PVA TePla AG — Annual Report 2011

Jan 29, 2013

SimPlan AG

Maintal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

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#### Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
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A. Anlagevermögen	744.649,29	397.793,29
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	252.765,00	47.443,00
II. Sachanlagen	239.983,50	168.113,50
III. Finanzanlagen	251.900,79	182.236,79
B. Umlaufvermögen	2.899.978,97	2.705.394,75
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.015.249,90	1.004.301,81
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	152.695,11	114.220,59
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.884.729,07	1.701.092,94
C. Rechnungsabgrenzungsposten	50.168,19	12.673,50
D. Aktive latente Steuern	14.574,00	3.600,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.709.370,45	3.119.461,54

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#### Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
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A. Eigenkapital	2.148.017,27	1.923.095,03
I. gezeichnetes Kapital	129.000,00	129.000,00
1. Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	-11.165,00	-6.740,00
2. eingefordertes Kapital	117.835,00	122.260,00
II. Kapitalrücklage	134.236,35	203.636,35
III. Gewinnrücklagen	151.465,00	147.040,00
IV. Gewinnvortrag	1.314.348,28	1.176.190,60
V. Jahresüberschuss	430.132,64	273.968,08
B. Rückstellungen	362.447,88	250.912,11
C. Verbindlichkeiten	802.637,93	517.871,01
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	796.209,15	509.327,18
D. Rechnungsabgrenzungsposten	396.267,37	427.583,39
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.709.370,45	3.119.461,54

Anhang

Allgemeine Angaben

Gegenstand des Unternehmens ist die Beratung, ganzheitliche Prozessanalyse, -optimierung sowie Simulation von Fertigungs-, Logistiksystemen und Geschäftsprozessen, die EDV-Beratung und –Planung, die Softwareherstellung mit Schulung und sonstigen Dienstleistungen. Weiterer Gegenstand der Gesellschaft ist der Erwerb, die Verwaltung und die Veräußerung von Beteiligungen an anderen Unternehmen und Gesellschaften im In- und Ausland. Die SimPlan AG entstand aus der formwechselnden Umwandlung der SimPlan GmbH.

Die SimPlan GmbH wurde unter der Firma Wortmann EDV-Beratung GmbH mit Gesellschaftsvertrag von 18.12.1992 gegründet und am 17.03.1993 unter der Nr. HRB 8683 in das Handelsregister des Amtsgerichts Offenbach a.M. eingetragen. 1993 wurde der Sitz der Gesellschaft nach Mühlheim verlegt. 1995 erfolgte die Änderung der Firma in SimPlan GmbH. Der Gegenstand des Unternehmens wurde entsprechend geändert. 1999 erfolgte die Verlegung des Sitzes der Gesellschaft von Mühlheim nach Maintal. Am 09.12.1999 wurde die Gesellschaft im Handelsregister des Amtsgerichts Hanau unter der Nr. HRB 6604 eingetragen.

Durch Umwandlungsbeschluß vom 10.07.2000 vor dem Notar Dr. K.-H. Schmiegelt in Frankfurt am Main erfolgte die Umwandlung zur SimPlan AG mit Wirkung zum 01.01.2000. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 25.09.2000 nunmehr unter der Nr. HRB 6845.

Die Gesellschaft hält ein Grundkapital in Höhe von € 129.000,00.

Daneben hält die Gesellschaft ein genehmigtes Kapital in Höhe von € 64.500,00.

Das Grundkapital ist eingeteilt in 129.000 nennwertlose Stückaktien.

Die Aktien lauten auf den Namen. Sie dürfen nur mit Zustimmung der Gesellschaft übertragen werden. Die Zustimmung erteilt der Vorstand.

Am Grundkapital sind die Gesellschafter wie folgt beteiligt:

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Aktionäre:	Wortmann, Dirk	32.300,00	Stückaktien
	Dr. Spieckermann, Sven	36.425,00	Stückaktien
	Wortmann, Roman	7.000,00	Stückaktien
	Prof. Dr. Voß, Stefan	5.850,00	Stückaktien
	Dr.Gutenschwager, Kai	1.500,00	Stückaktien
	Dr. Fechteler, Till	5.850,00	Stückaktien
	Dr. Burges, Ulrich	6.850,00	Stückaktien
	Stauber, Stefan	3.000,00	Stückaktien
	Dr. Kestenbaum, Harry	13.900,00	Stückaktien
	Koch, Alexander	5.160,00	Stückaktien
	SimPlan AG (Eigene Anteile)	11.165,00	Stückaktien

Besondere Rechte, wie Anteile ohne Stimmrecht, Vorzugsaktien, Mehrstimmrechtsaktien, Schuld­ver­schreibungen oder Genussrechte wurden nicht gewährt.

Der Jahresabschluss der SimPlan AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die in den Jahren 2008 und 2009 gebildeten GWG Sammelposten wurden gemäß den gesetzlichen Vorschriften beibehalten und weiterhin mit 1/5 abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

-  Beteiligungen zu Anschaffungskosten

-  Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

-  Ausleihungen zum Nennwert

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert bewertet.

Den in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltenen Pauschalwertberichtigungen ist Rechnung getragen.

Flüssige Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite sind Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag, der nach kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Passivseite sind Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Angaben zur Bilanz

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

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Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahr	Eigenkapital
			Euro
induSim GmbH / Langenau	26%	31.12.2010	40.799,47
SimPlan Integrations GmbH / Witten	51%	31.12.2010	527.198,99
SimPlan Solutions GmbH / Maintal	51%	31.12.2010	56.366,30
Salzer & Koch Consultants GmbH / Maintal	67%	31.12.2008	2.465,52
SimPlan (Shanghai) Co. Ltd.	100%	Gründungsstichtag	60.000,00
Flexineers GmbH	100%	Gründungsstichtag	25.000,00
SimPlan Systems GmbH	51%	Gründungsstichtag	25.000,00

Es wird von der Berichtspflicht für die Darstellung der Vermögen-, Finanz- und Ertragslage der o.g. Kapitalgesellschaften abgesehen, da sie von untergeordneter Bedeutung sind.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind solche mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr i.H.v. € 152.695,11 (Vorjahr: € 114.220,59) enthalten.

Aktive latente Steuern

Latente Steuern werden ab 2010 für zeitliche Unterschiede zwischen den handels- und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ermittelt.

Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand entsprach im Vorjahr nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz. Die Steuerbilanz zeigte einen höheren Gewinn.

Die Ermittlung der latenten Steuern erfolgt auf Basis des kombinierten Ertragsteuersatzes von aktuell 30%.

Der kombinierte Ertragsteuersatz umfasst Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer und Solidaritätszuschlag.

Die passiven latententen Steuern i.H.v. € 721,00 wurden mit den aktiven latenten Steuern i.H.v. € 15.295,00 saldiert.

Von der Möglichkeit, einen Aktiv-Posten für latente Steuererträge zu bilden, wurde somit i.H.v. € 14.574,00 Gebrauch gemacht.

Ausschüttungssperre

Der Gesamtbetrag, der gem. § 268 Abs. 8 HGB der Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt € 14.574,00 (Vorjahr: € 3.600,00).

Im Einzelnen gliedert sich der Gesamtbetrag wie folgt:

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Gesamtbetrag gemäß Ausschüttungssperre	Euro
Aktivierung latenter Steuern	14.574,00
Gesamtbetrag	14.574,00

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

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	31.12.2011	31.12.2010
Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	796.209,15 €	496.827,18 €
Restlaufzeit zwischen 2 und 5 Jahre	6.428,78 €	8.543,83 €
Restlaufzeit von mehr als 5 Jahre	0,00 €	0,00 €

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

Dr. Sven Spieckermann

Dirk Wortmann

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

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Herr Prof. Dr. Ulrich Noack	ausgeübter Beruf:	Hochschullehrer
Herr Christopher Schmitz	ausgeübter Beruf:	Manager
Herr Prof. Dr. Stefan Nickel	ausgeübter Beruf:	Hochschullehrer

Weitere Angabepflichten nach dem Aktiengesetz

Angaben über den Bestand, den Erwerb und die Veräußerung eigener Aktien

Im Geschäftsjahr wurden 4.425 eigene Aktien erworben. Der Kaufpreis betrug € 69.400,00.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 185,75 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 117,21 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 29.03.2012 festgestellt.