约定以产品交付购货方、安装调试结束并经对方验收合 格后确认收入。

管理软件及服务按合同所约定，以实际完工量（提供相应劳务及交付货物）并经对 方验收合格后确认收入。

集成服务按照合同约定，以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入。

数据中心服务按照合同规定的标准、质量提供服务并经对方验收合格后确认收入。

24. 政府补助

本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与 资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政 府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体 归类为与收益相关的政府补助。

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政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨 付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够 收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补 助，在相关资产使用寿命内按照平均分配计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关 递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补 助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补 助，计入营业外收支。

本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行 会计处理：

• 1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

• 2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

• 3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

25. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值 的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的 可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不 确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏 损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应 的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税 负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应 纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

26. 租赁

本公司的租赁业务主要为经营租赁。

本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成 本或当期损益。

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27. 所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得 税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延 所得税费用或收益计入当期损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给 税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递 延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

28. 其他重要的会计估计的说明

编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政 策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。 本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变 更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重 要风险。

（1） 应收款项减值

本公司在资产负债表日按摊余成本计量应收款项，以评估是否出现减值情況，并在 出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款 项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的 财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。

（2） 存货减值准备

本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货 跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要 发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计 不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果 可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因 此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估 计变更当期的损益。

（3） 商誉减值准备的会计估计

本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为 其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修 订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备。

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如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现 率高于目前采用的折现率，本公司需对商誉增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提 的商誉减值损失。

（4） 递延所得税资产确认的会计估计

递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估 计。递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来 税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的 余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。

（5） 固定资产减值准备的会计估计

本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减 值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处 置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修 订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现 率高于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的 固定资产减值准备。

（6） 固定资产、无形资产的可使用年限

本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预 计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期 技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和 摊销费用。

（7） 公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公 允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入 值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合 作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。

29. 终止经营

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成 部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一 个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主

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要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得 的子公司。

30. 重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

（1） 重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目	影响金额
《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》对于2017 年5 月28 日之后 持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列 报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来 适用法进行处理； 修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分 别列示持续经营损益和终止经营损益等。 对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的 终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在 比较报表中作为终止经营损益列报。	①持续经营净利润 ②终止经营净利润	①60,564,552.15 ②-
《企业会计准则第16 号——政府补助》（2017）自 2017 年6 月12 日起施行，2017 年1 月1 日存在的政 府补助和2017 年新增的政府补助适用该准则。根据 该准则，对于与日常活动相关的政府补助，在计入利 润表时，按照经济业务实质，由原计入营业外收入改 为计入其他收益或冲减相关成本费用。对于财政将贴 息资金直接拨付给企业的，将对应的贴息资金从营业 外收入调整冲减相关借款费用。 对新的披露要求不需提供比较信息。	①其他收益	① 19,994,457.33
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的 通知》（财会〔2017〕30 号），利润表增加“资产 处置收益”项目，对比较报表列报进行相应调整	①资产处置收益 ②营业外收入 ③营业外支出	①-352,291.28 ②147,629.37 ③499,920.65

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上述关于《企业会计准则第16 号——政府补助》的会计政策变更不涉及以前期间 财务数据变化。

关于《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》会计政策的变更不涉及 2017 年年初留存收益期初数变更，涉及资产处置收益、营业外收入、营业外支出项目 列示上年同期可比数据，上年资产处置收益调增796,852.04 元，营业外收入项目调减 796,852.04 元。

（2）重要会计估计变更

本报告期无重要会计估计变更。

四、 税项

1. 主要税种及税率

1. 主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	5%、6%、11%、13%、17%
城市维护建设税	应纳流转税额	7%
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育费附加	应纳流转税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%
房产税	房产原值的70%或租金收入	1.2%或12%

2. 税收优惠

（1）增值税

根据财政部、国家税务总局联合发布的财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征 增值税试点的通知》的规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、 技术服务免征增值税，本公司享受此税收优惠政策。

（2）所得税

经吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局于 2014 年9 月17 日下发的高新技术企业证书，编号GR201422000074，本公司被审核认定 为高新技术企业，2017 年度适用的所得税税率为15%。

本公司根据《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例、国税发[2008]28 号文 件、吉地税发[2008]33 号文件、吉财预[2008]147 号文件、吉财预[2009]185 号文件的 规定，自2016 年1 月1 日起，公司本部与所属分支机构合并汇总缴纳企业所得税，公司 根据本期累计实际经营结果统一计算企业实际应纳税所得额、应纳税额。其中，50%由总

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机构就地预缴；50%由各分支机构就地预缴，总机构按照以前年度分支机构的经营收入、 职工工资和资产总额三个因素（分摊时三个因数权重依次为0.35、0.35 和0.30），将 统一计算的当期应纳税额的50%在各分支机构之间进行分摊。

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五、 合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2017 年1 月1 日， “年末”系指2017 年12 月31 日，“本年”系指2017 年1 月1 日至12 月31 日，“上 年” 系指2017 年1 月1 日至12 月31 日，货币单位为人民币元。

1. 货币资金

1. 货币资金
项目	年末余额	年初余额
现金	-	31.88
银行存款	797,638,801.60	820,210,146.56
其他货币资金	36,327.62	116,069.74
合计	797,675,129.22	820,326,248.18
其中：存放在境外的款项总额	-	-

2. 应收票据

（1）应收票据种类

（1）应收票据种类
项目	年末余额	年初余额
银行承兑汇票	100,005,343.60	98,478,689.02
商业承兑汇票	-	-
合计	100,005,343.60	98,478,689.02

（2）年末无已用于质押的应收票据。

（3）年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	年末终止确认金额	年末未终止确认金额
银行承兑汇票	135,233,197.15	65,157,789.05
商业承兑汇票	-	-
合计	135,233,197.15	65,157,789.05

• （4） 年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

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3. 应收账款

（1）应收账款分类

类别	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款	5,471,284.45	1.45	5,471,284.45	100.00	-
按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款	371,366,367.07	98.55	29,414,759.04	7.92	341,951,608.03
其中：账龄组合	371,366,367.07	98.55	29,414,759.04	7.92	341,951,608.03
单项金额不重大但单项计提 坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
合计	376,837,651.52	100.00	34,886,043.49	—	341,951,608.03

(续上表)

(续上表)
类别	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款	5,471,284.45	2.40	5,471,284.45	100.00	-
按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款	222,045,707.30	97.60	25,118,398.82	11.31	196,927,308.48
其中：账龄组合	222,045,707.30	97.60	25,118,398.82	11.31	196,927,308.48
单项金额不重大但单项计 提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
合计	227,516,991.75	100.00	30,589,683.27	—	196,927,308.48

1） 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	年末余额	账龄	占应收账款年末余额合 计数的比例(%)	坏账准备年末 余额
长春启明菱电车载电子有 限公司	3,404,441.61	3 年以上	1.50	3,404,441.61
吉林省启明软件园企业孵 化有限公司	2,066,842.84	3 年以上	0.90	2,066,842.84
合计	5,471,284.45	—	2.40	5,471,284.45

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2） 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	年末余额	年末余额	年末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
0-6 个月	301,954,090.73	-	-
7-12 个月	9,557,133.75	477,856.69	5.00
1-2 年	22,353,344.16	2,235,334.42	10.00
2-3 年	10,211,621.16	3,063,486.35	30.00
3-4 年	7,304,190.72	3,652,095.03	50.00
4-5 年	6,988,695.42	6,988,695.42	100.00
5 年以上	12,997,291.13	12,997,291.13	100.00
合计	371,366,367.07	29,414,759.04	—

• 3） 年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。

• （2）本年度无计提、转回（或收回）的坏账准备情况。

• （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

单位名称	年末余额	账龄	占应收账款年末余额 合计数的比例(%)	坏账准备年末余额
一汽解放汽车有限公司	85,636,447.61	0-5年	22.72	1,217,186.16
中国第一汽车股份有限公司	67,261,559.61	0-5年	17.85	1,065,059.68
一汽-大众汽车有限公司	50,122,771.65	0-5年	13.30	1,628,315.74
一汽轿车股份有限公司	16,896,437.25	0-2年	4.48	27,264.86
一汽铸造有限公司	6,917,827.81	0-2年	1.84	146,043.54
合计	226,835,043.93	—	60.19	4,083,869.98

4.预付款项

（1）预付款项账龄

项目	年末余额	年末余额	年末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例（%）	坏账准备	金额	比例（%）	坏账准备
1 年以内	13,691,043.55	85.80	-	10,747,582.50	82.51	-
1－2 年	652,981.84	4.09	-	1,552,042.28	11.91	-
2－3 年	1,288,372.02	8.08	-	2,200.01	0.02	-
3 年以上	324,557.30	2.03	-	723,585.44	5.56	-
合计	15,956,954.71	100.00	-	13,025,410.23	100.00	-

（2）账龄超过一年的大额预付款项的情况

债权单位 债务单位 年末余额 账龄 未结算的原因

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

债权单位	债务单位	年末余额	账龄	未结算的原因
启明信息技术股份有限公司	施耐德电气信息技术(中国)有限公司	476,002.00	1-3年	未到结算期
启明信息技术股份有限公司	厦门常则电子科技有限公司	468,000.00	1-3年	未到结算期
启明信息技术股份有限公司	中国移动通信集团吉林有限公司	288,000.00	1-3年	未到结算期
启明信息技术股份有限公司	德斯拜思机电控制技术（上海）有限公司	258,000.00	1-3年	未到结算期
启明信息技术股份有限公司	长春双龙网御科技有限公司	196,200.00	1-2年	未到结算期
合计		1,686,202.00	—

（3）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况

单位名称	年末余额	账龄	占预付款项年末余额 合计数的比例(%)
联想（北京）有限公司	1,842,709.00	0-6 个月	11.55
大连宏杨圣兴科技发展有限公司	1,630,868.00	0-6 个月	10.22
国网吉林省电力有限公司长春供电公司	1,258,100.77	0-2 年	7.88
深圳市国脉科技有限公司	963,900.00	0-6 个月	6.04
长春建设集团股份有限公司	930,000.00	0-6 个月	5.83
合计	6,625,577.77	—	41.52

5. 其他应收款

（1）其他应收款分类

类别	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款	5,800,000.00	27.34	5,800,000.00	100.00	-
按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款	15,229,543.44	71.79	-	-	15,229,543.44
其中：账龄组合	2,476,480.97	11.67	-	-	2,476,480.97
保证金、押金及备用金组 合	12,753,062.47	60.12	-	-	12,753,062.47
单项金额不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款	184,889.86	0.87	184,889.86	100.00	-
合计	21,214,433.30	100.00	5,984,889.86	—	15,229,543.44

（续上表）

（续上表）
类别	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款	5,800,000.00	30.96	5,800,000.00	100.00	-
按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款	12,784,731.30	68.26	-	-	12,784,731.30
其中：账龄组合	2,296,856.45	12.26	-	-	2,296,856.45

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

类别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
保证金、押金及备用金组 合	10,487,874.85	55.99	-	-	10,487,874.85
单项金额不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款	145,456.65	0.78	145,456.65	100.00	-
合计	18,730,187.95	100.00	5,945,456.65	—	12,784,731.30

1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额
	其他应收款	坏账准备	账龄	计提比例 （%）	计提理由
长春市隆通科技有限公司	3,000,000.00	3,000,000.00	5 年以上	100.00	长期无法收回
绿园区华盛电子产品经销部	2,800,000.00	2,800,000.00	5 年以上	100.00	长期无法收回
合计	5,800,000.00	5,800,000.00	—	—	—

2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	年末余额	年末余额	年末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
6 个月以内	2,476,480.97	-	-
7-12 个月	-	-	5.00
1 至2 年	-	-	10.00
2-3 年	-	-	30.00
3-4 年	-	-	50.00
4-5 年	-	-	100.00
5 年以上	-	-	100.00
合计	2,476,480.97	—	—

3) 单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额
	其他应收款	坏账准备	账龄	计提比例（%）	计提理由
长春供电公司二道供电分公司	27,168.95	27,168.95	5 年以上	100.00	无法收回
长春净月经济开发区财政局	64,287.70	64,287.70	5 年以上	100.00	无法收回
吉林省锦峰消防工程有限公司	20,000.00	20,000.00	5 年以上	100.00	无法收回
长春市房屋结构安全鉴定中心	34,000.00	34,000.00	5 年以上	100.00	无法收回
南京港旭电子科技有限公司等	39,433.21	39,433.21	4-5 年	100.00	无法收回
合计	184,889.86	184,889.86	—	—	—

（2）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	年末账面余额	年初账面余额
单位往来	6,066,999.54	6,211,149.64

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保证金及押金	12,631,916.56	10,309,882.85
备用金	121,145.91	177,992.00
其他	2,394,371.29	2,031,163.46
合计	21,214,433.30	18,730,187.95

（3）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	年末余额	账龄	占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%）	坏账准备年末 余额
长春市隆通科技有限公司	往来款	3,000,000.00	5 年以上	14.14	3,000,000.00
绿园区华盛电子产品经销部	往来款	2,800,000.00	5 年以上	13.20	2,800,000.00
吉林省公安厅	保证金	1,400,900.00	2-3年	6.60	-
吉林省经济管理干部学院	保证金	928,000.00	1年以内	4.37	-
长春市建设工程交易中心	保证金	800,000.00	1年以内	3.77	-
合计	—	8,928,900.00	—	42.09	5,800,000.00

6. 存货

（1）存货分类

项目	年末余额	年末余额	年末余额
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	22,665,546.21	2,843,386.56	19,822,159.65
在产品	78,685,795.44	7,217,431.16	71,468,364.28
库存商品	43,814,520.20	1,888,367.68	41,926,152.52
周转材料	455,053.69	72,431.76	382,621.93
合计	145,620,915.54	12,021,617.16	133,599,298.38

（续上表）

（续上表）
项目	年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	20,470,215.59	5,200,463.43	15,269,752.16
在产品	79,343,993.73	1,707,695.64	77,636,298.09
库存商品	27,747,520.04	694,830.79	27,052,689.25
周转材料	534,668.17	-	534,668.17
合计	128,096,397.53	7,602,989.86	120,493,407.67

（2）存货跌价准备

项目	年初余额	本年增加	本年增加	本年减少	本年减少	年末余额
		计提	其他	转回或转销	其他 转出

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

原材料	5,200,463.43	1,197,126.49	-	3,554,203.36	-	2,843,386.56
在产品	1,707,695.64	7,227,173.50	-	1,717,437.98	-	7,217,431.16
库存商品	694,830.79	2,674,867.94	-	1,481,331.05	-	1,888,367.68
周转材料	-	72,431.76	-	-	-	72,431.76
合计	7,602,989.86	11,171,599.69	—	6,752,972.39	—	12,021,617.16

（3）存货跌价准备计提

项目	确定可变现净值的具体依据	本年转回或转销原因
原材料	可变现净值低于账面价值	计提跌价准备的存货于本期报废
在产品	可变现净值低于账面价值	计提跌价准备的存货于本期核销
库存商品	可变现净值低于账面价值	计提跌价准备的存货于本期报废
合计	—	—

7. 一年内到期的其他非流动资产

项目	年末余额	年初余额	性质
长期待摊	-	36,985.71	1年内到期的长期待摊
合计	-	36,985.71	—

8. 其他流动资产

8. 其他流动资产
项目	年末余额	年初余额	性质
预缴企业所得税	505,036.49	697,454.13	预缴企业所得税
进项税额	2,566,463.21	-	待抵扣增值税进项税
合计	3,071,499.70	697,454.13	—

1. 可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

项目	年末余额	年末余额	年末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
可供出售债务工具	-	-	-	-	-	-
可供出售权益工具	5,578,067.26	-	5,578,067.26	5,578,067.26	-	5,578,067.26
按公允价值计量的	-	-	-	-	-	-
按成本计量的	5,578,067.26	-	5,578,067.26	5,578,067.26	-	5,578,067.26
合计	5,578,067.26	—	5,578,067.26	5,578,067.26	—	5,578,067.26

（2）年末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 本年

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	年初	本 年 增 加	本 年 减 少	年末	年初	本 年 增 加	本 年 减 少	年末	资单位 持股比 例(%)	现金 红利
吉林省启明 软件园企业 孵化有限公 司	5,578,067.26	-	-	5,578,067.26	-	-	-	-	7.21	-
合计	5,578,067.26	-	-	5,578,067.26	-	-	-	-	-	-

（3）年末可供出售金融资产不存在减值迹象。

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

10. 固定资产

（1）固定资产明细表

项目	房屋建筑物	机械设备	运输设备	电子设备	管理用具	合计
一、账面原值
1.年初余额	332,684,266.08	149,966,065.10	33,343,255.39	73,050,924.27	11,348,765.16	600,393,276.00
2.本年增加金额	6,556,259.49	919,653.69	-	8,815,365.95	101,847.41	16,393,126.54
购置	-	751,268.85	-	8,815,365.95	101,847.41	9,668,482.21
在建工程转入	6,556,259.49	168,384.84	-	-	-	6,724,644.33
3.本年减少金额	1,816,646.70	3,810,678.46	28,586,833.47	3,133,185.93	133,830.68	37,481,175.24
处置或报废	1,816,646.70	3,810,678.46	28,586,833.47	3,133,185.93	133,830.68	37,481,175.24
4.年末余额	337,423,878.87	147,075,040.33	4,756,421.92	78,733,104.29	11,316,781.89	579,305,227.30
二、累计折旧
1.年初余额	80,871,837.61	77,377,696.18	31,146,907.64	61,051,435.45	8,945,444.49	259,393,321.37
2.本年增加金额	17,139,509.44	12,707,184.42	161,025.53	8,479,252.01	890,027.36	39,376,998.76
计提	17,139,509.44	12,700,634.82	161,025.53	8,479,252.01	890,027.36	39,370,449.16
3.本年减少金额	542,471.71	2,040,788.37	26,872,168.09	3,059,469.06	164,317.78	32,679,215.01
处置或报废	542,471.71	2,040,788.37	26,896,832.74	3,059,469.06	164,317.78	32,703,879.66
4.年末余额	97,468,875.34	88,044,092.23	4,435,765.08	66,471,218.40	9,671,154.07	266,091,105.12
三、减值准备						0.00
1.年初余额	1,219,675.59	327,138.56	-	-	-	1,546,814.15
2.本年增加金额	-	941,383.57	-	-	-	941,383.57
计提	-	941,383.57	-	-	-	941,383.57

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	房屋建筑物	机械设备	运输设备	电子设备	管理用具	合计
3.本年减少金额	1,219,675.59	-	-	-	-	1,219,675.59
4.年末余额	-	1,268,522.13	-	-	-	1,268,522.13
四、账面价值
1.年末账面价值	239,955,003.53	57,762,425.97	320,656.84	12,261,885.89	1,645,627.82	311,945,600.05
2.年初账面价值	250,592,752.88	72,261,230.36	2,196,347.75	11,999,488.82	2,403,320.67	339,453,140.48

• （2）截止2017 年12 月31 日本公司无闲置的固定资产。

• （3）截止2017 年12 月31 日本公司无通过融资租赁租入的固定资产。

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（4）截止2017 年12 月31 日本公司通过经营租赁租出的固定资产如下

项目	账面价值
房屋建筑物	12,789,540.95
合计	12,789,540.95

（5）未办妥产权证书的固定资产

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
数据灾备中心	133,418,403.96	正在办理中

11. 在建工程

（1） 在建工程明细表

项目	年末余额	年末余额	年末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
启明云基础平台项目	961,426.42		961,426.42	-	-	-
合计	961,426.42	-	961,426.42	-	-	-

（2） 在建工程项目变动情况

年初余额	本年增加	本年减少	本年减少	年末余额
		转入固定资产	其他减少
-	961,426.42	-	-	961,426.42

（续表）

（续表）
工程名称	预算数 （万元）	工程累计投 入占预算比 例（%）		工程 进度	利息资本 化累计金 额		其中：本年 利息资本化 金额	本年利息 资本化率 （%）		资金 来源
启明云基础平台项目	3,663.03	2.62		2.62	-		-	-		自筹
12. 无形资产 （1）无形资产明细
项目	土地使用权		软件			非专利技术			合计
一、账面原值
1.年初余额	33,236,028.00		113,928,804.14			218,788,453.09			365,953,285.23
2.本年增加金额	-		5,312,621.85			8,619,830.20			13,932,452.05
购置	-		5,312,621.85			-			5,312,621.85
自行研发	-		-			8,619,830.20			8,619,830.20
3.本年减少金额	-		20,734,981.98			78,971,812.51			99,706,794.49

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	土地使用权	软件	非专利技术	合计
转销	-	20,734,981.98	78,971,812.51	99,706,794.49
4.年末余额	33,236,028.00	98,506,444.01	148,436,470.78	280,178,942.79
二、累计摊销
1.年初余额	8,143,391.94	98,273,739.52	127,068,089.33	233,485,220.79
2.本年增加金额	664,853.52	5,277,620.67	13,080,447.14	19,022,921.33
计提	664,853.52	5,277,620.67	13,080,447.14	19,022,921.33
3.本年减少金额	-	16,414,116.71	45,015,060.27	61,429,176.98
转销	-	16,414,116.71	45,015,060.27	61,429,176.98
4.年末余额	8,808,245.46	87,137,243.48	95,133,476.20	191,078,965.14
三、减值准备
1.年初余额	-	6,294,635.58	38,717,526.59	45,012,162.17
2.本年增加金额	-	348,919.44	7,786,997.33	8,135,916.77
计提	-	348,919.44	7,786,997.33	8,135,916.77
3.本年减少金额	-	4,946,865.27	33,330,752.24	38,277,617.51
转销	-	4,946,865.27	33,330,752.24	38,277,617.51
4.年末余额	-	1,696,689.75	13,173,771.68	14,870,461.43
四、账面价值
1.年末账面价值	24,427,782.54	9,672,510.78	40,129,222.90	74,229,516.22
2.年初账面价值	25,092,636.06	9,360,429.04	53,002,837.17	87,455,902.27

（2）本公司无未办妥产权证书的土地使用权。

13. 开发支出

13.	开发支出
项目	年初余额	本年增加		本年减少			年末余额
		内部开发支出	其 他	确认无形资产	转入当期损益	其 他
红旗 H7FL 音 响及导航 单元项目	8,102,675.96	517,154.24	-	8,619,830.20	-	-	-
启明汽车 服务云平 台项目	-	4,997,749.40	-	-	-	-	4,997,749.40
开利纯电 动汽车集 成开发	82,803.78	-	-	-	-	-	82,803.78
费用化支 出	-	58,405,960.50	-	-	58,405,960.50	-	-
合计	8,185,479.74	63,920,864.14	-	8,619,830.20	58,405,960.50	-	5,080,553.18

（续上表）

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2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	资本化开始时点	资本化的具体依据	截至年末的研发进度
启明汽车服务云平台项目	2017 年11 月	项目需求文档、可行性研究报告	开发阶段
纯电动汽车集成开发	2012 年3 月	项目需求文档、可行性研究报告	开发阶段

14. 长期待摊费用

项目	年初余额	本年增加	本年摊销	本年其他减少	年末余额	其他减少原因
租赁房屋装修费	59,884.88	-	32,664.48	-	27,220.40
合计	59,884.88	-	32,664.48	-	27,220.40

15. 递延所得税资产和递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

项目	年末余额	年末余额	年初余额	年初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	69,031,533.94	11,335,897.22	88,167,319.63	14,030,746.20
预计负债	508,069.36	127,017.34	-	-
资产折旧摊销	37,238,273.79	5,589,390.91	25,967,599.12	3,895,139.87
政府补助	13,216,033.93	1,982,405.09	-	-
合计	119,993,911.02	19,034,710.56	114,134,918.75	17,925,886.07

（2）未确认递延所得税资产明细

项目	年末余额	年初余额
可抵扣暂时性差异	-	4,029,118.69
可抵扣亏损	34,696,710.82	37,538,585.47
合计	34,696,710.82	41,567,704.16

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份	年末金额	年初金额	备注
2018	623,425.92	4,057,286.78
2019	3,059,102.53	3,059,102.53
2020	26,686,779.81	26,686,779.81
2021	-	3,735,416.35
2022	4,327,402.56	-
合计	34,696,710.82	37,538,585.47

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

16. 应付票据

16. 应付票据
票据种类	年末余额	年初余额
银行承兑汇票	-	2,624,076.00
合 计	-	2,624,076.00

17. 应付账款

（1）应付账款

（1）应付账款
项目	年末余额	年初余额
应付货款	522,958,561.36	447,490,388.72
合计	522,958,561.36	447,490,388.72

（2）账龄超过1 年的重要应付账款

单位名称	年末余额	未偿还或结转的原因
吉林省鑫谷信息技术工程有限公司	8,679,664.79	未到结算期
吉林东润视讯科技有限公司	2,875,949.00	未到结算期
广州瑞讯达系统科技有限公司吉林分公司	2,142,701.46	未到结算期
深圳市国脉科技有限公司	1,207,100.00	未到结算期
长春市瑞安诚科技工程有限公司	1,177,745.70	未到结算期
合计	16,083,160.95	—

18. 预收款项

（1）预收款项

（1）预收款项
项目	年末余额	年初余额
预收项目款	51,270,461.18	42,364,436.60
合计	51,270,461.18	42,364,436.60

（2）账龄超过1 年的重要预收款项

单位名称	年末余额	未偿还或结转的原因
沈阳桃仙国际机场股份有限公司	1,887,000.00	未到结算期
中国第一汽车股份有限公司技术中心	1,726,810.00	未到结算期
一汽-大众汽车有限公司	1,205,740.42	未到结算期
辽源市公安局	834,194.00	未到结算期
四川一汽丰田汽车有限公司	786,384.00	未到结算期
合计	6,440,128.42	—

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2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

19. 应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬分类

项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
短期薪酬	5,298,554.50	253,872,828.99	253,146,450.50	6,024,932.99
离职后福利-设定提存计划	64,414.96	40,803,592.34	40,784,520.20	83,487.10
辞退福利	-	538,577.96	538,577.96	-
一年内到期的其他福利	-	-	-	-
其他	-	-	-	-
合计	5,362,969.46	295,214,999.29	294,469,548.66	6,108,420.09

（2）短期薪酬

（2）短期薪酬
项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
工资、奖金、津贴和补贴	-	187,925,009.76	187,925,009.76	-
职工福利费	-	17,372,410.12	17,372,410.12	-
社会保险费	37,394.40	19,468,066.55	19,473,023.19	32,437.76
其中：医疗保险费	32,180.60	18,036,359.52	18,039,560.03	28,980.09
工伤保险费	2,639.36	456,614.80	458,493.57	760.59
生育保险费	2,574.44	975,092.23	974,969.59	2,697.08
住房公积金	2,400.00	19,507,779.64	19,501,491.64	8,688.00
工会经费和职工经费	5,258,760.10	6,577,532.42	5,852,485.29	5,983,807.23
其他短期薪酬	-	3,022,030.50	3,022,030.50	-
合计	5,298,554.50	253,872,828.99	253,146,450.50	6,024,932.99

（3）设定提存计划

项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
基本养老保险	60,951.62	32,830,865.76	32,832,595.90	59,221.48
失业保险费	3,463.34	1,137,368.75	1,116,566.47	24,265.62
企业年金缴费	-	6,835,357.83	6,835,357.83	-
合计	64,414.96	40,803,592.34	40,784,520.20	83,487.10

20. 应交税费

20. 应交税费
项目	年末余额	年初余额
增值税	9,040,677.74	5,929,009.60
企业所得税	2,032,042.69	5,185,893.55
城市维护建设税	632,898.28	402,479.41
教育费附加	452,070.22	287,485.26
个人所得税	3,351,933.03	1,926,486.21

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2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	年末余额	年初余额
房产税	8,088.06	127,638.08
土地使用税	421.12	842.24
印花税及其他	42,136.99	54,397.77
合计	15,560,268.13	13,914,232.12

21. 其他应付款

（1） 其他应付款按款项性质分类

（1） 其他应付款按款项性质分类
款项性质	年末余额	年初余额
押金、质保金	1,240,538.76	1,614,667.46
其他	6,076,471.68	7,215,307.84
合计	7,317,010.44	8,829,975.30

（2） 账龄超过1 年的重要其他应付款

单位名称	年末余额	未偿还或结转的原因
上海进启取明汽车科技有限公司	300,000.00	保证金
一汽物流有限公司	257,800.00	保证金
东华软件股份公司	242,200.00	保证金
吉林省建设工程招标有限公司	120,000.00	保证金
长春币匙商贸有限公司	60,000.00	保证金
合计	980,000.00	—

22. 其他流动负债

22. 其他流动负债
项目	年末余额	年初余额
一年内结转的政府补贴	4,004,198.76	5,509,581.63
合计	4,004,198.76	5,509,581.63

23. 预计负债

23. 预计负债
项目	年末余额	年初余额	形成原因
产品质量保证	508,069.36	1,499,332.22	计提产品质量索赔
合计	508,069.36	1,499,332.22	—

24. 递延收益

（1） 递延收益分类

项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额	形成原因
政府补助	61,617,892.30	20,110,563.53	17,034,391.70	64,694,064.13	详见下表
合计	61,617,892.30	20,110,563.53	17,034,391.70	64,694,064.13	—

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2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2） 政府补助项目

政府补助项目	年初余额	本年新增补助 金额	本年计入其他 收益金额	其他变动	年末余额	资产/ 收益 相关
工业园区发展专项	4,754,750.00	-	-	363,000.00	4,391,750.00	资产
中小企业和民营企业 经济发展专项资金 (创业孵化基地项目)	2,592,595.02	-	-	200,000.00	2,392,595.02	资产
发改委－车载前装导 航综合信息系统高科 技产业化	3,583,333.55	-	-	1,000,000.00	2,583,333.55	资产
汽车主动安全嵌入式 软件的开发及应用	833,333.31	-	-	714,285.71	119,047.60	收益
车身总线控制系统新 建项目	2,458,260.96	-	-	893,913.04	1,564,347.92	资产
基于IPV6 的可信汽 车网络服务平台	2,150,000.00	-	-	600,000.00	1,550,000.00	资产
汽车电子工业园100 万套规模产品研发及 生产能力改造项目	2,990,166.59	-	-	233,000.00	2,757,166.59	资产
基于车身总线的汽车 智能遥控钥匙进入系 统研发及产业化	3,866,553.28	-	-	-	3,866,553.28	资产
面向汽车行业产业链 协同信息系统开发及 应用	584,609.47	-	15,441.68	-	569,167.79	收益
车载信息终端研发与 应用示范项目	892,489.61	-	-	-	892,489.61	收益
基于开利纯电动汽车 的省内关键部件匹配 及性能检测平台建设 二期	1,472,958.35	-	151,908.71	-	1,321,049.64	资产
吉林省新能源汽车电 子电器研发中心建设 二期	1,754,857.50	-	45,401.12	-	1,709,456.38	收益
纯电动汽车电子电器 研发及产业化	1,927,106.98	-	115,385.58	-	1,811,721.40	收益
中小学质量教育社会 实践基地	20,000.00	-	-	-	20,000.00	收益
兼容型北斗导航车载 终端的研发与产业化	1,424,500.00	9,000,000.00	-	-	10,424,500.00	收益
吉林省数据灾备中心 及数据灾备服务体系 改造项目	364,154.80	-	-	-	364,154.80	资产
汽车智能遥控钥匙进 入方法及装置研发	45,022.81	-	-	-	45,022.81	收益
基于车身总线的汽车 门禁系统研究与产业 化	321,976.00	-	89,470.09	-	232,505.91	收益
基于省内关键部件配 套的开利纯电动汽车 集成开发三期	1,410,803.19	-	12,060.88	-	1,398,742.31	收益
吉林省新能源汽车电 子电器研发中心建设 三期	732,586.25	-	201,862.84	-	530,723.41	收益
D-PARTNER 车载信息 服务中心项目	51,522.29	-	1,391.71	-	50,130.58	收益
车载DBD 蓝牙诊断终 端	107,190.52	-	102,770.02	-	4,420.50	收益
基于车身总线的汽车 门禁系统产业化	810,866.22	-	613,752.88	-	197,113.34	收益

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2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

政府补助项目	年初余额	本年新增补助 金额	本年计入其他 收益金额	其他变动	年末余额	资产/ 收益 相关
基于云服务的汽车与 高速列车集成平台开 发与应用	361,996.50	-	-	-	361,996.50	收益
汽车产业升级问题研 究	30,000.00	-	-	-	30,000.00	收益
车载DBD 蓝牙诊断终 端二期	104,979.43	-	4,643.93	-	100,335.50	收益
企业工业云	1,000,000.00	-	-	-	1,000,000.00	收益
车用车轮胎压力温度 实时监测系统	500,000.00	-	-	-	500,000.00	收益
面向产品服务生命周 期的制造服务平台研 发与应用示范	1,123,704.98	-	499,195.11	-	624,509.87	资产
电子商务示范基地-- 汽车产业的电子商务 综合交易及服务平台	2,000,000.00	-	74,975.12	-	1,925,024.88	收益
汽车智能网络研发与 产业化	1,500,000.00	-	-	-	1,500,000.00	收益
新能源汽车电控系统 软件研发及产业化	344,420.00	-	-	-	344,420.00	收益
吉林省新能源汽车电 子电器研发中心建设	1,158,030.00	-	45,111.11	-	1,112,918.89	收益
基于省内关键部件配 套的开利纯电动轿车 的集成开发	456,324.70	-	-	-	456,324.70	收益
电动汽车动力电池成 组技术及其产业化技 术研究	860,402.00	-	-	-	860,402.00	收益
吉林省数据灾备中心 及数据灾备服务项目	7,406,693.00	-	-	-	7,406,693.00	收益
微型电动汽车平台研 发	3,498,815.17	-	3,118,267.24	-	380,547.93	收益
长春市电子商务公共 服务平台		10,000,000.00	6,785,318.90		3,214,681.10	收益
汽车主动安全-自动 泊车系统	350,000.00	-	-	-	350,000.00	收益
危险货物运输综合监 控及车载集成预警系 统开发	250,000.00	-	-	-	250,000.00	资产
危险货物运输监控及 国载集成预警系统开 发	250,000.00	-	-	-	250,000.00	收益
基于INTERNET 的车 载诊断系统	150,000.00	-	-	-	150,000.00	资产
基于车联网的汽车行 业物流服务平台建设	5,080,217.32	-	-	-	5,080,217.32	资产
稳岗补贴		1,110,563.53	1,110,563.53	-	-	收益
企业博士后科研项目	20,000.00	-	-	20,000.00	-	收益
中国博士后科学资助 基金	22,672.50	-	-	22,672.50	-	收益
合计	61,617,892.30	20,110,563.53	12,987,520.45	4,046,871.25	64,694,064.13	—

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

25. 股本

项目	年初余额	本年变动增减（+、-）	本年变动增减（+、-）	本年变动增减（+、-）	本年变动增减（+、-）	本年变动增减（+、-）	年末余额
		发行新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总额	408,548,455.00	—	—	—	—	—	408,548,455.00

26. 资本公积

26. 资本公积
项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
股本溢价	243,035,509.47	-	-	243,035,509.47
其他资本公积	18,846,372.79	-	-	18,846,372.79
合计	261,881,882.26	-	-	261,881,882.26

27. 盈余公积

27. 盈余公积
项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
法定盈余公积	56,967,956.01	4,089,617.40	-	61,057,573.41
任意盈余公积	-	-	-	-
合计	56,967,956.01	4,089,617.40	-	61,057,573.41

注：本年盈余公积增加系按净利润计提所致。

28. 未分配利润

28. 未分配利润
项目	本年	上年
上年年末余额	323,796,892.14	281,690,558.32
加：年初未分配利润调整数	-	-
其中：《企业会计准则》新规定追溯调整	-	-
会计政策变更	-	-
重要前期差错更正	-	-
同一控制合并范围变更	-	-
其他调整因素	-	-
本年年初余额	323,796,892.14	281,690,558.32
加：本年归属于母公司所有者的净利润	53,179,323.21	45,717,077.64
减：提取法定盈余公积	4,089,617.40	3,215,036.83
应付普通股股利	40,854,845.50	395,706.99
其他	-	-
本年年末余额	332,031,752.45	323,796,892.14

注：本公司2017 年5 月12 日召开2016 年度股东大会，会议审议通过“2017 年4 月13 日第五届第一次董事会审议的2016 年度利润分配预案，即以2017 年4 月13 日总

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

股本408,548,455.00 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税）”， 本年度共计发放红利40,854,845.50 元。

29. 营业收入、营业成本

项目	本年发生额	本年发生额	上年发生额	上年发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,710,435,270.87	1,461,213,856.42	1,269,419,925.79	1,030,163,030.66
其他业务	1,773,705.30	1,577,096.15	454,578.58	54,085.55
合计	1,712,208,976.17	1,462,790,952.57	1,269,874,504.37	1,030,217,116.21

主营业务收入（按产品）

行业名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
汽车电子及服务	704,195,604.08	608,968,811.97	446,009,427.94	394,294,767.04
管理软件及服务	384,082,824.62	263,717,800.81	302,963,473.63	182,158,028.35
集成服务	622,156,842.17	588,527,243.64	520,447,024.22	453,710,235.27
合计	1,710,435,270.87	1,461,213,856.42	1,269,419,925.79	1,030,163,030.66

主营业务收入（按地区）

地区名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
境内	1,576,315,562.62	1,336,804,987.39	1,139,189,684.5	911,295,378.08
境外	134,119,708.25	124,408,869.03	130,230,241.29	118,867,652.58
合计	1,710,435,270.87	1,461,213,856.42	1,269,419,925.79	1,030,163,030.66

30. 营业税金及附加

30. 营业税金及附加
项目	本年发生额	上年发生额
营业税	-	368,297.81
城市维护建设税	2,499,037.93	1,763,716.13
教育费附加及地方教育费附加	1,785,126.91	1,259,639.11
房产税	2,773,479.08	2,055,731.43
土地使用税	3,170,389.44	2,375,459.99
车船使用税	17,011.40	16,100.00
印花税	1,116,959.14	365,310.31
残疾人保障基金	2,655,428.80	2,166,831.46
水利建设基金	456,312.39	418,917.46
合计	14,473,745.09	10,790,003.70

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

31. 销售费用

31. 销售费用
项目	本年发生额	上年发生额
职工薪酬	12,253,712.70	10,517,634.07
折旧费	365,043.92	367,326.11
差旅费	476,415.85	262,014.48
运输费	1,129,320.93	640,539.23
办公费	159,497.43	315,820.42
业务招待费	69,655.84	63,858.99
索赔费	1,002,695.29	2,153,246.93
其他	655,081.96	1,405,115.70
合计	16,111,423.92	15,725,555.93

32. 管理费用

32. 管理费用
项目	本年发生额	上年发生额
研究开发费	58,405,960.50	57,047,037.84
无形资产摊销	18,777,109.44	43,083,318.13
职工薪酬	36,904,282.88	34,198,691.74
折旧费	10,897,651.69	11,464,202.27
租赁费	2,988,249.76	2,573,607.29
差旅费	1,620,511.64	1,656,199.25
固定资产修理费	5,758,954.00	2,545,997.77
办公费	521,986.52	740,673.85
低值易耗品摊销	1,482,704.60	585,010.40
业务招待费	308,664.67	339,776.14
运输费	146,276.37	355,486.85
咨询费	4,578,533.98	383,855.93
宣传费	1,041,585.55	286,277.55
动能及取暖费	2,953,287.26	2,098,550.46
房产税、土地使用税	-	1,530,750.87
其他	9,137,066.52	9,892,457.64
合计	155,522,825.38	168,781,893.98

33. 财务费用

33. 财务费用
项目	本年发生额	上年发生额
利息支出	-	-
减：利息收入	13,046,570.99	7,608,215.30
加：汇兑损失	10,797.08	-253,725.75
加：其他支出	160,789.12	195,433.43

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	本年发生额	上年发生额
合计	-12,874,984.79	-7,666,507.62

34. 资产减值损失

34. 资产减值损失
项目	本年发生额	上年发生额
坏账损失	4,335,793.43	5,492,475.37
存货跌价损失	11,171,599.69	1,124,828.22
可供出售金融资产减值损失	-	-
持有至到期投资减值损失	-	-
长期股权投资减值损失	-	-
投资性房地产减值损失	-	-
固定资产减值损失	941,383.57	1,546,814.15
工程物资减值损失	-	-
在建工程减值损失	-	-
生产性生物资产减值损失	-	-
油气资产减值损失	-	-
无形资产减值损失	8,135,916.77	42,581,867.47
商誉减值损失	-	-
合计	24,584,693.46	50,745,985.21

35. 资产处置收益

35. 资产处置收益
项目	本年 发生额	上年 发生额	计入本年非 经常性损益 的金额
持有待售处置组处置收益	-	-	-
非流动资产处置收益	-352,291.28	796,852.04	-352,291.28
其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益	-	-	-
其中:固定资产处置收益	-	-	-
无形资产处置收益	-	-	-
未划分为持有待售的非流动资产处置收 益	-	-	-
其中:固定资产处置收益	-352,291.28	796,852.04	-352,291.28
无形资产处置收益	-	-	-
非货币性资产交换收益	-	-	-
债务重组中因处置非流动资产收益	-	-	-
合计	-352,291.28	796,852.04	-352,291.28

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2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

36. 其他收益

（1） 其他收益明细

项目	本年发生额	上年发生额	计入本年非经常性 损益的金额
政府补助	19,994,457.33	-	19,994,457.33
合计	19,994,457.33	-	19,994,457.33

（2） 政府补助明细

（2） 政府补助明细
项目	本年发生额	来源和依据	与资产/ 收益相关
工业园区发展专项	363,000.00	吉经济技改[2008]687 号	资产
车载前装导航综合信息系统高技术 产业化示范工程	999,999.96	发改办高技[2009214 号	资产
车身总线控制系统新建项目	893,913.00	财建[2009]953 号	资产
年产100 万套汽车电子产品	233,000.04	长财建指[2009]1303 号	资产
创业孵化基地项目	200,000.04	长财企指[2009]901 号	资产
基于IPV6 的可信汽车网络服务平台	600,000.00	发改办高科[2009] 503 号	资产
汽车主动安全嵌入式软件的开发及 应用	714,285.72	吉发改高技字[2009]160 号	资产
支持车联网的车载信息系统及应用 示范	382,015.87	工信部信函[2012] 353 号	资产
面向汽车行业信息系统外包服务试 点项目	15,441.68	吉发改高技[2009]778 号	资产
新能源汽车电子电器研发中心建设 三期等	45,401.12	吉工信汽车[2013]323 号	收益
基于省内关键部件配套的开利纯电 动汽车集成开发三期	12,060.88	吉工信汽车[2013]323 号	收益
车载DBD 蓝牙诊断终端	102,770.02	长财教指[2013]912 号、 820号	收益
基于车身总线的汽车门禁系统产业 化	703,222.97	长财教指[2013]910 号	收益
车载DBD 蓝牙诊断终端二期	4,643.93	长财教指[2014]1270 号	收益
面向产品服务生命周期的制造服务 平台研发与应用示范	499,195.11	国科发资[2015]191 号	收益
吉林省新能源汽车电子电器研发中 心建设	45,111.11	吉工信汽车[2011]565 号	收益
微型电动汽车平台研发	3,118,267.23	长财企指[2016]421 号	收益
2016 年度国家外经贸发展专项资金	148,000.00	长财粮指[2016]1112 号	收益
稳岗补贴	3,186,985.79	人社部发[2014]76 号	收益
长春市电子商务公共服务平台	6,785,318.90	长财企指[2016]1480 号	收益
基于开利纯电动汽车的省内关键部 件匹配及性能检测平台建设二期	151,908.71	吉工信汽车[2012]365 号	收益
纯电动汽车电子电器研发及产业化	115,385.58	长财建指[2012]1294 号	收益
吉林省新能源汽车电子电器研发中 心建设三期	201,862.84	吉工信汽车[2013]323 号	收益
D-PARTNER 车载信息服务中心项目	1,391.71	长财粮指[2013]836 号	收益

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2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	本年发生额	来源和依据	与资产/ 收益相关
电子商务示范基地--汽车产业的电 子商务综合交易及服务平台	74,975.12	长财粮指[2015]1329 号	收益
长春市技术交易后补助	213,800.00	长科发2017 号	收益
吉林省专利技术厅专利补贴	7,500.00	—	收益
基于云计算平台的预算与电子审批 管理系统	175,000.00	《天津经济技术开发区促进 高新技术产业发展的规定 （试行）》第十一条（管委 会第144号令）	收益
合计	19,994,457.33	—	—

37. 营业外收入

37. 营业外收入
项目	本年发生额	上年发生额	计入本年非经常性 损益的金额
债务重组利得	-	-	-
接受捐赠	-	-	-
政府补助	-	13,387,865.79	-
盘盈利得	378,093.00	-	378,093.00
其他	240,470.39	38,874,654.11	240,470.39
合计	618,563.39	52,262,519.90	618,563.39

38. 营业外支出

38. 营业外支出
项目	本年发生额	上年发生额	计入本年非经常性 损益的金额
债务重组损失	-	-	-
公益性捐赠支出	-	-	-
非流动资产毁损报废损失	943,253.35	205,931.89	943,253.35
其他	1,831,244.99	96,436.86	1,831,244.99
合计	2,774,498.34	302,368.75	2,774,498.34

39. 所得税费用

（1）所得税费用

（1）所得税费用
项目	本年发生额	上年发生额
当年所得税费用	9,630,823.98	5,919,754.19
递延所得税费用	-1,108,824.49	-2,958,644.06
合计	8,521,999.49	2,961,110.13

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2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）会计利润与所得税费用调整过程

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （2）会计利润与所得税费用调整过程
项目	本年发生额
本年合并利润总额	69,086,551.64
按法定/适用税率计算的所得税费用	10,362,982.75
子公司适用不同税率的影响	2,795,523.98
调整以前期间所得税的影响	-11,145.76
非应税收入的影响	-602,490.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,523,936.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-2,019,278.69
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,081,850.64
其他	-4,609,379.92
所得税费用	8,521,999.49

• 注：其他项为自行研发无形资产摊销、开发支出加计扣除抵减所得税费用金额。

• 现金流量表项目

• （1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

• 1） 收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本年发生额	上年发生额
政府补助	23,070,629.17	9,643,348.27
收到投标保证金	10,553,494.22	11,083,719.28
代垫费用、备用金	9,263,895.39	923,658.99
预计负债冻结资金收回	-	37,444,836.86
其他	1,904,728.03	6,250,635.32
合计	44,792,746.81	65,346,198.72

2） 支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本年发生额	上年发生额
费用支出	33,360,010.58	30,274,541.45
支付的履约及投标保证金	20,716,505.93	24,857,661.70
技术开发费	-	798,748.62
备用金	1,740,200.00	1,468,231.00
代付往来款	2,153,642.10	2,310,000.00
其他	5,739,835.29	4,393,103.06
合计	63,710,193.90	64,102,285.83

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2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

3） 收到的其他与投资活动有关的现金

项目	本年发生额	上年发生额
利息收入	12,450,059.62	6,048,034.62
合计	12,450,059.62	6,048,034.62

4） 支付其他与投资活动有关的现金

项目	本年发生额	上年发生额
处置固定资产评估费	61,320.75	-
合计	61,320.75	-

（2）合并现金流量表补充资料

（2）合并现金流量表补充资料
项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	60,564,552.15	50,279,497.98
加：资产减值准备	24,584,693.46	50,745,985.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	39,376,998.76	43,303,303.45
无形资产摊销	19,022,921.33	43,083,318.13
长期待摊费用摊销	32,664.48	269,122.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”填列）	352,291.28	-590,920.15
固定资产报废损失（收益以“-”填列）	943,253.35	-
公允价值变动损益（收益以“-”填列）	-	-
财务费用（收益以“-”填列）	-13,034,575.40	-7,861,941.05
投资损失（收益以“-”填列）	-	-
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）	-1,108,824.49	-2,958,644.06
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）	-	-
存货的减少（增加以“-”填列）	-23,383,694.07	-27,544,062.88
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）	-156,699,504.01	-31,790,508.96
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）	74,032,645.14	21,631,219.34
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	24,683,421.98	138,566,369.79
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	-	-
债务转为资本	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
3.现金及现金等价物净变动情况：	-	-
现金的年末余额	797,675,129.22	820,326,248.18
减：现金的年初余额	820,326,248.18	679,777,138.78

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目	本年金额	上年金额
加：现金等价物的年末余额	-	-
减：现金等价物的年初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-22,651,118.96	140,549,109.40

（3）现金和现金等价物

（3）现金和现金等价物
项目	年末余额	年初余额
现金	797,675,129.22	820,326,248.18
其中：库存现金	-	31.88
可随时用于支付的银行存款	797,638,801.60	820,210,146.56
可随时用于支付的其他货币资金	36,327.62	116,069.74
可用于支付的存放中央银行款项	-	-
存放同业款项	-	-
拆放同业款项	-	-
现金等价物	-	-
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
年末现金和现金等价物余额	797,675,129.22	820,326,248.18
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物	-	-

41. 外币货币性项目

41. 外币货币性项目
项目	年末外币余额	折算汇率	年末折算人民币 余额
货币资金	—	—	444,450.57
其中：美元	38,354.35	6.5342	250,614.99
日元	3,348,748.00	0.0579	193,835.58

六、 合并范围的变化

1.非同一控制下企业合并

本年未发生非同一控制下企业合并。

• 2.同一控制下企业合并

本年未发生同一控制下企业合并。

3. 其他合并范围变动

本年未发生合并范围变动。

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2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

七、 其他主体中的权益

在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）	持股比例（%）	取得方式
				直接	间接
天津启明通海信息技术有限 公司	天津市	天津市	计算机软、硬件 的开发、销售	100.00	-	投资设立
大连启明海通信息技术有限 公司	大连市	大连市	计算机软、硬件 的开发、销售	100.00	-	投资设立
成都启明春蓉信息技术股份 有限公司	成都市	成都市	计算机软、硬件 的开发、销售	100.00	-	投资设立
北京启明精华新技术有限公 司	北京市	北京市	计算机软、硬件 的开发、销售	100.00	-	投资设立
长春启明车载电子有限公司	长春市	长春市	汽车电子产品的 生产、销售	100.00	-	投资设立
长春启明信息集成服务技术 有限公司	长春市	长春市	计算机软、硬件 的开发、销售	100.00	-	投资设立
长春启明菱电车载电子有限 公司	长春市	长春市	汽车电子产品的 生产、销售	51.00	-	投资设立

（2）重要的非全资子公司

子公司名称	少数股东持 股比例(%)	本年归属于少 数股东的损益	本年向少数股东 宣告分派的股利	年末少数股东权 益余额
长春启明菱电车载电子有限公司	49.00	7,385,228.94	-	88,405,754.60

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
长春启明菱电车 ~~载电子有限公司~~	275,142,370.90	12,720,773.00	287,863,143.90	106,935,167.19	508,069.36	107,443,236.55

（续1）

（续1）
子公司名称	年初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
长春启明菱电车载 ~~电子有限公司~~	183,832,421.46	13,147,897.05	196,980,318.51	30,132,974.74	1,499,332.22	31,632,306.96

（续2）

（续2）
子公司名称	本年发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
长春启明菱电车载电子有限公司	408,122,222.88	15,071,895.80	15,071,895.80	-33,593,750.05

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（续3）

（续3）
子公司名称	上年发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
长春启明菱电车载电子有限公司	175,298,971.26	9,311,061.92	9,311,061.92	10,744,838.67

八、 与金融工具相关风险

本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融 负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四。与这些金融工具有关的风险，以 及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险 敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公 司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基 于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风 险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督， 将风险控制在限定的范围之内。

本公司金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。 （1）市场风险

1）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币 资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、日 元）依然存在外汇风险。

于 2017 年12 月31 日，本公司持有的外币金融资产折算成人民币的金额列示如下 （单位：人民币万元）：

项目 货币资金 – 美元 货币资金 – 日元	2017 年12 月31 日	2016 年12 月31 日
	25.06	11.99
	19.38	41.87

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施 规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损 益的税后影响如下（单位：人民币万元）：

税后利润上升（下降）	本年数	本年数	上年数	上年数
美元汇率上升	3%	0.75	3%	0.36
美元汇率下降	-3%	-0.75	-3%	-0.36
日元汇率上升	7%	0.58	7%	2.92
日元汇率下降	-7%	-0.58	-7%	-2.92

2）利率风险

本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临 现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据 当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

截止2017年12月31日本公司已不存在银行借款带息债务。

（2）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项 等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款 不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的 财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场 状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人 信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期 或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公 司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 60.19%（2016 年：46.33%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收 款占本公司其他应收款总额的42.09%（2016 年：44.30%）。

（3）流动风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发 生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监 控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款 的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资 金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2017 年12 月31 日，本公司尚未使用的银行综合授信额度为人民币 57,934.02 万元（2016 年12 月31 日：人民币47,663.65 万元）。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下 （单位：人民币万元）： 2017 年12 月31 日金额：

项目	一年以内	一到二年	二到三年	三年以上	合计
金融资产
货币资金	79,767.51	-	-	-	79,767.51
应收票据	10,000.53	-	-	-	10,000.53
应收账款	34,195.16	-	-		34,195.16
其它应收款	1,522.95	-	-		1,522.95
其他流动资产	307.15	-	-	-	307.15
金融负债
应付账款	52,295.86	-	-	-	52,295.86
其它应付款	731.70	-	-	-	731.70
应付职工薪酬	610.84	-	-	-	610.84
其他流动负债	400.42	-	-	-	400.42

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

九、 关联方及关联交易

（一） 关联方关系

1. 控股股东及最终控制方

（1） 控股股东及最终控制方

控股股东及最终控制方名称	注册地	业务性质	注册资本 （万元）	对本公司的 持股比例(%)	对本公司的表 决权比例(%)
中国第一汽车集团有限公司	长春市	汽车及零配件 制造、销售等	595,247.00	48.67	48.67

控股股东的所持股份或权益及其变化

控股股东	持股金额	持股金额	持股比例（%）	持股比例（%）
	年末余额	年初余额	年末比例	年初比例
中国第一汽车集团有限公司	198,854,344.00	198,854,344.00	48.67	48.67

2. 子公司

子公司情况详见本附注“八、企业集团的构成”相关内容。

3. 其他关联方

3. 其他关联方
关联方名称	与本公司的关系
一汽解放汽车有限公司	同一最终控制方
中国第一汽车股份有限公司	同一最终控制方
一汽-大众汽车有限公司	同一最终控制方
一汽轿车股份有限公司	同一最终控制方
一汽铸造有限公司	同一最终控制方
一汽物流有限公司	同一最终控制方
一汽模具制造有限公司	同一最终控制方
天津一汽夏利汽车股份有限公司	同一最终控制方
一汽吉林汽车有限公司	同一最终控制方
一汽锻造（吉林）有限公司	同一最终控制方
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司	同一最终控制方
中国第一汽车集团有限公司	同一最终控制方
长春一汽通信科技有限公司	同一最终控制方
一汽财务有限公司	同一最终控制方
鑫安汽车保险股份有限公司	同一最终控制方
长春第一汽车服务贸易有限公司	同一最终控制方
机械工业第九设计研究院有限公司	同一最终控制方

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联方名称	与本公司的关系
中国第一汽车集团进出口有限公司	同一最终控制方
海南热带汽车试验有限公司	同一最终控制方
一汽资产经营管理有限公司	同一最终控制方
无锡泽根弹簧有限公司	同一最终控制方
一汽客车有限公司	同一最终控制方
一汽实业总公司	同一最终控制方
一汽资本控股有限公司	同一最终控制方
长春汽车检测中心	同一最终控制方
长春一汽兴业人才科技服务有限公司	同一最终控制方
富奥汽车零部件股份有限公司	最终控制方之联营企业
长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司	母公司之子公司之合营企业
一汽丰田汽车销售有限公司	母公司之子公司之合营企业
天津一汽丰田汽车有限公司	母公司之子公司之合营企业
四川一汽丰田汽车有限公司	母公司之子公司之合营企业
一汽通用轻型商用汽车有限公司	母公司之子公司之合营企业
长春一汽延锋伟世通电子有限公司	母公司之子公司之合营企业
一汽丰田（长春）发动机有限公司	母公司之子公司之合营企业
长春一汽富维安道拓汽车金属零部件有限公司	母公司之子公司之合营企业
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司	最终控制方之联营企业
长春一汽普雷特科技股份有限公司	最终控制方之联营企业
长春曼胡默尔富维滤清器有限公司	母公司之子公司之合营企业
一汽丰田技术开发有限公司	母公司之子公司之合营企业
道依茨一汽（大连）柴油机有限公司	母公司之子公司之合营企业
长春一汽联合压铸有限公司	母公司之子公司之合营企业
长春一东离合器股份有限公司	母公司之子公司之合营企业
吉林市一汽宝钢汽车钢材部件有限公司	母公司之子公司之合营企业
山东蓬翔汽车有限公司	最终控制方之联营企业
长春富维伟世通汽车电子有限公司	母公司之子公司之合营企业
长春汽车经济技术开发区环卫保洁有限公司	母公司之子公司之合营企业
长春一汽鞍井钢材加工配送有限公司	母公司之子公司之合营企业
长春一汽宝友钢材加工配送有限公司	母公司之子公司之合营企业
长春一汽富晟集团有限公司	最终控制方之联营企业
长春一汽富维高新汽车饰件有限公司	母公司之子公司之合营企业
长春一汽名仕房地产开发有限责任公司	母公司之子公司之合营企业
长春一汽实业索迪斯管理服务有限公司	母公司之子公司之合营企业
长春一汽综合利用股份有限公司	母公司之子公司之合营企业
吉林省启明软件园企业孵化有限公司	其他投资单位之子公司

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（二） 关联交易

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1） 采购商品/接受劳务

（1） 采购商品/接受劳务
关联方	关联交易内容	本年发生额	上年发生额
一汽物流有限公司	外包服务	1,667,841.92	1,322,032.83
长春一汽通信科技有限公司	外包服务	1,576,802.84	10,394,307.65
一汽解放汽车有限公司	外包服务	1,263,009.48	428,800.07
一汽资产经营管理有限公司	外包服务	1,103,809.53	1,358,404.55
中国第一汽车集团进出口有限公司	外包服务	294,807.55	354,954.62
长春第一汽车服务贸易有限公司	外包服务	119,011.18	79,136.76
一汽吉林汽车有限公司	外包服务	45,558.50	-
机械工业第九设计研究院有限公司	外包服务	3,289.10	-
长春一汽富维汽车零部件股份有限公
	外包服务	-	1,301,064.15
司
道依茨一汽（大连）柴油机有限公司	外包服务	-	1,059,230.26
一汽轿车股份有限公司	外包服务	-	353,905.80
长春一汽汽车文化有限公司	外包服务	-	43,470.00
四川一汽丰田汽车有限公司	外包服务	-	18,122.64
一汽通用红塔云南汽车制造有限公司	外包服务	-	7,084.06
合计	—	6,074,130.10	16,720,513.39

（2） 销售商品/提供劳务

（2） 销售商品/提供劳务
关联方	关联交易内容	本年发生额	上年发生额
	系统集成、汽车电
中国第一汽车股份有限公司	子、管理软件、数据	440,265,683.61	404,479,026.71
	中心
	系统集成、汽车电
一汽解放汽车有限公司		415,909,269.30	158,678,851.07
	子、管理软件
	系统集成、汽车电
一汽-大众汽车有限公司		222,088,578.91	132,168,820.38
	子、管理软件
	系统集成、汽车电
道依茨一汽（大连）柴油机有限公司		41,196,013.28	59,767,999.10
	子、管理软件
一汽轿车股份有限公司	系统集成、管理软件	31,848,829.06	46,381,226.93
	系统集成、管理软
一汽丰田汽车销售有限公司		30,232,717.02	22,157,546.55
	件、汽车电子
	系统集成、汽车电
一汽物流有限公司		20,265,614.85	9,814,777.29
	子、管理软件
一汽铸造有限公司	系统集成、管理软件	18,501,663.55	16,543,066.25
天津一汽丰田汽车有限公司	系统集成、管理软件	17,750,870.48	28,776,540.28
中国第一汽车集团公司	系统集成、管理软件	16,780,265.94	7,753,026.81
四川一汽丰田汽车有限公司	系统集成、管理软件	12,373,225.37	11,755,305.85

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

	数据中心、系统集
一汽吉林汽车有限公司		8,978,791.97	7,713,356.81
	成、管理软件
	系统集成、汽车电
一汽丰田技术开发有限公司		6,975,143.47	-
	子、管理软件
长春一汽富维汽车零部件股份有限公司	系统集成、管理软件	4,108,689.73	4,746,896.32
富奥汽车零部件股份有限公司	系统集成、管理软件	4,873,578.76	5,778,137.86
一汽模具制造有限公司	系统集成、管理软件	4,227,098.71	3,090,425.99
长春一汽富维安道拓汽车金属零部件有	系统集成、汽车电
		3,902,791.88	577,937.74
限公司	子、管理软件
天津一汽夏利汽车股份有限公司	系统集成、管理软件	3,052,605.68	3,019,644.95
	系统集成、汽车电
一汽锻造（吉林）有限公司		2,472,988.97	2,473,086.64
	子、管理软件
	系统集成、汽车电
中国第一汽车集团进出口有限公司		2,008,957.53	4,433,090.55
	子、管理软件
	系统集成、汽车电
同方环球（天津）物流有限公司		1,873,067.76	602,841.13
	子、管理软件
一汽财务有限公司	系统集成、管理软件	1,814,259.19	2,074,478.57
	系统集成、汽车电
大众一汽发动机（大连）有限公司		1,752,558.35	4,946,721.38
	子、管理软件
机械工业第九设计研究院有限公司	系统集成、管理软件	1,216,037.74	7,004,613.81
一汽通用轻型商用汽车有限公司	系统集成	1,037,735.85	300,000.00
天津一汽丰田发动机有限公司	系统集成	701,216.35	236,150.48
长春一汽通信科技有限公司	系统集成	597,443.16	2,939,262.97
长春一汽富晟集团有限公司	系统集成	561,608.02	2,361,294.26
长春第一汽车服务贸易有限公司	系统集成	456,795.26	632,510.81
天津英泰汽车饰件有限公司	系统集成	338,800.50	948,296.26
一汽资本控股有限公司	系统集成	309,136.75	243,240.24
鑫安汽车保险股份有限公司	系统集成	239,801.01	1,255,987.74
海南热带汽车试验有限公司	系统集成	193,243.51	117,621.85
一汽客车有限公司	系统集成	153,707.03	428,837.33
天津艾达自动变速器有限公司	系统集成	151,823.52	211,059.21
一汽资产经营管理有限公司	系统集成	128,401.34	623,907.75
长春一汽富维高新汽车饰件有限公司	系统集成	102,933.33	-
长春一汽综合利用股份有限公司	系统集成	76,759.61	96,058.55
长春一汽天奇工艺装备工程有限公司	系统集成	69,150.95	69,150.95
一汽丰田（长春）发动机有限公司	系统集成	58,160.68	2,471,408.30
无锡泽根弹簧有限公司	系统集成	56,603.77	23,584.91
长春一汽普雷特科技股份有限公司	系统集成	53,773.58	53,773.58
长春一汽联合压铸有限公司	系统集成	52,358.49	49,339.62
长春一汽宝友钢材加工配送有限公司	系统集成	36,415.09	36,415.09
长春汽车经济技术开发区环卫保洁有限
	系统集成	34,716.98	34,716.98
公司
长春一汽兴业人才科技服务有限公司	系统集成	31,754.71	39,924.52
山东蓬翔汽车有限公司	系统集成	28,301.89	-

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

长春一汽鞍井钢材加工配送有限公司	系统集成	28,301.89	24,905.66
长春汽车检测中心	系统集成	18,867.92	14,150.94
长春一汽延锋伟世通电子有限公司	系统集成	14,530.57	317,822.74
长春曼胡默尔富维滤清器有限公司	系统集成	12,075.48	10,943.40
长春一汽实业索迪斯管理服务有限公司	系统集成	4,245.29	3,113.21
一汽实业总公司	系统集成	3,773.58	19,169.81
长春一汽名仕房地产开发有限责任公司	系统集成	2,547.17	13,113.20
长春富维伟世通汽车电子有限公司	系统集成	1,132.08	14,150.94
吉林市一汽宝钢汽车钢材部件有限公司	系统集成	377.36	188.68
长春汽车研究所科技服务有限公司	系统集成	-	14,150.94
长春一东离合器股份有限公司	系统集成	-	5,516.98
天津市汽车研究所有限公司	系统集成	-	14,150.94
合计		1,320,025,793.83	958,361,337.81

2. 管理人员薪酬

2. 管理人员薪酬
项目名称	本年发生额（万元）	上年发生额（万元）
薪酬合计	254.39	236.78

3. 其他关联交易

（1）本公司本期向中国第一汽车股份有限公司支付生产经营用水费、电费、采暖费 5,658,583.31 元，按长春市统一供应价格支付。

（2）本公司本期在关联方一汽财务有限公司有存款业务，2017 年12 月31 日存款 余额为5,004,072.71 元，2017 年利息收入为1,495,970.52 元。存款利率为银行同期活 期利率。

（3）本公司本期向一汽总医院支付员工体检费1,267,548.08 元。

（三） 关联方往来余额

1. 应收项目

1.	应收项目
项目名称	关联方	年末余额		年初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	一汽解放汽车 有限公司
应收账款		85,636,447.61	1,217,186.16	14,465,148.33	2,380,927.35
	中国第一汽车 股份有限公司
应收账款		67,261,559.61	1,065,059.68	41,738,261.33	631,461.75
	一汽-大众汽 车有限公司
应收账款		50,122,771.65	1,628,315.74	19,823,221.97	1,188,480.48
	一汽轿车股份 有限公司
应收账款		16,896,437.25	27,264.86	1,814,740.26	40,556.00
	一汽铸造有限 公司
应收账款		6,917,827.81	146,043.54	6,598,526.50	173,151.80

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目名称	关联方	年末余额	年末余额	年初余额	年初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	天津一汽丰田 汽车有限公司
应收账款		5,221,492.08	209,148.62	3,811,950.65	69,896.40
	一汽物流有限 公司
应收账款		4,977,176.70	1,380,149.70	9,485,520.00	1,058,561.21
	长春启明菱电 车载电子有限 公司
应收账款		3,404,441.61	3,404,441.61	3,404,441.61	3,404,441.61
	道依茨一汽 （大连）柴油 机有限公司
应收账款		3,338,116.00	-	7,101,409.95	-
	机械工业第九 设计研究院有 限公司
应收账款		3,223,960.05	12,378.55	7,197,755.65	224,647.00
	吉林省启明软 件园企业孵化 有限公司
应收账款		2,066,842.84	2,066,842.84	2,066,842.84	2,066,842.84
	一汽模具制造 有限公司
应收账款		1,992,164.09	9,746.00	2,026,513.90	285.94
	天津一汽夏利 汽车股份有限 公司
应收账款		1,863,144.00	459,451.12	866,650.00	77,400.11
	富奥汽车零部 件股份有限公 司
应收账款		1,840,930.59	15,924.00	798,375.72	-
	同方环球（天 津）物流有限 公司
应收账款		1,510,725.00	-	-	-
	一汽吉林汽车 有限公司
应收账款		1,499,294.21	26,405.53	611,058.16	14,166.49
	长春富维安道 拓汽车饰件系 统有限公司
应收账款		1,418,342.00	662,997.42	1,655,417.88	441,534.60
	长春一汽富维 汽车零部件股 份有限公司
应收账款		1,400,810.69	2,775.90	1,437,754.26	770.00
	四川一汽丰田 汽车有限公司
应收账款		1,381,239.60	387,936.74	163,410.18	1,394.00
	一汽丰田汽车 销售有限公司
应收账款		1,288,880.00	32,073.50	4,650.00	4,650.00
	一汽锻造（吉 林）有限公司
应收账款		888,104.60	-	518,112.00	-
	中国第一汽车 集团有限公司
应收账款		659,179.00	844.50	684,283.40	362,801.37
	长春一汽通信 科技有限公司
应收账款		579,350.00	-	3,025,724.00	-
	一汽财务有限 公司
应收账款		353,816.04	80,912.88	693,802.00	157,910.60
	一汽丰田技术 开发有限公司
应收账款		346,396.00	916.60	-	-
	一汽通用轻型 商用汽车有限 公司
应收账款		296,082.83	268,841.42	336,082.83	174,044.85
	鑫安汽车保险 股份有限公司
应收账款		120,326.00	25,756.00	196,210.00	5,582.10

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目名称	关联方	年末余额	年末余额	年初余额	年初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	长春一汽延锋 伟世通电子有 限公司
应收账款		85,046.40	42,424.64	242,054.50	30,402.73
	长春第一汽车 服务贸易有限 公司
应收账款		73,063.00	9,276.90	73,063.00	7,306.30
	一汽丰田（长 春）发动机有 限公司
应收账款		68,048.00	-	224,860.00	-
	天津一汽丰田 发动机有限公 司
应收账款		54,613.30	-	19,880.00	-
	长春一汽富维 安道拓汽车金 属零部件有限 公司
应收账款		45,600.00	-	-	-
	长春一汽天奇 工艺装备工程 有限公司
应收账款		30,000.00	-	-	-
	长春一汽普雷 特科技股份有 限公司
应收账款		15,300.00	-	15,300.00	-
	长春曼胡默尔 富维滤清器有 限公司
应收账款		11,600.00	-	-	-
	中国第一汽车 集团进出口有 限公司
应收账款		9,212.50	211.10	56,280.50	628.00
	天津英泰汽车 饰件有限公司
应收账款		8,500.00	-	20,448.00	-
	大众一汽发动 机（大连）有 限公司
应收账款		-	-	2,109,125.22	-
	长春一汽富晟 集团有限公司
应收账款		-	-	490,594.00	50,047.20
	一汽客车有限 公司
应收账款		-	-	128,142.60	-
	一汽解放青岛 汽车有限公司
应收账款		-	-	63,180.00	-
	中国一汽无锡 油泵油嘴研究 所
应收账款		-	-	23,550.00	-
	天津艾达自动 变速器有限公 司
应收账款		-	-	17,750.00	-
	一汽国际物流 有限公司
应收账款		-	-	5,700.00	-
	小计	266,906,841.06	13,183,325.55	134,015,791.24	12,567,890.73
	一汽解放汽车 有限公司
应收票据		66,288,473.60	-	2,414,815.00	-
	一汽吉林汽车 有限公司
		239,700.00	-	-	-
	小计	66,528,173.60	-	2,414,815.00	-

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目名称	关联方	年末余额	年末余额	年初余额	年初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	长春一东离合 器股份有限公 司
预付款项		3,135.60	-	-	-
	小计	3,135.60	-	-	-
	中国第一汽车 集团进出口有 限公司
其他应收款		241,108.00	-	137,108.00	-
	一汽资产经营 管理有限公司
其他应收款		100,000.00	-	100,000.00	-
	一汽模具制造 有限公司
其他应收款		12,000.00	-	-	-
	一汽轿车股份 有限公司
其他应收款		10,000.00	-	10,000.00	-
	中国第一汽车 集团有限公司
其他应收款		10,000.00	-	-	-
	一汽铸造有限 公司
其他应收款		7,000.00	-	7,000.00	-
	机械工业第九 设计研究院有 限公司
				5,000.00
其他应收款		5,000.00	-		-
	一汽解放汽车 有限公司
其他应收款		5,000.00	-	5,400.00	-
	四川一汽丰田 汽车有限公司
其他应收款		2,000.00	-	-	-
	一汽丰田汽车 销售有限公司
其他应收款		1,500.00	-	-	-
	一汽物流有限 公司
其他应收款		-	-	30,000.00	-
	四川一汽丰田 汽车有限公司
其他应收款		-	-	4,000.00	-
	小计	393,608.00	-	298,508.00	-

2. 应付项目

应付项目
关联方	年末余额	年初余额
一汽轿车股份有限公司	259,902.02	259,902.02
一汽解放汽车有限公司	80,167.32	80,167.32
中国第一汽车集团进出口有限公司	32,008.00	32,008.00
一汽吉林汽车有限公司	7,377.03	-
长春第一汽车服务贸易有限公司	600.00	600.00
机械工业第九设计研究院有限公司	-	478,000.00
道依茨一汽（大连）柴油机有限公司	-	1,214,783.13
小计	380,054.37	2,065,460.47
中国第一汽车股份有限公司	12,723,525.40	2,512,810.00
一汽解放汽车有限公司	2,626,352.37	1,128,019.62
一汽-大众汽车有限公司	2,440,615.42	391,099.02

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目名称	关联方	年末余额	年初余额
预收账款	一汽物流有限公司	930,170.60	588,705.60
预收账款	一汽吉林汽车有限公司	913,882.71	1,101,000.00
预收账款	中国第一汽车集团进出口有限公司	833,845.00	-
预收账款	四川一汽丰田汽车有限公司	786,384.00	786,384.00
预收账款	一汽丰田汽车销售有限公司	782,933.00	-
预收账款	一汽轿车股份有限公司	687,716.61	1,144,898.56
预收账款	一汽铸造有限公司	668,196.60	3,842,347.85
预收账款	富奥汽车零部件股份有限公司	486,369.00	246,937.99
预收账款	长春一汽富维汽车零部件股份有限公司	427,419.00	30,702.00
预收账款	一汽财务有限公司	305,465.00	305,465.00
预收账款	中国第一汽车集团有限公司	121,378.00	69,628.00
预收账款	鑫安汽车保险股份有限公司	120,326.00	113,210.00
预收账款	长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司	118,080.02	211,300.28
预收账款	天津一汽丰田发动机有限公司	43,688.40	120,151.50
预收账款	长春一汽联合压铸有限公司	5,000.00	5,000.00
预收账款	长春一东离合器股份有限公司	4,800.00	-
预收账款	一汽丰田（长春）发动机有限公司	3,600.00	3,600.00
预收账款	海南热带汽车试验有限公司	1,200.00	-
预收账款	机械工业第九设计研究院有限公司	0.02	0.02
预收账款	一汽模具制造有限公司	-	414,000.00
预收账款	一汽通用轻型商用汽车有限公司	-	40,000.00
预收账款	天津一汽丰田汽车有限公司	-	721,261.08
预收账款	山东蓬翔汽车有限公司	-	30,000.00
	小计	25,030,947.15	13,806,520.52
其他应付款	一汽物流有限公司	257,800.00	257,800.00
其他应付款	长春第一汽车服务贸易有限公司	9,997.00	-
	小计	267,797.00	257,800.00

十、 或有事项

截至2017 年12 月31 日，本公司无或有事项。

十一、 承诺事项

截至2017 年12 月31 日，本公司无重大承诺事项。

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

十二、 资产负债表日后事项

利润分配情况

利润分配情况
项目	内容
拟分配的利润或股利		20,427,422.75
经审议批准宣告发放的利润或股利		20,427,422.75

2018 年 3 月 23 日本公司召开第五届董事会第三次会议，审议通过《关于公司 2017 年度利润分配及分红派息的议案》，以2018 年3 月23 日总股本408,548,455 股为 基数，向全体股东按每10 股派发现金红利0.50 元（含税）。剩余未分配利润暂不分 配，用作公司补充流动资金，该议案尚需提交股东大会审议。

十三、 其他重要事项

本年度无其他重要事项。

十四、 母公司财务报表主要项目注释

1.应收账款

（1） 应收账款分类

类别	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款	5,471,284.45	1.60	5,471,284.45	100.00	-
按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款	335,957,218.09	98.40	25,712,417.57	7.65	310,244,800.52
其中：账龄组合	323,561,141.02	94.77	25,712,417.57	7.95	297,848,723.45
关联方组合 （合并范围内）	12,396,077.07	3.63	-	-	12,396,077.07
单项金额不重大但单 项计提坏账准备的应 收账款	-	-	-	-	-
合计	341,428,502.54	100.00	31,183,702.02	—	310,244,800.52

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（续上表）

（续上表）
类别	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款	5,471,284.45	2.94	5,471,284.45	100.00	-
按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款	180,615,920.18	97.06	22,412,023.29	13.38	158,203,896.89
其中：账龄组合	167,486,608.20	90.00	22,412,023.29	13.38	145,074,584.91
关联方组合 （合并范围内）	13,129,311.98	7.06	-	-	13,129,311.98
单项金额不重大但单 项计提坏账准备的应 收账款	-	-	-	-	-
合计	186,087,204.63	100.00	27,883,307.74	—	158,203,896.89

1）年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	年末余额	账龄	占应收账款年末余额合 计数的比例(%)	坏账准备年末余 额
长春启明菱电车载电子有 限公司	3,404,441.61	3 年以上	1.64	3,404,441.61
吉林省启明软件园企业孵 化有限公司	2,066,842.84	3 年以上	1.00	2,066,842.84
合计	5,471,284.45	—	2.64	5,471,284.45

2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

坏账准备的应收账款	坏账准备的应收账款	坏账准备的应收账款
年末余额
应收账款	坏账准备	计提比例（%）
261,508,066.67	-	-
9,214,511.15	460,725.56	5.00
21,360,000.36	2,136,000.04	10.00
6,902,664.23	2,070,799.27	30.00
7,062,011.15	3,531,005.24	50.00
5,513,837.74	5,513,837.74	100.00
12,000,049.72	12,000,049.72	100.00
323,561,141.02	25,712,417.57	—

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）按欠款方归集的年末金额前五名的应收账款情况

年末余额	账龄	占应收账款 年末余额合 计数的比例 (%)	坏账准备年末 余额
85,451,477.61	0-5 年	25.03	1,208,261.16
67,261,559.61	0-5 年	19.70	1,065,059.68
50,122,771.65	0-5 年	14.68	1,628,315.74
16,896,437.25	0-2 年	4.95	27,264.86
11,366,491.98	0-6 个月	3.33	-
231,098,738.10	—	67.69	3,928,901.44

2.其他应收款

（1）其他应收款分类

类别	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款	5,800,000.00	15.76	5,800,000.00	100.00	-
按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款	30,852,226.90	83.84	-	-	30,852,226.90
其中：账龄组合	1,181,679.64	3.21	-	-	1,181,679.64
关联方组合（合 并范围内）	17,156,124.31	46.62	-	-	17,156,124.31
保证金、押金及 备用金组合	12,514,422.95	34.01	-	-	12,514,422.95
单项金额不重大但单项 计提坏账准备的其他应 收款	145,456.65	0.40	145,456.65	100.00	-
合计	36,797,683.55	100.00	5,945,456.65	—	30,852,226.90

（续上表）

（续上表）
类别	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款	5,800,000.00	16.01	5,800,000.00	100.00	-
按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款	30,276,911.93	83.59	-	-	30,276,911.93
其中：账龄组合	730,761.88	2.02	-	-	730,761.88

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

类别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
关联方组合（合 并范围内）	19,204,124.31	53.02	-	-	19,204,124.31
保证金、押金及备 用金组合	10,342,025.74	28.55	-	-	10,342,025.74
单项金额不重大但单项 计提坏账准备的其他应 收款	145,456.65	0.40	145,456.65	100.00	-
合计	36,222,368.58	100.00	5,945,456.65	—	30,276,911.93

1）年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
长春市隆通科技有 限公司	3,000,000.00	3,000,000.00	100.00	长期无法收回
绿园区华盛电子产 品经销部	2,800,000.00	2,800,000.00	100.00	长期无法收回
合计	5,800,000.00	5,800,000.00	—	—

• 2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	年末余额	年末余额	年末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例 （%）
6 个月以内	1,181,679.64	-	-
7-12 个月	-	-	5.00
1-2 年 (含2 年)	-	-	10.00
2-3 年 (含3 年)	-	-	30.00
3 年以上	-	-	50.00
4 年以上	-	-	100.00
合计	1,181,679.64	-	—

3）年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。

债务人名称	账面余额	坏账准备	账龄	计提比例	计提理由
长春供电公司二道供电分公司	27,168.95	27,168.95	5 年以上	100.00	无法收回
长春净月经济开发区财政局	64,287.70	64,287.70	5 年以上	100.00	无法收回
吉林省锦峰消防工程有限公司	20,000.00	20,000.00	5 年以上	100.00	无法收回
长春市房屋结构安全鉴定中心	34,000.00	34,000.00	5 年以上	100.00	无法收回

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

债务人名称	账面余额	坏账准备	账龄	计提比例	计提理由
合计	145,456.65	145,456.65	—	—	—

（2）按欠款方归集的年末金额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性 质	年末余额	账龄	占其他应收 款年末余额 合计数的比 例（%）	坏账准备年末 余额
长春市隆通科技有限公司	往来款	3,000,000.00	5 年以上	8.15	3,000,000.00
绿园区华盛电子产品经销部	往来款	2,800,000.00	5 年以上	7.61	2,800,000.00
吉林省公安厅	保证金	1,400,900.00	2-3年	3.81	-
吉林省经济管理干部学院	保证金	928,000.00	1年以内	2.52	-
长春市建设工程交易中心	保证金	800,000.00	1年以内	2.17	-
合计	—	8,928,900.00	—	24.26	5,800,000.00

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

3.长期股权投资

（1） 长期股权投资分类

（1） 长期股权投资分类
项目	年末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	215,250,000.00	-	215,250,000.00	216,250,000.00	-	216,250,000.00
对联营、合营企业投资	-	-	-	-	-	-
合计	215,250,000.00	-	215,250,000.00	216,250,000.00	-	216,250,000.00

（2） 对子公司投资

（2） 对子公司投资
被投资单位	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额	本年计提减值准备	减值准备年末余额
天津启明通海信息技术有限公司	15,000,000.00	-	-	15,000,000.00	-	-
大连启明海通信息技术有限公司	15,000,000.00	-	-	15,000,000.00	-	-
长春启明车载电子有限公司	6,000,000.00	-	-	6,000,000.00	-	-
成都启明春蓉信息技术股份有限公司	5,000,000.00	-	-	5,000,000.00	-	-
北京启明精华新技术有限公司	5,000,000.00	-	-	5,000,000.00	-	-
长春启明信息集成服务技术有限公司	80,000,000.00	-	-	80,000,000.00	-	-
长春启明菱电车载电子有限公司	89,250,000.00	-	-	89,250,000.00	-	-
合计	215,250,000.00	-	-	215,250,000.00	-	-

（3） 本公司本年无对联营、合营企业投资。

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

4. 营业收入和营业成本

项目	本年发生额	本年发生额	上年发生额	上年发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,432,616,121.78	1,249,034,641.83	979,639,228.28	799,152,330.09
其他业务	-	-	-	-
合计	1,432,616,121.78	1,249,034,641.83	979,639,228.28	799,152,330.09

5. 投资收益

5. 投资收益
项目	本年发生额	上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益	4,016,600.00	1,927,200.00
权益法核算的长期股权投资收益	-	-
处置长期股权投资产生的投资收益	-	501,400.02
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 持有期间的投资收益	-	-
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产取得的投资收益	-	-
持有至到期投资在持有期间的投资收益	-	-
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	-	-
处置可供出售金融资产取得的投资收益	-	-
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的 利得	-	-
合计	4,016,600.00	2,428,600.02

十五、 财务报告批准

本财务报告于2018 年3 月23 日由本公司董事会批准报出。

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

财务报表补充资料

1. 本年非经常性损益明细表

（1） 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司2017 年度非经常性损益如下：

项目	本年金额	说明
非流动资产处置损益	-1,295,544.63	-
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免	-	-
计入当期损益的政府补助	19,994,457.33	-
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-	-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-	-
非货币性资产交换损益	-	-
委托他人投资或管理资产的损益	-	-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	-	-
债务重组损益	-	-
企业重组费用	-	-
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	-	-
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益	-	-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-	-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益	-	-
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	-	-
对外委托贷款取得的损益	-	-
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益	-	-
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响	-	-
受托经营取得的托管费收入	-	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,212,681.60	-
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-	-
小计	17,486,231.10	-
所得税影响额	2,764,023.24	-
少数股东权益影响额（税后）	107,949.32	-
合计	14,614,258.54	-

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启明信息技术股份有限公司财务报表附注

2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

2. 净资产收益率及每股收益

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司2017 年度加 权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：

报告期利润	加权平均 净资产收益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润	5.03	0.1302	0.1302
扣除非经常性损益后归属于 母公司股东的净利润	3.65	0.0944	0.0944

启明信息技术股份有限公司

二○一八年三月二十三日

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