QiMing Information Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2013

Mar 21, 2014

启明信息技术股份有限公司 2013 年度内部控制自我评价报告

启明信息技术股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2013 年12 月31 日（内部控制评价报告 基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部 控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的 责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组 织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。

公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合 理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对 控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内

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部控制的有效性有一定的风险。

二、 内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、 内部控制评价工作情况 （一） 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和 事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要部门包括公司及下属分、 子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报告资产总额的 100%。营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100％。 公司围绕内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监 督等要素，对公司各业务流程进行评价。纳入评价范围的主要业务和 事项包括：组织架构、采购业务、销售业务、业务外包、信息系统、 资金活动、财务报告、全面预算、合同管理、社会责任、企业文化、 资产管理、工程项目、内部信息传递、发展战略、研究与开发、人力 资源、信息披露、募集资金、对外担保等。

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上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不 存在重大遗漏。

• （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

本评价报告是根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的 《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制 评价指引》（以下简称“评价指引”）的要求，结合企业内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2013 年12 月31 日内部控制的设计和运行的有效性进行评价。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷、 和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险 承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究 制定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保 持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

• 1、 财务报告内部控制缺陷认定标准

• （1）定量标准

财务报告内部控制缺陷的定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业 收入指标衡量。

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额 小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定

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为重大缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产 总额指标衡量。

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额 小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额的1%，则认定 为重大缺陷。

（2）定性标准

重大缺陷：公司董事、监事和高级管理人员舞弊行为；公司更正 已公布的财务报告；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当 期财务报告中的重大错报；审计委员会和审计部门对公司的对外财务 报告内部控制监督无效。

重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反 舞弊程序和控制措施；财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未 达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 2、 非财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）定量标准

财务报告内部控制缺陷的定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业 收入指标衡量。

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如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额 小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定 为重大缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产 总额指标衡量。

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额 小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额的1%，则认定 为重大缺陷。

（2）定性标准

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、 发生的可能性作判定。

如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；

如果缺陷发生的可能性较高、会显著降低工作效率或效果、或显 著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；

如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重 加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。

• （三）内部控制缺陷认定及整改情况

• 1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

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在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不 存在非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项说明

启明信息技术股份有限公司

董事会

二〇一四年三月二十日

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