QIANJIANG WATER RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD. — Management Reports 2012

Mar 30, 2012

钱江水利开发股份有限公司 内部控制规范及配套指引实施方案

为加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险 防范能力，促进企业可持续发展，根据财政部、证监会等五部委 印发的《企业内部控制基本规范》（财会［2008］7 号）及《企 业内部控制配套指引》（财会［2010］11 号）(以下简称“内控 规范及指引”)，结合本公司实际，对全面实施企业内部控制规 范及指引，制定以下方案。

一、公司基本情况简介

钱江水利开发股份有限公司（以下简称“本公司”）（股票简 称：钱江水利，证券代码：600283），2000 年10 月在上海证券 交易所上市。截止2011 年12 月31 日，公司总资产29.17 亿元， 净资产11.58 亿元。2011 年度，本公司纳入合并报表范围的主 要控股子公司包括舟山市自来水有限公司、丽水供排水有限公司 等8 家企业（公司总部组织架构及公司所属企业产权架构见后方 面附图）。

二、组织保障

1、公司成立“内部控制制度建设工作领导小组”，以加强公 司内部控制实施工作统一组织，确保企业内控规范及配套指引得 到贯彻落实。

领导小组职责：在公司董事会领导下负责企业内部控制体系

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的建立健全工作；组织、协调企业内部控制实施工作；配合公司 监事会对内控建设进行监督。

领导小组名单如下：

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成 员：李迅、王朝晖、吴天石、朱建

• 2、领导小组下设办公室。办公室职责：协助领导小组落实 内部控制体系的建设和具体实施工作。办公室名单如下：

办公室主任：朱建

办公室成员：董锋、沈建中、揭建强、陈军、王勇、贾庆洲、 彭伟军、胡海、庄明芳、毛亚军、郑根明、曹文遴、商洁儿、王 国龙、傅建华、钱聿星、叶青松、高雅麟

• 三、内部控制制度建设及实施工作计划

根据《中国证券监督管理委员会公告》［2011］41 号规定及 中国证券监督管理委员会浙江监管局有关2011 年报编制与披露 要求，结合公司实际，拟定内部控制建设及实施计划如下：

实施范围：要求公司总部及所有纳入合并范围下属企业全面 实施。

（一）工作任务

• 1、组织学习内控规范及配套指引等相关文件。

• 2、梳理关键业务流程，进行风险识别，拟定风险应对措施， 编制风险控制点。

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3、梳理现有制度体系，对照内控规范及配套指引，编制公 司内控手册和配套制度。

• （二）内部控制制度建设的制度设计

公司内部控制制度建设分为两个层次：内部控制手册和内部 控制配套管理制度。

内部控制配套管理制度分为三部分：公司治理篇、公司总部 篇、分子公司管理。

• （三）内部控制制度建设时间安排

• 1、2011 年3 月工作，收集内部控制基础资料，并准备编制

• 内部控制手册大纲。

2、2011 年4 月至5 月工作，（1）2011 年分子公司年度工作 会议期间公司领导作内控制度建设动员报告；（2）邀请专家进行 内控制度知识培训；（3）对分子公司进行调研；（4）确定内部控 制手册大纲。

• 3、2011 年6 至7 月工作，（1）根据内部控制手册大纲，确

• 定编写责任部门和责任人；（2）明确内控制度编写的进度，进行 具体编写工作。

• 4、2011 年8 至9 月工作，（1）各责任部门完成各自的内部

• 控制手册，并汇总到财务部；（2）财务部将各责任部门编写的控 制手册进行检查、校对和汇总；（3）财务部牵头召开相关的工作 会议，通报、讨论修改方案。

• 5、2011 年10 至11 月工作，（1）完成内部控制手册初稿；

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• （2）将内部控制手册初稿下发至各分子公司；（3）根据分子公 司的反馈意见对内部控制手册进行修改；（4）完成内部控制手册 修改稿。

6、2011 年12 月工作，（1）将内部控制手册修改稿上报公 司“内部控制制度建设工作领导小组”进行审稿；（2）根据审稿 意见进行修改，形成内部控制手册（试行稿）；（3）发文开始实 施内部控制手册（试行稿）。

• 7、2012 年6 月30 日前，完成内部控制配套管理制度编写

• 工作。

• 8、2012 年7 月1 日，开始实施内控制度配套管理制度。

• 9、2012 年12 月31 日前，各分子公司根据下发的配套管理

• 制度，完成本单位管理制度修订。

截止2011 年12 月31 日，公司已完成编写内部控制手册（试 行稿），并已下发实施。

四、内部控制自我评价工作计划

（一）由公司审计部会牵头，其他管理部门配合，成立内 部控制评价小组，制定自我评价工作计划，明确评价范围、工作 任务、评价程序、进度安排等。

（二）提出整改建议，编制整改意见书。内部控制评价小 组对发现的内部控制缺陷及成因、表现形式和影响程度进行综合 分析和全面复核，提出整改建议，编制整改任务单，督促落实整 改，并以书面形式向内部控制实施工作领导小组、董事会报告，

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其中重大缺陷由董事会予以认定。

• （三）编制内部控制自我评估报告

• 按照《企业内部控制基本规范》和配套指引的要求编制内部 控制自我评价报告。公司审计部会牵头，其他管理部门配合，完 成公司内部控制自我评估报告的编写。

• （四）审核内部控制自我评估报告

• 公司内部控制自我评估报告报经公司董事会审计委员会审 核后，提交公司董事会批准，与 2012 年年报同时披露并报送浙 江监管局等相关部门。

• 五、内部控制审计工作计划

• 1、聘请内部控制审计会计师事务所

• 公司拟聘请会计师事务所有限公司对公司 2012 年度内部 控制设计与运行有效性进行审计，并出具内部控制审计报告。 2、内部控制审计的披露

• 公司将在 2012 年年报披露前完成内部控制审计工作，在披 露 2012 年年报的同时披露内部控制审计报告。

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钱江水利开发股份有限公司组织架构图

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股 东 大 会
监 事 会
董 事 会
总 经 理
副总经理 副总经理 副总经理 财务负责人 董事会秘书
总经理 人力资 投资发 财务部 企管部 审计部 董事会
办公室 源部 展部 办公室
公司下属各分子公司和参股公司
提 战 审 薪
名 略 计 酬
委 决 委 与
员 策 员 考
会 委 会 核
员 委
员
会
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截止 2011 年底

钱江水利开发股份有限公司

钱 江 水 利 赤 山 埠 供 水 分 公 司 兰 溪 市 钱 江 水 务 有 限 公 司 注 资 10000 万 嵊 州 市 投 资 发 展 有 限 公 司 注 资 7000 万 兰 溪 市 管 道 安 装 有 限 公 司 注 资 513 万	钱 江 水 利 赤 山 埠 供 水 分 公 司 兰 溪 市 钱 江 水 务 有 限 公 司 注 资 10000 万 嵊 州 市 投 资 发 展 有 限 公 司 注 资 7000 万 兰 溪 市 管 道 安 装 有 限 公 司 注 资 513 万	钱 江 水 利 赤 山 埠 供 水 分 公 司 兰 溪 市 钱 江 水 务 有 限 公 司 注 资 10000 万 嵊 州 市 投 资 发 展 有 限 公 司 注 资 7000 万 兰 溪 市 管 道 安 装 有 限 公 司 注 资 513 万	钱 江 水 利 赤 山 埠 供 水 分 公 司 兰 溪 市 钱 江 水 务 有 限 公 司 注 资 10000 万 嵊 州 市 投 资 发 展 有 限 公 司 注 资 7000 万 兰 溪 市 管 道 安 装 有 限 公 司 注 资 513 万	钱 江 水 利 赤 山 埠 供 水 分 公 司 兰 溪 市 钱 江 水 务 有 限 公 司 注 资 10000 万 嵊 州 市 投 资 发 展 有 限 公 司 注 资 7000 万 兰 溪 市 管 道 安 装 有 限 公 司 注 资 513 万	钱 江 水 利 赤 山 埠 供 水 分 公 司 兰 溪 市 钱 江 水 务 有 限 公 司 注 资 10000 万 嵊 州 市 投 资 发 展 有 限 公 司 注 资 7000 万 兰 溪 市 管 道 安 装 有 限 公 司 注 资 513 万	钱 江 水 利 赤 山 埠 供 水 分 公 司 兰 溪 市 钱 江 水 务 有 限 公 司 注 资 10000 万 嵊 州 市 投 资 发 展 有 限 公 司 注 资 7000 万 兰 溪 市 管 道 安 装 有 限 公 司 注 资 513 万	钱 江 水 利 赤 山 埠 供 水 分 公 司 兰 溪 市 钱 江 水 务 有 限 公 司 注 资 10000 万 嵊 州 市 投 资 发 展 有 限 公 司 注 资 7000 万 兰 溪 市 管 道 安 装 有 限 公 司 注 资 513 万	钱 江 水 利 赤 山 埠 供 水 分 公 司 兰 溪 市 钱 江 水 务 有 限 公 司 注 资 10000 万 嵊 州 市 投 资 发 展 有 限 公 司 注 资 7000 万 兰 溪 市 管 道 安 装 有 限 公 司 注 资 513 万
	钱 江 水 利 赤 山 埠 供 水 分 公 司		兰 溪 市 钱 江 水 务 有 限 公 司 注 资 10000 万		嵊 州 市 投 资 发 展 有 限 公 司 注 资 7000 万					丽 水 市 供 排 水 有 限 责 任 公 司 注 资 12000 万				钱 江 硅 谷 控 股 有 限 责 任 公 司 注 资 5000 万				舟 山 市 自 来 水 有 限 公 司 注 资 24500 万				浙 江 钱 江 科 技 发 展 有 限 公 司 注 资 1000 万			浙 江 天 堂 硅 谷 股 权 管 理 集 团 公 司 注 资 20000 万			浙 江 钱 江 水 利 供 水 有 限 公 司 注 资 4000 万			浙 江 珊 溪 经 济 发 展 有 限 责 任 公 司 注 资 118561 万			永 康 市 钱 江 水 务 有 限 公 司 注 资 6000 万			浙 江 钱 江 水 利 置 业 投 资 有 限 公 司 注 资 16000 万		新 疆 昌 源 集 团 伊 犁 地 方 电 力 有 限 公 司 注 资 7145 万		和 田 县 水 力 发 电 有 限 责 任 公 司 注 资 3000 万		富 蕴 县 昌 蕴 峡 口 水 电 开 发 有 限 公 司 注 资 1800 万
			兰 溪 市 管 道 安 装 有 限 公 司 注 资 513 万						丽 水 市 水 资 源 开 发 有 限 公 司 注 资 2700 万			丽 水 市 华 通 给 排 水 工 程 有 限 公 司 注 资 500 万				舟 山 市 岱 山 自 来 水 有 限 公 司 注 资 2500 万				舟 山 市 昌 通 管 道 安 装 有 限 公 司 注 资 580 万			舟 山 市 昌 贸 物 资 经 营 公 司 注 资 300 万	7		安 吉 钱 江 水 利 供 水 有 限 公 司 注 资 500 万			金 华 金 西 自 来 水 有 限 公 司 注 资 840 万					永 康 市 钱 江 水 务 安 装 公 司 注 资 600 万		杭 州 泛 景 苗 木 种 植 有 限 公 司 注 资 500 万