Proximus SA — Audit Report / Information 2013

Mar 14, 2014

{0}------------------------------------------------

40					1	EUR
NAT.	Date du dépôt	N°	0202.239.951	P.	U.	D.	C 1.1

COMPTES ANNUELS EN EUROS

DENOMINATION: BELGACOM

Forme juridique: S.A. de droit public

Adresse: Boulevard du Roi Albert II-Koning Albert II laan

Code postal: 1030 Commune: Bruxelles 3

Pays: Belgique

Registre des personnes morales (RPM) - Tribunal de Commerce de Bruxelles

Adresse Internet *:

Numéro d'entreprise 0202.239.951

N°: 27

26/04/2012 du dépôt de l'acte constitutif OU du document le plus récent mentionnant la date de publication des actes constitutif et modificatif(s) des statuts.

COMPTES ANNUELS approuvés par l'assemblée générale du

et relatifs à l'exercice couvrant la période du

01/01/2013

au

16/04/2014

31/12/2013

Exercice précédent du 01/01/2012 au 31/12/2012

Les montants relatifs à l'exercice précédent sont / ne sont pas- ** identiques à ceux publiés antérieurement

LISTE COMPLETE avec nom, prénoms, profession, domicile (adresse, numéro, code postal et commune) et fonction au sein de l'entreprise des ADMINISTRATEURS, GERANTS ET COMMISSAIRES

LEROY Dominique Profession : Administrateur délégué Avenue du Geai 27a, 1170 Watermael-Boitsfort, Belgique

Fonction : Administrateur délégué

DE CLERCK Stefaan Profession : Administrateur

Damkaai 7, 8500 Kortrijk, Belgique

Fonction: Président du Conseil d'Administration

Documents joints aux présents comptes annuels:

Nombre total de pages déposées: objet: 5.1, 5.2.1, 5.2.4, 5.3.4, 5.5.2

Signature (nom et qualité) LEROY Dominique

Administrateur délégué

Mention facultative.

** Biffer la mention inutile.

Numéros des sections du document normalisé non déposées parce que sans

Signature (nom et gualité) DE CLERCK Stefaan

President

{1}------------------------------------------------

N° 0202.239.951 C 1,1

LISTE DES ADMINISTRATEURS, GERANTS ET COMMISSAIRES (Suite de la page précédente)

DILISSEN Theo, Administrateur de sociétés Dikkemeerweg 54, 1653 Dworp, BELGIQUE Administrateur

DUREZ Martine, Présidente du Conseil d'Administration de bpost Avenue Saint-Pierre 34, 7000 Mons, BELGIQUE Administrateur

LEVAUX Laurent, Executive Chairman & CEO Aviapartner Holding Avenue du Maréchal 23, 1180 Uccle, BELGIQUE Administrateur

SANTENS Isabelle, Administrateur délégué et Présidente du conseil d'administration Andres Wannegem-Ledestraat 36, 9772 Kruishoutem, BELGIQUE Administrateur

VAN de PERRE Paul, CEO Five Financial Solutions Leliestraat 80, 1780 Dilbeek, BELGIQUE Administrateur

Ont été nommés administrateurs sur proposition d'actionnaires autres que l'Etat belge:

CORNU Jozef, Administrateur de sociétés Grouwesteenstraat 13, 9170 Sint-Gillis-Waas, BELGIQUE Administrateur

DEMUELENAERE Pierre, Président & CEO I.R.I.S. Group Rue des Couteliers 24, 1490 Court Saint-Etienne, BELGIQUE Administrateur

DEMUYNCK Guido J.M., Administrateur de sociétés Wagnerlaan 11, 1217 CP Hilversum, PAYS-BAS Administrateur

DE SMEDT Pierre-Alain, Président de la FEB Hofstraat 28 bus 1, 8400 Oostende, BELGIQUE Administrateur

DOUTRELEPONT Carine, Avocat Doutrelepont & Associés, Professeur à l'ULB Avenue Bois du Dimanche 21b, 1150 Bruxelles, BELGIQUE Administrateur

SHAFFER Oren G., Administrateur de sociétés 50 S. Steele Street, Suite 805, CO 80209 Denver, ETATS-UNIS D'AMERIQUE Administrateur

VAN den BERGHE Lutgart, Administrateur-Directeur Guberna & Vlerick Leuven Gent Management School Sparrenstraat 7, 9950 Waarschoot, BELGIQUE Administrateur

{2}------------------------------------------------

N° 0202.239.951 C 1.1

LISTE DES ADMINISTRATEURS, GERANTS ET COMMISSAIRES (Suite de la page précédente)

DELOITTE, Réviseurs d'entreprises S.C. s.f.d. S.C.R.L.

Berkenlaan 8b, 1831 Diegem, BELGIQUE Président du Collège des Commissaires Numéro d'entreprise : BE 0429.053.863

Numéro de membre auprès de l'Institut des Réviseurs d'Entreprises : B00025

Représenté par G. Verstraeten Berkenlaan 8b, 1831 Diegem, Belgique Réviseur d'entreprises

Numéro de membre auprès de l'Institut des Réviseurs d'Entreprises : A01481

LESAGE Romain, Conseiller à la Cour des Comptes

Tervuursesteenweg 465, 1982 Elewijt, BELGIQUE Commissaire

RION Pierre, Conseiller à la Cour des Comptes

Rue N. Bouillon 41A, 5377 Sinsin, BELGIQUE Commissaire

CALLAERT Luc S.C. sfd S.P.R.L.U.

Zwaluwstraat 117, 1840 Londerzeel, BELGIQUE

Commissaire

Numéro d'entreprise : BE 0463.716.022

Numéro de membre auprès de l'Institut des Réviseurs d'Entreprises : B00342

Représenté par L. Callaert

Zwaluwstraat 117, 1840 Londerzeel, BELGIQUE

Réviseur d'entreprises

Numéro de membre auprès de l'Institut des Réviseurs d'Entreprises : A01123

{3}------------------------------------------------

Ν°	0202.239.951	C 1.2

DECLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VERIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLEMENTAIRE

L'organe de gestion déclare qu'aucune mission de vérification ou de redressement n'a été confiée à une personne qui n'y est pas autorisée par la loi, en application des articles 34 et 37 de la loi du 22 avril 1999 relative aux professions comptables et fiscales.

Les comptes annuels ont / n'ont* pas été vérifiés ou corrigés par un expert-comptable externe, par un réviseur d'entreprises qui n'est pas le commissaire.

Dans l'affirmative, sont mentionnés dans le tableau ci-dessous : les nom, prénom, profession et domicile; le numéro de membre auprès de son institut et la nature de la mission:

• A. La tenue des comptes de l'entreprise**,
• B. L'établissement des comptes annuels**,
• C. La vérification des comptes annuels et/ou
• D. Le redressement des comptes annuels.

Si des missions visées sous A. ou sous B. ont été accomplies par des comptables agréés ou par des comptables-fiscalistes agréés, peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque comptable agréé ou comptable-fiscaliste agréé et son numéro de membre auprès de l'Institut Professionnel des Comptables et Fiscalistes agréés ainsi que la nature de sa mission.

	Nom, prénoms, profession, domicile	Numéro de membre	Nature de la mission (A, B, C et/ou D)
--	------------------------------------	------------------	-------------------------------------------

Biffer la mention inutile.

^** Mention facultative.

{4}------------------------------------------------

BILAN APRES REPARTITION

	Ann.	Codes	Exercice	Exercice précédent
ACTIF
ACTIFS IMMOBILISES		20/28	15.671.582.170	15.049.979.721
Frais d'établissement	5.1	20
Immobilisations incorporelles	5.2	21	4.185.027.895	4.360.257.265
Immobilisations corporelles	5.3	22/27	2.194.686.425	2.086.230.220
Terrains et constructions		22	188.337.188	208.359.607
Installations, machines et outillage		23	1.928.544.017	1.790.099.167
Mobilier et matériel roulant		24	36.937.293	41.465.716
Location-financement et droits similaires		25
Autres immobilisations corporelles		26	40.867.927	46.305.730
Immobilisations en cours et acomptes versés		27
	5.4/
Immobilisations financières	5.5.1	28	9.291.867.850	8.603.492.236
Entreprises liées	5.14	280/1	9.279.679.222	8.595.242.036
Participations		280	9.279.679.222	8.595.242.036
Créances		281
Autres entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation	5.14	282/3	7.815.416	3.765.422
Participations		282	7.815.416	3.765.422
Créances		283		3.763.422
Autres immobilisations financières		284/8	4.373.212	4.484.778
Actions et parts		284	2.720.000	2.720.000
Créances et cautionnements en numéraire		285/8	1.653.212	1.764.778
ACTIFS CIRCULANTS		29/58	1.408.037.826	1.440.149.082
Créances à plus d'un an		29	1.256.585	1.803.725
Créances commerciales		290
Autres créances		291	1.256.585	1.803.725
Stocks et commandes en cours d'exécution		3	127.085.058	104.282.942
Stocks		30/36	105.422,898	84.458.542
Approvisionnements		30/31	40.704.618	37.222.950
En-cours de fabrication		32
Produits finis		33
Marchandises		34	64.718.280	47.235.592
Immeubles destinés à la vente		35
Acomptes versés		36
Commandes en cours d'exécution		37	21.662.160	19.824.400
Créances à un an au plus		40/41	792.655.077	794.608.136
Créances commerciales		40	773.721.469	777.448.048
Autres créances		41	18.933.608	17.160.088
Placements de trésorerie	5.5.1/ 5.6	50/53	434.677.191	481.020.331
Actions propres		50	418.454.914	450.792.936
Autres placements		51/53	16.222.277	30.227.395
Valeurs disponibles		54/58	7.919.998	6.614.903
Comptes de régularisation	5.6	490/1	44.443.917	51.819.045
TOTAL DE L'ACTIF		20/58	17.079.619.996	16.490.128.803

{5}------------------------------------------------

N° 0202.239.951 C 2.2

PASSIF	Ann.	Codes	Exercice	Exercice précédent
CAPITAUX PROPRES	7 4 11 1.	10/15	1.763.440.033	1.796.873.567
Capital	5.7	10	1.000.000.000	1.000.000.000
Capital souscrit		100	1.000.000.000	1.000.000.000
Capital non appelé		101
Primes d'émission		11
Plus-values de réévaluation		12		:
Réserves		13	762.988.580	796.283.929
Réserve légale		130	100.000.000	100.000.000
Réserves indisponibles		131	457.895.759	487.528.881
Pour actions propres		1310	418.454.915	450.792.936
Autres		1311	39.440.844	36.735.945
Réserves immunisées		132	11.689.082	12.226.077
Réserves disponibles		133	193.403.739	196.528.971
Bénéfice (Perte) reporté(e)(+)/(-)		14
Subsides en capital		15	451.453	589.638
Avance aux associés sur répartition de l'actif net		19
PROVISIONS ET IMPOTS DIFFERES		16	605.713.036	689.108.053
Provisions pour risques et charges		160/5	601.812.128	684.818.259
Pensions et obligations similaires		160	19.500	59.128
Charges fiscales		161
Grosses réparations et gros entretien		162
Autres risques et charges	5.8	163/5	601.792.628	684.759.131
Impôts différés		168	3.900.908	4.289.794
DETTES		17/49	14.710.466.927	14.004.147.183
Dettes à plus d'un an	5.9	17	8.032.604.233	10.034.151.411
Dettes financières		170/4	7.898.671.135	10.002.266.780
Emprunts subordonnés		170
Emprunts obligataires non subordonnés		171	1.902.516.333	1.647.611.978
Dettes de location-financement et assimilées		172
Etablissements de crédit		173	5.996.154.802	8.354.654.802
Autres emprunts		174
Dettes commerciales		175	133.933.098	31.884.631
Fournisseurs		1750	133.933.098	31.884.631
Effets à payer		1751
Acomptes reçus sur commandes		176
Autres dettes		178/9
Dettes à un an au plus		42/48	6.485.370.609	3.766.025.101
Dettes à plus d'un an échéant dans l'année	5.9	42	2.432.969.750	189.420.664
Dettes financières		43	2.508.155.710	1.970.242.127
Etablissements de crédit		430/8	2.193.798.979	1.935.667.127
Autres emprunts		439	314.356.731	34.575.000
Dettes commerciales		44	597.860.579	566.466.589
Fournisseurs		440/4	597.860.579	566.466.589
Effets à payer		441
Acomptes reçus sur commandes		46	15.757.869	19.100.409
Dettes fiscales, salariales et sociales	5.9	45	344.960.683	430.675.636
Impôts		450/3	159.405.419	260.008.616
Rémunérations et charges sociales		454/9	185.555.264	170.667.020
Autres dettes		47/48	585.666.018	590.119.676
Comptes de régularisation	5.9	492/3	192,492,085	203.970.671
TOTAL DU PASSIF		10/49	17.079.619.996
TOTAL DO FAGGIC		10/48	17.079.019.996	16.490.128.803

{6}------------------------------------------------

COMPTE DE RESULTATS

	Ann.	Codes	Exercice	Exercice précédent
Ventes et prestations		70/74	4.396.096.012	4.583.544.553
Chiffre d'affaires	5.10	70	3.986.219.563	4.189.406.678
En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution: augmentation (réduction) (+)/(-)		71	1.837.760	5.780.258
Production immobilisée		72	343.265.157	333.647.360
Autres produits d'exploitation	5.10	74	64.773.532	54.710.257
Coût des ventes et des prestations		60/64	3.869.462.536	3.860.498.666
Approvisionnements et marchandises		60	480.727.061	478.049.833
Achats		600/8	505.400.685	479.938.723
Stocks: réduction (augmentation)(+)/(-)		609	-24.673.624	-1,888.890
Services et biens divers		61	1.410.141.206	1.460.409.805
Rémunérations, charges sociales et pensions(+)/(-)	5.10	62	955.944.356	919.931.684
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles		630	961.543.713	927.951.878
Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales: dotations (reprises)(+)/(-)	5.10	631/4	-5.735.412	262.777
Provisions pour risques et charges: dotations (utilisations et reprises)(+)/(-)	5.10	635/7	13.451.585	42.998.525
Autres charges d'exploitation	5.10	640/8	53.390.027	30.894.164
Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration(-)		649
Bénéfice (Perte) d'exploitation(+)/(-)		9901	526.633.476	723.045.887
Produits financiers		75	60.476.651	53.033.944
Produits des immobilisations financières		750	51.271.257	42.688.344
Produits des actifs circulants		751	1.340,491	1.436.693
Autres produits financiers	5.11	752/9	7.864.903	8.908.907
Charges financières	5.11	65	434.820.74 9	457,195,584
Charges des dettes		650	404.099.291	404.960.489
Réductions de valeur sur actifs circulants autres que stocks, commandes en cours et créances		651	7.625.828	31.653.862
commerciales: dotations (reprises)		652/9	23.095.630	20.581.233
Bénéfice (Perte) courant(e) avant impôts (+)/(-)		9902	152.289.378	318.884.247

{7}------------------------------------------------

	Ann.	Codes	Exercice	Exercice précédent
Produits exceptionnels		76	745.127.329	877.802.301
Reprises d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et corporelles		760
Reprises de réductions de valeur sur immobilisations financières		761	10.402.166	156.973.539
Reprises de provisions pour risques et charges exceptionnels		762
Plus-values sur réalisation d'actifs immobilisés		763	734.619.111	720.228.017
Autres produits exceptionnels	5.11	764/9	106.052	600.745
Charges exceptionnelles		66	85.161.842	300.836.266
Amortissements et réductions de valeur exceptionnels sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles		660	1
Réductions de valeur sur immobilisations financières		661	76.475.460	60.330.840
Provisions pour risques et charges exceptionnels Dotations (utilisations)(+)/(-)		662	-96.457.716	-29.022.094
Moins-values sur réalisation d'actifs immobilisés		663	7.850.167	148.467.283
Autres charges exceptionnelles	5.11	664/8	97.293.931	121.060.237
Charges exceptionnelles portées à l'actif au titre de frais de restructuration (-)		669
Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts(+)/(-)		9903	812.254.865	895.850.282
Prélèvements sur les impôts différés		780	388.887	369.560
Transfert aux impôts différés		680
Impôts sur le résultat(+)(-)	5.12	67/77	103.122.460	150.515.763
Impôts		670/3	115.623.060	162.643.029
Régularisations d'impôts et reprises de provisions fiscales		77	12.500.600	12.127.266
Bénéfice (Perte) de l'exercice(+)(-)		9904	709.521.292	745.704.079
Prélèvements sur les réserves immunisées		789	617.049	617.049
Transfert aux réserves immunisées		689	80.054	56.842
Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter(+)/(-)		9905	710.058.287	746.264.286

{8}------------------------------------------------

Exercice précédent

746.264.286 746.264.286

108.836.830

108.836.830

11.984.701

11.984.701

843.116.415 798.323.901

44.792.514

AFFECTATIONS ET PRELEVEMENTS

	Codes	Exercice
Bénéfice (Perte) à affecter(+)/(-)	9906	710.058.287
Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter(+)/(-)	(9905)	710.058.287
Bénéfice (Perte) reporté(e) de l'exercice précédent(+)/(-)	14P
Prélèvements sur les capitaux propres	791/2	41.821.343
sur le capital et les primes d'émission	791
sur les réserves	792	41.821.343
Affectations aux capitaux propres	691/2	9.062.990
au capital et aux primes d'émission	691
à la réserve légale	6920
aux autres réserves	6921	9.062.990
Bénéfice (Perte) à reporter(+)/(-)	(14)
Intervention d'associés dans la perte	794
Bénéfice à distribuer	694/6	742.816.640
Rémunération du capital	694	702.203.897
Administrateurs ou gérants	695
Autres allocataires	696	40.612.743

{9}------------------------------------------------

	Codes	Exercice	Exercice précédent
CONCESSIONS, BREVETS, LICENCES, SAVOIR-FAIRE, MARQUES ET DROITS SIMILAIRES
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8052P	xxxxxxxxxxxxxxx	1.949.480.432
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée	8022	363.384.928
Cessions et désaffectations	8032	64.836.636
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-)	8042
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8052	2.248.028.724
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8122P	xxxxxxxxxxxxxx	1.427.538.747
Mutations de l'exercice
Actés	8072	211.295.148
Repris	8082
Acquis de tiers	8092
Annulés à la suite de cessions et désaffectations	8102	64.836.635
Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-)	8112
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8122	1.573.997.260
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	211	674.031.464

{10}------------------------------------------------

	Codes	Exercice	Exercice précédent
GOODWILL
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8053P	xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx	4.935.450.049
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée	8023
Cessions et désaffectations	8033
Transferts d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8043
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8053	4.935.450.049
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8123P	xxxxxxxxxxxxxxxx	1.097.134.469
Mutations de l'exercice
Actés	8073	327.319.149
Repris	8083
Acquis de tiers	8093
Annulés à la suite de cessions et désaffectations	8103
Transférés d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8113
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8123	1.424.453.618
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	212	3.510.996.431

{11}------------------------------------------------

ETAT DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES

	Codes	Exercice	Exercice précédent
TERRAINS ET CONSTRUCTIONS
TERRAINS ET CONSTRUCTIONS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8191P	xxxxxxxxxxxxxx	432.011.995
Mutations de l'exercice			, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,
Acquisitions, y compris la production immobilisée	8161	2.537.781
Cessions et désaffectations	8171	246.644
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-)	8181	288.541
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8191	434.591.673
Plus-values au terme de l'exercice	8251P	xxxxxxxxxxxxxxx
Mutations de l'exercice
Actées	8211
Acquises de tiers	8221
Annulées	8231
Transférées d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8241
Plus-values au terme de l'exercice	8251
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8321P	*********	223.652,387
Mutations de l'exercice
Actés	8271	22.830.173
Repris	8281
Acquis de tiers	8291
Annulés à la suite de cessions et désaffectations	8301	223.974
Transférés d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8311	-4.101
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8321	246.254.485
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	(22)	188.337.188

{12}------------------------------------------------

	Codes	Exercice	Exercice précédent
INSTALLATIONS, MACHINES ET OUTILLAGE
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8192P	*****	10.215.582.042
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée	8162	511.336.264
Cessions et désaffectations	8172	140.227.605
Transferts d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8182	-467.221
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8192	10.586.223.480
Plus-values au terme de l'exercice	8252P	XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées	8212
Acquises de tiers	8222
Annulées	8232
Transférées d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8242
Plus-values au terme de l'exercice	8252
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8322P	XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX	8.425.482.876
Mutations de l'exercice
Actés	8272	372.380.126
Repris	8282
Acquis de tiers	8292
Annulés à la suite de cessions et désaffectations	8302	140.127.361
Transférés d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8312	-56.178
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8322	8.657.679.463
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	(23)	1.928.544.017

{13}------------------------------------------------

	Codes	Exercice	Exercice précédent
MOBILIER ET MATERIEL ROULANT
MODILIEU ET MATERIEL HOOLAG
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8193P	xxxxxxxxxxxx	119.272.537
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée	8163	7.227.484
Cessions et désaffectations	8173	5.408.428
Transferts d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8183
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8193	121.091.593
Plus-values au terme de l'exercice	8253P	xxxxxxxxxxxxxx
Mutations de l'exercice
Actées	8213
Acquises de tiers	8223
Annulées	8233
Transférées d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8243
Plus-values au terme de l'exercice	8253
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8323P	XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX	77.806.822
Mutations de l'exercice
Actés	8273	11.674.324
Repris	8283
Acquis de tiers	8293
Annulés à la suite de cessions et désaffectations	8303	5.326.846
Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-)	8313
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8323	84.154.300
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	(24)	36.937.293

{14}------------------------------------------------

	Codes	Exercice	Exercice précédent
AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8195P	xxxxxxxxxxxxxx	255.149.402
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée	8165	10.499.618
Cessions et désaffectations	8175	11.020.949
Transferts d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8185	179.515
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8195	254.807.586
Plus-values au terme de l'exercice	8255P	xxxxxxxxxxxxxxx
Mutations de l'exercice
Actées	8215
Acquises de tiers	8225
Annulées	8235
Transférées d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8245
Plus-values au terme de l'exercice	8255
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8325P	XXXXXXXXXXXXXX	208.843.672
Mutations de l'exercice
Actés	8275	16.044.794
Repris	8285
Acquis de tiers	8295
Annulés à la suite de cessions et désaffectations	8305	11.009.086
Transférés d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8315	60.279
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8325	213.939.659
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	(26)	40.867.927

{15}------------------------------------------------

	Codes	Exercice	Exercice précédent
IMMOBILISATIONS EN COURS ET ACOMPTES VERSES
IMMODILIDATIONS EN COUNS ET ACOMPTES VERSES
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8196P	XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée	8166	834
Cessions et désaffectations	8176
Transferts d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8186	-834
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8196	į
Plus-values au terme de l'exercice	8256P	XXXXXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées	8216
Acquises de tiers	8226
Annulées	8236
Transférées d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8246
Plus-values au terme de l'exercice	8256
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8326P	XXXXXXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actés	8276
Repris	8286
Acquis de tiers	8296
Annulés à la suite de cessions et désaffectations	8306
Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-)	8316		1
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8326
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	(27)
			1

{16}------------------------------------------------

ETAT DES IMMOBILISATIONS FINANCIERES

	Codes	Exercice	Exercice précédent
ENTREPRISES LIEES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS
ENTILL MOLD LILLS - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8391P	xxxxxxxxxxxx	8.701.117.254
Mutations de l'exercice
Acquisitions	8361	2.372.590.787
Cessions et retraits	8371	1.619.565.767
Transferts d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8381
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8391	9.454.142.274
Plus-values au terme de l'exercice	8451P	xxxxxxxxxxxxxxxx
Mutations de l'exercice
Actées	8411
Acquises de tiers	8421
Annulées	8431
Transférées d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8441
Plus-values au terme de l'exercice	8451
Réductions de valeur au terme de l'exercice	8521P	xxxxxxxxxxxxxxx	105.875.218
Mutations de l'exercice
Actées	8471	74.990.000
Reprises	8481	6.402.166
Acquises de tiers	8491
Annulées à la suite de cessions et retraits	8501
Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-)	8511
Réductions de valeur au terme de l'exercice	8521	174.463.052
Montants non appelés au terme de l'exercice	8551P	XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice(+)/(-)	8541
Montants non appelés au terme de l'exercice	8551
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	(280)	9.279.679.222
ENTREPRISES LIEES - CREANCES
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	281P	XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Additions	8581
Remboursements	8591
Réductions de valeur actées	8601
Réductions de valeur reprises	8611
Différences de change (+)/(-)	8621
Autres(+)/(-)	8631
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	(281)
REDUCTIONS DE VALEUR CUMULEES SUR CREANCES AU TERME DE L'EXERCICE	8651
			]

{17}------------------------------------------------

{18}------------------------------------------------

1	Codes	Exercice	Exercice précédent
j			,
AUTRES ENTREPRISES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8393P	xxxxxxxxxxxx	28.366,231
Mutations de l'exercice
Acquisitions	8363
Cessions et retraits	8373
Transferts d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8383
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8393	28.366.231
Plus-values au terme de l'exercice	8453P	XXXXXXXXXXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées	8413
Acquises de tiers	8423
Annulées	8433
Transférées d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8443
Plus-values au terme de l'exercice	8453
Réductions de valeur au terme de l'exercice	8523P	xxxxxxxxxxxxxxxxxx	25.646.231
Mutations de l'exercice		,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,	20.040.201
Actées	8473
Reprises	8483	:
Acquises de tiers	8493
Annulées à la suite de cessions et retraits	8503
Transférées d'une rubrique à une autre(+)/(-)	8513
Réductions de valeur au terme de l'exercice	8523	05.040.004
		25.646.231
Montants non appelés au terme de l'exercice	8553P	XXXXXXXXXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice(+)/(-)	8543
Montants non appelés au terme de l'exercice	8553
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	(284)	2.720.000
AUTRES ENTREPRISES - CREANCES
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	285/8P	XXXXXXXXXXXXXXX	1.764.778
Mutations de l'exercice
Additions	8583	27.250
Remboursements	8593	138.816
Réductions de valeur actées	8603
Réductions de valeur reprises	8613
Différences de change (+)/(-)	8623
Autres (+)/(-)	8633
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE	. (285/8)	1.653.212
REDUCTIONS DE VALEUR CUMULEES SUR CREANCES AU TERME DE L'EXERCICE	8653
	0000		_

{19}------------------------------------------------

INFORMATION RELATIVE AUX PARTICIPATIONS

PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DETENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES

Sont mentionnées ci-après, les entreprises dans lesquelles l'entreprise détient une participation (comprise dans les rubriques 280 et 282 de l'actif) ainsi que les autres entreprises dans lesquelles l'entreprise détient des droits sociaux (compris dans les rubriques 284 et 51/53 de l'actif) représentant 10% au moins du capital souscrit.

DENOMINATION advaces complète du	Droits soci	aux dét	enus	Données extraites des derniers comptes annuels disponibles
DENOMINATION, adresse complète du SIEGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMERO D'ENTREPRISE	directement par les filiales						par les filiales	Comptes annuels	Code	Capitaux propres	Résultat net
	Nombre	%	%	arrêtés au	devise	(+) ot (en un	* *
Belgacom Finance S.A. Rue de Merl 74 2146 Luxembourg Luxembourg				31/12/2012	EUR	669.465.239	14.587.928
Belgacom Skynet S.A. Boulevard du Roi Albert II 27 1030 Schaerbeek Belgique 0460.102.672	504609	100,00	0,00	31/12/2012	EUR	66.598.816	114.574
Connectimmo S.A. Boulevard du Roi Albert II 27 1030 Bruxelles 3 Belgique 0477,931,965	667734	100,00	0,00	31/12/2012	EUR	620.525.893	23.915.129
Belgacom Opal S.A. Boulevard du Roi Albert II 27 1030 Bruxelles 3 Belgique	4865300	100,00	0,00	31/12/2012	EUR	64.752	5.671
Tango S.A. Rue de Luxembourg 177 8077 Bertrange Luxembourg	620	100,00	0,00	31/12/2012	EUR	5.420.779.000	22.061.000
Belgacom International Carrier Services S.A. Rue J. Lebeau 4 1000 Bruxelles 1 Belgique	45983204	100,00	0,00	31/12/2012	EUR	138.081.691	88.883,254
Allô Bottin SRL (in liquidatie/en liquidation/in liquidation) Rue Jean Jaurès 101, boîte 109 92300 Levallois-Perret France	548640	57,6	0,00	31/12/2007	EUR	-1.682.700	0
	100000	50,0	0,00

{20}------------------------------------------------

INFORMATION RELATIVE AUX PARTICIPATIONS

PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DETENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES

directeme ombre	% 15,56	par les filiales %	Comptes annuels arrêtés au 31/12/2012	Code devise	Capitaux propres (+) ou (en uni 9.271.540.279
1169969	15,56		arrêtés au 31/12/2012	EUR	(en uni 9.271.540.279	ités)
i l		84,44				285.441.350
i l		84,44	31/12/2012	EUR
i l		5-1,1-1	31/12/2012	EUR
2000	400 00		Monte		533.663	353.983
	100,00	0,00
			31/12/2012	EUR	-8.161.000	-14.345.737
2194999	100,00	0,00
10 m			31/12/2012	ILS	8.315.000	-1.746.000
30945	10,29	0,00	31/12/2012	EUR	1.723.561	-1.354.804
40.40	400.00
4340	100,00	0,00	31/12/2012	EUR	2.702.163	146.953
		Ė
1000	50,00	0,00
			31/12/2012	EUR	12.633.478	-21.552.059
7558202	100,00	0,00
		- Contract	31/12/2012	EUR	11.656.877	213.994
	30945 4340 1000	30945 10,29 4340 100,00 1000 50,00	4340 100,00 0,00 1000 50,00 0,00	31/12/2012 30945 10,29 0,00 31/12/2012 4340 100,00 0,00 31/12/2012 1000 50,00 0,00 31/12/2012 7558202 100,00 0,00	31/12/2012 ILS 30945 10,29 0,00 31/12/2012 EUR 4340 100,00 0,00 31/12/2012 EUR 1000 50,00 0,00 31/12/2012 EUR	30945 10,29 0,00 31/12/2012 EUR 1.723.561 4340 100,00 0,00 31/12/2012 EUR 2.702.163 1000 50,00 0,00 31/12/2012 EUR 12.633.478

{21}------------------------------------------------

INFORMATION RELATIVE AUX PARTICIPATIONS

PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DETENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES

DENOMINATION	Droits soci	aux dét	enus	Données extraites des derniers comptes annuels disponibles
DENOMINATION, adresse complète du SIEGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMERO D'ENTREPRISE	directement par les filiales					Comptes	Code	Capitaux propres	Résultat net
	Nombre	ombre %		annuels arrêtés au	devise	(+) ou (en uni
Groupe Telindus France S.A. Avenue de l'Océanie 12 91940 Les Ulis France	130000	64,70	0,00	31/12/2012	EUR	23.137.772	199.382
Telindus S.A. Avenue de l'Océanie 12 91940 Les Ulis France	5575629	99,99	0,00	31/12/2012	EUR	59.319.856	5.849.190
Telindus LTD Centurion, Riverside Way, Watchmoor Park GU13 3Y Camberley, Surrey Royaume-Uni	1	0,01	99,99	31/12/2012	GBP	637.000	-2.714.000
Telindus-Isit N.V. Krommewetering 7 3543 AP Utrecht Pays-Bas	3212635	100,00	0,00	30/06/2011	EUR	4.959.000	-6.084.000
Awingu N.V. Antwerpsesteenweg 19 9080 Lochristi Belgique 0835.566.215	71129	100,00	0,00	31/12/2012	EUR	3.988.194	-2.767.286
Belgian Mobile Wallet S.A. Boulevard du Roi Albert II 27 1030 Bruxelles 3 Belgique	665653	22,30	0,00		EUR	0	0
Belgacom ICT-Expert Community C.V.B.A. Ambachtenlaan 34 3001 Heverlee Belgique	5500	50,00	0,00	31/12/2012	EUR	39.125	5.106
0841.396.905	-	0,7	0 83,22	2

{22}------------------------------------------------

PLACEMENTS DE TRESORERIE ET COMPTES DE REGULARISATION DE L'ACTIF

	Codes	Exercice	Exercice précédent
PLACEMENTS DE TRESORERIE - AUTRES PLACEMENTS
Actions et parts	51
Valeur comptable augmentée du montant non appelé	8681
Montant non appelé	8682
Titres à revenu fixe	52
Titres à revenu fixe émis par des établissements de crédit	8684
Comptes à terme détenus auprès des établissements de crédit	53	16.222.277	30.227.395
Avec une durée résiduelle ou de préavis
d'un mois au plus	8686	10.619,475	22.971.395
de plus d'un mois à un an au plus	8687	44.802	1.698.000
de plus d'un an	8688	5.558.000	5.558.000
Autres placements de trésorerie non repris ci-avant	8689

COMPTES DE REGULARISATION

Ventilation de la rubrique 490/1 de l'actif si celle-ci représente un montant important.

Frais à reporter - coûts des ventes et prestations

Charges financières à reporter

Produits acquis

Coûts des ventes à reporter

Exercice
29.887.221
4.070.122
151.435
10.335.139

{23}------------------------------------------------

ETAT DU CAPITAL ET STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT

ETAT DU CAPITAL	Codes	Exercice	Exercice précédent
Capital social
Capital souscrit au terme de l'exercice	100P (100)	XXXXXXXXXXXXXX	1.000.000.000
	(100)	1.000.000.000
	Codes	Montants	Nombre d'actions
Modifications au cours de l'exercice
Représentation du capital Catégories d'actions
Actions au porteur sans mention de valeur		410.028.553	138.599.957
actions nominatives		589.971.447	199.425.178
Actions nominatives	8702	XXXXXXXXXXXXX	199.425.178
Actions au porteur et/ou dématérialisées	8703	XXXXXXXXXXXXXX	138.599.957
Capital non libéré	Codes	Montant non appelé	Montant appelé non versé
·
Capital non appelé	(101)		XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Capital appelé, non versé	8712	XXXXXXXXXXXXXX
Actionnaires redevables de libération
	l

Actions propres	Codes	Exercice
Détenues par la société elle-même
Montant du capital détenu	8721	55.679.155
Nombre d'actions correspondantes	8722	18.820.954
Détenues par ses filiales
Montant du capital détenu	8731
Nombre d'actions correspondantes	8732
Engagement d'émission d'actions
Suite à l'exercice de droits de CONVERSION
Montant des emprunts convertibles en cours	8740
Montant du capital à souscrire	8741
Nombre maximum correspondant d'actions à émettre	8742
Suite à l'exercice de droits de SOUSCRIPTION
Nombre de droits de souscription en circulation	8745
Montant du capital à souscrire	8746
Nombre maximum correspondant d'actions à émettre	8747
Capital autorisé non souscrit	8751	200.000.000

{24}------------------------------------------------

Ν°	0202.239.951

C 5.7

ETAT DU CAPITAL ET STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT

	Codes	Exercice
Parts non représentatives du capital
Répartition
Nombre de parts	8761
Nombre de voix qui y sont attachées	8762
Ventilation par actionnaire
Nombre de parts détenues par la société elle-même	8771
Nombre de parts détenues par les filiales	8781

STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT DE L'ENTREPRISE À LA DATE DE CLOTURE DE SES COMPTES, TELLE QU'ELLE RESULTE DES DECLARATIONS REQUES PAR L'ENTREPRISE

L'Etat belge détient 180.887.569 actions et Belgacom S.A. de droit public 18.820.954 actions sur un total de 338.025.135 actions.

Information supplémentaire: La société peut acquérir ses propres actions et céder les actions ainsi acquises conformément aux dispositions du Code des sociétés. Le conseil d'administration est mandaté par l'article 13 des statuts pour acquérir le nombre maximal d'actions propres autorisé par la loi à un prix ne pouvant être supérieur de cinq pour cent au cours de clôture le plus élevé des trente jours de cotation précédant la transaction ni inférieur de plus de dix pour cent au cours de clôture le plus bas des trente jours de cotation précédant la transaction. Ce mandat est accordé pour une période de cinq ans à compter du 8 avril 2009.

{25}------------------------------------------------

PROVISIONS POUR AUTRES RISQUES ET CHARGES

VENTILATION DE LA RUBRIQUE 163/5 DU PASSIF SI CELLE-CI REPRESENTE UN MONTANT IMPORTANT

Avantages sociaux pour le personnel

Le programme de tutorat

Litiges en suspens

Rente d'accidents de travail

Autres

Exercice

373.691.155 103.360.000 72.280.898 38.860.000

13.600.575

{26}------------------------------------------------

C 5.9

ETAT DES DETTES ET COMPTES DE REGULARISATION DU PASSIF

</t<></t<>

Dettes inancières		Codes	Exercice
Dettes financières	VENTILATION DES DETTES A L'ORIGINE A PLUS D'UN AN, EN FONCTION DE LEUR DUREE RESIDUELLE
Emprunts subordonnés 8811 Emprunts obligataires non subordonnés 8821 Dettes de location-financement et assimilées 8831 Etablissements de crédit 8841 Autres emprunts 8851 Dettes commerciales 8861 Fournisseurs 8861 Effest à payer 8881 Acomptes reçus sur commandes 8901 Autres dettes 8901 Fortal des dettes à plus d'un an échéant dans l'année (42) 2,432,989,750 Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8812 1,579,812,554 Dettes financières 8812 1,579,812,554 Emprunts subordonnés 8812 1,579,812,554 Emprunts obligataires non subordonnés 8822 1,579,812,554 Dettes de location-financement et assimilées 8832 1,579,812,554 Dettes commerciales 8852 50,459,125 Fournisseurs 8862 50,459,125 Fifeits à payer 8862 50,459,125 Autres dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5,826,426,481 <t< td="">	Dettes à plus d'un an échéant dans l'année			Dettes à plus d'un an échéant dans l'année
Emprunts obligataires non subordonnés 8821 Dettes de location-financement et assimilées 8831 Etablissements de crédit 8851 Autres de mprunts 8851 Dettes commarciales 8861 Fournisseurs 8871 Fournisseurs 8871 Accomptes reçus sur commandes 8881 Autres dettes à payer 8881 Accomptes reçus sur commandes 8891 Autres dettes à plus d'un an échéant dans l'année (42) Dettes dettes à plus d'un an échéant dans l'année (42) Dettes de location financement et assimilées 8802 Emprunts subordonnés 8812 Emprunts subordonnés 8822 Emprunts subordonnés 8822 Etablissements de crédit 8822 Autres emprunis 8852 Dettes de location-financement et assimilées 8852 Editais à payer 8862 Acomptes reçus sur commandes 8862 Autres dettes 8902 Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 Dettes de location	Dettes financières	8801	2.358.500.000
Dettes de location-financement et assimilées 881 884 884 884 884 884 884 884 884 884 884 884 884 884 886 74,469,750 886 74,469,750 887 74,469,750 887 74,469,750 887 74,469,750 887 74,469,750 887 74,469,750 887 74,469,750 887 74,469,750 887 74,469,750 887 74,469,750 887 74,469,750 887 887 74,469,750 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887 887	Emprunts subordonnés	8811
Etablissements de crédit 3841 2.358.500.000 Autres emprunts 3851 Dettes commerciales 3861 74.469.750 Fournisseurs 3871 74.469.750 Effets à payer 3881 3881 Acomptes reçus sur commandes 3891 3891 Acomptes reques sur commandes 3891 44.90.750 Autres dettes 3991 2.432.969.750 Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 3802 5.775.967.366 Emprunts subordonnés 3812 1.579.812.554 Emprunts subordonnés 3832 4.196.154.802 Dettes de location-financement et assimilées 3832 4.196.154.802 Autres emprunts 3862 50.459.125 50.459.125 Dettes commerciales 3862 50.459.125 50.459.125 Effets à payer 3882 882 882 882 Autres dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 3892 5.826.426.481 Dettes syant plus de 5 ans à courir 3892 5.826.426.481 Dettes financières 3893 2.122.703.779 Emprunts subordonnés <t< td="">	Emprunts obligataires non subordonnés	8821		Emprunts obligataires non subordonnés	8821
Autres emprunts	Dettes de location-financement et assimilées	8831
Dettes commerciales	Etablissements de crédit	8841	2.358.500.000
Fournisseurs	Autres emprunts	8851
Effets à payer 8881 Acomptes reçus sur commandes 8891 Autres dettes 8901 Total des dettes à plus d'un an échéant dans l'année (42) Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8602 5.775,967,356 Emprunts subordonnés 8812 8812 Emprunts obligataires non subordonnés 8822 1.579,812,554 Dettes de location-financement et assimitées 8832 4.196,154,802 Autres demprunts 8852 50,459,125 4.196,154,802 Dettes commerciales 8662 50,459,125 50,459,125 Effets à payer 882 882 882 882 Autres dettes 8902 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 882 88	Dettes commerciales	8861	74.469.750
Acomptes reçus sur commandes	Fournisseurs	8871	74.469.750
Autres dettes	Effets à payer	8881
Fotal des dettes à plus d'un an échéant dans l'année (42) 2.432.969.750 Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8802 5.775.967.356 Emprunts subordonnés 8812 1.579.812.554 Dettes de location-financement et assimilées 8832 4.196.154.802 Dettes de location-financement et assimilées 8852 4.196.154.802 Autres emprunts 8852 50.459.125 Dettes commerciales 8862 50.459.125 Fournisseurs 8872 50.459.125 Effets à payer 8882 8892 Acomptes reçus sur commandes 8892 8892 Autres dettes 8902 5.826.426.481 Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes financières 8803 2.122.703.779 Emprunts obligataires non subordonnés 8813 8823 Emprunts obligataires non subordonnés 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 8833 Etablissements de crédit 8863 83.473.973 Fournisseurs	Acomptes reçus sur commandes	8891		Acomptes reçus sur commandes	8891
Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir Dettes financières	Autres dettes	8901
Dettes financières 8802 5.775,967.356 Emprunts subordonnés 8812 Emprunts obligataires non subordonnés 8822 1.579.812.554 Dettes de location-financement et assimilées 8832 4.196.154.802 Etablissements de crédit 8852 4.196.154.802 Autres emprunts 8862 50.459.125 Dettes commerciales 8862 50.459.125 Fournisseurs 8872 50.459.125 Effets à payer 8882 882 Acomptes reçus sur commandes 8892 8892 Autres dettes 8902 8902 Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes dayant plus de 5 ans à courir 8912 5.826.426.481 Dettes financières 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8803 3.22.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 3.22.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 8843 1.800.000.000	Total des dettes à plus d'un an échéant dans l'année	(42)	2.432.969.750	Total des dettes à plus d'un an échéant dans l'année	(42)	2.432.969.750
Dettes financières 8802 5.775,967.356 Emprunts subordonnés 8812 Emprunts obligataires non subordonnés 8822 1.579.812.554 Dettes de location-financement et assimilées 8832 4.196.154.802 Etablissements de crédit 8852 4.196.154.802 Autres emprunts 8862 50.459.125 Dettes commerciales 8862 50.459.125 Fournisseurs 8872 50.459.125 Effets à payer 8882 882 Acomptes reçus sur commandes 8892 8892 Autres dettes 8902 8902 Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes dayant plus de 5 ans à courir 8912 5.826.426.481 Dettes financières 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8803 3.22.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 3.22.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 8843 1.800.000.000	Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir			Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir
Emprunts subordonnés 8812 Emprunts obligataires non subordonnés 8822 Dettes de location-financement et assimilées 8832 Etablissements de crédit 8842 Autres emprunts 8852 Dettes commerciales 8862 Fournisseurs 8872 Effets à payer 8882 Acomptes reçus sur commandes 8892 Autres dettes 8902 Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes dettes ayant plus de 5 ans à courir 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8813 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 1.800.000.000 Autres commerciales 8863 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8993		8802	5.775.967.356
Emprunts obligataires non subordonnés 8822 1.579.812.554 Dettes de location-financement et assimilées 8832 4.196.154.802 Etablissements de crédit 8852 4.196.154.802 Autres emprunts 8852 50.459.125 Dettes commerciales 8872 50.459.125 Fournisseurs 8872 50.459.125 Effets à payer 8882 8892 Accomptes reçus sur commandes 8892 8892 Autres dettes 8902 8902 Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes ayant plus de 5 ans à courir 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8813 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 1.800.000.000 Autres emprunts 8863 83.473.973 Fournisseurs 8863 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8993
Dettes de location-financement et assimilées 8832 Etablissements de crédit 8842 Autres emprunts 8852 Dettes commerciales 8862 Fournisseurs 8872 Effets à payer 8882 Acomptes reçus sur commandes 8992 Autres dettes 8902 Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes quant plus de 5 ans à courir 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8813 8813 Emprunts obligataires non subordonnés 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 Dettes commerciales 8863 83.473.973 Fournisseurs 8863 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903			1.579.812.554
Etablissements de crédit 8842 4.196.154.802 Autres emprunts 8852 Dettes commerciales 8862 50.459.125 Fournisseurs 8872 50.459.125 Effets à payer 8882 8892 Acomptes reçus sur commandes 8892 8902 Autres dettes 8902 8912 5.826.426.481 Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes ayant plus de 5 ans à courir 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8813 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 8833 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 1.800.000.000 8853 1.800.000.000 Autres commerciales 8863 83.473.973 83.473.973 83.473.973 83.473.973 8683 83.473.973 83.473.973 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 8903 8903 8903			1.575.012.551
Autres emprunts 8852 Dettes commerciales 8862 Fournisseurs 8872 Effets à payer 8882 Acomptes reçus sur commandes 8892 Autres dettes 8902 Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes ayant plus de 5 ans à courir 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8813 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 1.800.000.000 Autres emprunts 8863 83.473.973 Fournisseurs 8863 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903		1	4 196 154 802
Dettes commerciales 8862 50.459.125 Fournisseurs 8872 50.459.125 Effets à payer 8882 Acomptes reçus sur commandes 8892 Autres dettes 8902 Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes ayant plus de 5 ans à courir 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8813 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 8.843 1.800.000.000 Autres commerciales 8863 83.473.973 8873 83.473.973 Effets à payer 8883 8893 8893 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8893 Autres dettes 8893 Autres dettes 8903			1.100.704.002
Fournisseurs			50 459 125
Effets à payer 8882 Acomptes reçus sur commandes 8892 Autres dettes 8902 Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes ayant plus de 5 ans à courir 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8813 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 1.800.000.000 Autres emprunts 8863 83.473.973 Fournisseurs 8863 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903		1
Acomptes reçus sur commandes 8892 Autres dettes 8902 Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes ayant plus de 5 ans à courir 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8813 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 8833 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 8853 Dettes commerciales 8863 83.473.973 Fournisseurs 8863 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903			30.100.120
Autres dettes 8902 Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 5.826.426.481 Dettes ayant plus de 5 ans à courir 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8813 Emprunts obligataires non subordonnés 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 8843 1.800.000.000 Dettes commerciales 8863 83.473.973 83.473.973 Effets à payer 8883 8893 Autres dettes 8993 Autres dettes 8903
Dettes ayant plus de 5 ans à courir 8803 2.122.703.779 Dettes financières 8813 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 8833 Etablissements de crédit 8843 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 Dettes commerciales 8863 83.473.973 Fournisseurs 8873 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903
Dettes financières 8803 2.122.703.779 Emprunts subordonnés 8813 Emprunts obligataires non subordonnés 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 Etablissements de crédit 8843 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 Dettes commerciales 8863 83.473.973 Fournisseurs 8873 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903	Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir	8912	5.826.426.481
Emprunts subordonnés 8813 Emprunts obligataires non subordonnés 8823 Dettes de location-financement et assimilées 8833 Etablissements de crédit 8843 Autres emprunts 8853 Dettes commerciales 8863 Fournisseurs 8873 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903	Dettes ayant plus de 5 ans à courir
Emprunts obligataires non subordonnés 8823 322.703.779 Dettes de location-financement et assimilées 8833 Etablissements de crédit 8843 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 Dettes commerciales 8863 83.473.973 Fournisseurs 8873 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903	Dettes financières	8803	2.122.703.779
Dettes de location-financement et assimilées 8833 Etablissements de crédit 8843 Autres emprunts 8853 Dettes commerciales 8863 83.473.973 Fournisseurs 8873 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903	Emprunts subordonnés	8813
Etablissements de crédit 8843 1.800.000.000 Autres emprunts 8853 Dettes commerciales 8863 83.473.973 Fournisseurs 8873 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903	Emprunts obligataires non subordonnés	8823	322.703.779
Autres emprunts 8853 Dettes commerciales 8863 83,473,973 Fournisseurs 8873 83,473,973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903	Dettes de location-financement et assimilées	8833
Dettes commerciales 8863 83.473.973 Fournisseurs 8873 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903	Etablissements de crédit	8843	1.800.000.000
Fournisseurs 8873 83.473.973 Effets à payer 8883 Acomptes reçus sur commandes 8893 Autres dettes 8903	Autres emprunts	8853
Effets à payer	Dettes commerciales	8863	83.473.973
Acomptes reçus sur commandes	Fournisseurs	8873	83.473.973
Autres dettes	Effets à payer	8883
	Acomptes reçus sur commandes	8893
Total des dettes ayant plus de 5 ans à courir	Autres dettes	8903
1 1	Total des dettes ayant plus de 5 ans à courir	8913	2.206.177.752

{27}------------------------------------------------

	Codes	Exercice
DETTES GARANTIES (comprises dans les rubriques 17 et 42/48 du passif)
Detter geventies nearles accombinately at 1
Dettes garanties par les pouvoirs publics belges
Dettes financières	8921
Emprunts subordonnés	8931
Emprunts obligataires non subordonnés	8941
Dettes de location-financement et assimilées	8951
Etablissements de crédit	8961
Autres emprunts	8971
Dettes commerciales	8981
Fournisseurs	8991
Effets à payer	9001
Acomptes reçus sur commandes	9011
Dettes salariales et sociales	9021
Autres dettes	9051
Total des dettes garanties par les pouvoirs publics belges	9061
Dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les actifs de l'entreprise
Dettes financières	8922
Emprunts subordonnés	8932
Emprunts obligataires non subordonnés	8942
Dettes de location-financement et assimilées	8952
Etablissements de crédit	8962	E
Autres emprunts	8972
Dettes commerciales	8982
Fournisseurs	8992
Effets à payer	9002
Acomptes reçus sur commandes	9012
Dettes fiscales, salariales et sociales	9022
Impôts	9032
Rémunérations et charges sociales	9042
Autres dettes	9052
Total des dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les
actifs de l'entreprise	9062

PETER FIGURE TO SALADIA FOR THE SECOND TO	Codes	Exercice
DETTES FISCALES, SALARIALES ET SOCIALES
Impôts (rubrique 450/3 du passif)
Dettes fiscales échues	9072
Dettes fiscales non échues	9073	41.269.075
Dettes fiscales estimées	450	118.136.344
Rémunérations et charges sociales (rubrique 454/9 du passif)
Dettes échues envers l'Office National de Sécurité Sociale	9076
Autres dettes salariales et sociales	9077	185.555.264

{28}------------------------------------------------

N° 0202.239.951

COMPTES DE REGULARISATION

Ventilation de la rubrique 492/3 du passif si celle-ci représente un montant important

Intérêts non échus sur emprunts Droits facturés concernant des périodes ultérieures Charges à imputer 74.183.171 118.176.441 132.473

C 5.9

Exercice

{29}------------------------------------------------

RESULTATS D'EXPLOITATION

	Codes	Exercice	Exercice précédent
PRODUITO DIEVAL OITATION
PRODUITS D'EXPLOITATION
Chiffre d'affaires net
Ventilation par catégorie d'activité
Produits fixes		2.463.482.096	2.470.574.033
Produits mobiles		1.522.737.467	1.718.832.646
Ventilation par marché géographique
Autres produits d'exploitation
Subsides d'exploitation et montants compensatoires obtenus des pouvoirs publics	740	53.640	64.571
CHARGES D'EXPLOITATION
Travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registre général du personnel
Nombre total à la date de clôture	9086	14.007	14.783
Effectif moyen du personnel calculé en équivalents temps plein	9087	13.464,7	13.609,7
Nombre effectif d'heures prestées	9088	20.065.877	20.303.263
Frais de personnel
Rémunérations et avantages sociaux directs	620	718.122.832	694.626.097
Cotisations patronales d'assurances sociales	621	176.925.220	168,752,560
Primes patronales pour assurances extralégales	622	38.288.062	33.014.415
Autres frais de personnel	623	22.561.295	23.460.623
Pensions de retraite et de survie	624	46.947	77.989
Provisions pour pensions et obligations similaires
Dotations (utilisations et reprises) (+)/(-)	635	-39.628	-123.872
Réductions de valeur
Sur stocks et commandes en cours
actées	9110	8,581,670	4.379.116
reprises	1	4.741.453	5.310.745
Sur créances commerciales			0.01010
actées	9112	89,945,101	85,268,119
reprises	9113	99.520.730	84.073.713
Provisions pour risques et charges
Constitutions	9115	30.590.399	47.773.787
Utilisations et reprises	9116	17.138.814	4.775,262
Autres charges d'exploitation		177100.014	7.770.202
Impôts et taxes relatifs à l'exploitation	640	17.850.565	4,000,400
Autres	641/8		4.066.133
	041/0	35.539.462	26.828.031
Personnel intérimaire et personnes mises à la disposition de l'entreprise
Nombre total à la date de clôture	9096	35	53
Nombre moyen calculé en équivalents temps plein	9097	41,1	41,8
Nombre d'heures effectivement prestées	9098	61.249	62.302
Frais pour l'entreprise	617	2.116.584	2.168.106

{30}------------------------------------------------

0202.239.951

C 5.11

RESULTATS FINANCIERS ET EXCEPTIONNELS

	Codes	Exercice	Exercice précédent
RESULTATS FINANCIERS
Autres produits financiers
Subsides accordés par les pouvoirs publics et imputés au compte de résultats
Subsides en capital	9125	138.185	100.651
Subsides en intérêts	9126
Ventilation des autres produits financiers
Bénéfices de change		3.931.135	3.860.769
Intérêts de IRS		483.552	1.764.856
Autres		3.269.534	2.646.504
Amortissement des frais d'émission d'emprunts et des primes de	6501
remboursement	6503
Réductions de valeur sur actifs circulants
Actées	6510	7.643.459	31.653.862
Reprises	6511	17.631
Autres charges financières
Montant de l'escompte à charge de l'entreprise sur la négociation de créances	653
Provisions à caractère financier
Dotations	6560
Utilisations et reprises	6561
Ventilation des autres charges financières
Pertes de change		4.004.539	4.911.210
Intérêts sur IRS		8.920.800	8.920.800
Moins values sur réalisation d'action propres		5.494.127	1.744.967
Frais bancaires divers		1.989.426	3.361.587
Autres		2.686.738	1.642.670

RESULTATS EXCEPTIONNELS

Ventilation des autres produits exceptionnels

Vente de véhicules

Ventilation des autres charges exceptionnelles

Coûts réels restructuration (utilisation de provision)

Coûts réels accidents de travail personnel inactif (utilisation de provision)

Coûts réels avantages sociaux du personnel inactif (utilisation de provision)

Exercice
	102.108
	77.644.192 2.658.319 16.517.575

{31}------------------------------------------------

IMPOTS ET TAXES

	Codes	Exercice
IMPOTS SUR LE RESULTAT
Impôts sur le résultat de l'exercice	9134	115.620,133
Impôts et précomptes dus ou versés	9135	69.068.215
Excédent de versements d'impôts ou de précomptes porté à l'actif	9136
Suppléments d'impôts estimés	9137	46.551.918
Impôts sur le résultat d'exercices antérieurs	9138	2.927
Suppléments d'impôts dus ou versés	9139	1.853
Suppléments d'impôts estimés ou provisionnés	9140	1.074
Principales sources de disparités entre le bénéfice avant impôts, exprimé dans les comptes, et le bénéfice taxable estimé
Participation du personnel dans le bénéfice		-40.612.743
Amortissement goodwill		318.271.412
Dépenses non admises		45,445,293
Bénéfice non taxable sur ventes d'actions		-734.661.609
Réductions de valeur et moins-values sur actions		98.103.224
Reprises sur réductions de valeur sur actions		-10.402.166
Mouvement des provisions		-86.533.247
Réserves occultes		7.101.096
Déduction dividendes reçus		-48.617.104
Déduction investissements		-479.140
Déduction pour revenus de brevets		-29.376.514
Autres		736.193

Incidence des résultats exceptionnels sur le montant des impôts sur le résultat de l'exercice

• Plus values réalisées sur actions: 734.619.112
  Réductions de valeur et moins-values sur actions: 84.325.627
• Reprises de réduction de valeur sur actions: 10.402.166
  Mouvement des provisions: 89.095.522

	Codes	Exercice
Sources de latences fiscales
Latences actives	9141	435.807.142
Pertes fiscales cumulées, déductibles des bénéfices taxables ultérieurs	9142
Autres latences actives
Provisions imposables		410.308.989
Excédents d'amortissement		21.237.359
Autres		4.260.794
Latences passives	9144
Ventilation des latences passives

{32}------------------------------------------------

IMPOTS ET TAXES

	Codes	Exercice	Exercice précédent
TAXES SUR LA VALEUR AJOUTEE ET IMPOTS A CHARGE DE TIERS
Taxes sur la valeur ajoutée, portées en compte
A l'entreprise (déductibles)	9145	293.408.741	304.457.311
Par l'entreprise	9146	802.641.149	845.448.306
Montants retenus à charge de tiers, au titre de
Précompte professionnel	9147	215.497.859	216.728.279
Précompte mobilier	9148	39.820.570	37.967.537

{33}------------------------------------------------

DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN

	Codes	Exercice
GARANTIES PERSONNELLES CONSTITUEES OU IRREVOCABLEMENT PROMISES PAR L'ENTREPRISE POUR SURETE DE DETTES OU D'ENGAGEMENTS DE TIERS	9149	10.754.336
Dont
Effets de commerce en circulation endossés par l'entreprise	9150
Effets de commerce en circulation tirés ou avalisés par l'entreprise	9151
Montant maximum à concurrence duquel d'autres engagements de tiers sont garantis par l'entreprise	9153	10.754.336
GARANTIES REELLES
Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise sur ses actifs propres pour sûreté de dettes et engagements de l'entreprise
Hypothèques
Valeur comptable des immeubles grevés	9161	24.972.856
Montant de l'inscription	9171	35.200.000
Gages sur fonds de commerce - Montant de l'inscription	9181	-
Gages sur d'autres actifs - Valeur comptable des actifs gagés	9191
Sûretés constituées sur actifs futurs - Montant des actifs en cause	9201
Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise sur ses actifs propres pour sûreté de dettes et engagements de tiers
Hypothèques
Valeur comptable des immeubles grevés	9162
Montant de l'inscription	9172
Gages sur fonds de commerce - Montant de l'inscription	9182
Gages sur d'autres actifs - Valeur comptable des actifs gagés	9192
Sûretés constituées sur actifs futurs - Montant des actifs en cause	9202
BIENS ET VALEURS DETENUS PAR DES TIERS EN LEUR NOM MAIS AUX RISQUES ET PROFITS DE L'ENTREPRISE, S'ILS NE SONT PAS PORTES AU BILAN
ENGAGEMENTS IMPORTANTS D'ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS
Immobilisations incorporelles, corporelles et financières		69.547.087
ENGAGEMENTS IMPORTANTS DE CESSION D'IMMOBILISATIONS
MARCHE A TERME
Marchandises achetées (à recevoir)	9213
Marchandises vendues (à livrer )	9214
Devises achetées (à recevoir)	9215	244.461.766
Devises vendues (à livrer)	9216	244.461.766

ENGAGEMENTS RESULTANT DE GARANTIES TECHNIQUES ATTACHEES A DES VENTES OU PRESTATIONS DEJA EFFECTUEES

Belgacom donne des garanties techniques à ses clients. Comme elles sont couvertes par des garanties semblables par les fournisseurs, il n'y a pas de constitution de provisions pour ceci.

LITIGES IMPORTANTS ET AUTRES ENGAGEMENTS IMPORTANTS

LE CAS ECHEANT, DESCRIPTION SUCCINCTE DU REGIME COMPLEMENTAIRE DE PENSION DE RETRAITE OU DE SURVIE INSTAURE AU PROFIT DU PERSONNEL OU DES DIRIGEANTS ET DES MESURES PRISES POUR EN COUVRIR LA CHARGE

Dans le cadre de la politique pour la gestion des membres du personnel, Belgacom a prévu un plan de pensions complémentaires (comité paritaire du 22.10.1997) sous la forme d'un plan " but à atteindre ". Les employés de Belgacom S.A. de droit public font également partie de ce plan de pension complémentaire.

{34}------------------------------------------------

N°	0202.239.951

C 5.13

DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN

LE CAS ECHEANT, DESCRIPTION SUCCINCTE DU REGIME COMPLEMENTAIRE DE PENSION DE RETRAITE OU DE SURVIE INSTAURE AU PROFIT DU PERSONNEL OU DES DIRIGEANTS ET DES MESURES PRISES POUR EN COUVRIR LA CHARGE

Les droits des participants à ce plan sont reconnus à partir du 01.01.1997. Pour l'exécution des engagements et la gestion des actifs qui sont constitués, le "Fonds de pension Belgacom O.F.P." a été constitué et reconnu par A.R. du 08.12.1998.

Le plan a eté amendé en 2006 avec effet au 01.01.2005 et en 2013 avec effet au 01.04.2013. Sur base d'un calcul actuariel par la méthode PUC (Projected Unit Credit), appuyé sur un taux d'intérêt réel de 2 % et sur l'évolution prévue des rémunérations, l'engagement DBO (Defined Benefit Obligation) vis-à-vis des membres du personnel de Belgacom S.A. de droit public s'élève à 343.153.000 EUR au 31.12.2013.

L'engagement total de ce fonds (Belgacom S.A. de droit public et quelques filiales) s'élève à 367.773.000 EUR au 31.12.2013. Le fonds est alimenté sur base du " periodic cost " annuel, également calculé par la méthode PUC. Au 31.12.2013 ce fonds gère un actif de 332.522.000 EUR

Le précédent Administrateur Délégué, Didier Bellens, était affilié à un plan de pension complémentaire qui prévoit une contribution annuelle indexée de 73.495 EUR. En exécution de ce plan un montant de 61.863 EUR a été payé en 2013, pour la période prestée en 2013.

Les membres actuels du Comité de direction bénéficient d'un plan d'avantages définis (Defined Benefit Plan).

PENSIONS DONT LE SERVICE INCOMBE A L'ENTREPRISE ELLE-MEME

Montant estimé des engagements résultant, pour l'entreprise, de prestations déjà effectuées

Bases et méthodes de cette estimation

Code	Exercice
9220

NATURE ET OBJECTIF COMMERCIAL DES OPERATIONS NON INSCRITES AU BILAN

A condition que les risques ou les avantages découlant de ces opérations soient significatifs et dans la mesure où la divulgation des risques ou avantages soit nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de la société; le cas échéant, les conséquences financières de ces opérations pour la société doivent également être mentionnées:

AUTRES DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN

{35}------------------------------------------------

C 5.13

217.192.996

APERCU DES AUTRES DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN

Engagements:

Interest Rate Swaps (échange d'un taux d'intérêts variable contre un fixe) Interest Rate and Currency Swap (échange d'un taux d'intérêts fixe contre un variable)	144.000.000 217.192.996
Engagement de location de bâtiments	404.055.050
sites	169.194.521
équipement technique ou réseau	15.961.476
véhicules	56.633.785
veriloules	00.000.700
Livraison d'action suite à options sur actions accordées	94.062.868
Distribution de dividendes suite à options sur actions accordées	32.970.918
Distribution de dividendes suite à options sur detions décordées	02.070.010
Garanties reçues :
and a continue de Delevere of A. de dunit mobile
pour couverture de Belgacom S.A. de droit public	04 440 057
des banques (garanties bancaires)	34.142.357
pour couverture d'engagements de tiers vis-à-vis de Belgacom S.A. de droit public
des banques (garanties bancaires)	12.827.858
sur comptes bancaires bloqués	153.684
comme dépôts à la Caisse des Dépôts et Consignation	124.723
comme depois a la Caisse des Depois et Consignation	124.723
Droits:
Droit de ligne de crédit long terme	550.000.000
Droit de ligne de crédit court terme	300.000.000
Droit de ligne de crédit chez Belgacom Group International Services S.A.	2.000.000.000
Droit sur émission de "Commercial papers"	1.000.000.000
Dont émis 313,700,000
Droit sur émission d'Euro Medium Term Notes	2.500.000.000
Dont émis 1.700.000.000
Interest Rate Swaps (échange d'un taux d'intérêts variable contre un fixe)	144.000.000

Certaines facilités de crédit sont conditionnelles au respect de certaines ratio's d'endettement au niveau du groupe.

Interest Rate and Currency Swap (échange d'un taux d'intérêts fixe contre un variable)

Belgacom a un droit, établi par la législation Belge concernant les Services Universels, de recevoir une compensation pour l'offre de tarifs sociaux accordée depuis le 1er juillet 2005. Ce droit était contesté par certains opérateurs et la Commission Européenne a assigné la Belgique devant le Tribunal Européen pour cette législation belge. Début octobre 2010 le Tribunal Européen a prononcé son jugement et en janvier 2011 la Cour Constitutionnelle a annulé certains points de la législation belge. Le 29 juin 2012, une nouvelle loi a été votée pour satisfaire à la législation européenne. De l'exécution de cette nouvelle loi il n'y a pas encore de résultats disponibles au 31 décembre 2013. Le 19 décembre 2013, la Cour Constitutionnelle a confirmé la possibilité de la rétroactivité du financement depuis 2005. Toutefois, l'I.B.P.T. doit encore toujours déterminer si il y a un coût net et une charge injustifiée par opérateur.

Belgacom a souvent, pour les lieux loués où elle installe des antennes pour son réseau, une obligation de rendre les lieux à la fin de la convention dans leur état original.

Belgacom donne à certaines de ses filiales des « support letters » qui donnent l'assurance qu'elles savent satisfaire à leurs obligations financières.

{36}------------------------------------------------

Le 10 novembre 2005 Belgacom (auparavant Telindus S.A.) a donné à Belfius (Dexia) un mandat irrévocable pour un montant de 35.200.000 EUR pour contracter une hypothèque sur le bâtiment à Leuven (Haasrode), ceci pour la couverture d'un crédit engagé. Fin 2013, ce crédit est remboursé complètement.

INFORMATION SUR DES LITIGES IMPORTANTS

Depuis 2003, Belgacom considère certains enrôlements au précompte immobilier sur les bâtiments et les équipements de télécommunication comme indus et dès lors comptabilise une créance sur l'administration fiscale dans le poste « autres créances» du bilan.

Régulièrement, Belgacom fait l'objet de poursuites judiciaires, administratives et fiscales et de litiges résultant de ses activités ordinaires. Belgacom est actuellement impliquée dans différentes procédures judiciaires et administratives, y compris celles pour lesquelles des provisions ont été constituées et celles décrites ci-dessous, pour lesquelles des provisions n'ont pas été constituées ou pour une partie limitée, et ce dans les différents pays où elle exerce ses activités. Ces procédures comprennent également les recours intentés devant l'Institut belge des Services postaux et des Télécommunications ("IBPT") et les recours intentés contre des décisions de l'IBPT d'une part ainsi que les procédures à l'encontre des administrations fiscales belges concernant les précomptes immobiliers et les impôts des sociétés d'autre part.

1.

À la suite du lancement par Belgacom, le 1er juin 2005, du plan tarifaire Happy Time, Tele2 a déposé une plainte auprès du Conseil belge de la concurrence i) alléguant que lesdits tarifs constituent un abus de position dominante (27 juin 2005) et ii) demandant des mesures provisoires, c.-à-d. la suspension de l'offre Happy Time, dans l'attente de la procédure (5 juillet 2005).

Le 1er septembre 2006, la démande de mesures provisoires introduite par Tele2 a été rejetée dans un premier temps par le Président du Conseil de la concurrence. À la suite d'un recours introduit par Tele2, la Cour d'appel a annulé la décision susmentionnée le 18 décembre 2007, avançant notamment une argumentation insuffisamment étayée.

Toutefois, Tele2 n'a pas demandé au Président d'adopter une nouvelle décision à propos de sa demande de mesures provisoires, mais (i) a introduit le 18 avril 2008 une action en dommages et intérêts devant le Tribunal de commerce pour abus présumé de position dominante (plan Happy Time), avec réclamation d'un euro symbolique à titre provisoire et demande de désignation d'un expert pour calculer le dommage précis et (ii) a demandé que la procédure soit traitée sur le fond devant le Conseil belge de la concurrence.

Il y a lieu de mentionner que compte tenu des différentes réorganisations au sein du Groupe KPN, KPN Belgium est devenu le plaignant dans l'action précitée.

Le 29 novembre 2012, deux décisions relatives à l'offre Belgacom Happy Time ont été adoptées.

• Dans une décision sur le fond de l'affaire, le Conseil de la concurrence a conclu qu'il n'y avait aucune raison d'entamer des poursuites contre Belgacom pour son offre Happy Time. Ce jugement fait suite à la plainte introduite en 2005 par Tele2 pour pratique de ciseau tarifaire. Après avoir réalisé quatre analyses de l'effet de ciseaux tarifaires pour la période 2005-2008, le Conseil de la concurrence a décidé de ne pas suivre la communication des griefs de l'Auditorat de septembre 2009, qui concluait à l'abus passé et actuel de position dominante par Belgacom. Le Conseil de la concurrence a à présent indiqué qu'aucun des tests réalisés ne permettait de conclure à l'existence passée ou présente d'un effet de ciseaux tarifaires. C'est pourquoi le Conseil de la concurrence a clos le dossier. Le 4 février 2013, KPN a interjeté appel devant la Cour d'appel.
• Dans le cadre de la réclamation en dommages-intérêts introduite devant le Tribunal de commerce, sur la base d'un abus présumé de position dominante, le Tribunal de commerce a rendu une décision intérimaire. Bien qu'affirmant n'avoir trouvé aucune preuve d'infraction, il a désigné un expert chargé d'investiguer plus la plainte pour pratique de ciseaux tarifaires et de prix d'éviction. Entre-temps, cet expert a refusé la tâche que le Tribunal de commerce lui avait confiée, si bien qu'un nouvel expert doit être désigné.

{37}------------------------------------------------

2.

Du 12 au 14 octobre 2010, la direction belge générale de la concurrence a procédé à une perquisition dans les bureaux de Belgacom à Bruxelles. Cette enquête concerne des accusations de Mobistar et KPN à propos des services DSL de gros dans lesquels Belgacom aurait conduit des pratiques d'obstruction. Cette mesure est sans préjudice du résultat final à l'issue de l'enquête complète. A la suite de cette perquisition, la direction générale de la concurrence devra examiner tous les éléments pertinents de l'affaire. En définitive, il reviendra à l'Auditorat de proposer une décision en vue de son adoption par le Conseil de la Concurrence. Tout au long de cette procédure, Belgacom sera en mesure de faire entendre son point de vue. (Cette procédure peut durer plusieurs années).

Au cours de la perquisition d'octobre 2010, un grand nombre de documents ont été saisis (documents électroniques comme la copie complète de « mail box » et d'archives et autres fichiers). Belgacom et l'Auditeur ont échangé largement leurs points de vue sur la façon de traiter les données saisies. Belgacom souhaitait assurer le que le « legal privilege » (LPP) des avocats et la confidentialité des avis des juristes d'entreprise soit garantis. De plus, Belgacom cherchait à éviter que les autorités de concurrence accèdent à des données sensibles qui étaient hors du sujet de l'enquête. Incapable de convaincre l'Auditeur de sa position, Belgacom a entamé deux procédures : une devant la Cour d'Appel de Bruxelles et une autre devant le Président du Conseil de la Concurrence visant à suspendre la communication à l'équipe d'enquête des données « LPP » et des données hors sujet. Le 5 mars 2013, la Cour d'Appel a rendu une décision favorable dans la procédure d'appel dans laquelle il est dit que les enquêteurs n'ont pas le pouvoir de saisir les documents contenant des avis des juristes d'entreprise et les documents hors sujet et que ces documents doivent être écartés ou détruits. Il faut noter que cette décision est relative à la procédure et pas sur le fond de l'affaire. Le 14 octobre 2013, l'autorité de concurrence a initié une procédure de cassation contre cette décision. Belgacom s'est jointe à la procédure en cassation.

3.

En juin 2003; KPN Group Belgium (exploitant ses activités sous la marque BASE) a introduit une action en dommages et intérêts contre Belgacom (anciennement Belgacom Mobile – opérant sous la marque Proximus) devant le Tribunal de commerce de Bruxelles, rejointe plus tard par Mobistar avec une réclamation propre en mars 2004. KPN et Mobistar soutiennent que Belgacom aurait abusé de sa position dominante en pratiquant de manière inappropriée des prix trop bas pour les appels « on-net » (appels de Proximus à Proximus). Par ailleurs, KPN dénonce également l'application, par Belgacom, de tarifs de terminaison mobile trop élevés. Les deux opérateurs réclament un dédommagement.

Le 29 mai 2007, une décision intérimaire du Tribunal de commerce de Bruxelles jugeait que Belgacom se trouvait dans une position dominante entre 1999 et 2004, rejetait plusieurs autres réclamations et désignait deux experts afin d'examiner les questions relatives aux allégations de ciseaux tarifaires et d'effets de réseau anticoncurrentiels, ainsi que pour déterminer si un préjudice avait été causé et, dans l'affirmative, de tenter de l'évaluer. Le 2 octobre 2009, ces experts ont déposé un (premier) rapport préliminaire concluant que le droit de la concurrence avait effectivement été enfreint et, en particulier, qu'il serait possible, sur la base d'une méthode prospective sans précédent, d'évaluer l'impact prétendu des tarifs "on-net" de Proximus sur Mobistar et KPN Group Belgium pendant les années 1999-2004 à un montant de 1,182 million EUR. Le 10 décembre 2010, les deux experts ont déposé un deuxième rapport préliminaire.

Nonobstant les observations critiques détaillées soumises par Belgacom aux experts sur tous les aspects de leur premier rapport, ce second rapport réitère fondamentalement les conclusions du premier rapport, mais estimait le préjudice allégué à 1,840 million EUR. Pour Belgacom, ce deuxième rapport n'a apporté aucune preuve aux allégations d'infraction aux règles de la concurrence. Belgacom a également relevé que la grande majorité de ses observations sont restée sans réponse et que, de surcroît, les rapports des experts de Belgacom avaient été largement ignorés. Pour ces raisons, parmi d'autres, Belgacom a décidé d'introduire le 21 janvier 2011 une motion auprès du Tribunal de commerce afin de demander la récusation et le remplacement du panel d'experts. Suite au rejet signifié par le Tribunal de commerce, le 17 mars 2011, de la motion introduite par Belgacom, Belgacom a interjeté appel de la décision. La Cour d'appel a jugé le 6 mars 2012 que les experts avaient effectivement commis plusieurs erreurs, manquaient systématiquement de répondre de manière appropriée aux observations de Belgacom affectant ainsi les droits de la défense, de plus ils n'avaient pas respecté plusieurs autres principes régissant les procédures de l'expertise judiciaire. Par conséquent, la Cour a décidé qu'il y avait lieu de remplacer les experts et de recommencer la procédure d'expertise judiciaire avec de nouveaux experts.

{38}------------------------------------------------

Suite à une proposition commune des parties, la Cour d'appel de Bruxelles a désigné le 1er octobre 2012 des nouveaux experts. Tant Mobistar que KPN Group Belgium continuent à contester le remplacement des anciens experts de la Cour en introduisant des recours devant la Cour de cassation. Ces anciens experts de la Cour ont également lancé une procédure ("tierce opposition") contre le jugement du 6 mars 2012 qui les a remplacés. Le 31 décembre 2012, les experts de la Cour nouvellement désignés ont informé la Cour d'appel et le Tribunal de commerce de leur décision de ne pas poursuivre leur mission et ce, pour différentes raisons.

Le 14 octobre 2013, la cour de cassation a rejeté le recours de Mobistar et KPN Group Belgium. A la suite de cette décision, Mobistar et KPN Group Belgium ont relancé la procédure de désignation, ce qui a conduite à une proposition conjointe des toutes les parties de désigner 2 nouveaux experts. Ces derniers doivent encore indiquer s'ils acceptent la mission.

Dans l'intervalle, Belgacom a interjeté appel de la décision initiale prise le 29 mai 2007 par le Tribunal de commerce et ce recours a été suivi d'appels incidents contre ledit jugement tant par KPN que par Mobistar. Le Tribunal devra au final déterminer (i) si des pratiques anticoncurrentielles ont été ou non commises et si les tarifs de terminaison mobile de Belgacom ont enfreint les obligations réglementaires, (ii) si Belgacom est responsable ou non de ces pratiques, et (iii) si des indemnités doivent être payées et, dans l'affirmative, à concurrence de quel montant. Belgacom continuera à soumettre, aux différents stades de la procédure, ses observations et critiques détaillées qui couvriront tous les aspects du dossier en instance. Cette affaire implique en effet non seulement un débat sur les dommages éventuels qui auraient été causés, mais encore faut-il démontrer au préalable l'existence des infractions alléguées. Belgacom continue à contester les plaintes tant de KPN Group Belgium que de Mobistar.

En octobre 2009, sept parties (Telenet, KPN Group Belgium (anciennement Base), KPN Belgium Business (Tele 2 Belgium), KPN BV (Sympac), BT, Verizon, Colt Telecom) ont assigné Belgacom Mobile (aujourd'hui Belgacom et désigné ci-dessous comme Belgacom) devant le Tribunal de commerce de Bruxelles en formulant des accusations similaires à celles de l'affaire mentionnée ci-dessus (en ce compris le fait que les tarifs Proximus à Proximus constitueraient un abus de la prétendue position dominante de Belgacom sur le marché belge), mais se référant à des périodes différentes selon les plaignants, en particulier de 1999 à ce jour (demande de 1 EUR à titre provisionnel et de la désignation d'un expert pour évaluer précisément le dommage). En novembre 2009, Mobistar a introduit une demande similaire pour la période postérieure à 2004. Ces affaires ont été remises pour une période indéterminée.

4.

Dans la procédure suivant une plainte introduite par KPN Group Belgium en 2005 auprès du Conseil belge de la concurrence, ce dernier a confirmé le 26 mai 2009 une des cinq accusations d'abus de position dominante avancées par l'Auditorat le 22 avril 2008, à savoir la pratique, dans les années 2004 et 2005, d'un "ciseau tarifaire" sur le marché professionnel. Le Conseil belge de la concurrence a considéré que les tarifs des appels entre clients de Proximus ("tarifs on-net") étaient inférieurs à ceux facturés par Proximus aux concurrents pour la terminaison d'un appel de leurs réseaux sur le réseau de Proximus (= tarifs de terminaison), majorés d'un certain nombre de coûts jugés pertinents. Toutes les autres accusations de l'Auditorat ont été rejetées. Le Conseil de la concurrence a également infligé une amende de 66,3 millions EUR à Belgacom (anciennement Belgacom Mobile) pour abus de position dominante sur le marché pendant les années 2004 et 2005. Belgacom a été contraint de payer cette amende avant le 30 juin 2009 et a comptabilisé cette dépense (nette de provisions existantes) comme charge dans le compte de résultats du deuxième trimestre de 2009.

Belgacom a introduit un recours contre le jugement du Conseil de la concurrence auprès de la Cour d'appel de Bruxelles, disposant d'arguments contre un grand nombre d'éléments du jugement, entre autres le fait que l'impact sur le marché n'a pas été examiné. KPN Group Belgium et Mobistar ont également introduit un recours contre ce jugement. Les parties échangent actuellement des conclusions pour organiser l'accès au dossier.

{39}------------------------------------------------

RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIEES ET LES ENTREPRISES AVEC LESQUELLES IL EXISTE UN LIEN DE PARTICIPATION

Créances subordonnées 9271 Autres créances 9281 Créances sur les entreprises liées 9291 A plus d'un an 9301 A un an au plus 9311 Placements de trésorerie 9321 Actions 9331 Créances 9341 Dettes 9351 A plus d'un an 9361 5.5	9.279.679.222 279.679.222 119.469.510 1.256.585 118.212.925 16.169.837 10.597.477.244 .996.154.802 .601.322.442	8.595.242.036 8.595.242.036 117.254.792 1.262.910 115.991.882 30.147.395 30.147.395 10.348.770.195 8.354.654.802 1.994.115.393
Participations (280) 9.2 Créances subordonnées 9271 Autres créances 9281 Créances sur les entreprises liées 9291 A plus d'un an 9301 A un an au plus 9311 Placements de trésorerie 9321 Actions 9331 Créances 9341 Dettes 9351 A plus d'un an 9361 A un an au plus 9371 Garanties personnelles et réelles 9371 Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	279.679.222 119.469.510 1.256.585 118.212.925 16.169.837 16.169.837 10.597.477.244 996.154.802 .601.322.442	8.595.242.036 117.254.792 1.262.910 115.991.882 30.147.395 30.147.395 10.348.770.195 8.354.654.802 1.994.115.393
Créances subordonnées 9271 Autres créances 9281 Créances sur les entreprises liées 9291 A plus d'un an 9301 A un an au plus 9311 Placements de trésorerie 9321 Actions 9331 Créances 9341 Dettes 9351 A plus d'un an 9361 A un an au plus 9371 Garanties personnelles et réelles 9381 Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	119.469.510 1.256.585 118.212.925 16.169.837 16.169.837 10.597.477.244 .996.154.802 .601.322.442	117.254.792 1.262.910 115.991.882 30.147.395 30.147.395 10.348.770.195 8.354.654.802 1.994.115.393
Autres créances 9281 Créances sur les entreprises liées 9291 A plus d'un an 9301 A un an au plus 9311 Placements de trésorerie 9321 Actions 9331 Créances 9341 Dettes 9351 A plus d'un an 9361 A un an au plus 9371 Garanties personnelles et réelles 9371 Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	1.256.585 118.212.925 16.169.837 16.169.837 10.597.477.244 996.154.802 .601.322.442	1.262.910 115.991.882 30.147.395 30.147.395 10.348.770.195 8.354.654.802 1.994.115.393
Créances sur les entreprises liées 9291 A plus d'un an 9301 A un an au plus 9311 Placements de trésorerie 9321 Actions 9331 Créances 9341 Dettes 9351 A plus d'un an 9361 A un an au plus 9371 4. Garanties personnelles et réelles Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	1.256.585 118.212.925 16.169.837 16.169.837 10.597.477.244 996.154.802 .601.322.442	1.262.910 115.991.882 30.147.395 30.147.395 10.348.770.195 8.354.654.802 1.994.115.393
A plus d'un an	1.256.585 118.212.925 16.169.837 16.169.837 10.597.477.244 996.154.802 .601.322.442	1.262.910 115.991.882 30.147.395 30.147.395 10.348.770.195 8.354.654.802 1.994.115.393
A un an au plus 9311 Placements de trésorerie 9321 Actions 9331 Créances 9341 Dettes 9351 A plus d'un an 9361 A un an au plus 9371 Garanties personnelles et réelles Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	118.212.925 16.169.837 16.169.837 10.597.477.244 996.154.802 601.322.442	30.147.395 30.147.395 30.147.395 10.348.770.195 8.354.654.802 1.994.115.393
Placements de trésorerie 9321 Actions 9331 Créances 9341 Dettes 9351 A plus d'un an 9361 A un an au plus 9371 Garanties personnelles et réelles Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	16.169.837 16.169.837 10.597.477.244 .996.154.802 .601.322.442	30.147.395 30.147.395 10.348.770.195 8.354.654.802 1.994.115.393
Actions 9331 Créances 9341 Dettes 9351 A plus d'un an 9361 A un an au plus 9371 Garanties personnelles et réelles Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	16.169.837 10.597.477.244 996.154.802 601.322.442	30.147.395 10.348.770.195 8.354.654.802 1.994.115.393
Créances 9341 Dettes 9351 A plus d'un an 9361 5.5 A un an au plus 9371 4. Garanties personnelles et réelles Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	10.597.477.244 .996.154.802 .601.322.442	10.348.770.195 8.354.654.802 1.994.115.393
Dettes 9351 A plus d'un an 9361 A un an au plus 9371 Garanties personnelles et réelles Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	10.597.477.244 .996.154.802 .601.322.442	10.348.770.195 8.354.654.802 1.994.115.393
A plus d'un an	.996.154.802 .601.322.442	8.354.654.802 1.994.115.393
A un an au plus	.601.322.442	1.994.115.393
Garanties personnelles et réelles Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées
Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	10.754.336	10.248.743
dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	10.754.336	10.248.743
Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 Autres engagements financiers significatifs 9401	10.754.336	10.248.743
sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise
Résultats financiers	355.109.508	403.867.380
Produits des immobilisations financières	51.264.000	42.681.600
Produits des actifs circulants	80.540	247.649
Autres produits financiers	1.661.123	2.785.436
Charges des dettes	323.967.961	327.304.065
Autres charges financières	2.972.052	2.796.904
Cessions d'actifs immobilisés
Plus-values réalisées	734.593.400	720.000.000
Moins-values réalisées	3.850.167
ENTREPRISES AVEC LIEN DE PARTICIPATION
Immobilisations financières (282/3)	7.815.416	3.765.422
Participations	7.815.416	3.765.422
Créances subordonnées
Autres créances
Créances
A plus d'un an
A un an au plus
Dettes
A plus d'un an
A un an au plus		1

{40}------------------------------------------------

Ν°	0202.239.951

C 5.14

RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIEES ET LES ENTREPRISES AVEC LESQUELLES IL EXISTE UN LIEN DE PARTICIPATION

TRANSACTIONS AVEC DES PARTIES LIEES EFFECTUEES DANS DES CONDITIONS AUTRES QUE CELLES DU MARCHE

Mention de telles transactions, si elles sont significatives, y compris le montant et indication de la nature des rapports avec la partie liée, ainsi que toute autre information sur les transactions qui serait nécessaire pour obtenir une meilleure compréhension de la position financière de la société

Néant

Informations supplémentaires

Belgacom fournit des services de télécommunications à l'État belge, à différentes administrations de l'État belge et à diverses entreprises contrôlées par l'Etat. Toutes ces transactions s'effectuent dans le cadre de relations normales client/fournisseur à des conditions n'étant pas plus favorables que celles proposées aux autres clients et fournisseurs. Les services fournis à ces administrations et à ces diverses entreprises contrôlées par l'Etat ne représentent pas une composante significative des revenus nets de Belgacom.

Belgacom a des transactions avec Belgacom International Carrier Services S.A. pour les services de télécommunications "inbound" et "outbound". Les contrats sous sacents sont approuvés par le management en tenant compte des références en vigueur sur le marché.

Concernant les transactions avec les membres des organes dirigeants, supervisants ou directeurs, référence est faite à la section "déclaration de gouvernement d'entreprise" dans le rapport de gestion et au rapport de rémunérations où les rémunérations des membres du Conseil d'Administration et des membres du Belgacom Management Committee sont détaillées.

{41}------------------------------------------------

RELATIONS FINANCIERES AVEC

	Codes	Exercice
LES ADMINISTRATEURS ET GERANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI CONTROLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT L'ENTREPRISE SANS ETRE LIEES A CELLE-CI OU LES AUTRES ENTREPRISES CONTROLEES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES PERSONNES
Créances sur les personnes précitées	9500	, and the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of
Conditions principales des créances
Garanties constituées en leur faveur	9501
Conditions principales des garanties constituées
Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur	9502
Conditions principales des autres engagements
Rémunérations directes et indirectes et pensions attribuées, à charge du compte de résultats, pour autant que cette mention ne porte pas à titre exclusif ou principal sur la situation d'une seule personne identifiable
Aux administrateurs et gérants	9503	3.223.470
Aux anciens administrateurs et anciens gérants	9504

	Codes	Exercice
LE OU LES COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIE (ILS SONT LIES)
Emoluments du (des) commissaire(s)	9505	316.021
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies au sein de la société par le(s) commissaire(s)
Autres missions d'attestation	95061	7.817
Missions de conseils fiscaux	95062
Autres missions extérieures à la mission révisorale	95063	80.892
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies au sein de la société par des personnes avec lesquelles le ou les commissaire(s) est lié (sont liés)
Autres missions d'attestation	95081
Missions de conseils fiscaux	95082	13,420
Autres missions extérieures à la mission révisorale	95083	38.855

Mentions en application de l'article 133, paragraphe 6 du Code des sociétés

{42}------------------------------------------------

Ν°	0202.239.951	C 5.16

INSTRUMENTS FINANCIERS DERIVES NON EVALUES A LA JUSTE VALEUR

ESTIMATION DE LA JUSTE VALEUR DE CHAQUE CATEGORIE D'INSTRUMENTS FINANCIERS DERIVES NON EVALUES A LA JUSTE VALEUR DANS LES COMPTES, AVEC INDICATIONS SUR LA NATURE ET LE VOLUME DES INSTRUMENTS

2 IRS et 3 IRCS évalués à juste valeur

Produits de couverture de risque de change (forex) evalués à juste valeur

Exercice

6.803.513

-248.919

{43}------------------------------------------------

0202.239.951	C 5.17.1
	0202.239.951

DECLARATION RELATIVE AUX COMPTES CONSOLIDES

INFORMATIONS A COMPLETER PAR LES ENTREPRISES SOUMISES AUX DISPOSITIONS DU CODE DES SOCIETES RELATIVES AUX COMPTES CONSOLIDES

L'entreprise établit et publie des comptes consolidés et un rapport consolidé de gestion*

-L'entreprise n'établit pas de comptes consolidés ni de rapport consolidé de gestion, parce qu'elle en est exemptée pour la (les) raison(s) suivante(s)*

L'entreprise et ses filiales ne dépassent pas, sur base consolidée, plus d'une des limites visées à l'article 16 du Code des sociétés*

L'entreprise est elle-même filiale d'une entreprise mère qui établit et publie des comptes consolidés dans lesquels ses comptes annuels sont intégrés par consolidation*

Dans l'affirmative, justification du respect des conditions d'exemption prévues à l'article 113, paragraphes 2 et 3 du Code des sociétés:

Nom, adresse complète du siège et, s'il s'agit d'une entreprise de droit belge, numéro d'entreprise de l'entreprise mère qui établit et publie les comptes consolidés en vertu desquels l'exemption est autorisée:

INFORMATIONS A COMPLETER PAR L'ENTREPRISE SI ELLE EST FILIALE OU FILIALE COMMUNE

Nom, adresse complète du siège et, s'il s'agit d'une entreprise de droit belge, numéro d'entreprise de l'(des) entreprise(s) mère(s) et indication si cette (ces) entreprise(s) mère(s) établit (établissent) et publie(nt) des comptes consolidés dans lesquels ses comptes annuels sont intégrés par consolidation**:

Si l'(les) entreprise(s) mère(s) est (sont) de droit étranger, lieu où les comptes consolidés dont question ci-avant peuvent être obtenus**

Biffer la mention inutile.

^** Si les comptes de l'entreprise sont consolidés à plusieurs niveaux, les renseignements sont donnés d'une part, pour l'ensemble le plus grand et d'autre part, pour l'ensemble le plus petit d'entreprises dont l'entreprise fait partie en tant que filiale et pour lequel des comptes consolidés sont établis et publiés.

{44}------------------------------------------------

Ν°	0202.239.951
----	--------------

C 5.17.2

RELATIONS FINANCIERES DU GROUPE DONT L'ENTREPRISE EST LA TETE EN BELGIQUE AVEC LE OU LES COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIE (ILS SONT LIES)

	Codes	Exercice
Mentions en application de l'article 134, paragraphes 4 et 5 du Code des sociétés Emoluments du (des) commissaire(s) pour l'exercice d'un mandat de commissaire au niveau du
groupe dont la société qui publie des informations est à la tête Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies auprès de ce groupe par le(s) commissaire(s)	9507	1.266,590
Autres missions d'attestation	95071	35.940
Missions de conseils fiscaux	95072
Autres missions extérieures à la mission révisorale	95073	87.042
Emoluments des personnes avec lesquelles le (les) commissaire(s) est lié (sont liés) pour l'exercice d'un mandat de commissaire au niveau du groupe dont la société qui publie des informations est à la tête	9509
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies auprès de ce groupe par des personnes avec lesquelles le (les) commissaire(s) est lié (sont liés)
Autres missions d'attestation	95091
Missions de conseils fiscaux	95092	13.420
Autres missions extérieures à la mission révisorale	95093	115.193

Mentions en application de l'article 133, paragraphe 6 du Code des sociétés

{45}------------------------------------------------

BILAN SOCIAL

Numéros des commissions paritaires dont dépend l'entreprise:

ETAT DES PERSONNES OCCUPEES

TRAVAILLEURS POUR LESQUELS L'ENTREPRISE A INTRODUIT UNE DECLARATION DIMONA OU QUI SONT INSCRITS AU REGISTRE GENERAL DU PERSONNEL

Au cours de l'exercice	Codes Total		1. Hommes	2. Femmes
Nombre moyen de travailleurs
Temps plein	1001	11.720,3	8.681,5	3.038,8
Temps partiel	1002	2.402,4	1.080,7	1.321,7
Total en équivalents temps plein (ETP)	1003	13.464,7	9.503,1	3.961,6
Nombre d'heures effectivement prestées		•
Temps plein	1011	17.563.554	13.332.415	4.231.139
Temps partiel	1012	2.502.323	1.193.099	1.309.224
Total	1013	20.065.877	14.525.514	5.540.363
Frais de personnel
Temps plein	1021	874.335.168	674.601.620	199.733.548
Temps partiel	1022	122.171.898	60.369.138	61.802.760
Total	1023	996.507.066	734.970.758	261.536.308
Montant des avantages accordés en sus du salaire	1033	8.653.562	6.382.408	2.271.154

Au cours de l'exercice précedent	Codes
Nombre moyen de travailleurs en ETP	1003
Nombre d'heures effectivement prestées	1013
Frais de personnei	1 1023	1
Montant des avantages accordés en sus du salaire	1033
		i

Codes	P. Total	1P. Hommes	2P. Femmes
1003	13.609,7	9.628,7	3.981,0
1013	20.303.263	14.748.397	5.554.866
1023	964.641.881	712.041.787	252.600.094
1033	9.336.903	6.891.952	2.444.952

{46}------------------------------------------------

A la date de clôture de l'exercice	Codes	1. Temps plein	2. Temps partiel	3. Total en équivalents temps plein
Nombre de travailleurs	105	11.615	2,392	13.341,6
Par type de contrat de travail
Contrat à durée indéterminée	110	11.328	2.364	13.049,0
Contrat à durée déterminée	111	244	28	249,6
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini	112
Contrat de remplacement	113	43		43,0
Par sexe et niveau d'études
Hommes	120	8.611	1.070	9.419,7
de niveau primaire	1200	:
de niveau secondaire	1201	3.658	791	4.252,8
de niveau supérieur non universitaire	1202	1.670	148	1.782,7
de niveau universitaire	1203	3.283	131	3.384,2
Femmes	121	3.004	1.322	3.921,9
de niveau primaire	1210
de niveau secondaire	1211	1.260	939	1.893,2
de niveau supérieur non universitaire	1212	569	194	712,0
de niveau universitaire	1213	1.175	189	1.316,7
Par catégorie professionnelle
Personnel de direction	130	143	1	143,5
Employés	134	10.194	1.944	11.582,5
Ouvriers	132	1.253	447	1.590,6
Autres	133	25		25,0

{47}------------------------------------------------

PERSONNEL INTERIMAIRE ET PERSONNES MISES A LA DISPOSITION DE L'ENTREPRISE

Au cours de l'exercice	Codes	Personnel intérimaire	Personnes mises à la disposition de l'entreprise
Nombre moyen de personnes occupées	150	41,1
Nombre d'heures effectivement prestées	151	61.249
Frais pour l'entreprise	152	2.116.584

TABLEAU DES MOUVEMENTS DU PERSONNEL AU COURS DE L'EXERCICE

ENTREES	Codes	1. Temps plein	2. Temps partiel	3. Total en équivalents temps plein
Nombre de travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclaration DIMONA ou qui ont été inscrits au registre général du personnel au cours de l'exercice	205	812	44	821,4
Par type de contrat de travail				,
Contrat à durée indéterminée	210	262	1	262,8
Contrat à durée déterminée	211	550	43	558,6
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini	212
Contrat de remplacement	213
	L

SORTIES	Codes	1. Temps plein	2. Temps partiel	3. Total en équivalents temps plein
Nombre de travailleurs dont la date de fin de contrat a été inscrite dans une déclaration DIMONA ou au registre général du personnel au cours de l'exercice	305	835	795	1.025,6
Par type de contrat de travail
Contrat à durée indéterminée	310	305	780	492,6
Contrat à durée déterminée	311	510	15	513,0
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini	312
Contrat de remplacement	313	20		20,0
Par motif de fin de contrat
Pension	340	64	41	93,8
Chômage avec complément d'entreprise	341
Licenciement		104	4	106,6
Autre motif	343	667	750	825,2
Dont: le nombre de personnes qui continuent, au moins à mi-temps, à prester des services au profit de l'entreprise comme indépendants	350

{48}------------------------------------------------

RENSEIGNEMENTS SUR LES FORMATIONS POUR LES TRAVAILLEURS AU COURS DE L'EXERCICE

Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère formel à charge de l'employeur	Codes	Hommes	Codes	Femmes
Nombre de travailleurs concernés	5801	8.463	5811	3.715
Nombre d'heures de formation suivies	5802	251.446	5812	98.718
Coût net pour l'entreprise	5803	22.300.905	5813	8.755.379
dont coût brut directement lié aux formations	58031	21.886.572	58131	8.592.711
dont cotisations payées et versements à des fonds collectifs	58032	414.333	58132	162.668
dont subventions et autres avantages financiers reçus (à déduire)	58033		58133
Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère moins formel ou informel à charge de l'employeur
Nombre de travailleurs concernés	5821	1.051	5831	617
Nombre d'heures de formation suivies	5822	2.343	5832	934
Coût net pour l'entreprise	5823	203.948	5833	81.267
Initiatives en matière de formation professionnelle initiale à charge de l'employeur
Nombre de travailleurs concernés	5841		5851
Nombre d'heures de formation suivies	5842		5852
Coût net pour l'entreprise	5843		5853

{49}------------------------------------------------

BILAN SOCIAL

Commentaires sur les codes 110, 210 et 310

Ces codes peuvent être divisés en deux parties : a. personnel statutaire

b. personnel contractuel

Code 110:

	Codes	1.Temps plein	2.Temps partiel	3.Total en équivalents temps plein
Personnel statutaire Personnel contractuel	code 110 code 110	4.466 6.862	1.318 1.046	5.420,8 7.628,2
Code 210 :
	Codes	1.Temps plein	2.Temps partiel	3.Total en équivalent temps plein
Personnel statutaire Personnel contractuel	code 210 code 210	0 262	0 1	0,0 262,8
Code 310 :	Codes	1.Temps plein	2.Temps partiel	3.Total en équivalent temps plein
Personnel statutaire Personnel contractuel	code 310 code 310	81 224	698 82	242,2 250,4

Numéros des comités paritaires dont dépend l'entreprise :

Belgacom S.A. de droit public a son propre Comité Paritaire National.

Code 1023

Le code 1023 du bilan social reprend les coûts du personnel relatifs aux membres du personnel pour lesquels l'entreprise a introduit une déclaration DIMONA, plus précisément :

• les frais repris à la rubrique 62 à l'exception de ceux attribués aux pensionnés;
• la part du bénéfice qui, sur base légale et statutaire, est allouée au personnel par la répartition bénéficiaire.

Comme en 2012, le split hommes /femmes du code 1023 pour l'année 2013, a été établi principalement sur base d'un inventaire complet et d'une répartition hommes/femmes des données salariales provenant du calcul de la paie de l'année 2013.

Renseignements sur les formations pour les travailleurs au cours de l'exercice

Au cours de l'année 2013, Belgacom a reçu des subventions dans la formation pour les travailleurs de 623.844 EUR dans le cadre des congés-éducation payés relatifs aux années 2010, 2011 et 2012.

{50}------------------------------------------------

Ν°

0202.239.951

C 7

REGLES D'EVALUATION

Les règles d'évaluation sont conformes aux dispositions du chapitre II de l'A.R. du 30.01.2001.

Celles-ci ont été approuvées et adaptées par le Conseil d'Administration lors des séances du 27.05.1993, du 04.12.1997, du 22.10.1998, du 28.10.1999, du 26.10.2000, du 25.04.2002, du 23.10.2003, du 13.12.2004, du 18.12.2008, du 24.02.2011, du 01.03.2012 et du 27.02.2014.

BILAN

FRAIS D'ETABLISSEMENT

Les frais d'émission d'emprunts sont intégralement à charge de l'exercice au cours duquel ils sont faits. Les frais d'établissement importants sont activés et amortis sur 5 ans. Les acquisitions de l'année sont amorties pro rata temporis.

Les frais de restructuration sont imputés à l'exercice.

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur valeur d'acquisition c.-à-d. le prix d'achat, le coût de revient ou la valeur d'apport. Les frais généraux ne sont pas inclus.

Pour les amortissements, la méthode linéaire est utilisée. Les acquisitions de l'année sont amorties pro rata temporis.

Les immobilisations incorporelles dont l'utilisation n'est pas limitée dans le temps ne sont pas amorties. Ces immobilisations ne font l'objet de réductions de valeur qu'en cas de moins-value ou de dépréciation durable.

Les immobilisations incorporelles dont l'utilisation est limitée dans le temps sont amorties selon le plan suivant qui est établi sur base de critères économiques :

• Goodwill: 5 à 15 ans
• Software: 5 ans.
• Licences du réseau: sur la période de la licence
• Droits d'utilisation, droit d'émission et du football : sur la période du contrat
• Base de données clients et marques: 3 à 10 ans

Le goodwill généré par la fusion de début 2010 est amorti sur 15 ans. Cette période d'amortissement est justifiée par la durabilité de la rentabilité attendue de l'ensemble des entreprises fusionnées.

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur valeur d'acquisition, c.-à-d. le prix d'achat, le coût de revient ou la valeur d'apport. Les frais généraux ne sont pas incorporés.

Les immobilisations corporelles dont l'utilisation n'est pas limitée dans le temps ne sont pas amorties. Ces immobilisations ne font l'objet de réductions de valeur qu'en cas de moins-value ou de dépréciation durable.

Les immobilisations corporelles dont l'utilisation est limitée dans le temps sont amorties en utilisant la méthode linéaire. Lors de la détermination du montant amortissable, il est tenu compte d'une valeur résiduelle si celle-ci peut être déterminée de manière précise, qu'elle est significative et que la réalisation est suffisamment certaine.

{51}------------------------------------------------

Nr. 0202.239.951 C 7

Les immobilisations corporelles sont amorties selon le plan suivant qui est établi sur base de critères économiques:

	Durée de vie (en année)
Terrains et bâtiments
- Terrains	illimitée
- Bâtiments et équipements des bâtiments	22 - 33
- Aménagement dans les bâtiments	3 - 10
Améliorations dans les bâtiments loués	3 - 10
Equipement technique et du réseau
- Câbles et tubes	1E 00
	15 – 20
- Centraux	8 – 10
Equipements de transmission	6 – 8
- Réseau d'accès radio	6 – 7
Sites mobiles et équipements de l'aménagement des sites	5 – 10
Equipements installé chez les clients	2-8
- Equipements du réseau data et autres équipements du réseau	2 – 15
Mobilier et véhicules
- Mobilier et matériel de bureau	3 – 10
- Véhícules	3 – 10
	- 10

Les actifs immobilisés en location-financement et droits similaires sont amortis suivant la durée de vie du bien immobilier comme mentionné au contrat.

Les immobilisations en cours et acomptes versés sont amortis sur la même durée de vie des immobilisations auxquelles ils se rapportent.

Les immobilisations corporelles qui sont mises hors service sont évaluées à la valeur nette comptable ou à la valeur de réalisation attendue si elle est inférieure. Elles ne sont plus amorties.

Les acquisitions de l'année sont amorties pro rata temporis.

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Les participations et les actions sont évaluées à la valeur d'acquisition, c.-à-d. le prix d'achat ou la valeur d'apport. Seuls les coûts d'achats accessoires importants sont activés.

Des réductions de valeur sont actées si une moins-value ou une dépréciation durable est constatée, justifiée par la situation, la rentabilité ou des perspectives de la société dans laquelle la participation ou les actions sont détenues, en tenant compte de l'avis CNC 126-8.

Les créances sont évaluées à leur valeur nominale. Une réduction de valeur est actée lorsqu'à la date d'échéance le paiement est devenu partiellement ou complètement incertain.

CREANCES A PLUS D'UN AN

Les créances sont évaluées à leur valeur nominale. Les créances exprimées en valeurs étrangères sont converties en EUR au cours en vigueur à la date de la comptabilisation de la facture sortante. Les créances en valeurs étrangères sont réévaluées au cours de clôture.

Une réduction de valeur est actée sur la valeur nominale lorsqu'à la date d'échéance, le paiement est partiellement ou complètement incertain.

STOCKS ET COMMANDES EN COURS D'EXECUTION

Les stocks d'approvisionnements et de marchandises sont comptabilisés à leur valeur d'acquisition.

{52}------------------------------------------------

0202.239.951

Lors de l'établissement de l'inventaire annuel, la méthode du Prix Moyen Pondéré est utilisée pour évaluer les différentes subdivisions de cette rubrique.

C 7

Des réductions de valeurs sont actées si la valeur de vente ou de marché est inférieure à la valeur d'acquisition ou pour tenir compte des risques inhérents à la nature des produits.

Les commandes en cours d'exécution et les encours de fabrication sont évalués au coût de revient ou à la valeur du marché (si celle-ci est inférieure au coût de revient).

Les projets de l'activité ICT (commandes en cours d'exécution) sont pris en résultat en fonction de leur pourcentage d'avancement.

CREANCES A UN AN AU PLUS

Les créances sont reprises au bilan à leur valeur nominale.

Des réductions de valeur sont actées sur la valeur nominale lorsqu'à la date d'échéance, le remboursement est partiellement ou complètement incertain.

Les créances en valeurs étrangères sont converties en EUR au cours en vigueur à la date de la comptabilisation de la facture sortante et sont réévaluées au cours de clôture.

PLACEMENTS DE TRESORERIE

Les placements de trésorerie sont évalués à leur valeur nominale lorsqu'il s'agit d'avoirs auprès d'institutions financières, et à leur valeur d'acquisition, prix d'acquisition sans frais complémentaires, dans les autres cas.

Des réductions de valeur sont actées sur la valeur nominale ou sur la valeur d'acquisition, lorsque la valeur de réalisation à la date de clôture du bilan est inférieure à la valeur actée auparavant.

Pour la détermination de la valeur de réalisation des actions propres il est d'une part tenu compte du prix de marché à la date de l'exercice et d'autre part du prix d'exécution des options pour lesquelles ces actions sont tenue.

Les placements de trésorerie en valeurs étrangères sont convertis, en fin d'exercice, en EUR au cours en vigueur à la clôture du bilan.

VALEURS DISPONIBLES

Les valeurs disponibles sont évaluées à la valeur nominale. Une réduction de valeur est comptabilisée lorsque la valeur de réalisation à la date de clôture de l'exercice est inférieure à la valeur nominale actée auparavant. Les valeurs disponibles en valeurs étrangères sont réévaluées en EUR au cours officiel à la clôture du bilan.

PROVISIONS ET IMPOTS DIFFERES

A la clôture du bilan, il est établi un inventaire de tous les risques prévisibles et pertes probables qui ont leur origine dans le courant de l'exercice ou pendant les exercices précédents. Une provision est constituée sur base d'une estimation fiable du risque au moment de l'établissement des comptes.

Dans le cadre des avantages postérieurs à l'emploi, une provision est constituée aussi bien pour les bénéficiaires actuels que pour les futurs. Pour les bénéficiaires actuels la provision est déterminée comme une valeur actuelle de l'obligation en vertu des avantages accordés. Pour les bénéficiaires futurs cette provision est constituée au fur et à mesure en fonction des années de service presté afin qu'au moment de la mise à la pension, la provision atteigne aussi la valeur actuelle des obligations en vertu des avantages accordés.

La provision pour sinistres à régler aux tiers concernant les véhicules, qui est constituée par la société comme « propre assureur », est valorisée via une individualisation de l'ensemble des sinistres antérieurs à 2014 et pour lesquels des débours seraient à supporter raisonnablement par la société dans les années à venir.

Les impôts différés sont comptabilisés conformément à l'article 76 de l'A.R. du 30.01.2001.

{53}------------------------------------------------

DETTES A PLUS D'UN AN ET DETTES A UN AN AU PLUS

Les dettes sont reprises au bilan à leur valeur nominale.

Les dettes en devises étrangères sont converties en EUR comme suit :

• les emprunts en devises au cours en vigueur à l'instant où l'emprunt est contracté ;
• les dettes commerciales au cours en vigueur à la date de la comptabilisation de la facture d'entrée.

Les dettes commerciales et les dettes financières non couvertes pour risque de change libellées en devises étrangères sont réévaluées au taux de clôture.

ECARTS DE CONVERSION

Les gains et pertes de change résultant de la réévaluation sont repris au compte de résultats.

COMPTE DE RESULTATS

Les postes du compte de résultats sont évalués à leur valeur nominale. Les productions immobilisées sont comptabilisées au coût de revient sans incorporation de frais indirects.

CHIFFRE D'AFFAIRES

Les produits sont enregistrés sur la période à laquelle ils se rapportent, indépendamment de leur encaissement. Le chiffre d'affaires tient compte des remises commerciales et de celles liées aux volumes. Les flux de revenus spécifiques et leurs critères de comptabilisation sont les suivants :

• Les revenus générés par le trafic de téléphonie fixe, mobile et de carrier sont comptabilisés sur la base de leur utilisation;
• Les revenus générés par les frais de raccordement et d'installation sont comptabilisés parmi les revenus au moment du raccordement ou de l'installation;
• Les revenus issus de la vente d'équipements de communication sont comptabilisés dès la livraison au distributeur externe ou dès la fourniture par une boutique propre de Belgacom au client final;
• Les revenus relatifs aux redevances de location mensuelles, à l'abonnement mensuel et aux droits d'accès, dans le cadre des revenus de téléphonie fixe, mobile, internet et télévision digitale sont comptabilisés en résultat sur base de la période de fourniture des services;
• Les revenus "prepaid", comme les revenus issus des cartes prépayées de téléphonie fixe et mobile, sont reportés et comptabilisés en résultat sur la base de l'utilisation des cartes;
• Les revenus de maintenance sont pris en compte de résultats pro rata temporis, tout au long de la période de maintenance.
• Les revenus de l'activité ICT liés aux projets sont pris en compte de résultats en fonction de leur pourcentage d'avancement.

DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN

Les droits et engagements hors bilan sont mentionnés, en annexe, par catégorie, à la valeur nominale de l'engagement qui figure au contrat ou, à défaut de celui-ci, à leur valeur estimée.

{54}------------------------------------------------

N°

0202,239,951

C 10

INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES

AFFECTATION DU BENEFICE ET EVOLUTION DES RESERVES INDISPONIBLES

En 2013 le bénéfice à affecter se chiffre à 710.058.287 EUR. L'affectation de ce montant est la suivante:

• 5 % des bénéfices nets à affecter à la réserve légale. Etant donné que cette obligation tombe lorsque la réserve légale atteint 10% du capital, limite atteinte entre temps, aucune affectation n'est faite;
• 40.612.743 EUR à distribuer au personnel en exécution de l'article 43 des statuts;
• 711.266.887 EUR de dividendes. De ces dividendes :
• 9.062.990 EUR se rapportent aux actions propres et ont été affectés aux autres réserves (indisponibles);
• 702.203.897 EUR sont de la rémunération du capital comme décidé par l'Assemblée Générale sur proposition du Conseil d'Administration. Le 6 décembre 2013 un dividende intérimaire de 159.582.783 EUR a été versé. De plus, en 2013, 6.358.090 EUR ont été versés dans le cadre des exercices d'options sur actions. Le restant, 536.263.024 EUR, sera versé en avril 2014;
• 41.821.343 EUR comme prélèvement sur les réserves disponibles car la rémunération du capital (702.203.897 EUR), la distribution aux cadres et au personnel (40.612.743 EUR) et l'affectation aux autres réserves (9.062.990 EUR) dépassent le bénéfice à affecter.

ETAT RECAPITULATIF des comptes relatifs aux TACHES DE SERVICE PUBLIC (obligation imposée par l'art. 27 de la loi du 21.03.1991)

L'article 155 de la loi du 13 juin 2005 concernant la communication électronique a annulé le chapitre V de la loi du 21 mars 1991, qui traitait du service de télécommunication public (plus précisément des tâches du service public) et l'a remplacé par les dispositions du chapitre I, qui traite du service universel (art. 68 à 104 y compris), du titre IV de la nouvelle loi. Cependant l'article 86ter de la loi du 21 mars 1991 a été maintenu et a été repris tel quel sous le chapitre II — Services supplémentaires du titre IV de la loi du 13 juin 2005 (art. 105 à 107 y compris). Les chiffres ci-dessous contiennent les missions d'intérêt général comme définies dans les articles de la loi et dans les articles 4 à 9 du contrat de gestion.

1. Ventes et prestations 2.633.127 EUR 2. Coûts des ventes et des prestations 2.930.587 EUR Résultat d'exploitation (perte) (297.460) EUR

Les calculs sont faits sur base d'un modèle de coûts développé par Belgacom S.A. de droit public pour les produits qui répondent aux exigences du contrat de gestion, basé sur des critères relatifs à l'économie de l'entreprise en tenant compte de la durée de vie escomptée des produits.

UNITE T.V.A.

La société est membre d'une unité de T.V.A., sous la dénomination BECIBEL, établie le 1 octobre 2010, sous le numéro de T.V.A. BE0829.001.392. Tous les membres de l'unité T.V.A. sont solidairement tenus vis-à-vis de l' Etat du paiement de la T.V.A., des intérêts, des amendes et des frais exigibles du fait des opérations des membres de l'unité T.V.A. En 2013, les membres de cette unité T.V.A. BECIBEL étaient Belgacom S.A. de droit public, Belgacom Group International Services S.A., Belgacom Bridging ICT S.A., ConnectImmo S.A., Mobile-For S.A., Beldiscom S.A., Belgacom ICT Expert Community Coop. et Wireless Technologies S.A.

SUBSIDE EN CAPITAL

En 2013, Belgacom n'a pas reçu de subside en capital de pouvoirs ou institutions publics.