Puyang Refractories Group Co., Ltd — Capital/Financing Update 2012

Jan 4, 2012

证券代码：002225 证券简称：濮耐股份 公告编号：2012-004 号

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

关于开展远期结售汇业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会 第十四次会议审议通过了关于制定《远期结售汇内控管理制度》的议案，同意公 司根据该制度开展外币远期结售汇业务。现将相关情况公告如下：

一、开展远期结售汇业务的目的

公司近年来出口业务逐年增加，外销结算币种主要采用美元。但随着人民币 汇率改革进程的不断推进，人民币兑美元的汇率近年来出现大幅升值的趋势，为 尽量减少汇率变化对公司经营成果造成的不确定性，经公司管理层研究，决定与 银行开展远期结售汇业务进行美元的套期保值，以降低经营风险。

二、远期结售汇品种

公司拟开展的远期结售汇业务是为了满足生产经营出口业务的保值需要，不 做投机性、套利性的交易操作，只限于从事与公司生产经营所使用的结算外币， 交易的交割期与预测回款期一致，且交易金额与预测回款金额相匹配的远期结汇 业务。

三、拟投入的资金金额和业务期间

从 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日，预计全年外汇远期合约累计发生 额不超过 1 亿美元。根据公司的《远期结售汇内控管理制度》的相关审批权限， 公司当年累计远期结售汇业务总额不超过当年预计出口额 90％的，由总经理审 批；超过上述标准的由董事长审批。

四、远期结售汇的可行性分析

2011 年前三季度公司出口总额约 6221 万美元，出口业务占同期营业收入的 24%左右，结售汇业务较为频繁，公司开展远期结售汇业务是基于日常经营活动 需要开展的，符合公司规避风险、防范风险要求，符合国家相关政策、法规和规 范性文件。

五、远期结售汇的风险分析

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

1、汇率大幅波动方向与远期汇率报价方向不一致的风险：鉴于经济形势的 多变性，存在即期汇率市场价格出现剧烈变化，导致公司美元远期合约交割汇率 低于交割日即期汇率的可能，造成投资损失。

2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由 于内控制度不完善而造成风险。

3、客户违约风险：当客户支付能力发生变化不能按时支付时，公司不能按 时结汇，造成公司损失。

六、公司采取的风险控制措施

• 1、公司业务部门会参考银行远期汇率向客户报价，控制利润水平，降低汇

• 率波动对公司利润的影响。

2、公司第二届董事会第十四次会议已审议批准了《远期结售汇管理制度》， 对业务审批权限、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风 险处理程序和信息披露等做出明确规定。根据该制度，公司将加强相关人员的职 业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，同时建立异常情况及时报告 制度，形成高效的风险处理程序。

3、为防止客户支付违约，影响远期合约的交割，公司高度关注应收账款的 变动，及时掌握客户支付能力信息，加大跟踪催收应收账款力度，尽量将该风险 控制在最小的范围内。

特此公告。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

2012 年 1 月 5 日

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==