Pyramid AG — Annual Report 2009

Dec 6, 2010

mic AG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz zum 31. Dezember 2009

A K T I V A

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					Stand 31.12.2008
			€	€	€
---	---	---	---	---	---
A.	Anlagevermögen
	I. Sachanlagen			19.554,00	26.725,00
	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
	II. Finanzanlagen			11.068.383,09	5.227.182,29
				11.087.937,09	5.253.907,29
B.	Umlaufvermögen
	I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände			629.857,67	645.175,18
	- davon mit einer Restlaufzeit von
	mehr als einem Jahr :	739,48 €
	(Vorjahr:	739,48 € )
	II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks			65.670,77	1.566.156,34
				695.528,44	2.211.331,52
C.	Rechnungsabgrenzungsposten			16.634,61	8.007,73
				11.800.100,14	7.473.246,54

P A S S I V A

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				Stand 31.12.2008
			€	€
---	---	---	---	---
A.	Eigenkapital
	I. Gezeichnetes Kapital		2.355.000,00	2.355.000,00
	- bedingtes Kapital: 977.500,00 €
	(Vorjahr: 800.000,00€)
	II. Kapitalrücklage		2.153.879,37	2.153.879,37
	III. Bilanzgewinn		4.269.760,47	0,00
			8.778.639,84	4.508.879,37
B.	Rückstellungen		88.786,57	69.506,31
C.	Verbindlichkeiten		2.932.673,73	2.894.860,86
	- davon mit einer Restlaufzeit bis
	zu einem Jahr	509.299,81 €
	(Vorjahr:	452.461,00 €)
	- davon aus Steuern	232.640,25 €
	(Vorjahr:	26.301,89 €)
			11.800.100,14	7.473.246,54

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die mic AG weist zum Bilanzstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB auf. Da die Gesellschaft im Freiverkehr notiert ist und der Freiverkehr kein organisierter Markt im Sinne des § 2 Abs. 5 WpHG ist, ist die mic AG als kleine Kapitalgesellschaft zu klassifizieren. Die Bestimmungen des § 267 Abs. 3 Satz 2 HGB greifen nicht. Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der mic AG zum 31.12.2009 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und unter Berücksichtigung der steuerrechtlichen Vorschriften sowie der Bestimmungen der Satzung aufgestellt.

Unter Berücksichtigung der Ausweitung des Geschäftsmodells, der zukünftigen Veräußerungen von Portfoliounternehmen und vorhandener Finanzierungszusagen, werden zukünftig ausreichend finanzielle Mittel für die Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebes der Gesellschaft zur Verfügung stehen, so dass bei der Bilanzierung und Bewertung von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit auszugehen ist.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der branchenüblichen Nutzungsdauer und steuerlich zulässigen Höchstbeträge, angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis € 150,00 werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Zugänge mit Anschaffungskosten oder Herstellungskosten bis einschließlich € 1.000,00 werden aufgrund dieser Vorschrift ggf. abweichend von ihrer tatsächlichen Nutzungsdauer über einen Zeitraum von 5 Jahren abgeschrieben (sog. Pool-Abschreibung).

Die Anteile an verbundenen Unternehmen und die Beteiligungen sind zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren Teilwert ausgewiesen. Die Ausleihungen werden zum Nennwert bilanziert.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen und Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sowie die sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Sofern erforderlich werden entsprechende Wertberichtigungen gebildet.

Kassen- und Bankguthaben werden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen wurden in Höhe des Betrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen zu berücksichtigen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände ergibt sich aus dem Anlagespiegel, der dem Anhang beigefügt ist.

Das gezeichnete Kapital setzt sich wie folgt zusammen: Auf den Inhaber lautende Stammaktien

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2.355.000 Stück á € 1,00	€ 2.355.000,00

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 12. September 2006 wurde ein genehmigtes Kapital in Höhe von € 1.000.000,00 geschaffen (Genehmigtes Kapital 2006/II). Danach ist der Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrates ermächtigt, das Grundkapital bis zum 31. August 2011 durch Ausgabe neuer auf den Inhaber lautender Stammaktien in Form von Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen einmalig oder mehrmals zu erhöhen. Dabei kann das Bezugsrecht der Altaktionäre ausgeschlossen werden.

Mit Beschluss vom 7. Juli 2008 hat der Vorstand, mit späterer Genehmigung des Aufsichtrates, beschlossen das Genehmigte Kapital 2006 zum Teil zu verwenden, um dadurch das Grundkapital der Gesellschaft von bisher € 2.155.000,00 um € 200.000,00 auf € 2.355.000,00 zu erhöhen. Die neuen Aktien wurden für nominal € 1,00 zuzüglich eines Agios von € 9,50 ausgegeben. Das Agio wurde in voller Höhe in die Kapitalrücklage eingestellt.

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 16. August 2007 wurde ein bedingtes Kapital in Höhe von 200.000,00 Stück beschlossen (Bedingtes Kapital 2007/I). Die bedingte Kapitalerhöhung dient der Bedienung von Bezugsrechten aus Aktienoptionen von Mitgliedern des Vorstandes der Gesellschaft und mit ihr verbundenen Unternehmen und von Mitarbeitern der Gesellschaft und mit ihr verbundenen Unternehmen.

Die Aktienoptionen in Höhe von € 200.000,00 wurden im Dezember 2007 vollständig an Mitglieder des Vorstandes der Gesellschaft und mit ihr verbundenen Unternehmen und von Mitarbeitern der Gesellschaft und mit ihr verbundenen Unternehmen ausgegeben.

Die Hauptversammlung hat mit Beschluss vom 30. Juli 2008 ein bedingtes Kapital von € 800.000,00 (Bedingtes Kapital 2007/II) geschaffen.

Das Grundkapital der Gesellschaft ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 29. Juli 2009 um 177.500,00 EUR bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2009/I). Das Bedingte Kapital dient der Gewährung von Bezugs- und/oder Wandlungsrechten an die Inhaber von Options- und/oder Wandelschuldverschreibungen, die nach Maßgabe der Ermächtigung der Hauptversammlung vom 29. Juli 2009 begeben werden.

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 29. Juli 2009 ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 28. Juli 2014 gegen Bar- und/oder Sacheinlage einmal oder mehrmals um insgesamt bis zu 377.500,00 EUR zu erhöhen, wobei das Bezugsrecht der Aktionäre ausgeschlossen werden kann (Genehmigtes Kapital 2009/I).

Der Bilanzgewinn entwickelte sich wie folgt:

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	€
Jahresüberschuss:	4.269.760,47
Bilanzgewinn am 1.1.2009 (Gewinnvortrag):	0,00
Entnahme aus Kapitalrücklage:	0,00
Bilanzgewinn am 31.12.2009:	4.269.760,47

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Beträge für Abschluss- und Prüfungskosten sowie Personalaufwendungen.

IV. Sonstige Angaben

Im Jahresdurchschnitt 2009 wurden 9 Mitarbeiter (ohne 2 Vorstände) beschäftigt.

Im Geschäftsjahr 2009 erfolgte die Geschäftsführung der mic AG durch die beiden Vorstände:

Herr Claus-Georg Müller, Feldafing, Vorstandsvorsitzender,

verantwortlich für die Bereiche:

Sales & Marketing,

Business Development,

Strategie,

Investor Relations.

Herr Manuel Reitmeier, München,

verantwortlich für die Bereiche:

Finanz-/Rechnungswesen,

Steuern,

Verwaltung,

Personal,

Rechts- und Patentangelegenheiten,

Öffentlichkeitsarbeit.

Der Aufsichtsrat der Gesellschaft setzte sich im Jahr 2009 wie folgt zusammen:

Herr Reiner Fischer, Geschäftsführer in einer Unternehmensberatungsgesellschaft, München (Vorsitzender seit Dezember 2007)

Frau Sabine Westerfeld, selbstständig tätige Diplom-Psychologin und Diplomierte Betriebswirtin (IHK/EMA), Freiburg (Stellvertretende Vorsitzende)

Herr Dr. Andreas Widl, Geschäftsführer in einem Maschinen- und Anlagenbauunternehmen (seit Dezember 2007)

Die Gesamtbezüge des Vorstands beliefen sich auf € 331.056,96. Erfolgsabhängige Vergütungen wurden für das Geschäftsjahr 2009 nicht gewährt. Der Aufsichtsrat hat für das Geschäftsjahr € 17.500,00 erhalten.

Im Folgenden werden die Angaben zu Unternehmen erläutert, an denen die mic AG zum 31.12.2009 zu mehr als 20 % mittelbar oder unmittelbar beteiligt ist:

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Name:	3-EDGE GmbH
Sitz:	Aschheim
Höhe des Kapitalanteils in %:	80,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ 107.976,05
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ 8.203,95

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Name:	4DForce GmbH
Sitz:	Meiningen
Höhe des Kapitalanteils in %:	94,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -454.594,26
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -182.122,55

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Name:	AIFOTEC FIBEROPTICS GmbH
Sitz:	Meiningen
Höhe des Kapitalanteils in %:	78,94 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -493.818,87
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -564.427,51

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Name:	FIBOTEC FIBEROPTICS GmbH
Sitz:	Meiningen
Höhe des Kapitalanteils in %:	80,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -245.267,15
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -107.876,39

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Name:	ficonTEC GmbH i. I.
Sitz:	Bremen
Höhe des Kapitalanteils in %:	38,84%
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2007* :	€ 794.737,03
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2007* :	€ 120.707,68

* Zum Erstellungszeitraum lag weder ein endgültiger Jahresabschluss zum 31.12.2009 noch zum 31.12.2008 vor, daher Jahreswerte aus 2007.

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Name:	FiSec GmbH
Sitz:	München, seit 28.1.2009 Starnberg
Höhe des Kapitalanteils in %:	50,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -1.634.917,17
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -929.138,89

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Name:	μ-GPS Optics GmbH
Sitz:	Meiningen
Höhe des Kapitalanteils in %:	66,43 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -407.816,56
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -187.491,64

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Name:	neuroConn GmbH
Sitz:	Ilmenau
Höhe des Kapitalanteils in %:	51,06 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ 974.723,02
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ 18.374,40

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Name:	ProximusDA GmbH
Sitz:	München
Höhe des Kapitalanteils in %	20,10%
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ 240.788,81
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -741.979,68

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Name:	Semilas GmbH
Sitz:	München
Höhe des Kapitalanteils in %:	100,00 %
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ 78.473,06
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -488.601,09

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Name:	mic sense GmbH
Sitz:	München
Höhe des Kapitalanteils in %	100%
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ 20.742,61
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -3.363,22

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Name:	mic advisory GmbH
Sitz:	München
Höhe des Kapitalanteils in %	100,00%
Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ 24.339,58
Jahresergebnis der Gesellschaft zum 31.12.2009:	€ -660,42

Die mic Holding GmbH ist mit 1.216.350 Aktien (51,65 %) an der mic AG beteiligt. Insofern ist die mic AG ein abhängiges Unternehmen im Sinne von § 17 AktG. Gem. § 312 AktG wurde ein Abhängigkeitsbericht erstellt. In dem Abhängigkeitsbericht hat der Vorstand abschließend erklärt:

"Abschließend erklären wir, dass die mic AG bei jedem Rechtsgeschäft nach den Umständen, die uns im Zeitpunkt bekannt waren, in dem das Rechtsgeschäft vorgenommen wurde, eine angemessene Gegenleistung erhalten hat. Wir sehen keine Nachteile gemäß § 312 Abs. 3 AktG."

Ferner wird darauf hingewiesen, dass die mic Holding GmbH der mic AG in 2007 Forderungserlasse mit Besserungsschein in Höhe von € 775.657,49 gewährt hat.

V. Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt vor den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

München, den 14.04.2010

mic AG

- Vorstand -

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(Claus-Georg Müller)	(Manuel Reitmeier)

zu III. Angaben zur Bilanz

Das Anlagevermögen hat sich im Geschäftsjahr wie folgt entwickelt:

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	Anschaffungs- und Herstellungskosten 01.01.2009	Zugänge 2009	Umbuchungen 2009	Abgänge 2009	Anschaffungs- und Herstellungskosten 31.12.2009	Kumulierte Abschreibungen 01.01.2009
	€	€	€	€	€	€
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A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	45.301,84	3.554,71	0,00	0,00	48.856,55	18.576,84
	45.301,84	3.554,71	0,00	0,00	48.856,55	18.576,84
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	3.763.011,92	6.031.051,13	0,00	67.940,98	9.726.122,07	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	999.531,18	946.042,88	-200.000,00	69.546,91	1.676.027,15	0,00
3. Beteiligungen	505.338,19	300.000,00	200.000,00	181.660,32	823.677,87	40.699,00
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	291.100,15	0,00	0,00	0,00	291.100,15	291.100,15
	5.558.981,44	7.277.094,01	0,00	319.148,21	12.516.927,24	331.799,15
	5.604.283,28	7.280.648,72	0,00	319.148,21	12.565.783,79	350.375,99

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	Zugänge 2009	Zuschreibungen 2009	Umbuchungen 2009	Abgänge 2009	Kumulierte Abschreibungen 31.12.2009	Buchwert 31.12.2009
	€	€	€	€	€	€
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A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	10.725,71	0,00	0,00	0,00	29.302,55	19.554,00
	10.725,71	0,00	0,00	0,00	29.302,55	19.554,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.116.745,00	0,00	0,00	0,00	1.116.745,00	8.609.377,07
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	1.676.027,15
3. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	40.699,00	782.978,87
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00	291.100,15	0,00
	1.116.745,00	0,00	0,00	0,00	1.448.544,15	11.068.383,09
	1.127.470,71	0,00	0,00	0,00	1.477.846,70	11.087.937,09

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	Buchwert 31.12.2008
	€
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A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	26.725,00
	26.725,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	3.763.011,92
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	999.531,18
3. Beteiligungen	464.639,19
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00
	5.227.182,29
	5.253.907,29