AI assistant
Promotica Earnings Release 2023
4370_rns_2024-04-30_ea8ebd5e-f6fa-478f-9d86-efc104680853.pdf
Earnings Release
Open in viewerOpens in your device viewer
Comunicato stampa
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE HA APPROVATO IL BILANCIO CONSOLIDATO E IL PROGETTO DI BILANCIO DELLA CAPOGRUPPO AL 31 DICEMBRE 2023
FORTE CRESCITA DELLA REDDITIVITÀ GRAZIE ALLE CAMPAGNE LANCIATE NEL SECONDO SEMESTRE E AL MIGLIORAMENTO DEL MIX DI OFFERTA
Principali Dati Consolidati
- RICAVI a € 84,5 milioni (€ 89,9 milioni)1 -6,0%;
- EBITDA2 pari a € 7,8 milioni (€ 5,5 milioni) +42,1%;
- EBITDA Margin al 9,2% (6,1%) + 50,8%;
- EBIT pari a € 6,3 milioni (€ 4,2 milioni) +51,9%;
- EBIT Margin pari al 7,5% (4,6%);
- Risultato netto positivo per € 3,4 milioni (€ 3,2 milioni) +3,8%;
- Indebitamento Finanziario Netto al 31 dicembre 2023 passivo (debito) per € 25,5 milioni (passivo (debito) € 18,2 milioni).
APPROVATI I CRITERI APPLICATIVI PER LA VALUTAZIONE DELL'INDIPENDENZA DEGLI AMMINISTRATORI
CONVOCATA L'ASSEMBLEA ORDINARIA E STRAORDINARIA DEGLI AZIONISTI IN DATA 31 MAGGIO 2024
Desenzano del Garda (BS), 30 aprile 2024 – Il Consiglio di Amministrazione di Promotica S.p.A. (EGM:PMT) - agenzia loyalty specializzata nella realizzazione di soluzioni marketing atte ad aumentare le vendite, la fidelizzazione e la brand advocacy – riunitosi in data odierna, ha esaminato e approvato i risultati consolidati di Gruppo e il progetto di bilancio al 31 dicembre 2023, redatti secondo i principi contabili italiani.
Diego Toscani, Amministratore Delegato di Promotica, ha così commentato: "I risultati conseguiti nel 2023, anno in cui si è celebrato il ventennale della Società, si inquadrano nella tendenza di forte crescita che ha caratterizzato l'evoluzione di Promotica a partire dal 2016 e che viene riconfermato dai risultati dei primi mesi del 2024. Nonostante una flessione dei ricavi ascrivibile in parte alle normali oscillazioni del business e in parte ai ritardi di consegna dovuti alla chiusura del canale di Suez, il Gruppo Promotica ha terminato l'esercizio con una forte crescita della marginalità grazie alla capacità di controllo dei costi di produzione e al positivo apporto delle controllate Grani&Partners e Mercati. Nel corso dell'esercizio si sono acquisite nuove posizioni con clienti di primaria rilevanza e si sono altresì consolidate nuove interessanti opportunità sia su nuovi canali in Italia, piccoli ma meno rischiosi e maggiormente profittevoli, sia all'estero, con l'apertura di nuovi mercati grazie alla scelta di procedere alla creazione della divisione International, guidata da un gruppo di manager
1 I dati in parentesi si riferiscono ai dati Economico-Finanziari Consolidati al 31 dicembre 2022.
2 Indicatore Alternativo di Performance: EBITDA (Earning Before Interest Taxes Depreciations and Amortizations – Margine Operativo Lordo) rappresenta un indicatore alternativo di performance utilizzato dal management della società per monitorare e valutare l'andamento operativo della stessa, in quanto non influenzato dalla volatilità dovuta agli effetti dei diversi criteri di determinazione degli imponibili fiscali, dall'ammontare e caratteristiche del capitale impiegato nonché dalle relative politiche di ammortamento. Tale indicatore è definito per Promotica come il risultato prima della gestione finanziaria, delle imposte, degli ammortamenti delle immobilizzazioni, degli accantonamenti e della svalutazione dei crediti
di elevato profilo ed esperienza, in grado di coprire 18 paesi e oltre 50 potenziali clienti. Si segnala in particolare l'acquisizione di un'importante campagna promozionale in Polonia che è iniziata nel mese di Febbraio 2024.
Per quanto riguarda il mercato nazionale è proseguito l'approccio al canale utilities e farmaceutico con alcuni significativi risultati nell'apertura di rapporti con player di primo piano che non mancheranno di riverberare i loro effetti nel corso del 2024, ed è stata rafforzata l'attività commerciale della divisione B2B con un sensibile incremento delle offerte formulate. I successi conseguiti nell'esercizio non sono stati solo economici ma anche di immagine: sono orgoglioso di citare le due campagne nazionali di fine anno gestite con Conad (i Goofi, che hanno consentito a Conad anche di donare quasi 2 milioni di euro a vari istituti ospedalieri con un significativo impatto sociale), e la campagna con i coltelli Berti ottenuta grazie alla produzione sostenibile e Made in Italy, che confermano inoltre il forte impegno verso la sostenibilità e le strategie di ESG che trovano ulteriore supporto nella recente nomina del Comitato di sostenibilità a supporto del CdA. Il 2024 si è aperto positivamente grazie alle varie iniziative in corso, rendendoci fiduciosi sulla possibilità di continuare nel nostro percorso di crescita".
PRINCIPALI RISULTATI ECONOMICO-FINANZIARI CONSOLIDATI AL 31 DICEMBRE 2023
Si segnala che l'area di consolidamento 2023 comprende l'inclusione per l'intero esercizio della società Mercati S.r.l., che nel 2022 era stata consolidata solo per il periodo 01 luglio 2022 – 31 dicembre 2022.
***
I Ricavi delle Vendite e delle Prestazioni del Gruppo, espressione del core business ovvero l'organizzazione e la gestione di campagne di fidelizzazione della clientela realizzate attraverso la progettazione delle meccaniche, lo sviluppo degli aspetti creativi, la definizione degli aspetti legali e la gestione fisica dei premi, compresa la loro fornitura, sono pari a € 84,5 milioni rispetto a € 89,9 milioni conseguiti nel 2022. L'andamento delle vendite risente prevalentemente dei ritardi di consegna dovuti alla chiusura del canale di Suez che ha obbligato le merci provenienti dalla Cina a circumnavigare l'Africa determinando un ritardo medio di 20 giorni sulle normali date di consegna.
Il Margine Industriale è pari a € 27,9 milioni rispetto a € 25,5 milioni con un'incidenza percentuale sul fatturato in miglioramento al 33,0% rispetto al 28,3% dell'esercizio precedente. Tale miglioramento è riconducibile ad una crescita del costo del venduto inferiore rispetto all'andamento dei ricavi delle vendite dovuto al favorevole timing di acquisto dei prodotti e dei costi associati (noli, logistica, trasferimenti), al miglioramento del mix delle soluzioni offerte dalla controllata Grani&Partners e all'apporto di Mercati S.r.l..
In seguito a quanto sopra e ad un contenimento dei costi generali, l'EBITDA cresce del 42,1% a € 7,8 milioni rispetto a € 5,5 milioni nel 2022, con un'incidenza sui ricavi, EBITDA margin, pari al 9,2% rispetto al 6,1% a fine esercizio 2022.
Dopo aver spesato ammortamenti e svalutazioni per € 1,5 milioni, il risultato operativo (EBIT) cresce del 52% a € 6,3 milioni rispetto a € 4,2 milioni, con un EBIT Margin del 7,5%, rispetto a 4,6% dell'esercizio precedente.
Il Risultato Netto si attesta a € 3,4 milioni rispetto a € 3,2 milioni al 31 dicembre 2022.
Il CCN (capitale circolante netto) al 31 dicembre 2023 è pari a €37,2 milioni rispetto a €26,9 milioni al 31 dicembre 2022. Da segnalare l'aumento delle rimanenze di magazzino a €27,9 milioni rispetto a €21,0 milioni, dovuto allo sviluppo di nuove campagne in prossimità del termine dell'esercizio da parte della Capogruppo e alla traslazione di parte delle consegne dei premi di una campagna di grande rilevanza ai primi mesi del 2024. La necessità di mantenere un elevato livello di servizio e garantire ai clienti rapidità di esecuzione, riduzione dei tempi di partenza delle operazioni rispetto al momento decisionale e il ritiro del reso dell'invenduto
obbliga l'azienda a mantenere elevati livelli di scorte di magazzino e a sopportare elevati costi logistici che tuttavia nel corso del 2023 si sono mantenuti equilibrati rispetto al volume di affari.
L'Indebitamento Finanziario Netto al 31 dicembre 2023 è passivo (debito) pari a € 25,5 milioni rispetto a (passivo) per € 18,2 milioni al 31 dicembre 2022. Il maggior indebitamento dovuto alla gestione di importanti campagne promozionali unitamente alla dinamica rialzista dei tassi di interesse hanno determinato un accresciuto peso degli interessi passivi nel corso del 2023. Le Disponibilità liquide sono pari a € 7,4 milioni (€ 4,3 milioni al 31 dicembre 2022).
Il Patrimonio netto è pari a € 21,5 milioni in miglioramento rispetto a € 18,1 milioni al 31 dicembre 2022.
***
DATI ECONOMICO-PATRIMONIALI DELLA CAPOGRUPPO PROMOTICA S.P.A.
La Capogruppo nell'esercizio 2023 ha conseguito i seguenti risultati:
- i Ricavi delle vendite e delle prestazioni risultano pari a € 57,8 milioni, rispetto ai € 63,3 milioni del 2022;
- L'EBITDA corrisponde a € 5,9 milioni, rispetto ai € 5,1 milioni al 31 dicembre 2022;
- L'EBIT si attesta a € 5,1 milioni, rispetto ad un EBIT pari a € 4,4 milioni del precedente esercizio;
- L'Utile netto è pari a € 2,6 milioni, in diminuzione rispetto a € 3,0 milioni dell'esercizio precedente;
- Il Patrimonio Netto si attesta a € 20,8 milioni, in rafforzamento rispetto ai € 18,0 milioni al 31 dicembre 2022;
- L'Indebitamento Finanziario Netto è passivo (debito) pari a € 19,3 milioni, rispetto a passivo (debito) per € 10,8 milioni al 31 dicembre 2022.
***
APPROVATO IL TERZO BILANCIO DI SOSTENIBILITA' RELATIVO ALL'ESERCIZIO 2023
Il Consiglio di Amministrazione ha altresì approvato il Bilancio di Sostenibilità 2023, a compimento della prima parte di un percorso di crescita culturale in tale ambito che ha visto coinvolta l'intera struttura aziendale. Il Bilancio di Sostenibilità è l'occasione per rinnovare di anno in anno la consapevolezza del nostro impatto sull'ambiente e sulla Società.
In particolare, è stato effettuato il percorso di valutazione dello stato delle proprie attività in ottica ESG, con valutazione dei fattori ambientali, sociali e di governance (analisi di materialità) che sono divenuti i pilastri della strategia aziendale, ed in collaborazione con una primaria società di consulenza in azienda è stato applicato un protocollo che le ha consentito di analizzare gli impatti di emissione di CO2 delle campagne progettate per i clienti Promotica e compensarli con un progetto certificato secondo i più autorevoli standard internazionali. Nello specifico è stata supportata la realizzazione di un impianto idroelettrico nel Sikkim (India). Inoltre, tra le iniziative a favore del territorio nazionale, si ricorda la piantumazione di 1000 alberi a Sarezzo (dopo i 1000 piantati lo scorso anno a Desenzano del Garda) in un'area messa a disposizione dal Comune. Inoltre, ha proseguito le sue attività il Comitato di Sostenibilità del quale fanno parte sia collaboratori interni che personalità esterne con il compito di:
- 1) Supervisionare le questioni di sostenibilità connesse all'esercizio dell'attività d'impresa e alle sue dinamiche di interazione con tutti gli stakeholder;
- 2) Supportare il Consiglio di Amministrazione nella definizione di una strategia di sostenibilità, anche attraverso:
- l'analisi dei temi rilevanti per la generazione di valore nel medio lungo termine e la definizione dell'analisi di materialità individuando i principali fattori materiali e immateriali in grado di generare valore per l'impresa nel lungo termine
- lo sviluppo di un piano d'azione per affrontare i temi rilevanti della sostenibilità anche intesa come supporto alle strategie competitive dell'impresa – tramite identificazione delle relative iniziative, delle risorse necessarie e dei connessi benefici
- la promozione delle attività di valutazione del BES d'impresa
- l'incoraggiamento di progetti volti al miglioramento del clima lavorativo, motivazione e fedeltà dell'organizzazione
- la promozione delle attività del Gruppo sui temi legati al territorio, alla sostenibilità sociale, comunità locale e alle attività sociali
- l'incentivazione di progetti nell'ambito della sostenibilità ambientale
- l'esame dell'effettiva implementazione della strategia di sostenibilità approvata dal Consiglio di Amministrazione
- 3) Stimolare l'integrazione della sostenibilità nel business model e nella cultura aziendale negli obiettivi strategici, favorendone la diffusione a tutti i livelli;
- 4) Esaminare il processo di rendicontazione di sostenibilità sottoposta annualmente al CdA, analizzando il corretto utilizzo degli standard adottati ai fini della redazione dell'informativa della sostenibilità.
***
PROPOSTA DI DESTINAZIONE DELL'UTILE DI ESERCIZIO
Il Consiglio di Amministrazione propone all'Assemblea di destinare l'utile dell'esercizio, pari a € 2.631.878,69 come segue:
- alla riserva legale € 982,28, raggiungendo così il quinto del capitale sociale;
- alla riserva straordinaria € 2.630.896,41.
***
PRINCIPALI FATTI DI RILIEVO DEL PERIODO
Promotica S.p.A in data 30 gennaio 2023 ha sottoscritto contratto di opzione per l'acquisto del restante 20% della società partecipata Grani & Partners S.p.A. da La Portile S.r.l..
In data 12 aprile 2023 Promotica ha confermato per il 2023 la collaborazione iniziata a gennaio 2022 con Selex Gruppo Commerciale nel ruolo di General Contractor unico per l'ideazione e gestione del catalogo premi nazionale.
La Società in data 19 aprile 2023 ha sottoscritto accordo con Iveco per la progettazione e realizzazione di una loyalty program rivolta ai driver che viaggiano su camion Iveco per premiare la guida sostenibile e sicura.
In data 6 giugno 2023 il Consiglio di Amministrazione di Promotica ha deliberato di proporre all'Assemblea dei Soci, convocata per il 26 giugno 2023, in un'unica convocazione, la richiesta di autorizzazione all'acquisto e disposizione di azioni proprie.
In data 7 luglio 2023 il Consiglio di Amministrazione di Promotica sotto la Presidenza del Dott. Diego Toscani, ha conferito i nuovi poteri all'Amministratore Delegato e ai Consiglieri. Il Consiglio di Amministrazione ha nominato quale Amministratore Delegato Diego Toscani, quale consigliere con deleghe e Vice-Presidente Gabriele Maifredi, quale Vice-Presidente non esecutivo Guglielmo Di Silvio.
In data 17 luglio 2023 ha comunicato di aver concluso nel mese di giugno accordi per tre campagne loyalty nel settore GDO per complessivi € 3,2 milioni.
In data 18 luglio 2023 Promotica, sulla base dell'autorizzazione conferita dall'Assemblea degli Azionisti in data 26 giugno 2023, ha affidato l'incarico a Integrae Sim, quale intermediario incaricato, per l'esecuzione degli acquisti sul mercato per tutta la durata del programma.
In data 10 agosto 2023 un primario investitore istituzionale italiano, già azionista di Promotica, ha acquisito, mediante operazione ai blocchi fuori mercato, n. 300.000 azioni ordinarie di Promotica S.p.A. da Dieci.Sette S.r.l., socio di maggioranza di Promotica, rappresentative di circa l'1,77% del capitale sociale di Promotica, ad un prezzo di 2,94 euro cadauna per un controvalore complessivo di euro 882.000.
In data 6 novembre 2023 ha comunicato di aver siglato a livello di Gruppo contratti per oltre € 53 milioni per campagne loyalty con importanti player nazionali ed internazionali della GDO e del settore energy (valore ulteriormente in crescita rispetto ai circa € 50 milioni comunicati in data 28 settembre 2023). Di queste, quattro campagne sono state avviate dal primo ottobre al 6 novembre, per un valore di circa € 44 milioni, mentre per la restante parte, pari a oltre € 9 milioni, si prevede prenderanno avvio entro l'anno con termine entro i primi mesi del 2024. Tali accordi testimoniano la continua crescita della Società sia in Italia sia all'estero.
In data 24 novembre 2023 Promotica rende noto il trasferimento della sede legale da Via Generale della Chiesa 1 a Via Monte Baldo 111, sempre all'interno del comune di Desenzano del Garda (BS).
In data 30 novembre 2023 Promotica comunica che si è concluso il Terzo ed ultimo Periodo di Esercizio dei "Warrant Promotica 2020-2023", codice ISIN IT0005425340, ricompreso tra il 15 novembre 2023 e il 30 novembre 2023, termine iniziale e finale compresi. Nel corso del Terzo Periodo di Esercizio sono stati esercitati n. 98.228 Warrant e conseguentemente sottoscritte, al prezzo di Euro 2,33 per azione (nel rapporto di n. 1 Azione per ogni n. 1 Warrant posseduti), n. 98.228 Azioni ordinarie Promotica di nuova emissione prive dell'indicazione del valore nominale, aventi godimento regolare e le medesime caratteristiche delle Azioni Ordinarie Promotica in circolazione alla data di emissione, per un controvalore complessivo pari a Euro 228.871,24.
***
EVENTI DI RILIEVO SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO
Promotica S.p.A in data 4 marzo 2024 comunica di aver avviato due nuove short collection, la prima dedicata a Unicoop Firenze e la seconda dedicata a Coop Alleanza 3.0, per un valore complessivo di 9 milioni di euro.
In data 7 marzo 2024 Promotica comunica di aver avviato la prima campagna di loyalty marketing in Polonia, presso la catena di supermercati Stokrotka. L'avvio delle attività di Promotica in Polonia segna una tappa fondamentale nello sviluppo del Gruppo a livello internazionale e in particolare in Europa.
***
PREVEDIBILE EVOLUZIONE DELL'ATTIVITÀ PER L'ESERCIZIO IN CORSO
L'inizio del 2024 sta evidenziando un trend positivo per il Gruppo Promotica sia per lo slittamento di alcuni ricavi all'inizio di questo esercizio sia per il successo di alcune proposte commerciali, in particolare in paesi esteri che evidenziano segnali di ripresa dell'economia.
In un contesto macro economico comunque ancora incerto ed esacerbato dai conflitti nel medio oriente e in Ucraina, Promotica continuerà a svolgere la propria attività prevalentemente nella filiera della GDO sia italiana che estera, accompagnando la crescita organica dalla valutazione attenta di possibili ulteriori acquisizioni per incrementare i servizi offerti e i mercati serviti, per rafforzare la propria posizione sul mercato italiano ma soprattutto sviluppare i mercati esteri, alla luce di quella che ormai è una competizione globale con un numero estremamente ridotto di competitors. In particolare, con riferimento ai mercati esteri l'azienda ha deciso di strutturare una squadra di alto profilo per accelerare il time to market aggredendo contemporaneamente più mercati.
L'esercizio in corso dovrebbe beneficiare delle crescenti sinergie di gruppo che si stanno traducendo in significativi risparmi su vari fronti con benefici attesi sul conto economico. In questo ambito riteniamo darà i
suoi frutti anche il grosso lavoro svolto negli anni per la ricerca di produttori italiani e per lo sviluppo di campagne ecosostenibili. Promotica insisterà nel corso del 2024 ad attuare le proprie politiche legate alla sostenibilità e alle strategie di ESG. Da sempre l'azienda è attenta alle tematiche in oggetto. Il primario obiettivo del 2024 sarà quindi quello di consolidare in tale senso l'operato della Società che già oggi è allineata ai futuri obblighi normativi in tal senso previsti.
***
CONVOCAZIONE DELL'ASSEMBLEA ORDINARIA E STRAORDINARIA
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di convocare l'Assemblea degli Azionisti, in prima e unica convocazione, il giorno 31 maggio 2024 per discutere e deliberare sul seguente ordine del giorno: In sede ordinaria
- Approvazione del Bilancio di Esercizio chiuso al 31 dicembre 2023 e della relativa Relazione del Consiglio di Amministrazione, corredato dalla Relazione del Collegio Sindacale e dalla Relazione della Società di Revisione. Presentazione del Bilancio Consolidato chiuso al 31 dicembre 2023 e delle relative relazioni. - Destinazione del risultato di esercizio. Delibere inerenti e conseguenti.
In sede straordinaria
- Proposta di modifica dell'articolo 21 dello Statuto sociale; deliberazioni inerenti e conseguenti.
L'avviso di convocazione dell'Assemblea degli Azionisti e la relativa documentazione a supporto, saranno messe a disposizione entro i termini di legge.
***
APPROVAZIONE DEI CRITERI APPLICATIVI PER LA VALUTAZIONE DELL'INDIPENDENZA DEGLI AMMINISTRATORI
Il Consiglio di Amministrazione ha, altresì, definito i criteri quantitativi e qualitativi di significatività delle relazioni potenzialmente rilevanti ai fini della valutazione dell'indipendenza dei componenti del Consiglio di Amministrazione (i "Criteri"), ai sensi dell'art. 6-bis del Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan, anche in applicazione di quanto disposto dall'art. 148, comma 3, del Decreto Legislativo n. 58 del 24 febbraio 1998 ("TUF").
I Criteri sono messi a disposizione del pubblico sul sito internet della Società www.promotica.it, sezione Investitori/Governance/Documenti e Procedure.
***
DEPOSITO DELLA DOCUMENTAZIONE
La documentazione relativa al Bilancio al 31 dicembre 2023, prevista dalla normativa vigente, sarà messa a disposizione del pubblico presso la sede legale (Via Monte Baldo n. 111, Desenzano del Garda) oltre che mediante pubblicazione sul sito internet della Società www.promotica.it, sezione "Investor Relations/Bilanci e Relazioni" nei termini di legge, nonché sul sito www.borsaitaliana.it, sezione "Azioni/Documenti".
Si segnala infine che il conto economico e lo stato patrimoniale allegati al presente comunicato rappresentano schemi riclassificati e come tali non oggetto di verifica da parte dei revisori.
Il Bilancio di Sostenibilità sarà disponibile sul sito internet della Società www.promotica.it.
***
Il presente comunicato stampa è disponibile nella sezione Investitori del sito www.promotica.it. Si rende altresì noto che, per la diffusione delle informazioni regolamentate, la Società si avvale del circuito -SDIR gestito da Computershare S.p.A.
***
About Promotica
Promotica S.p.A. è una delle società leader in Italia nel settore loyalty, quotata dal 27 novembre 2020 sul mercato Euronext Growth Milan. La Società ha una lunga esperienza maturata nei settori Retail, Food, farmaceutico e servizi. Fondata nel 2003 da Diego Toscani, Promotica vanta più di 1000 clienti attivi nel 2022, con la realizzazione di più di 500 campagne e circa 20 milioni di premi erogati. Promotica offre un servizio completo di consulenza per la pianificazione e lo sviluppo promozionale, gestendone ogni fase: progettazione delle operazioni promozionali, realizzazione della campagna di comunicazione, creazione di prodotti Made in Italy, approvvigionamento dei premi, servizi di logistica, monitoraggio dei dati ed infine misurazione dei risultati. Promotica ha chiuso il 2022 con un fatturato consolidato pari a € 89,8 milioni di euro ed un'EBITDA Adjusted di € 6,0 milioni. Per ulteriori informazioni: https://www.promotica.it/
Promotica S.p.A.
Via Monte Baldo 111 25015 Desenzano del Garda (BS) www.promotica.it
Investor Relations Manager Patrizia Sambinelli Email: [email protected] Tel: + 39 030 911 80 221
Investor Relations Advisor CDR Communication SRL Vincenza Colucci Email: [email protected] Tel. +39 335 69 09 547 Marika Martinciglio Email: [email protected] Tel. +39 388 75 45 208
Euronext Growth Advisor Integrae Sim S.p.A. Piazza Castello, 24, 20121 Milano Tel. +39 02 96 84 68 64
Media Relations CDR Communication SRL Angelo Brunello Email: [email protected] Tel. +39 329 21 17 752 Lorenzo Morelli Email: [email protected] Tel. +39 347 76 40 744
Allegati gli schemi di Conto Economico, Stato Patrimoniale, Rendiconto Finanziario e Prospetto sull'Indebitamento Finanziario Netto del Gruppo Promotica e schemi di Conto Economico, Stato Patrimoniale, Rendiconto Finanziario e Prospetto sull'Indebitamento Finanziario Netto della capogruppo Promotica S.p.A. al 31 dicembre 2023.
GRUPPO PROMOTICA
| Conto Economico (Euro/000) | ||
|---|---|---|
| Consolidato | Consolidato | |
| 31/12/2023 | 31/12/2022 | |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 84.508 | 89.858 |
| Costo del venduto | -56.615 | -64.403 |
| Margine industriale | 27.893 | 25.455 |
| % sui Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 33,0% | 28,3% |
| Altri proventi | 1.020 | 1.412 |
| Costi per servizi | -13.344 | -12.632 |
| Costi per godimento beni di terzi | -1.071 | -1.948 |
| Costi per il personale | -6.147 | -5.420 |
| Oneri diversi di gestione | -549 | -1.375 |
| EBITDA | 7.802 | 5.492 |
| % sui Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 9,2% | 6,1% |
| Ammortamenti immateriali | -1.084 | -785 |
| Ammortamenti materiali | -206 | -393 |
| Accantonamenti | 0 | 0 |
| Svalutazione crediti dell'attivo circolante | -171 | -139 |
| EBIT | 6.341 | 4.175 |
| % sui Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 7,5% | 4,6% |
| Proventi e (Oneri) Finanziari | -1.672 | -489 |
| Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie | 0 | -20 |
| Utile ante imposte | 4.669 | 3.666 |
| Imposte sul risultato d'esercizio | -1.319 | -440 |
| Utile (perdita) d'esercizio | 3.350 | 3.226 |
| di cui: | ||
| Utile (perdita) d'esercizio di terzi | 68 | 40 |
| Utile (perdita) d'esercizio del Gruppo | 3.282 | 3.186 |
| Stato Patrimoniale (Euro/000) | Consolidato 31/12/2023 |
Consolidato 31/12/2022 |
|---|---|---|
| Immobilizzazioni immateriali | 6.341 | 5.968 |
| Immobilizzazioni materiali | 2.117 | 1.905 |
| Immobilizzazioni finanziarie | 3.234 | 3.190 |
| TOTALE ATTIVI FISSO NETTO | 11.692 | 11.063 |
| Rimanenze | 27.947 | 20.992 |
| Crediti commerciali | 29.679 | 25.072 |
| (Debiti commerciali) | -15.978 | -17.356 |
| CCO (Capitale circolante operativo) | 41.648 | 28.708 |
| Altri crediti | 2.804 | 3.136 |
| (Altri debiti) | -7.269 | -5.052 |
| CCN (capitale circolante netto) | 37.183 | 26.792 |
| (TFR e altri fondi) | -1.614 | -1.499 |
| CIN (CAPITALE INVESTITO NETTO) | 47.261 | 36.356 |
| Debiti finanziari - breve | 20.420 | 11.808 |
| Debiti finanziari - componente a breve del ML | 7.800 | 4.241 |
| Debiti finanziari - medio lungo (ML) | 4.645 | 6.345 |
| (Cassa e disponibilità) | -7.357 | -4.315 |
| IFN (Indebitamento finanziario netto) | 25.508 | 18.079 |
| Capitale sociale | 853 | 848 |
| Riserve | 17.384 | 14.078 |
| Risultato d'esercizio del Gruppo | 3.282 | 3.186 |
| PN (Patrimonio netto) del Gruppo | 21.519 | 18.112 |
| PN (Patrimonio netto) di terzi | 234 | 165 |
| CAPITALE ACQUISITO | 47.261 | 36.356 |
| Rendiconto Finanziario - Metodo indiretto (Euro/000) | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| A) Flussi finanziari derivanti dall'operatività (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 3.350 | 3.226 |
| Imposte su reddito | 1.319 | 440 |
| Interessi passivi/(attivi) | 1.686 | 676 |
| (Dividendi) | 0 | 0 |
| (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | 1 | -47 |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione | 6.357 | 4.296 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 959 | 1.152 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 1.290 | 1.177 |
| Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che non comportano | ||
| movimentazione monetarie | 0 | 20 |
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari | -727 | -949 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | 1.522 | 1.401 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 7.879 | 5.696 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | -6.761 | -1.947 |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | -3.385 | -14.801 |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 1.602 | 3.880 |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | -315 | 21 |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | -180 | 483 |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | -1.399 | 2.581 |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | -10.438 | -9.783 |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | -2.558 | -4.087 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | -5 | 4 |
| (Imposte sul reddito pagate) | -1.085 | -168 |
| Dividendi incassati | 0 | 0 |
| (Utilizzo dei fondi) | -187 | -107 |
| Totale altre rettifiche | -1.277 | -271 |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | -3.836 | -4.358 |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | -498 | -268 |
| Disinvestimenti | 80 | 532 |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) Disinvestimenti |
-1.495 36 |
-4.120 21 |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | -45 | -192 |
| Disinvestimenti | 1 | 658 |
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) | 0 | 13 |
| Disinvestimenti | 0 | 0 |
| (Acquisizione di società controllate al netto delle disponibilità liquide) | 0 | 0 |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | -1.920 | -3.357 |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche |
8.612 | 2.049 |
| Accensione finanziamenti | 6.500 | 6.023 |
| (Rimborso finanziamenti) | -6.423 | -1.530 |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 229 | 2.625 |
| (Rimborso di capitale) | -76 | -16 |
| Cessione/(Acquisto) di azioni proprie | -45 | 0 |
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | 0 | 0 |
|---|---|---|
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 8.798 | 9.150 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 3.043 | 1.436 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 4.305 | 2.814 |
| Danaro e valori in cassa | 10 | 64 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 4.315 | 2.878 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 7.287 | 4.305 |
| Assegni | 62 | |
| Danaro e valori in cassa | 8 | 10 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 7.357 | 4.315 |
| IFN (Euro/000) | Consolidato 31/12/2023 |
Consolidato 31/12/2022 |
|---|---|---|
| A. Cassa | -70 | -10 |
| B. Altre disponibilità liquide | -7.287 | -4.305 |
| C. Titoli detenuti per la negoziazione | 0 | 0 |
| D. Liquidità (A) + (B) + (C) | -7.357 | -4315 |
| E. Crediti finanziari correnti | 0 | 0 |
| F. Debiti bancari a breve termine | 20.420 | 11.808 |
| G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | 6.000 | 2.515 |
| H. Altri debiti finanziari correnti | 1.800 | 1.726 |
| I. Indebitamento finanziario corrente (F) + (G) + (H) | 28.220 | 16.049 |
| J. Indebitamento finanziario corrente netto (D) + (E) + (I) | 20.863 | 11.735 |
| K. Debiti bancari non correnti | 2.608 | 3.508 |
| L. Obbligazioni emesse | 2.037 | 4.063 |
| M. Altri debiti non correnti | 0 | -1.226 |
| N. Indebitamento finanziario non corrente (K) + (L) + (M) | 4.645 | 6.345 |
| O. Indebitamento finanziario netto (J) + (N) | 25.508 | 18.079 |
PROMOTICA S.P.A.
| Conto Economico (Euro/000) | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 57.840 | 63.339 |
| Costo del venduto | -39.250 | -45.802 |
| Margine industriale | 18.590 | 17.536 |
| % sui Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 32,1% | 27,7% |
| Altri proventi | 321 | 159 |
| Costi per servizi | -8.128 | -7.662 |
| Costi per godimento beni di terzi | -599 | -492 |
| Costi per il personale | -3.856 | -3.313 |
| Oneri diversi di gestione | -402 | -1.157 |
| EBITDA | 5.927 | 5.072 |
| % sui Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 10,2% | 8,0% |
| Ammortamenti immateriali | -656 | -494 |
| Ammortamenti materiali | -104 | -74 |
| Accantonamenti | 0 | 0 |
| Svalutazione crediti dell'attivo circolante | -107 | -117 |
| EBIT | 5.060 | 4.388 |
| % sui Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 8,7% | 6,9% |
| Proventi e (Oneri) Finanziari | -1.185 | -225 |
| Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie | 0 | -20 |
| Utile ante imposte | 3.875 | 4.143 |
| Imposte sul risultato d'esercizio | -1.243 | -1.191 |
| Utile (perdita) d'esercizio | 2.632 | 2.951 |
| Stato Patrimoniale (Euro/000) | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| Immobilizzazioni immateriali | 2.773 | 2.038 |
| Immobilizzazioni materiali | 2.008 | 1.743 |
| Immobilizzazioni finanziarie | 10.312 | 10.267 |
| TOTALE ATTIVI FISSO NETTO | 15.093 | 14.048 |
| Rimanenze | 24.092 | 17.100 |
| Crediti commerciali | 21.066 | 16.612 |
| (Debiti commerciali) | -17.208 | -17.950 |
| CCO (Capitale circolante operativo) | 27.950 | 15.762 |
| Altri crediti | 1.465 | 1.643 |
| (Altri debiti) | -3.340 | -1.770 |
| CCN (capitale circolante netto) | 26.075 | 15.635 |
| (TFR e altri fondi) | -1.031 | -860 |
| CIN (CAPITALE INVESTITO NETTO) | 40.137 | 28.823 |
| Debiti finanziari - breve | 13.029 | 3.515 |
| Debiti finanziari - componente a breve del ML | 7.200 | 3.741 |
| Debiti finanziari - medio lungo (ML) | 4.645 | 6.345 |
| (Cassa e disponibilità) | -5.548 | -2.773 |
| IFN (Indebitamento finanziario netto) | 19.326 | 10.827 |
| Capitale sociale | 853 | 848 |
| Riserve | 17.326 | 14.197 |
| Risultato d'esercizio | 2.632 | 2.951 |
| PN (Patrimonio netto) | 20.811 | 17.996 |
| CAPITALE ACQUISITO | 40.137 | 28.823 |
| Rendiconto Finanziario - Metodo indiretto (Euro/000) | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| A) Flussi finanziari derivanti dall'operatività (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 2.632 | 2.951 |
| Imposte su reddito | 1.243 | 1.191 |
| Interessi passivi/(attivi) | 1.105 | 394 |
| (Dividendi) | 0 | 0 |
| (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | 2 | -47 |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione | 4.983 | 4.490 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 792 | 1.016 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 760 | 568 |
| Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che non comportano | ||
| movimentazione monetarie | 0 | 20 |
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari | -727 | -948 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | 825 | 656 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 5.808 | 5.145 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | -6.798 | 91 |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | -2.993 | -9.953 |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 793 | 6.459 |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | -110 | 7 |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | 177 | 93 |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | -1.914 | 2.523 |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | -10.844 | -780 |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | -5.037 | 4.365 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | 45 | 11 |
| (Imposte sul reddito pagate) | -693 | -9 |
| Dividendi incassati | 0 | 0 |
| (Utilizzo dei fondi) | -45 | -41 |
| Totale altre rettifiche | -694 | -38 |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | -5.730 | 4.327 |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali (Investimenti) |
-448 | -145 |
| Disinvestimenti | 79 | 87 |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | -1.393 | -445 |
| Disinvestimenti | 0 | 0 |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | -45 | -7.687 |
| Disinvestimenti | 0 | 54 |
| (Acquisizione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide) | 0 | -1.294 |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | -1.807 | -9.432 |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche Accensione finanziamenti |
9.514 6.500 |
-2.041 6.023 |
| (Rimborso finanziamenti) | -5.886 | -1.085 |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 229 | 2.625 |
| (Rimborso di capitale) | 0 | 0 |
| Cessione/(Acquisto) di azioni proprie | -45 | 0 |
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | 0 | 0 |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 10.312 | 5.521 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 2.774 | 416 |
|---|---|---|
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 2.772 | 2.355 |
| Danaro e valori in cassa | 2 | 2 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 2.773 | 2.357 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 5.547 | 2.772 |
| Danaro e valori in cassa | 1 | 2 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 5.548 | 2.773 |
| IFN (Euro/000) | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| A. Cassa | -1 | -2 |
| B. Altre disponibilità liquide | -5.547 | -2.772 |
| C. Titoli detenuti per la negoziazione | 0 | 0 |
| D. Liquidità (A) + (B) + (C) | -5.548 | -2.773 |
| E. Crediti finanziari correnti | 0 | 0 |
| F. Debiti bancari a breve termine | 13.029 | 3.515 |
| G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | 6.000 | 2.515 |
| H. Altri debiti finanziari correnti | 1.200 | 1.226 |
| I. Indebitamento finanziario corrente (F) + (G) + (H) | 20.229 | 7.256 |
| J. Indebitamento finanziario corrente netto (D) + (E) + (I) | 14.681 | 4.483 |
| K. Debiti bancari non correnti | 2.608 | 3.508 |
| L. Obbligazioni emesse | 4.000 | 4.000 |
| M. Altri debiti non correnti | -1.963 | -1.163 |
| N. Indebitamento finanziario non corrente (K) + (L) + (M) | 4.645 | 6.345 |
| O. Indebitamento finanziario netto (J) + (N) | 19.326 | 10.827 |