Pyramid AG — Annual Report 2008

Jan 29, 2010

mic AG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz zum 31. Dezember 2008

AKTIVA

scroll

			Stand 31.12.2007
	€	€	€
---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		26.725,00	18.094,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
II. Finanzanlagen		5.227.182,29	4.386.325,25
		5.253.907,29	4.404.419,25
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		645.175,18	562.939,87
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr :	739,48 €
(Vorjahr:	719,32 €)
- davon gegen Gesellschafter:	10.781,95 €
(Vorjahr:	0,00 €)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.566.156,34	145.974,66
		2.211.331,52	708.914,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten		8.007,73	14.570,80
		7.473.246,54	5.127.904,58

PASSIVA

scroll

			Stand 31.12.2007
		€	€
---	---	---	---
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		2.355.000,00	2.155.000,00
- bedingtes Kapital: 800.000,00 €
(Vorjahr: 200.000,00 €)
II. Kapitalrücklage		2.153.879,37	715.902,80
III. Bilanzgewinn		0,00	915.742,25
		4.508.879,37	3.786.645,05
B. Rückstellungen		69.506,31	59.346,28
C. Verbindlichkeiten		2.894.860,86	1.281.913,25
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	452.461,00 €
(Vorjahr:	257.573,65 €)
- davon aus Steuern	26.301,89 €
(Vorjahr:	9.431,23 €)
- davon gegen Gesellschafter:	2.459.467,73 €
(Vorjahr:	981.647,62 €)
		7.473.246,54	5.127.904,58

Anhang für das Geschäftsjahr 2008

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die mic AG weist zum Bilanzstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB auf. Da die Gesellschaft im Freiverkehr notiert ist und der Freiverkehr kein organisierter Markt im Sinne des § 2 Abs. 5 WpHG ist, ist die mic AG als kleine Kapitalgesellschaft zu klassifizieren. Die Bestimmungen des § 267 Abs. 3 Satz 2 HGB greifen nicht. Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der mic AG zum 31.12.2008 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und unter Berücksichtigung der steuerrechtlichen Vorschriften sowie der Bestimmungen der Satzung aufgestellt.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der branchenüblichen Nutzungsdauer und steuerlich zulässigen Höchstbeträge, angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis € 150,00 werden entsprechend der seit 2008 geltenden steuerlichen Regelung im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Zuvor lag die genannte Grenze bei € 410,00. Zugänge mit Anschaffungskosten oder Herstellungskosten bis einschließlich € 1.000,00 werden aufgrund dieser Vorschrift ggf. abweichend von ihrer tatsächlichen Nutzungsdauer über einen Zeitraum von 5 Jahren abgeschrieben (sog. Pool-Abschreibung).

Die Anteile an verbundenen Unternehmen und die Beteiligungen sind zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren Teilwert ausgewiesen. Die Ausleihungen werden zum Nennwert bilanziert.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen und Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sowie die sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Sofern erforderlich werden entsprechende Wertberichtigungen gebildet.

Kassen- und Bankguthaben werden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen wurden in Höhe des Betrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen zu berücksichtigen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände ergibt sich aus dem Anlagespiegel, der dem Anhang beigefügt ist.

Das gezeichnete Kapital setzt sich wie folgt zusammen:

Auf den Inhaber lautende Stammaktien

scroll

2.355.000 Stück á € 1,00	€ 2.355.000,00

Im Geschäftsjahr 2008 wurde das im Zusammenhang mit der Kapitalerhöhung von € 2.155.000,00 auf € 2.355.000,00 erhobene Agio von € 9,50/Aktie, insgesamt somit € 1.900.000,00 in die Kapitalrücklage eingestellt. Zur Deckung des Jahresfehlbetrags des Geschäftsjahres 2008 wurden € 462.023,43 aus der Kapitalrücklage entnommen.

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 12. September 2006 wurde ein genehmigtes Kapital in Höhe von € 1.000.000,00 geschaffen (Genehmigtes Kapital 2006/II). Danach ist der Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrates ermächtigt, das Grundkapital bis zum 31. August 2011 durch Ausgabe neuer auf den Inhaber lautender Stammaktien in Form von Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen einmalig oder mehrmals zu erhöhen. Dabei kann das Bezugsrecht der Altaktionäre ausgeschlossen werden.

Mit Beschluss vom 07. Juli 2008 hat der Vorstand, mit späterer Genehmigung des Aufsichtsrates, beschlossen das Genehmigte Kapital 2006 zum Teil zu verwenden, um dadurch das Grundkapital der Gesellschaft von bisher € 2.155.000,00 um € 200.000,00 auf € 2.355.000,00 zu erhöhen. Die neuen Aktien wurden für nominal € 1,00 zuzüglich eines Agios von € 9,50 ausgegeben. Das Agio wurde in voller Höhe in die Kapitalrücklage eingestellt.

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 16. August 2007 wurde ein bedingtes Kapital in Höhe von 200.000,00 Stück beschlossen (Bedingtes Kapital 2007/I). Die bedingte Kapitalerhöhung dient der Bedienung von Bezugsrechten aus Aktienoptionen von Mitgliedern des Vorstandes der Gesellschaft und mit ihr verbundenen Unternehmen und von Mitarbeitern der Gesellschaft und mit ihr verbundenen Unternehmen.

Die Aktienoptionen in Höhe von € 200.000,00 wurden im Dezember 2007 vollständig an Mitglieder des Vorstandes der Gesellschaft und mit ihr verbundenen Unternehmen und von Mitarbeitern der Gesellschaft und mit ihr verbundenen Unternehmen ausgegeben.

Die Hauptversammlung hat mit Beschluss vom 30 Juli 2008 ein bedingtes Kapital von € 800.000,00 (Bedingtes Kapital 2007/II) geschaffen.

Der Bilanzgewinn entwickelte sich wie folgt:

scroll

	€
Jahresfehlbetrag:	-1.377.765,68
Bilanzgewinn am 1.1.2008 (Gewinnvortrag):	915.742,25
Entnahme aus Kapitalrücklage:	462.023,43
Bilanzgewinn am 31.12.2008:	0,00

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Beträge für Abschluss- und Prüfungskosten sowie Personalaufwendungen.

IV. Sonstige Angaben

Im Jahresdurchschnitt 2008 wurden 9 Mitarbeiter (ohne 2 Vorstände) beschäftigt.

Im Geschäftsjahr 2008 erfolgte die Geschäftsführung der mic AG durch die beiden Vorstände:

Herr Claus-Georg Müller, Feldafing, Vorstandsvorsitzender,

verantwortlich für die Bereiche:

Sales & Marketing,

Business Development,

Strategie,

Investor Relations.

Herr Manuel Reitmeier, München,

verantwortlich für die Bereiche:

Finanz-/Rechnungswesen,

Steuern,

Verwaltung,

Personal,

Rechts- und Patentangelegenheiten,

Öffentlichkeitsarbeit.

Der Aufsichtsrat der Gesellschaft setzte sich im Jahr 2008 wie folgt zusammen:

Herr Reiner Fischer, Geschäftsführer in einer Unternehmensberatungsgesellschaft, München (Vorsitzender seit Dezember 2007)

Frau Sabine Westerfeld, selbstständig tätige Diplom-Psychologin und Diplomierte Betriebswirtin (IHK/EMA), Freiburg (Stellvertretende Vorsitzende)

Herr Dr. Andreas Widl, Geschäftsführer in einem Maschinen- und Anlagenbauunternehmen (seit Dezember 2007)

Die Gesamtbezüge des Vorstands beliefen sich auf € 339.364,70. Erfolgsabhängige Vergütungen wurden für das Geschäftsjahr 2008 nicht gewährt. Der Aufsichtsrat hat für das Geschäftsjahr € 17.500,00 erhalten.

Im Folgenden werden die Angaben zu Unternehmen erläutert, an denen die mic AG zum 31.12.2008 zu mehr als 20 % beteiligt ist:

scroll

Name:	3-EDGE GmbH
Sitz:	Aschheim
Höhe des Kapitalanteils in %:	80,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ 99.772,10
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ 39.749,22
Name:	4DForce GmbH
Sitz:	Meiningen
Höhe des Kapitalanteils in %:	100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ -272.471,71
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ -243.847,62
Name:	AIFOTEC FIBEROPTICS GmbH
Sitz:	Meiningen
Höhe des Kapitalanteils in %:	78,94 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ 70.608,64
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ -1.085.480,95
Name:	FIBOTEC FIBEROPTICS GmbH
Sitz:	Meiningen
Höhe des Kapitalanteils in %:	80,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ -137.390,76
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ 82.036,97
Name:	ficonTEC GmbH i. I.
Sitz:	Bremen
Höhe des Kapitalanteils in %:	38,84 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2007* :	€ 794.737,03
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2007* :	€ 120.707,68
Name:	FiSec GmbH
Sitz:	München, seit 28.1.2009 Starnberg
Höhe des Kapitalanteils in %:	50,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ -705.778,28
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ -598.718,20
Name:	μ-GPS Optics GmbH
Sitz:	Meiningen
Höhe des Kapitalanteils in %:	66,43 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ -220.324,92
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ -160.616,68
Name:	neuroConn GmbH
Sitz:	Ilmenau
Höhe des Kapitalanteils in %:	56,07 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ 356.348,62
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ -21.050,43
Name:	ProximusDA GmbH
Sitz:	München
Höhe des Kapitalanteils in %	50%
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2008	€ -17.231,51
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2008	€ -42.231,51
Name:	Semilas GmbH
Sitz:	München
Höhe des Kapitalanteils in %:	100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ 567.074,15
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2008:	€ 1.010,59

* Zum Erstellungszeitraum lag kein endgültiger Jahresabschluss zum 31.12.2008 vor, daher Vorjahreswerte.

Die mic Holding GmbH ist mit 1.620.323 Aktien (68,80 %) an der mic AG beteiligt. Insofern ist die mic AG ein abhängiges Unternehmen im Sinne von § 17 AktG. Gem. § 312 AktG wurde ein Abhängigkeitsbericht erstellt. In dem Abhängigkeitsbericht hat der Vorstand abschließend erklärt:

"Abschließend erklären wir, dass die mic AG bei jedem Rechtsgeschäft nach den Umständen, die uns im Zeitpunkt bekannt waren, in dem das Rechtsgeschäft vorgenommen wurde, eine angemessene Gegenleistung erhalten hat. Wir sehen keine Nachteile gemäß § 312 Abs. 3 AktG."

Ferner wird darauf hingewiesen, dass die mic Holding GmbH der mic AG in 2007 Forderungserlasse mit Besserungsschein in Höhe von € 775.657,49 gewährt hat.

V. Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Jahresfehlbetrag wurde mit dem Bilanzgewinn und den Kapitalrücklagen verrechnet.

München, den 9.06.2009

mic AG

- Vorstand -

scroll

(Claus-Georg Müller)	(Manuel Reitmeier)