QIFENG NEW MATERIAL CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Mar 27, 2012

山东齐峰特种纸业股份有限公司

鉴 证 报 告

大信审字 [ 2012 ] 第 3-0041 号

大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

关于山东齐峰特种纸业股份有限公司

2011年度募集资金存放与实际使用情况的

鉴 证 报 告

大信专审字[2012]第3-0041 号

山东齐峰特种纸业股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的山东齐峰特种纸业股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2011 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证。

一、管理层的责任

按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》编制 募集资金存放与实际使用情况专项报告是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合 法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的 真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表意见。我们按照《中国注册会计 师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对 专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获 取充分恰当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的 专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与专项报告编制相关的内部控 制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。在我们的鉴证工作 范围内，我们实施了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为 发表鉴证意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，贵公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2011 年度募

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 1 -

集资金实际存放与使用的实际情况。

四、报告使用范围说明

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴 证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：

中 国 · 北 京 中国注册会计师：

二○一二年三月二十五日

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 2 -

山东齐峰特种纸业股份有限公司

关于2011 年度募集资金实际存放与使用情况的 专 项 报 告

根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深 圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的 专项报告格式》等有关规定，山东齐峰特种纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公 司”）董事会编制了截至2011年12月31日止募集资金年度存放与使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

2010年12月1日，经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］1663号《关于核准山东齐 峰特种纸业股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司采用网下向配售对象询价配售与 网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，首次公开发行3,700万股人民币普通股，发行 价格为每股41.50元，本次募集资金总额人民币153,550.00万元，扣除各项发行费用9,558.05 万元，公司本次实际募集资金净额人民币143,991.95万元。上述募集资金到位情况已经大信 会计师事务有限公司审验并出具了大信验字［2010］第3-0029号《验资报告》。

根据公司《首次公开发行股票招股说明书》中披露的公司募投项目，“年产15,000吨高 清晰度耐磨纸项目”计划投入募集资金15,970.28万元，“年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸 清洁生产示范项目”计划投入募集资金49,201.70万元。实际募集资金净额扣除上述募集资金 投资项目资金需求后，本次超募资金净额为人民币78,819.97万元。

2011年度，募集资金项目投入金额合计65,024.32万元，其中直接投入承诺投资项目 11,515.77万元。截止2011年12月31日，本公司募集资金账户余额为77,940.52万元，其中活 期存款账户余额为997.70万元，定期存单为76,942.82万元。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的有关规定， 结合公司实际情况，制定了《山东齐峰特种纸业股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 3 -

《募集资金管理办法》)，该《募集资金管理办法》2010 年12 月29 日经本公司第一届董事会 第十五次会议审议通过。同时，公司及全资子公司淄博欧木特种纸业有限公司（以下简称“淄 博欧木”）已与保荐人光大证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司淄博临淄支行、中 国农业银行股份有限公司淄博临淄朱台分理处和中国银行股份有限公司淄博临淄支行于2011 年1 月5 日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司及淄博欧木在该三家银行开设了 三个募集资金专户以及该专户派生的定期存单进行存储和管理。

根据公司2010 年度股东大会审议通过的《关于使用部分超额募集资金增资全资子公司用 于建设年产5 万吨新型装饰材料项目的议案》，同意公司使用超募资金16,500.00 万元，以对 淄博欧木进行增资的方式由淄博欧木建设年产5 万吨新型装饰材料项目。2011 年5 月公司对 淄博欧木增资16,500 万元，本公司及子公司淄博欧木、与保荐人光大证券股份有限公司、中 国银行股份有限公司淄博临淄支行于2011 年6 月共同签署了《募集资金三方监管协议》，由 淄博欧木在该银行开设了一个募集资金专户以及该专户派生的定期存单进行存储和管理。

本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。

截至2011 年12 月31 日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元

开户 公司	开户银行	银行账户	账户余额	账户性质
本公 司	中国银行股份有限公司淄博临淄支行	232509621696	1,774,360.18	活期存款
	中国银行股份有限公司淄博临淄支行	239009888852	127,532,475.75	定期存款
淄博 欧木	中国工商银行股份有限公司淄博临淄支行	1603006129520261592	319,288.04	活期存款
	中国工商银行股份有限公司淄博临淄支行	1603006114200004533	510,250,000.00	定期存款
	中国农业银行淄博临淄朱台分理处	232301040006514	7,706,971.05	活期存款
	中国农业银行淄博临淄朱台分理处	15-232301140001373	10,136,713.13	定期存款
	中国银行股份有限公司淄博临淄支行	240311345131	176,397.92	活期存款
	中国银行股份有限公司淄博临淄支行	242901179982	121,509,010.95	定期存款
	合计		779,405,217.02

注：截至2011 年12 月31 日，公司募集资金净额143,991.95 万元，已累计投入募集资金总额67,847.83 万元，未使 用的募集资金余额76,144.12 万元，与募集资金账户余额77,940.52 万元的差异1,796.40 万元，系募集资金累计利息收入 扣除手续费后的净额。

三、本年度募集资金的实际使用情况

募集资金使用情况表详见本报告附件。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 4 -

不存在变更募集资金投资项目情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整 披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

附件：募集资金使用情况表

山东齐峰特种纸业股份有限公司

董事会

2012 年3 月25 日

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• 5 -

附表：

募集资金使用情况表

单位：万元

											单位：万元	单位：万元
募集资金总额				143,991.95		本年度投入募集资金总额					65,024.32
变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额					67,847.83
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资 金投向	是否已 变更项 目（含部 分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投 入进度（%） (4)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1．年产15,000吨高清晰 度耐磨纸项目	否	15,970.28	15,970.28	9,007.07	11,485.77	14,271.28	5,264.21	89.36	2011年9月	415.25	不适用 注1	否
2．年产10万吨三聚氰胺 浸渍装饰原纸清洁生产 示范项目	否	49,201.70	49,201.70	20,853.41	30.00	68.00	-20,785.41	0.14	2012年12月5 万吨；2013年 12月5万吨	不适用 注2	不适用 注2	否
承诺投资项目小计		65,171.98	65,171.98	29,860.48	11,515.77	14,339.28	-15,521.20
超募资金投向
1．偿还银行贷款	否	21,000.00	21,000.00	21,000.00	21,000.00	21,000.00		100.00		不适用	不适用	否
2．补充流动资金	否	14,000.00	14,000.00	14,000.00	14,000.00	14,000.00		100.00		不适用	不适用	否
3．年产5 万吨新型装饰 材料项目	否	16,332.10	16,332.10	11,035.50	4,508.55	4,508.55	-6,526.95	27.61	2012年4月	不适用 注2	不适用 注2	否
4．暂时补充流动资金	否	14,000.00	14,000.00	14,000.00	14,000.00	14,000.00		100.00		不适用	不适用	否
超募资金投向小计		65,332.10	65,332.10	60,035.50	53,508.55	53,508.55	-6,526.95		-	不适用	不适用	否
合 计		130,504.08	130,504.08	89,895.98	65,024.32	67,847.83	-22,048.15					-

• 注1：公司年产15,000 吨高清晰度耐磨纸项目于2011 年8 月底竣工，本年度仅生产4 个月，完整运行尚不满一年尚不足一年，无法计算是否达到预计效益；截至期末投入进度低于100%系

• 因尚有工程款、材料款未结清以及支出铺底流动资金。

• 注2：年产10 万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目、年产5 万吨新型装饰材料项目尚处于建设中，本期尚未实现效益。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

• 6 -

附表1：

募集资金使用情况表（续）

附表1：	募集资金使用情况表（续）
未达到计划进度原因（分具体项目）	年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目原计划在2011年实施，建设期24个月，原预计2012年12月正式投产，截止2011年12月31 日，该项目尚未正式开工，主要原因为：（1）市场需求发生变化，最初项目规划设计是以生产素色装饰原纸为主，调整后将以生产印刷装饰原纸 为主，以适应市场发展变化的需求。；（2）市场供需更加均衡，用超计划募集资金建设的年产5万吨新型装饰材料项目，将于2012年初投产，将 满足2012年市场需求，年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目分两期实施，以满足市场持续增长的需求。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	2011年11月12日，公司第二届董事会第八次会议审议通过《关于部分募投项目实施方式变更的议案》，年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生 产示范项目原计划在2011年实施，建设期24个月，因高档装饰原纸市场发生了较大变化，经过市场调研，结合实际经营情况的需要，公司拟将上 述投资计划调整，年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目的实施内容原计划一台5020mm宽的生产线变更为两台2640mm宽的生产线。 公司计划2011 年先开工建设一条生产线，预计2012 年年底投产；第二条生产线拟于2013 年开工建设。项目全部达产后，新增装饰原纸产能仍为 10万吨/年。除此外，该项目的投资地点、实施主体、投资方向等均不发生变化。本次变更募集资金实施方式须提交公司下次股东大会审议。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	2011年1月6日，公司第二届董事会第一次会议审议通过《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案，用年产15,000 吨高清晰度耐磨纸项目募集资金置换2,785.51万元、用年产10万吨三聚氰胺浸渍装饰原纸清洁生产示范项目募集资金置换38万元先期投入自筹资 金。上述资金置换情况业经大信会计师事务有限公司审核，并于2011年1月6日出具大信专审字[2011]第3-0011号《关于山东齐峰特种纸业股份有 限公司截至2010年12月31日以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》。本公司已于2011年1月27日划转了上述募集资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	①2011 年6 月13 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额 募集资金12,000万元暂时补充流动资金。2011年11月15日，公司归还了用于暂时补充流动资金12,000万元。 ②2011年11月18日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额 募集资金14,000万元暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无
募集资金其他使用情况	①2011年1 月17日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金归还银行贷款的议案》和《关于使用部分超额募集 资金补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金35,000.00 万元用于归还银行贷款和补充流动资金，其中21,000.00 万元用于归还银行贷款， 14,000.00万元用于永久性补充流动资金。截止2011年12月31日已执行完毕。 ②2011年4月18日，公司2010年度股东大会会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金增资全资子公司用于建设年产5万吨新型装饰材料项目 的议案》，同意使用超募资金16,500.00万元，建设年产5万吨新型装饰材料项目。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

• 7 -