Puuilo Oyj — Interim / Quarterly Report 2021

Sep 9, 2021

Puuilo Oyj

HISTORIALLISET TALOUDELLISET TIEDOT 1.2.2020-31.1.2021

Tässä liitteessä esitetyt Puuilo-konsernin historialiset taloudelliset tiedot puolivuotisjaksoilta 1.2.-31.7.2020 ja 1.8.2020-31.1.2021 on laadittu samoin laatimisperiaattein kuin konsernitilinpäätös 31.1.2021. Puolivuotisjaksojen tiedot ovat tilintarkastamattomia. Luvut on esitetty miljoonissa euroissa, ellei toisin mainita. Tässä esitetyt luvut ovat pyöristettyjä, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.

Konsernin laaja tuloslaskelma

milj. euroa	1.2.2020-31.7.2020	1.8.2020-31.1.2021	1.2.2020-31.1.2021
Liikevaihto	123,9	114,8	238,7
Liiketoiminnan muut tuotot	0,0	0,5	0,6
Materiaalit ja palvelut	-78,4	-73,2	-151,6
Henkilöstökulut	-11,3	-11,3	-22,7
Liiketoiminnan muut kulut	-6,9	-6,9	-13,8
Poistot ja arvonalentumiset	-4,7	-5,0	-9,7
Liikevoitto	22,6	18,9	41,5
Rahoitustuotot	0,0	0,0	0,0
Rahoituskulut	-2,8	-2,8	-5,5
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä	-2,8	-2,8	-5,5
Voitto ennen veroja	19,8	16,1	36,0
Kauden verotettavaan tuloon perustuvat verot	-3,9	-3,6	-7,5
Laskennalliset verot	-0,1	0,4	0,3
Tuloverot yhteensä	-4,0	-3,2	-7,2
Tilikauden tulos	15,9	12,9	28,8
Tilikauden laaja tulos	15,9	12,9	28,8
Tilikauden tuloksen jakautuminen:
Emoyhtiön omistajille	15,9	12,9	28,8
Tilikauden tulos	15,9	12,9	28,8
Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen:
Emoyhtiön omistajille	15,9	12,9	28,8
Emoyhtiön omistajille kuuluvasta tuloksesta laskettu osakekohtainen tulos
Laimentamaton ja laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos (euroa)	0,20	0,16	0,36

Osakekohtaisen tuloksen laskennassa käytetyt osakemäärät on oikaistu katsauskaudella tehdyn maksuttoman osakeannin mukaisesti.

---

Konsernitase

milj. euroa	31.7.2020	31.1.2021
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo	33,5	33,5
Aineettomat hyödykkeet	18,3	18,2
Aineelliset hyödykkeet	2,2	2,2
Käyttöoikeusomaisuuserät	40,4	43,9
Laskennalliset verosaamiset	0,4	0,6
Pitkäaikaiset varat yhteensä	94,8	98,5
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus	54,7	58,5
Myyntisaamiset	2,9	4,2
Muut saamiset	1,4	1,1
Rahat ja pankkisaamiset	26,2	11,2
Lyhytaikaiset varat yhteensä	85,2	74,9
Varat yhteensä	180,0	173,4
milj. euroa	31.7.2020	31.1.2021
---	---	---
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Oma pääoma
Osakepääoma	0,0	0,0
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	2,0	0,0
Kertyneet voittovarat	-7,8	-21,1
Tilikauden tulos	15,9	28,1
Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma yhteensä	10,0	6,9
Oma pääoma yhteensä	10,0	6,9
Velat
---	---	---
Pitkäaikaiset velat
Lainat rahoituslaitoksilta	85,2	79,9
Vuokrasopimusvelat	32,9	35,8
Varaukset	0,6	0,6
Laskennalliset verovelat	3,8	3,6
Pitkäaikaiset velat yhteensä	122,4	119,9
Lyhytaikaiset velat
---	---	---
Lainat rahoituslaitoksilta	9,0	10,0
Vuokrasopimusvelat	6,4	7,2
Ostovelat	17,1	15,2
Saadut ennakot	0,1	0,2
Tuloverovelat	4,4	3,5
Muut lyhytaikaiset velat	10,6	10,5
Lyhytaikaiset velat yhteensä	47,6	46,6
Velat yhteensä	170,1	166,5
Oma pääoma ja vieras pääoma yhteensä	180,0	173,4
---	---	---

---

Konsernin rahavirtalaskelma

milj. euroa	1.2.2020-31.7.2020	1.8.2020-31.1.2021	1.2.2020-31.1.2021
Liiketoiminnan rahavirrat
Tilikauden tulos	15,9	12,9	28,8
Oikaisut:
Poistot ja arvonalentumiset	4,7	5,0	9,7
Aineellisten hyödykkeiden myyntivoitot/-tappiot	0,0	-0,3	-0,3
Rahoitustuotot ja -kulut	2,8	2,8	5,5
Tuloverot	4,0	3,2	7,2
Käyttöpääoman muutokset
Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos	-1,3	-0,9	-2,2
Vaihto-omaisuuden muutos	-4,5	-3,8	-8,3
Ostovelkojen ja muiden lyhytaikaisten korottomien velkojen muutos	9,4	-1,9	7,5
Maksetut korot	-1,6	-1,7	-3,3
Vuokrasopimusvelkojen korot	-0,6	-0,6	-1,2
Saadut korot	0,0	0,0	0,0
Rahoituslaitoslainan järjestelypalkkiot ja muut rahoituskulut	-1,7	-0,3	-2,0
Maksetut tuloverot	0,0	-4,6	-4,6
Liiketoiminnasta kertyneet nettorahavirrat	27,0	10,0	37,0
Investointien rahavirrat
Aineellisten hyödykkeiden hankinta	-1,4	-0,7	-2,1
Aineettomien hyödykkeiden hankinta	-0,1	-0,8	-0,9
Aineellisten hyödykkeiden myyntitulot	0,0	0,3	0,3
Investointeihin käytetyt nettorahavirrat	-1,4	-1,2	-2,6
Rahoituksen rahavirrat
Lainojen nostot	100,0	0,0	100,0
Lainojen takaisinmaksut	-69,8	-4,5	-74,3
Vuokrasopimusvelan lyhennys	-3,1	-3,3	-6,4
Osingonjako	-36,1	-14,0	-50,1
Pääomanpalautus	0,0	-2,0	-2,0
Rahoitukseen käytetyt nettorahavirrat	-9,1	-23,8	-32,9
Rahavarojen nettolisäys (+)/(-) vähennys	16,5	-15,0	1,5
Rahavarat tilikauden alussa	9,7	26,2	9,7
Rahavarat tilikauden lopussa	26,2	11,2	11,2

---

Keskeiset tunnusluvut

milj. euroa	1.2.2020-30.4.2020	1.5.2020-31.7.2020	1.8.2020-31.10.2020	1.11.2020-31.1.2021	1.2.2020-31.1.2021
Liikevaihto	48,1	75,8	60,7	54,1	238,7
Liikevaihdon kehitys (%)	43,0 %	49,8 %	33,6 %	32,5 %	40,0 %
Vertailukelpoisten myymälöiden liikevaihdon kehitys (%)	24,5 %	33,1 %	19,0 %	19,4 %	24,4 %
Verkkokaupan liikevaihdon kehitys (%)	202,8 %	108,9 %	89,0 %	132,0 %	127,5 %
Myyntikate	17,8	27,7	22,1	19,5	87,1
Myyntikate %	37,0 %	36,5 %	36,5 %	36,0 %	36,5 %
Oikaistu EBITA*	7,5	16,1	11,2	8,5	43,2
Oikaistu EBITA %	15,6 %	21,2 %	18,4 %	15,7 %	18,1 %
EBITA	7,3	15,9	11,1	8,4	42,6
EBITA %	15,1 %	21,0 %	18,2 %	15,6 %	17,9 %
Liikevoitto	7,0	15,6	10,8	8,1	41,5
Liikevoitto (%)	14,5 %	20,6 %	17,7 %	15,0 %	17,4 %
Tilikauden tulos	4,6	11,2	7,6	5,4	28,8
Osakekohtainen tulos (euroa)	0,06	0,14	0,09	0,07	0,36
Operatiivinen vapaa kassavirta	6,6	19,6	4,0	8,5	38,8
Nettovelka / oikaistu käyttökate	3,4	2,4	2,2	2,4	2,4
Myymälöiden lukumäärä	29	29	29	30	30
Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä kokoaikaisiksi muutettuna	536	650	603	589	595

Osakekohtaisen tuloksen laskennassa käytetyt osakemäärät on kaikkien esitettävien kausien osalta oikaistu katsauskaudella tehdyn maksuttoman osakeannin mukaisesti.

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Puuilo käyttää vaihtoehtoisia tunnuslukuja kuvaamaan liiketoiminnan ja kannattavuuden kehitystä. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja tulee tarkastella yhdessä IFRS:n mukaisten tunnuslukujen kanssa.

Vertailukelpoisen liikevaihdon kehitystä käytetään kuvaamaan Puulion liiketoiminnan volyymin kehittymistä eri kausien välillä. Tunnusluku kuvaa liikevaihdon muutosta ilman uusien myymälöiden vaikutusta. Vertailukelpoisiksi myymälöiksi sisällytetään ne myymälät, jotka ovat olleet olemassa sekä katsauskaudella että vertailukaudella.

Oikaistuja tunnuslukuja käytetään parantamaan kausien välistä vertailukelpoisuutta liiketoiminnan tuloksen kehityksestä. Vertailukelpoisuuteen vaikuttaviksi eriksi luokitellaan olennaiset, tavanomaisesta liiketoiminnasta poikkeavat erät. Tällaisia poikkeavia kuluja ovat listautumiseen sekä strategisiin kehitysprojekteihin ja hallintoon liittyvät kulut..

Lisäksi vaihtoehtoisina tunnuslukuina on esitetty konsernin taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut. Johto käyttää näitä tunnuslukuja liiketoiminnan kehityksen, kannattavuuden sekä taloudellisen aseman seurantaan ja analysointiin.

---

Tunnusluku	Määritelmä
Vertailukelpoisten myymälöiden liikevaihdon kehitys (%)	Liikevaihdon kehitys vertailukelpoisissa myymälöissä lasketaan ottamalla huomioon niiden myymälöiden liikevaihdon kehitys, joita ei katsota uusiksi myymälöiksi nettomääräisesti laskettuna. Myymälää pidetään uutena avaamisvuotenaan ja sitä seuraavana tilikautena. Nettomääräisesti laskettuna uusista myymälöistä vähennetään tilikaudella suljetut myymälät.
Verkkokaupan liikevaihdon kehitys (%)	Verkkokaupan liikevaihdon kauden muutos jaettuna edeltävän kauden verkkokaupan liikevaihdolla
Myyntikate	Liikevaihto - materiaalit ja palvelut
Myyntikate (%)	Myyntikate prosentteina liikevaihdosta
EBITA	Liikevoitto ennen Puuilo-tavaramerkistä tehtyä poistoa
EBITA (%)	EBITA prosentteina liikevaihdosta
Oikaistu EBITA	EBITA ennen vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä
Oikaistu EBITA (%)	Oikaistu EBITA prosentteina liikevaihdosta
Liikevoitto	Voitto ennen tuloveroja, rahoitustuottoja ja rahoituskuluja
Liikevoitto (%)	Liikevoitto prosentteina liikevaihdosta
Osakekohtainen tulos, laimentamaton ja laimennusvaikutuksella oikaistu (euroa)	Osakekohtainen tulos on laskettu jakamalla konsernin tuloslaskelman mukainen tilikauden tulos liikkeeseen laskettujen osakkeiden painotetulla keskiarvolla. Käytetyt osakemäärät on oikaistu tilikaudella 2021 tehdyn maksuttoman osakeannin mukaisesti.
Operatiivinen vapaa kassavirta	Oikaistu käyttökate – poistot käyttöoikeusomaisuuseristä – rahavirtalaskelman käyttöpääoman muutos - nettoinvestoinnit
Nettovelka / oikaistu käyttökate	Korolliset velat (lainat rahoituslaitoksilta + vuokrasopimusvelat) - rahat ja pankkisaamiset / oikaistu käyttökate
Käyttökate	Liikevoitto ilman poistoja ja arvonalentumisia
Oikaistu käyttökate	Käyttökate ennen vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä, liukuva 12 kuukautta

---

Tunnuslukujen täsmäytyslaskelmat

milj. euroa	1.2.2020-30.4.2020	1.5.2020-31.7.2020	1.8.2020-31.10.2020	1.11.2020-31.1.2021	1.2.2020-31.1.2021
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät
Strategiset hankkeet	0,2	0,1	0,1	0,1	0,5
Hallinto	0,0	0,0	0,0	0,0	0,1
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä	0,2	0,1	0,1	0,1	0,6
Myyntikate
Liikevaihto	48,1	75,8	60,7	54,1	238,7
Materiaalit ja palvelut	30,3	48,1	38,6	34,6	151,6
Myyntikate	17,8	27,7	22,1	19,5	87,1
Liikevoitto ennen tavaramerkin poistoja (EBITA) ja oikaistu EBITA
Liikevoitto	7,0	15,6	10,8	8,1	41,5
Tavaramerkin poistot	0,3	0,3	0,3	0,3	1,1
Liikevoitto ennen tavaramerkin poistoja (EBITA)	7,3	15,9	11,1	8,4	42,6
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät	0,2	0,1	0,1	0,1	0,6
Oikaistu EBITA	7,5	16,1	11,2	8,5	43,2
Operatiivinen vapaa kassavirta
Oikaistu käyttökate	9,4	18,2	13,3	10,8	51,8
Nettoinvestoinnit	-0,8	-0,6	-0,7	-0,5	-2,6
Poistot käyttöoikeusomaisuuseristä	-1,7	-1,9	-1,9	-1,9	-7,4
Käyttöpääoman muutos	-0,3	3,9	-6,8	0,2	-3,0
Operatiivinen vapaa kassavirta	6,6	19,6	4,0	8,5	38,8
Nettovelka / oikaistu käyttökate
Nettovelka	124,6	107,3	106,7	121,8	121,8
Annualisoitu oikaistu käyttökate	37,0	44,3	49,0	51,8	51,8
Nettovelka / oikaistu käyttökate	3,37	2,43	2,18	2,35	2,35
Käyttökate ja oikaistu käyttökate
Liikevoitto	7,0	15,6	10,8	8,1	41,5
Poistot ja arvonalentumiset	2,3	2,5	2,5	2,6	9,7
Käyttökate	9,2	18,1	13,2	10,7	51,2
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät	0,2	0,1	0,1	0,1	0,6
Oikaistu käyttökate	9,4	18,2	13,3	10,8	51,8