Quarterly Report • May 15, 2023
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
PROCHEM S.A. ul. Łopuszańska 95 02-457 Warszawa Polska
www.prochem.com.pl
Przychody ze sprzedaży i zyski wyrażone w złotych oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych przeliczono na EURO według kursu ustalonego jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez Prezesa NBP na ostatni dzień każdego miesiąca i wynoszą:
Dane bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez Prezesa NBP na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, który na dzień bilansowy wynosił:
| Okres sprawozdawczy zakończony 31 marca |
Okres sprawozdawczy zakończony 31 marca |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 2023 rok | 2022 rok | 2023 rok | 2022 rok | |
| w tys. zł | w tys. EURO | ||||
| Skonsolidowany rachunek zysków i strat | |||||
| Przychody ze sprzedaży | 60 512 | 57 321 | 12 874 | 12 335 | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | -329 | 6 199 | -70 | 1 334 | |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 1 129 | 2 712 | 240 | 584 | |
| Zysk (strata) do opodatkowania | 297 | 3 212 | 63 | 691 | |
| Zysk (strata) netto z tego przypisany : | 152 | 2 030 | 32 | 437 | |
| Akcjonariuszom Jednostki Dominującej | 168 | 1 879 | 36 | 404 | |
| Udziałom niekontrolującym | -16 | 151 | -3 | 32 | |
| Zysk na jedną akcję zwykłą/rozwodniony (w PLN/EUR)- przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej |
0,08 | 0,80 | 0,02 | 0,17 | |
| Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych | |||||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -2 132 | 1 474 | -454 | 317 | |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -189 | 1 026 | -40 | 221 | |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 873 | -413 | 186 | -89 | |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -1 448 | 2 087 | -308 | 449 | |
| Stan na dzień | Stan na dzień | ||||
| Wyszczególnienie | 31 marca 31 grudnia 2023 r. 2022 r. |
31 marca 2023r. |
31 grudnia 2022 r. |
||
| w tys. zł | w tys. EURO | ||||
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | |||||
| Suma Aktywów | 218 605 | 205 395 | 46 755 | 43 795 | |
| Aktywa trwałe, razem | 59 573 | 61 768 | 12 742 | 13 170 | |
| Aktywa obrotowe, razem | 159 032 | 143 627 | 34 014 | 30 625 | |
| Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej |
89 878 | 90 060 | 19 223 | 19 203 | |
| Udziały niekontrolujące | 2 298 | 2 334 | 491 | 498 | |
| Kapitał własny, ogółem | 92 176 | 92 394 | 19 715 | 19 701 | |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 40 091 | 40 476 | 8 575 | 8 630 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 86 338 | 75 525 | 18 466 | 15 464 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR)-przypisana akcjonariuszom jednostki dominującej |
44,83 | 44,92 | 9,59 | 9,58 | |
| Średnia ważona liczba akcji (w szt.) Średnia ważona liczba akcji (w szt.) na 31.03.2022 wynosiła 2.355.000 szt. |
2 005 000 | 2 005 000 | 2 005 000 | 2 005 000 |
Przychody ze sprzedaży i zyski wyrażone w złotych oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych przeliczono na EURO według kursu ustalonego jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez Prezesa NBP na ostatni dzień każdego miesiąca i wynoszą:
Dane bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez Prezesa NBP na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, który na dzień bilansowy wynosił:
| Okres sprawozdawczy zakończony 31 marca |
Okres sprawozdawczy zakończony 31 marca |
|||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 2023 rok | 2022 rok | 2023 rok | 2022 rok |
| w tys. zł | w tys. EURO | |||
| Jednostkowy rachunek zysków i strat | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 48 532 | 39 659 | 10 325 | 8 534 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | -1 990 | 4 041 | -423 | 870 |
| Zysk na działalności operacyjnej | 1 185 | 2 057 | 252 | 443 |
| Zysk do opodatkowania | 722 | 2 012 | 154 | 433 |
| Zysk netto | 585 | 868 | 124 | 187 |
| Zysk na jedną akcję zwykłą/rozwodniony (w PLN/EUR) |
0,29 | 0,37 | 0,06 | 0,08 |
| Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych | ||||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -5 987 | 2 045 | -1 274 | 440 |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 1 199 | 1 644 | 255 | 354 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -1 062 | -974 | -225 | -210 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -5 850 | 2 715 | -1 245 | 584 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | |||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 31 marca 2023 r. |
31 grudnia 2022 r. |
31 marca 2023 r. |
31 grudnia 2022 r. |
| w tys. zł | w tys. EURO | |||
| Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej | ||||
| Suma Aktywów | 150 445 | 135 257 | 32 177 | 28 840 |
| Aktywa trwałe, razem | 48 952 | 51 302 | 10 470 | 10 939 |
| Aktywa obrotowe , razem | 101 493 | 83 955 | 21 707 | 17 901 |
| Kapitał własny, ogółem | 58 327 | 57 742 | 12 475 | 12 321 |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 24 966 | 24 855 | 5 340 | 5 300 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 67 152 | 52 660 | 14 363 | 11 228 |
| Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) |
29,09 | 28,80 | 6,22 | 6,14 |
| Średnia ważona liczba akcji (w szt.) Średnia ważona liczba akcji (w szt.) na |
2 005 000 | 2 005 000 | 2 005 000 | 2 005 000 |
31.03.2022 wynosiła 2.355.000 szt.
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. |
Str. | |
|---|---|---|
| 1. | Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | 5 |
| 2. | Skonsolidowany rachunek zysków i strat |
7 |
| 3. | Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów | 7 |
| 4. | Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | 8 |
| 5. | Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych | 9 |
| Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz innych informacjach objaśniających do śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego |
||
| 1. | Utworzenie Jednostki Dominującej i podstawowy przedmiot jej działalności | 10 |
| 2. | Organy zarządzające i nadzorujące Emitenta | 10 |
| 3. | Zatrudnienie | 10 |
| 4. | Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji |
11 |
| 5. | Przyjęte zasady rachunkowości i oświadczenie o zgodności |
11 |
| Oświadczenie o zgodności oraz ogólne zasady sporządzania | 11 | |
| Podstawa sporządzania | 12 | |
| Zmiany wartości szacunkowych i polityki rachunkowości | 12 | |
| Nowe zasady i interpretacje i zmiany opublikowanych MSSF oraz ich wpływ | 12 | |
| 6. | Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdania | 12 |
| 7. | Transakcje w walutach obcych | 13 |
| 8. | Wpływ konfliktu wojennego w Ukrainie na działalność Spółki | 13 |
| 9. | Noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień i za okres zakończony 31 marca 2023 roku |
14 |
| 10. | Oświadczenie Zarządu Jednostki Dominującej w sprawie rzetelności |
|
| sporządzonego sprawozdania finansowego | 35 | |
| 11. | Zatwierdzenie sprawozdania finansowego do publikacji | 35 |
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Nr noty | 31 marca 2023 roku |
31 grudnia 2022 roku |
|
|---|---|---|---|
| A k t y w a | |||
| Aktywa trwałe | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 | 14 263 | 14 769 |
| Wartości niematerialne | 68 | 81 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | 2 | 12 463 | 12 558 |
| Aktywa z tytułu praw do użytkowania | 3 | 28 293 | 29 003 |
| Akcje i udziały | 4 | 830 | 830 |
| Akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności |
5 | - | - |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
6 | 1 949 | 2 096 |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji | 1 707 | 2 431 | |
| Aktywa trwałe, razem | 59 573 | 61 768 | |
| Aktywa obrotowe | |||
| Zapasy | 7 | 1 114 | 936 |
| Należności handlowe i pozostałe należności | 8 | 60 710 | 51 511 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
551 | 360 | |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów | 15 | 51 791 | 41 194 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 9 | 7 962 | 7 962 |
| Pozostałe aktywa | 10 | 1 472 | 4 784 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 35 432 | 36 880 | |
| Aktywa obrotowe, razem | 159 032 | 143 627 | |
| Aktywa razem | 218 605 | 205 395 |
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej
| P a s y w a | Nr noty | 31 marca 2023 roku |
31 grudnia 2022 roku |
|---|---|---|---|
| Kapitał własny | |||
| Kapitał zakładowy | 11 | 2 355 | 2 355 |
| Akcje własne | -350 | -350 | |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 3 364 | 3 364 | |
| Zyski zatrzymane | 12 | 84 509 | 84 691 |
| Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej | 89 878 | 90 060 | |
| Udziały niekontrolujące | 2 298 | 2 334 | |
| Kapitał własny ogółem | 92 176 | 92 394 | |
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
6 | 1 939 | 1 939 |
| Zobowiązanie z tytułu świadczeń emerytalnych | 2 122 | 2 134 | |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji |
14 | 9 002 | 8 761 |
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 16 | 26 859 | 27 489 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 169 | 153 | |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 40 091 | 40 476 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Krótkoterminowe kredyty bankowe | 13 | 4 217 | 1 624 |
| Zobowiązania handlowe | 14 | 66 829 | 55 802 |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 15 | 2 437 | 538 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
46 | 291 | |
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 16 | 3 779 | 3 875 |
| Pozostałe zobowiązania | 16 | 8 706 | 10 071 |
| Przychody przyszłych okresów | 17 | 324 | 324 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 86 338 | 72 525 | |
| Zobowiązania razem | 126 429 | 113 001 | |
| Pasywa razem | 218 605 | 205 395 | |
| Wartość księgowa - kapitał własny przypisany właścicielom Jednostki Dominującej |
89 878 | 90 060 | |
| średnia liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 005 000 | 2 005 000 | |
| wartość księgowa na jedną akcję (w zł) - przypisana właścicielom Jednostki Dominującej |
44,83 | 44,92 |
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Nr noty |
Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży, w tym : | 60 512 | 57 321 | |
| Przychody ze sprzedaży usług | 18 | 59 993 | 56 614 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 19 | 519 | 707 |
| Koszt własny sprzedaży, w tym : | -60 841 | -51 122 | |
| Koszt wytworzenia sprzedanych usług | 20 | -60 447 | -50 452 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -394 | -670 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | -329 | 6 199 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 20 | -3 988 | -3 461 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 21 | 5 597 | 112 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 22 | -151 | -138 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 1 129 | 2 712 | |
| Przychody finansowe | 23 | 233 | 224 |
| Zysk ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostki podporządkowanej |
- | - | |
| Koszty finansowe | 24 | -1 065 | -556 |
| Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych | - | 832 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 297 | 3 212 | |
| Podatek dochodowy : | 25 | 145 | 1 182 |
| - część bieżąca | - | 70 | |
| - część odroczona | 145 | 1 112 | |
| Zysk (strata) netto | 152 | 2 030 | |
| Zysk (strata) netto przypadający : | |||
| Akcjonariuszom Jednostki Dominującej | 168 | 1 879 | |
| Udziałom niekontrolującym | -16 | 151 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 005 000 | 2 355 000 |
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/gr na jedną akcję) przypadający
| Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
|---|---|---|
| Zysk netto | 152 | 2 030 |
| Inne całkowite dochody netto | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | 152 | 2 030 |
| Całkowity dochód ogółem przypadający : | ||
| Akcjonariuszom Jednostki Dominującej | 168 | 1 879 |
| Udziałom niekontrolującym | -16 | 151 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 005 000 | 2 355 000 |
| Całkowity dochód na jedną akcję zwykłą (w zł/gr na jedną akcję) przypadający na właścicieli Jednostki Dominującej |
0,08 | 0,80 |
na właścicieli Jednostki Dominującej 0,08 0,80
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Kapitał zakładowy |
Akcje własne |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, przypisany akcjonariuszo m jednostki dominującej |
Kapitał własny, przypisany udziałom niesprawującym kontroli |
Kapitał własny, razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2023 do 31 marca 2023 | |||||||
| Stan na początek okresu po doprowadzeniu danych do porównywalności |
2 355 | -350 | 3 364 | 84 691 | 90 060 | 2 334 | 92 394 |
| Zysk (strata) netto danego okresu | - | - | - | 168 | 168 | -16 | 152 |
| Inne całkowite dochody (netto) | - | - | - | - | - | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | - | - | - | 168 | 168 | -16 | 152 |
| Inne przemieszczenia | - | - | - | -350 | -350 | -20 | -370 |
| Stan na koniec okresu | 2 355 | -350 | 3 364 | 84 509 | 89 878 | 2 298 | 92 176 |
| Kapitał zakładowy |
Akcje własne |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, przypisany akcjonariuszo m jednostki dominującej |
Kapitał własny, przypisany udziałom niesprawującym kontroli |
Kapitał własny, razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2022 do 31 marca 2022 | |||||||
| Stan na początek okresu po doprowadzeniu danych do porównywalności |
2 935 | -580 | 6 513 | 90 270 | 99 138 | 3 636 | 102 774 |
| Zysk (strata) netto danego okresu | - | - | - | 1 879 | 1 879 | 151 | 2 030 |
| Inne całkowite dochody (netto) | - | - | - | - | - | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | - | - | - | 1 879 | 1 879 | 151 | 2 030 |
| Inne przemieszczenia | - | - | - | -4 | -4 | -7 | -11 |
| Stan na koniec okresu | 2 935 | -580 | 6 513 | 92 145 | 101 013 | 3 780 | 104 793 |
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
|---|---|---|
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 297 | 3 212 |
| Korekty razem | -1 993 | - 2 179 |
| Udział w zyskach netto jednostek stowarzyszonych | - | -832 |
| Amortyzacja | 1 673 | 1 710 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 637 | 144 |
| (Zysk) strata ze zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych | - | -12 |
| Zmiana stanu rezerw | -175 | -1 720 |
| Zmiana stanu zapasów | -178 | -75 |
| Zmiana stanu należności i pozostałych aktywów | -15 788 | 27 935 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek | ||
| i kredytów | 11 899 | -30 147 |
| Inne korekty (w tym zmiana stanu przychodów przyszłych okresów) | -61 | 1 013 |
| Środki pieniężne wytworzone w toku działalności operacyjnej | -1 696 | 1 033 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 436 | -246 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -2 132 | 1 474 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | - | 22 |
| Odsetki otrzymane od pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym | - | 1 176 |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -78 | -172 |
| Zakup akcji jednostki zależnej | -111 | - |
| Środki pieniężne netto (wydane) wygenerowane w działalności | ||
| inwestycyjnej | -189 | 1 026 |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||
| Zaciągnięty kredyt bankowy | 2 593 | 1 139 |
| Zapłacone odsetki i prowizje | -44 | -47 |
| Płatności zobowiązań z tytułu leasingu | -1 676 | -1 505 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej | 873 | -413 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -1 448 | 2 087 |
| Zwiększenie/(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -1 448 | 2 087 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 36 880 | 14 394 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu środki pieniężne | 35 432 | 16 481 |
| w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowana | 851 | 838 |
Spółka Prochem S.A.(zwana dalej "Prochem", "Spółka", "Emitent" lub "Jednostka Dominująca") z siedzibą w Warszawie, ul. Łopuszańska 95. Spółka jest wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS) prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem 0000019753. Podstawową działalność Spółki według klasyfikacji PKD 2007 określa symbol 7112Z - działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne. Według klasyfikacji GPW w Warszawie spółka zaliczana jest do sektora budownictwa. Spółka Prochem S.A. jest jednostką dominującą grupy kapitałowej i sporządza odrębne skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Spółka Prochem S.A. powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego pod nazwą Przedsiębiorstwa Projektowania i Realizacji Inwestycji Przemysłu Chemicznego "Prochem". Akt notarialny oraz statut zostały podpisane w 1991 roku. Czas trwania działalności Spółki jest nieoznaczony.
Miejsce prowadzenia działalności: Warszawa (02-457), ul. Łopuszańska 95 Kraj rejestracji: Polska Zmiana nazwy: nie było Adres prowadzenia działalności: Warszawa (02-457), ul. Łopuszańska 95
W skład Zarządu spółki Prochem S.A. na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego wchodzą następujące osoby:
W okresie od 1 stycznia 2023 roku do 31 marca 2023 r. w składzie Zarządu nie wystąpiły żadne zmiany.
Na dzień sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego wchodzą następujące osoby:
W okresie od 1 stycznia 2023 roku do 31 marca 2023 roku nie było zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki.
Przeciętne zatrudnienie w pierwszym kwartale 2023 roku wyniosło 348 etatów a w 2022 roku 358 etatów. Stan zatrudnienia w osobach na dzień 31 marca 2023 roku wyniósł 358 osób a na dzień 31 marca 2022 roku 369 osób.
W skład Grupy Kapitałowej Prochem S.A. (zwanej "Grupą Kapitałową", "Grupą"), oprócz danych Jednostki Dominującej wchodzą następujące jednostki zależne bezpośrednio i pośrednio:
Jednostki zależne objęte konsolidacją pełną:
Jednostki współkontrolowane i stowarzyszone wyceniane metodą praw własności:
• ITEL Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni – 42,0% udziału (18,7% udziału w prawie głosu i kapitałach posiada bezpośrednio Prochem S.A., a 23,3% posiada Prochem RPI Sp. z o.o. spółka zależna w 100%) – objęta odpisem aktualizacyjnym wartość.
Jednostki zależne objęte konsolidacją włączone zostały do skonsolidowanego sprawozdania finansowego począwszy od dnia objęcia kontroli do dnia utraty kontroli przez Jednostkę Dominującą, a współkontrolowane i stowarzyszone od dnia sprawowania współkontroli i wywierania znaczącego wpływu.
Spółka Predom Projektowanie Sp. z o.o. z kapitałem w wysokości 53 tys. zł została wyłączona z konsolidacji. Spółka nie rozpoczęła działalności.
Spółka Pro-Inhut Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej objęta jest postępowaniem układowym.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. za pierwszy kwartał 2023 roku zostało sporządzone zgodnie MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018 r. poz.757) ("Rozporządzenie") i przedstawia rzetelnie i jasno sytuację finansową i majątkową na dzień 31 marca 2023 roku i dane porównawcze na 31 grudnia 2022 roku, a także wyniki tej działalności za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2023 roku i dane porównawcze za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2022 roku oraz przepływy pieniężne za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2023 roku i 31 marca 2022 roku.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. na dzień 31 marca 2023 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę. Czas trwania Jednostki Dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Prochem S.A. jest nieoznaczony. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, z wyjątkiem skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych, zostało sporządzone zgodnie z zasadą memoriału.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera informacji i ujawnień wymaganych przy pełnych sprawozdaniach finansowych i powinno być czytane łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, z wyjątkiem:
Działalność operacyjna Jednostki Dominującej oraz jednostek Grupy Kapitałowej nie ma charakteru sezonowego ani nie podlega cyklicznym trendom, za wyjątkiem segmentu generalnego wykonawstwa i wynajmu sprzętu budowlanego, które charakteryzują się sezonowością, która powodowana jest w dużej mierze warunkami atmosferycznymi. Czynniki atmosferyczne mają wpływ na wielkość osiągniętego przychodu w tych segmentach. Niższe przychody osiągane są w okresie zimowym, kiedy to warunki pogodowe nie pozwalają na wykonywanie niektórych prac budowlanych.
Rokiem obrotowym Jednostki Dominującej oraz spółek wchodzących w skład Grupy jest rok kalendarzowy.
Sporządzanie sprawozdań finansowych zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez UE wymaga użycia pewnych szacunków księgowych i przyjmowania założeń, co do przyszłych zdarzeń. Pozycje sprawozdania finansowego ustalone na podstawie szacunku podlegają weryfikacji w sytuacji, gdy zmieniają się okoliczności będące podstawą szacunków lub w wyniku pozyskania nowych informacji, postępującego rozwoju wypadków czy zdobycia większego doświadczenia. Przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania finansowego zastosowano te same zasady rachunkowości i te same metody obliczeniowe, które zastosowano w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Prochem S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 roku.
W niniejszym sprawozdaniu finansowym Grupa nie zdecydowała o wcześniejszym zastosowaniu opublikowanych standardów, interpretacji lub poprawek do istniejących standardów przed ich datą wejścia w życie.
Standardy ogłoszone, ale oczekujące na zatwierdzenie przez Unię Europejską, Grupa zamierza zastosować wszystkie zmiany zgodnie z datą ich wejścia w życie.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentowane jest w tysiącach polskich złotych ("zł" lub "PLN"), które są walutą funkcjonalną Jednostki Dominującej i walutą prezentacji.
Wynik finansowy oraz sytuację finansową Przedstawicielstwa, przelicza się z zastosowaniem następujących procedur:
Transakcje w walutach obcych początkowo ujmowane są według kursu waluty NBP, obowiązującego w dniu zawarcia transakcji. Pozycje bilansowe aktywów i pasywów wyrażone w walutach obcych wycenia się według kursu średniego NBP, obowiązującego na dzień bilansowy. Zyski i straty, powstałe z rozliczenia tych transakcji oraz wyceny bilansowej aktywów i zobowiązań wyrażonych w walutach obcych, ujmuje się w rachunku zysków i strat.
Grupa na bieżąco monitoruje wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej na Ukrainie na działalność Grupy. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Grupa odnotowała zauważalny wpływ na sprzedaż i łańcuch dostaw. Przede wszystkim odnotowano dotkliwy wzrost cen towarów i usług, terminy dostaw urządzeń i materiałów uległy wydłużeniu, a dostępność niektórych towarów została ograniczona.
Zarządy spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Prochem S.A. ze szczególną uwagą monitorują aktualną sytuację i w razie konieczności są przygotowane na podjęcie odpowiednich działań mających na celu dostosowanie swojego potencjału do nowych warunków w celu złagodzenia wszelkich negatywnych skutków dla jednostki.
Wymienione czynniki mogą mieć wpływ na poziom rentowności działalności. Jest ona monitorowana na bieżąco, tak aby w razie potrzeby podjąć odpowiednie kroki dotyczące organizacji pracy i wykonać zobowiązania w terminie.
Na dzień sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania Grupa Prochem S.A. nie widzi zagrożenia kontynuacji działalności Grupy.
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | |
|---|---|---|
| Rzeczowe aktywa trwałe, w tym: | 14 263 | 14 769 |
| - grunty | 1 906 | 1 914 |
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 9 866 | 10 068 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 1 141 | 1 287 |
| - środki transportu | 865 | 1 009 |
| - inne rzeczowe aktywa trwałe | 485 | 491 |
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 14 263 | 14 769 |
| Rzeczowe aktywa trwałe - struktura własnościowa | 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. |
|---|---|---|
| a) własne | 5 150 | 5 435 |
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w | ||
| tym : | 9 113 | 9 334 |
| - leasing | 8 088 | 8 301 |
| - wartość prawa użytkowania wieczystego | 1 025 | 1 033 |
| Rzeczowe aktywa trwałe bilansowe razem | 14 263 | 14 769 |
Grupa na podstawie umowy z dnia 23 lipca 2004 r. dzierżawi nieruchomość składającą się z 3 budynków o łącznej powierzchni 6 227,5 m2, na działce o powierzchni 3 311 m2 położonej w Warszawie przy ul. Emilii Plater 18 i Hożej 76/78. Czas trwania umowy, od dnia jej zawarcia, wynosi 30 lat.
Wartość gruntów, budynków i budowli wykazana jest w wartości przeszacowanej, stanowiącej jej wartość godziwą na dzień przeszacowania, ustalonej przez rzeczoznawców, pomniejszonej o kwotę późniejszej zakumulowanej amortyzacji i późniejszych zakumulowanych odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości. Wartość godziwa na dzień 31 marca 2023 roku nie odbiega istotnie od wartości godziwej. Wycenę do wartości godziwej sporządzono 31 grudnia 2022 roku przez niezależnych rzeczoznawców, nie powiązanych z Grupą. Rzeczoznawcy posiadają kwalifikacje odpowiednie do przeprowadzania wycen gruntów, budynków i budowli, a także aktualne doświadczenie w takich wycenach dokonywanych w lokalizacjach, w których znajdują się aktywa Grupy.
| Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych za okres od 1 stycznia 2023 r. do 31 marca 2023 r. |
Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. |
|
|---|---|---|
| Wartość brutto | ||
| Stan na bilans otwarcia | 35 889 | 36 435 |
| Zwiększenia (z tytułu) | 160 | 2 602 |
| - zakup aktywów trwałych | 160 | 1 380 |
| - przeszacowanie aktywów trwałych | - | 1 222 |
| Zmniejszenia (z tytułu) | -776 | -3 148 |
| - sprzedaż aktywów trwałych | -5 | -2 204 |
| - likwidacja aktywów trwałych | -106 | -154 |
| - przemieszczenia – sprzedaż spółki zależnej | -665 | -739 |
| - przemieszczenia | - | -51 |
| Stan na bilans zamknięcia | 35 273 | 35 889 |
| Umorzenie i utrata wartości | ||
| Stan na bilans otwarcia - skumulowana amortyzacja (umorzenie) | 21 120 | 20 678 |
| Amortyzacja za okres (z tytułu) | -110 | 464 |
|---|---|---|
| - zwiększenia (naliczone umorzenie) | 503 | 2 060 |
| - zmniejszenia z tytułu sprzedaży środków trwałych | -29 | -821 |
| - zmniejszenia z tytułu likwidacji środków trwałych | -78 | -150 |
| - przemieszczenia – sprzedaż spółki zależnej | -506 | -646 |
| - inne przemieszczenia | - | -1 |
| Stan na bilans zamknięcia- skumulowana amortyzacja (umorzenie) | 21 010 | 21 120 |
| Utrata wartości aktywów trwałych | - | - |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu bilansowego | 14 263 | 14 769 |
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | |
|---|---|---|
| budynki i budowle | 8 057 | 8 152 |
| wartość gruntu | 4 406 | 4 406 |
| Nieruchomości inwestycyjne, razem | 12 463 | 12 558 |
| Nieruchomości inwestycyjne wg tytułów | Zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych za okres od 1 stycznia 2023 r. do 31 marca 2023 r. |
Zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. |
|---|---|---|
| Nieruchomości inwestycyjne - grunt | ||
| Stan na bilansie otwarcia: - zmniejszenia z tytułu reklasyfikacji – aktywa przeznaczone do sprzedaży |
4 406 - |
2 382 - |
| - zwiększenia z tytułu wyceny wartości godziwej | - | 2 024 |
| Stan na bilansie zamknięcia | 4 406 | 4 406 |
| Nieruchomości - budynki i budowle | ||
| Stan na bilansie otwarcia: zmiana stanu z tytułu: |
8 152 | 8 216 |
| - zmniejszenia | - | -42 |
| - zmniejszenia – naliczone umorzenie | -95 | -22 |
| Razem zmiana | -95 | -64 |
| Stan na bilansie zamknięcia | 8 057 | 8 152 |
| Odpis aktualizujący wartość nieruchomości | - | - |
| Nieruchomości inwestycyjne, razem | 12 463 | 12 558 |
Zgodnie z przyjętą przez Grupę polityką rachunkowości, wartość godziwą nieruchomości, ustala się z wystarczającą częstotliwością, aby wartość bilansowa nieruchomości nie odbiegała istotnie od wartości godziwej, przy czym nie rzadziej niż raz na dwa lata.
Wartość godziwa na dzień 31 marca 2023 roku nie odbiega istotnie od wartości godziwej. Wycenę do wartości godziwej sporządzono na dzień 31 grudnia 2022 roku przez niezależnych rzeczoznawców, nie powiązanych z Grupą. Rzeczoznawcy posiadają kwalifikacje odpowiednie do przeprowadzania wycen gruntów, budynków i budowli, a także aktualne doświadczenie w takich wycenach dokonywanych w lokalizacjach, w których znajdują się aktywa Grupy.
Szczegóły dotyczące nieruchomości inwestycyjnych oraz informacje na temat hierarchii wartości godziwych na dzień 31 marca 2023 roku.
| Grupa | Wartość godziwa (w tys. zł) | ||
|---|---|---|---|
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | ||
| Poziom 3 | Poziom 3 | ||
| Grunty, w tym prawo wieczystego użytkowania | 4 406 | 4 406 | |
| Budynki i budowle | 8 057 | 8 152 | |
| Razem | 12 463 | 12 558 |
W pierwszym kwartale 2023 roku nie wystąpiły przemieszczenia pomiędzy poziomami 1, 2 i 3.
| Stan na 31 marca 2023 r. |
Stan na 31 grudnia 2022 r. |
|
|---|---|---|
| - budynki i budowle | 27 166 | 27 807 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 32 | 41 |
| - środki transportu | 1 095 | 1 155 |
| Aktywa , razem | 28 293 | 29 003 |
| wyszczególnienie | Zmiana stanu aktywów z tytułu praw do użytkowania za okres od 1 stycznia 2023 r. do 31 marca 2023 r. |
Zmiana stanu aktywów z tytułu praw do użytkowania za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. |
| Wartość księgowa brutto | 45 550 | 36 832 |
| Zwiększenie wartości – zawarcie nowych umów | 356 | 380 |
| Zwiększenie wartości brutto– aktualizacja wartości zawartych umów | - | 8 873 |
| Zmniejszenie wartości – zakończenie umowy | -47 | -535 |
| Razem, wartość księgowa brutto | 45 859 | 45 550 |
| Zwiększenia (+) /zmniejszenia (-) | ||
| Amortyzacja - stan na BO | 16 547 | 12 410 |
| Naliczona amortyzacja | 1 062 | 4 549 |
| Zmniejszenie – zakończenie umowy | -43 | -412 |
| Razem, skumulowana amortyzacja (umorzenie) | 17 566 | 16 547 |
| Razem na bilans zamknięcia | ||
| Wartość księgowa brutto | 45 859 | 45 550 |
| Skumulowana amortyzacja | -17 566 | -16 547 |
| Wartość księgowa netto na bilans zamknięcia | 28 293 | 29 003 |
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. |
|---|---|
| 830 | 830 |
| 830 | 830 |
| 6 | 6 |
| 836 | 836 |
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. |
| 830 | 830 |
| 830 | 830 |
| Wyszczególnienie | Ilość akcji | Udział w kapitale (%) |
Wartość bilansowa posiadanych akcji ( w tys. zł) |
|---|---|---|---|
| Kostrzyńsko Słubicka Specjalna Strefa Ekonomiczna |
8 250 | 3,04 | 825 |
| CeMat'70 S.A. | 39 | 0,04 | 5 |
| Akcje i udziały w jednostkach współkontrolowanych i stowarzyszonych |
31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. |
|---|---|---|
| - akcje i udziały - wartość netto | - | - |
| - odpisy aktualizujące wartość akcji lub udziałów | 1 011 | 1 011 |
| Akcje i udziały, wartość brutto | 1 011 | 1 011 |
| Zmiana stanu akcji i udziałów w jednostkach współkontrolowanych i stowarzyszonych |
31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. |
|---|---|---|
| a) stan na początek okresu | - | 39 139 |
| - akcje i udziały w cenie nabycia | - | 39 139 |
| b) zwiększenia (z tytułu) | - | 4 979 |
| - udział w wyniku roku bieżącego | - | 4 979 |
| c) zmniejszenia (z tytułu) | - | -44 118 |
| - wypłacona dywidenda | - | -31 562 |
| - zmiana statusu spółki ze stowarzyszonej na zależną | - | -12 556 |
| d) stan na koniec okresu netto | - | - |
| e) odpis aktualizujący | 1 011 | 1 011 |
| f) stan na koniec okresu brutto | 1 011 | 1 011 |
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość akcji i udziałów w jednostkach współkontrolowanych i stowarzyszonych |
31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. |
| Stan na początek okresu | 1 011 | 1 011 |
| Stan na koniec okresu | 1 011 | 1 011 |
Zmiany w wartościach rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego za pierwszy kwartał 2023 roku przedstawiono w poniższym zestawieniu.
| aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | Stan na 31 marca 2023 r. |
Stan na 31 grudnia 2022r. |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 10 495 | 5 139 |
| Zwiększenia | 7 348 | 9 839 |
| Zmniejszenia | -7 659 | -4 537 |
| Stan na koniec okresu | 10 184 | 10 495 |
| rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | Stan na 31 marca 2023 r. |
Stan na 31 grudnia 2022r. |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 10 338 | 6 590 |
| Zwiększenia | 5 823 | 8 254 |
| Zmniejszenia | -5 987 | -4 506 |
| Stan na koniec okresu | 10 174 | 10 338 |
| Stan na 31 marca 2023 r. |
Stan na 31 grudnia 2022r. |
|
|---|---|---|
| aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 10 184 | 10 495 |
| rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -10 174 | -10 338 |
| Aktywa/(Rezerwa) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 10 | 157 |
| Prezentacja w sprawozdaniu z sytuacji finansowej | Stan na 31 marca 2022 r. |
Stan na 31 grudnia 2022r. |
|---|---|---|
| aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 949 | 2 096 |
| rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -1 939 | -1 939 |
| Aktywa/(Rezerwa) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 10 | 157 |
| Zapasy | 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. |
|---|---|---|
| Materiały | 1 114 | 936 |
| Półprodukty i produkty w toku | - | - |
| Towary | - | - |
| Zapasy, razem | 1 114 | 936 |
| Wartość odpisu aktualizującego wartość zapasów | 557 | 557 |
| Należności handlowe i pozostałe należności | 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. |
|---|---|---|
| Należności handlowe | 58 464 | 53 027 |
| Odpis aktualizujący wartość należności handlowych | 4 833 | 4 728 |
| Należności handlowe netto, w tym | 53 631 | 48 299 |
| - o okresie spłaty do 12 miesięcy | 48 703 | 43 617 |
| - o okresie spłaty powyżej 12 miesięcy | 4 864 | 4 682 |
| Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
10 | - |
| Należności pozostałe | 7 069 | 3 212 |
| Odpis aktualizujący pozostałe należności | - | - |
| Należności pozostałe netto | 7 069 | 3 212 |
| Należności razem | 60 710 | 51 511 |
Na potrzeby oszacowania oczekiwanej straty kredytowej Grupa wykorzystuje matrycę rezerw, która została opracowana w oparciu o obserwacje historycznych poziomów wiekowania i spłaty należności. Grupa przeprowadziła test na utratę wartości aktywów – w pozycji należności handlowe. W wyniku przeprowadzonego testu, oszacowano oczekiwane straty kredytowe i ustalono, że nie mają one istotnego wpływu na prezentowaną wartość należności.
Dla pozostałych klas aktywów i zobowiązań finansowych wartość godziwa równa się wartości księgowej i wynosi na dzień bilansowy 31.03.2023 r . 60 710 tys. zł, a na 31.12.2022 r. 51 511 tys. zł. W większości kontraktów podpisanych przez Grupę termin płatności należności za usługi określony jest w przedziale od 14 do 60 dni. Na dzień 31 marca 2023 roku i na dzień 31 grudnia 2022 roku należności zawierają kaucje z tytułu udzielonej rękojmi na roboty budowlano – montażowe, odpowiednio na kwotę 4.864 tys. zł i 4.682 tys. zł
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności handlowych i pozostałych |
31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 4 728 | 4 261 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 128 | 497 |
| - utworzenie rezerwy na należności | 128 | 497 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 23 | 30 |
| - otrzymane zapłaty | - | - |
| - wykorzystanie odpisów utworzonych w poprzednich okresach | 22 | - |
| - rozwiązanie odpisu | 1 | 30 |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych handlowych oraz pozostałych na koniec okresu |
4 833 | 4 728 |
| Pozostałe aktywa finansowe według rodzaju : | 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | |
|---|---|---|---|
| a) inne aktywa finansowe - kaucje stanowiące zabezpieczenie udzielonych przez bank gwarancji |
7 692 | 7 962 | |
| b) pozostałe | - | - | |
| Pozostałe aktywa finansowe, razem | 7 962 | 7 962 |
| Pozostałe aktywa według rodzaju : | 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | |
|---|---|---|---|
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 1 472 | 4 784 | |
| - koszty ubezpieczeń majątkowych i osobowych | 261 | 338 | |
| - koszty utrzymania oprogramowania | 631 | 784 | |
| - prenumeraty | 17 | 9 | |
| - odpis na ZFŚS | 464 | - | |
| - koszty rozliczane w czasie | 52 | 9 | |
| - opłata za użytkowanie gruntu | 43 | - | |
| - pozostałe | 4 | 3 644 | |
| Pozostałe aktywa, razem | 1 472 | 4 784 |
W pozycji – pozostałe rozliczenia międzyokresowe – ujęto wycenę umów o usługi budowlane, które są w trakcie realizacji na dzień bilansowy.
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Liczba akcji |
Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej |
Sposób pokrycia kapitału |
Data rejestracji |
Prawo do dywidendy (od daty) |
| Założycielska | imienne kod KDPW PLPRCHM00055 |
3 głosy na 1 akcję |
580 | 580 | Gotówka | 23-07-1991 | 01-10-1991 |
| Założycielska | imienne nieuprzyw. KDPW PLPRCHM00022 |
- | 6 816 | 6 816 | Gotówka | 23-07-1991 | 01-10-1991 |
| Założycielska | na okaziciela KDPW PLPRCHM00014 |
- | 1 810 104 | 1 810 104 | Gotówka | 23-07-1991 | 01-10-1991 |
| B | imienne nieuprzyw. KDPW PLPRCHM00022 |
- | 750 | 750 | Gotówka | 29-07-1993 | 01-01-1993 |
| B | na okaziciela KDPW PLPRCHM00014 |
- | 536 750 | 536 750 | Gotówka | 29-07-1993 | 01-01-1993 |
| Liczba akcji razem |
2 355 000 | ||||||
| Kapitał zakładowy, razem |
2 355 000 | ||||||
| Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł |
Zarząd informuje, że na dzień publikacji niniejszego raportu Spółka posiada łącznie 350.000 akcji własnych nabytych w celu umorzenia, stanowiących 14,86 % kapitału zakładowego Spółki. Akcje te odpowiadają 350.000 głosom na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 14,85 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego w obrocie pozostaje 2 005 000 szt. akcji, ogólna liczba głosów z tych akcji wynosi 2 006 160.
Zgodnie z informacjami/zawiadomieniami otrzymanymi od akcjonariuszy, Spółka informuje, że na dzień sporządzenia niniejszego raportu następujący akcjonariusze posiadają co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy:
| Nazwa akcjonariusza | Ilość posiadanych akcji (w szt.) |
Ilość posiadanych głosów |
% głosów w ogólnej liczbie głosów |
% udział w kapitale zakładowym |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Steven Tappan | 1 000 000 | 1 000 000 | 42,44 | 42,46 |
| 2. | Otwarty Fundusz Emerytalny PZU "Złota Jesień" | 284 916 | 284 916 | 12,09 | 12,10 |
Zmiana praw z akcji Prochem S.A. – od dnia publikacji skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Prochem S.A. nie odnotowano zmiany ilości akcji dającym akcjonariuszom co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy.
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | |
|---|---|---|
| Kapitał zapasowy | 75 367 | 75 701 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 9 569 | 9 569 |
| Zysk (strata) okresu poprzedniego | -579 | -603 |
| Zysk (strata) okresu | 152 | 23 |
| Razem | 84 509 | 84 691 |
Grupa Kapitałowa Prochem S.A. Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2023 roku
| 31 grudnia 2022 r. |
|---|
Informacje o zaciągniętych kredytach bankowych
| Nazwa banku | Siedziba | Limit kredytu | Kwota zaangażowania |
Termin spłaty |
Warunki oprocentowania |
Zabezpieczenie |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ------------- | ---------- | --------------- | ------------------------ | ------------------ | --------------------------- | ---------------- |
Zaciągnięte przez Elektromontaż Kraków S.A.
| mBank S.A. | Warszawa | 1 500 | 669 | 29.02.2024 | Wibor ON + marża |
Hipoteka + weksel |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ING BANK Śląski | Katowice | 3 000 | 2 364 | 19.11.2022 | Wibor dla 1- miesięcznych depozytów złotowych + marża |
Hipoteka + weksel |
Zaciągnięte przez Pro-Inhut sp. z o.o.
| ING Bank Śląski S.A. |
Dąbrowa Górnicza |
734 | 735 | 17.05.2021 | Wibor dla 1- miesięcznych depozytów złotowych + marża |
Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy portfelowej. Weksel in blanco. |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ING Bank Śląski S.A. |
Sosnowiec | 400 | 398 | 30.07.2021 | Wibor dla 1-mies depozytów złotowych + marża |
Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy portfelowej. Weksel in blanco. |
| ING Bank Śląski S.A. |
Sosnowiec | 200 | 51 | 30.07.2021 | Wibor dla 1-mies depozytów złotowych + marża |
Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy portfelowej. Weksel in blanco. |
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | |
|---|---|---|
| a) wobec jednostek stowarzyszonych i współkontrolowanych | - | - |
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | - | - |
| - do 12 miesięcy | - | - |
| b) wobec pozostałych jednostek | 66 829 | 55 802 |
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 66 829 | 55 802 |
| - do 12 miesięcy | 66 829 | 55 802 |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - |
| Zobowiązania handlowe, razem | 66 829 | 55 802 |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji | 9 002 | 8 761 |
| Zobowiązania handlowe, razem | 75 831 | 64 563 |
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | |
|---|---|---|
| - kwoty należne od odbiorców z tytułu umów | 51 791 | 41 194 |
| kwoty należne od odbiorców z tytułu umów długoterminowych | 51 791 | 41 194 |
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | |
|---|---|---|
| - kwoty należne dla odbiorców z tytułu umów | 2 437 | 538 |
| kwoty należne dla odbiorców z tytułu umów długoterminowych |
2 437 538 |
|
| Wyszczególnienie | Stan na 31 marca 2023 r. |
Stan na 31 grudnia 2022 r. |
| Wartość przychodów wg umów | 1 602 826 | 1 611 306 |
| Wartość przychodów zafakturowana | 471 214 | 429 713 |
| Planowane zobowiązania z tytułu realizacji umów | 1 503 455 | 1 510 892 |
| Zrealizowane zobowiązania z tytułu umów | 448 881 | 420 027 |
| Kwoty należne od odbiorców | 51 791 | 41 194 |
| Kwoty należne dla odbiorców | 2 437 | 538 |
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | |
|---|---|---|
| a) wobec pozostałych jednostek | 3 923 | 4 003 |
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 3 077 | 3 098 |
| - z tytułu wynagrodzeń | 596 | 656 |
| - inne (wg rodzaju) | 250 | 249 |
| zobowiązania wobec pracowników | 6 | 6 |
| wobec akcjonariuszy | 16 | 16 |
| zobowiązania z tytułu leasingu | - | - |
| pozostałe | 228 | 227 |
| b) pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 4 783 | 6 068 |
| - rezerwa na koszty zarachowane do roku poprzedniego, dotyczące kontraktów długoterminowych |
1 465 | 1 377 |
| - rezerwa na koszty | 1 305 | 2 524 |
| - koszty audytu | 38 | 69 |
| - rezerwa krótkoterminowa na świadczenia emerytalne | 264 | 301 |
| - rezerwa na zaległe urlopy | 1 711 | 1 797 |
| Zobowiązania pozostałe, razem | 8 706 | 10 071 |
| Przyszłe minimalne płatności z tytułu leasingu |
Odsetki | Wartość bieżąca |
Przyszłe minimalne płatności z tytułu leasingu |
Odsetki | Wartość bieżąca |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w tys. złotych | 2023 rok | 2023 rok | 2023 rok | 2022 rok | 2022 rok | 2022 rok | ||
| do roku | 230 | - | 230 | 382 | - | 382 | ||
| 1 do 5 lat | 248 | - | 248 | 268 | - | 268 | ||
| Razem | 478 | - | 478 | 650 | - | 650 |
| Przyszłe minimalne płatności z tytułu leasingu |
Odsetki | Wartość bieżąca |
Przyszłe minimalne płatności z tytułu leasingu |
Odsetki | Wartość bieżąca |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| w tys. złotych | 2023 rok | 2023 rok | 2023 rok | 2022 rok | 2022 rok | 2022 rok |
| do roku | 3 549 | 1 857 | 5 406 | 3 493 | 1 910 | 5 403 |
| 1 do 5 lat | 13 326 | 4 896 | 18 222 | 14 461 | 5 127 | 19 588 |
| ponad 5 lat | 13 285 | 1 424 | 14 709 | 12 760 | 1 250 | 14 010 |
| razem | 30 160 | 8 177 | 38 337 | 30 714 | 8 287 | 39 001 |
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | |
|---|---|---|
| - otrzymane zaliczki | - | - |
| - kwoty należne zamawiającym z tytułu kontraktów | ||
| długoterminowych | - | - |
| - pozostałe | 324 | 324 |
| Przychody przyszłych okresów na koniec okresu, z tego: | 324 | 324 |
| Zobowiązania długoterminowe | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 324 | 324 |
| Przychody ze sprzedaży usług (struktura rzeczowa i rodzaje działalności) | Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
||
|---|---|---|---|---|
| - przychody ze sprzedaży usług, w tym: | 59 993 | 56 614 | ||
| - od jednostek powiązanych | - | 423 | ||
| Przychody ze sprzedaży (struktura terytorialna) | Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
||
| Kraj | 59 993 | 56 614 | ||
| - w tym od jednostek powiązanych | - | 423 |
Przychody z tytułu umów o usługi budowlane (generalne wykonawstwo) oraz pozostałych usług zostały zaprezentowane w nocie 27. Kwota brutto należna od zamawiających/ odbiorców za prace wynikające z umów została zaprezentowana w nocie 15.
Informację dotyczącą głównych klientów, których łączna wartość przychodów ze sprzedaży usług przekracza 10% łącznych przychodów Grupy za 2023 rok, zamieszczono w nocie 27.
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa i rodzaje działalności) |
Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
|---|---|---|---|
| Towary i materiały | 519 | 707 | |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) | Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
| Kraj | 519 | 707 |
Grupa Kapitałowa Prochem S.A. Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2023 roku
| Koszty według rodzaju | Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|---|---|---|
| a) amortyzacja | 1 673 | 1 710 |
| b) zużycie materiałów i energii | 4 163 | 7 665 |
| c) usługi obce | 45 988 | 36 265 |
| d) podatki i opłaty | 96 | 62 |
| e) wynagrodzenia | 10 427 | 9 085 |
| f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 2 592 | 2 288 |
| g) pozostałe koszty rodzajowe (wg tytułów) | 1 025 | 991 |
| - ubezpieczenia majątkowe i osobowe | 215 | 271 |
| - podróże służbowe | 157 | 179 |
| - PFRON | 135 | 120 |
| - wynajem samochodów | 101 | 59 |
| - pozostałe | 417 | 362 |
| Koszty według rodzaju, razem | 65 964 | 58 066 |
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | -1 529 | -4 153 |
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -3 988 | -3 461 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych usług | 60 447 | 50 452 |
| Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
|---|---|---|
| a) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | - | 14 |
| b) odwrócenie odpisu aktualizacyjnego (z tytułu) | - | - |
| - na należności | - | - |
| c) pozostałe, w tym: | 5 597 | 98 |
| - zwrot kosztów postępowania sądowego | 7 | - |
| - otrzymane odszkodowania, grzywny i kary | 5 540 | 24 |
| - rozwiązanie rezerwy | 24 | 70 |
| - pozostałe | 26 | 4 |
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 5 597 | 112 |
| Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
|---|---|---|
| a) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | - | 2 |
| b) utworzenie odpisu aktualizacyjnego (z tytułu) | - | - |
| - wartość należności | - | - |
| c) pozostałe, w tym: | 151 | 136 |
| - koszty postępowania sądowego | 10 | 31 |
| - wycena aktuarialna świadczeń pracowniczych | 1 | 1 |
| - zapłacone kary, grzywny i odszkodowania | 84 | 102 |
| - spisanie należności nieściągalnych | - | - |
| - utrata wartości rzeczowego majątku trwałego | - | - |
| - pozostałe | 56 | 2 |
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 151 | 138 |
| Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
|---|---|---|
| a) odsetki z tytułu udzielonych pożyczek | - | 176 |
| - od jednostek współkontrolowanych | - | 176 |
| b) pozostałe odsetki | 190 | 2 |
| - od pozostałych jednostek | 190 | 2 |
| c) nadwyżka dodatnich różnic kursowych | 16 | 22 |
| d) pozostałe, w tym: | 27 | 24 |
| - pozostałe | 27 | 24 |
| Przychody finansowe, razem | 233 | 224 |
| Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
|---|---|---|
| a) odsetki od kredytów bankowych | 40 | 46 |
| b) pozostałe odsetki | 613 | 282 |
| - dla innych jednostek | 20 | 9 |
| - z tytułu leasingu | 593 | 273 |
| c) nadwyżka ujemnych różnic kursowych | 40 | 11 |
| d) pozostałe, według tytułów : | 372 | 217 |
| - prowizje od gwarancji bankowych | 328 | 192 |
| - prowizje od kredytów | 4 | 1 |
| - pozostałe koszty | 40 | 24 |
| Koszty finansowe, razem | 1 065 | 556 |
| Podatek dochodowy odroczony wykazany w rachunku zysków i strat |
Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|---|---|---|
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych |
145 | 1 112 |
| Podatek dochodowy odroczony, razem | 145 | 1 112 |
Do działalności operacyjnej zalicza się podstawową działalność oraz obroty z pozostałej działalności operacyjnej.
Do działalności inwestycyjnej zalicza się obroty w zakresie inwestycji w rzeczowy majątek trwały, wartości niematerialne, inwestycje kapitałowe oraz papiery wartościowe przeznaczone do obrotu.
Otrzymane dywidendy wykazuje się w przepływach z działalności inwestycyjnej. Pożyczki udzielone i zwrócone wraz z należnymi odsetkami wykazuje się w przepływach z działalności inwestycyjnej.
Zapłacone odsetki i prowizje z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz leasingu wykazuje się w przepływach z działalności finansowej. Do działalności finansowej zalicza się również otrzymane i spłacone kredyty bankowe i pożyczki.
Różnice między kwotami ustalonymi wprost ze sprawozdania a wykazanymi w sprawozdaniu z przepływów wynikają z przesunięcia poszczególnych kwot z działalności operacyjnej do działalności inwestycyjnej i finansowej.
Dotyczą one poniższych pozycji bilansu (dane w tys. zł):
| Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
|---|---|---|
| Zmiana stanu należności krótkoterminowych | 27 935 | 27 935 |
| Należności na dzień 1 stycznia | 51 511 | 87 288 |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów na dzień 1 stycznia | 41 194 | 14 996 |
| Pozostałe aktywa na dzień 1 stycznia | 4 784 | 998 |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 1 stycznia | 2 431 | 231 |
| Należności za sprzedane trwałe aktywa finansowe | -280 | - |
| Stan BO po korektach | 99 640 | 103 513 |
| Należności na dzień 31 marca | 60 710 | 56 992 |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów na dzień 31 marca | 51 791 | 16 978 |
| Pozostałe aktywa na dzień 31 marca | 1 472 | 1 372 |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 31 marca | 1 707 | 236 |
| Należności za sprzedane trwałe aktywa finansowe | -252 | - |
| Stan BZ po korektach | 115 428 | 75 578 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek krótkoterminowych i funduszy specjalnych |
11 899 | -30 148 |
|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe na 1 stycznia | 55 802 | 77 461 |
| Pozostałe zobowiązania na dzień 1 stycznia | 10 071 | 12 405 |
| Kwoty należne dostawcom z tytułu umów na dzień 1 stycznia | 538 | 5 803 |
| Zobowiązania z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 1 stycznia | 8 761 | 9 020 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe na dzień 1 stycznia | 153 | - |
| Rezerwa na krótkoterminowe świadczenia emerytalne | -301 | -228 |
| Rezerwy na świadczenia urlopowe | -1 797 | -1 767 |
| Rezerwa na audyt | -69 | -48 |
| Rezerwa na krótkoterminowe pozostałe koszty | -9 | -1 579 |
| Zobowiązania inwestycyjne na 1 stycznia | -84 | -8 |
| Zobowiązania wobec akcjonariuszy | -16 | -15 |
| Stan BO po korektach | 73 049 | 101 044 |
| Zobowiązania handlowe na dzień 31 marca | 66 829 | 55 087 |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów na dzień 31 marca | 2 437 | 2 300 |
| Pozostałe zobowiązania na dzień 31 marca | 8 706 | 6 671 |
| Zobowiązania z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 31 marca | 9 002 | 9 348 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe na dzień 31 marca | 169 | - |
| Rezerwa na krótkoterminowe świadczenia emerytalne | -264 | -196 |
| Rezerwy na świadczenia urlopowe | -1 711 | -1 706 |
| Rezerwa na audyt | -38 | -32 |
| Rezerwa na krótkoterminowe pozostałe koszty | - | - |
| Zobowiązania inwestycyjne na dzień 31 marca | -166 | -560 |
| Zobowiązania wobec akcjonariuszy | -16 | -16 |
| Stan BZ po korekcie | 84 948 | 70 896 |
| Zmiana stanu pozostałych korekt na dzień bilansowy | -61 | 1 013 |
| Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów - otrzymane zaliczki | - | 115 |
Pozostałe -61 898
Segment operacyjny jest częścią składową Grupy:
Przychody segmentu są przychodami ze sprzedaży zewnętrznym klientom.
Koszty segmentu są kosztami składającymi się z kosztów związanych ze sprzedażą zewnętrznym klientom.
Wynik segmentu jest ustalany na poziomie wyniku operacyjnego.
Działalność spółek Grupy Kapitałowej oraz Emitenta dla potrzeb zarządzania została podzielona na siedem podstawowych działów operacyjnych, takie jak: realizację (generalne wykonawstwo), usługi projektowe i inne usługi inżynierskie (nadzory wraz z usługą inżyniera projektu), wynajem sprzętu budowlanego, montaż instalacji elektrycznych, wynajem powierzchni biurowej, działalność handlową oraz pozostałe usługi informatyczne.
Do aktywów segmentu zaliczono wszystkie aktywa wykorzystywane przez segment, na które składają się głównie należności, zapasy i rzeczowe aktywa trwałe po odjęciu wartości rezerw i odpisów.
Niektóre aktywa we wspólnym użytkowaniu są przypisane do tych segmentów w oparciu o rozsądne wagi.
Informacje dotyczące głównych klientów Grupy Prochem S.A., których udział w przychodach ze sprzedaży ujętych w skonsolidowanym rachunku zysków i strat za pierwszy kwartał 2023 roku, przekroczył 10% łącznych przychodów ze sprzedaży:
Informacje dotyczące głównych klientów, których udział w przychodach ze sprzedaży za pierwszy kwartał 2023 roku przekroczył 10% łącznych przychodów ze sprzedaży:
Szczegółowe dane dotyczące działalności spółek Grupy w poszczególnych segmentach przedstawiają poniższe zestawienia.
Podział geograficzny przychodów ze sprzedaży został zaprezentowany według kraju siedziby zleceniodawcy.
| Nota | Za okres od 1.01.2023 r. do 31.03.2023 r. |
Za okres od 1.01.2022 r. do 31.03.2022 r. |
|
|---|---|---|---|
| Polska | 18 i 19 | 60 512 | 57 321 |
| Pozostałe kraje | - | - | |
| 60 512 | 57 321 |
| Za ok res od 01. 01. 202 3 r do 31. 03. 202 3 r |
Ge aln ner e kon stw wy aw o |
Usł i ug je kto pro we , inn słu i e u g inż ier ski yn e |
naj Wy em tu spr zę bu dow lan ego |
Mo nta ż ins tala cj i ele ktr h ycz nyc |
naj Wy em ier zch ni pow biu ej row |
Dz iała lno ść han dlo wa |
Po tałe zos usł i ug inf aty orm czn e |
Po tałe zos |
je nie Po zyc isa prz yp ne |
Ra zem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| hod kli ów Prz ent yc y n a rz ecz h nęt zew rzn yc |
37 489 |
12 079 |
101 | 8 9 25 |
1 3 22 |
519 | - | 77 | - | 60 512 |
| ółe Prz hod ent yc y s egm u o g m |
37 489 |
12 079 |
101 | 8 9 25 |
1 3 22 |
519 | - | 77 | - | 60 512 |
| Wy nik |
||||||||||
| Zy sk (s ta) tra ntu seg me |
-6 0 68 |
1 5 43 |
-2 | 85 | 158 | 124 | - | -15 7 |
- | -4 3 17 |
| hod fina Prz yc y nso we |
233 | 233 | ||||||||
| Ko fin szty ans ow e |
-1 0 65 |
-1 0 65 |
||||||||
| hod fina Prz tto yc y nso we ne Ud zia ł w sku je dno stek zy ian h m dą eto wy cen yc pra w wła ści sno |
-83 2 - |
-83 2 - |
||||||||
| sk (str ) z ałej Zy ata ost poz dzi ała lno ści jne j ope rac y |
5 4 46 |
5 4 46 |
||||||||
| sk (str ) pr zed oda tko nie Zy ata op wa m |
297 | 297 | ||||||||
| Pod k d och odo ate wy |
145 | 145 | ||||||||
| sk z a b ież ok Zy ący res |
152 | 152 | ||||||||
| Str isan a k itał i ata prz yp ap ow nie kon lują tro cem u Zy sk isa net to p rzy p ny |
-16 | -16 | ||||||||
| akc jon ari je dno stk i usz om dom inu jąc ej |
168 | 168 | ||||||||
| Ak u (z wią tyw ent a se gm zan e z dzi ała lno ścią ) Ak iep isan e/n iea lok tyw a n rzy p ow ane .in. ak dzi stał |
35 862 |
11 101 |
136 | 12 668 |
29 805 |
- | - | - | - | 89 572 |
| (m cje ały i p , u ozo e akt a fi e) yw nan sow |
129 03 3 |
129 03 3 |
||||||||
| Ak ółe tyw a o g m |
35 862 |
11 101 |
136 | 12 668 |
29 805 |
- | - | - | 129 03 3 |
218 60 5 |
| Am ja r h a kty wó orty zac zec zow yc w ały ch trw |
89 | 361 | 7 | 229 | 522 | - | - | 28 | 424 | 1 6 60 |
| Am ja w ści orty arto zac nie teri aln h ma yc |
- | - | - | 7 | - | - | - | - | 6 | 13 |
| Za ok res od 01. 01. 202 2 r do 31. 03. 202 2 r |
Ge aln ner e kon stw wy aw o |
Usł i ug je kto pro we , inn słu i e u g inż ier ski yn e |
Wy naj em tu spr zę bu dow lan ego |
Mo ż nta ins tala cj i ele ktr h ycz nyc |
Wy naj em ier zch ni pow biu ej row |
Dz iała lno ść han dlo wa |
Po tałe zos usł i ug inf aty orm czn e |
Po tałe zos |
je nie Po zyc isa prz yp ne |
Ra zem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| hod kli ów Prz ent yc y n a rz ecz h nęt zew rzn yc |
28 295 |
10 811 |
127 | 14 487 |
1 2 22 |
707 | 995 | 677 | - | 57 321 |
| ółe Prz hod ent yc y s egm u o g m |
28 295 |
10 811 |
127 | 14 187 |
1 2 22 |
707 | 995 | 677 | - | 57 321 |
| Wy nik |
||||||||||
| Zy sk (s ta) tra ntu seg me |
-1 0 75 |
3 2 73 |
-50 | 107 | 196 | 37 | 336 | -86 | - | 2 7 38 |
| Prz hod fina yc y nso we |
224 | 224 | ||||||||
| Ko fin szty ans ow e |
-55 6 |
-55 6 |
||||||||
| Prz hod fina tto yc nso we ne y Ud zia ł w sku je dno stek zy ian h m dą eto wy cen yc pra w wła ści sno |
-33 2 - |
-33 2 - |
||||||||
| Zy sk (str ) z ałej ata ost poz dzi ała lno ści jne j ope rac y |
-26 | -26 | ||||||||
| sk (str ) pr zed oda tko nie Zy ata op wa m |
3 2 12 |
3 2 12 |
||||||||
| Pod k d och odo ate wy |
1 1 82 |
1 1 82 |
||||||||
| Zy sk z a b ież ok ący res |
2 0 30 |
2 0 30 |
||||||||
| Str isan a k itał i ata prz yp ap ow nie kon lują tro cem u Zy sk isa net to p rzy p ny jon ari je i akc dno stk usz om |
151 | 151 | ||||||||
| dom inu jąc ej |
1 8 79 |
1 8 79 |
||||||||
| Ak wią u (z tyw ent a se gm zan e z dzi ała lno ścią ) Ak iep isan e/n iea lok tyw a n rzy p ow ane (m .in. ak cje dzi ały i p stał , u ozo e |
41 179 |
7 0 99 |
684 | 17 814 |
21 921 |
- | - | 152 | - | 88 849 |
| akt a fi e) yw nan sow |
126 381 |
126 38 1 |
||||||||
| Ak ółe tyw a o g m |
41 179 |
7 0 99 |
684 | 17 814 |
21 921 |
- | - | 152 | 126 38 1 |
215 23 0 |
| Am ja r h a kty wó orty zac zec zow yc w ały ch trw Am ja w ści orty arto zac |
105 | 426 | 18 | 247 | 434 | - | 13 | 15 | 442 | 1 7 00 |
| nie teri aln h ma yc |
- | - | - | 4 | - | - | - | - | 6 | 10 |
Zysk netto na 1 akcję pozostającą w obrocie na dzień bilansowy 31 marca 2023 wyniósł 0,08 zł, a w roku 2022 wynosił 0,80 zł.
Zysk netto Grupy Kapitałowej Prochem S.A. nie podlega podziałowi.
Propozycja podziału zysku netto Jednostki Dominującej za rok 2022
Zarząd spółki Prochem S.A. zysk netto za rok 2022 w kwocie 26 255 776,50 zł proponuje przeznaczyć na kapitał zapasowy.
Emitent nie wypłacił dywidendy za 2022 rok.
| Kategorie instrumentów finansowych Pożyczki, należności i inne |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| (dane w tys. zł) | |||||
| Klasy instrumentów finansowych | Nota | 31.03.2023 r. | 31.12.2022 r. | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 8 | 53 631 | 48 299 | ||
| Należności długoterminowe z tytułu zatrzymanych | |||||
| kaucji | 1 707 | 2 431 | |||
| Środki pieniężne | 35 432 | 36 880 | |||
| Pozostałe aktywa finansowe – kaucje stanowiące zabezpieczenie udzielonych gwarancji bankowych |
9 | 7 962 | 7 962 | ||
| Razem | 98 732 | 95 572 |
| Kategorie instrumentów finansowych | ||||
|---|---|---|---|---|
| (dane w tys. zł) | Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Razem | ||
| Klasy instrumentów finansowych | nota | |||
| Kredyty | 13 | 4 217 | 4 217 | |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 15 | 2 437 | 2 437 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 14 | 66 829 | 66 829 | |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji |
14 | 9 002 | 9 002 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 169 | 169 | ||
| Razem | 82 654 | 82 654 |
| (dane w tys. zł) | Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Razem | |
|---|---|---|---|
| Klasy instrumentów finansowych | nota | ||
| Kredyty | 13 | 1 624 | 1 624 |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 15 | 538 | 538 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 14 | 55 802 | 55 802 |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji |
14 | 8 761 | 8 761 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 153 | 153 | |
| Razem | 66 878 | 66 878 |
| (dane w tys. zł) | Stan na | ||
|---|---|---|---|
| 31 marca 2023 roku | 31 grudnia 2022 roku | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 4 833 | 4 728 | |
| Razem | 4 833 | 4 728 |
Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych przedstawiono w nocie 8.
Wartość godziwa instrumentów finansowych jest zbliżona do bilansowej ze względu na ich krótkoterminowy charakter oraz zmienne oprocentowanie.
Działalność Grupy narażona jest na następujące ryzyka finansowe:
Grupa prowadząc działalność handlową realizuje sprzedaż usług dla podmiotów gospodarczych z odroczonym terminem płatności, w wyniku czego może powstać ryzyko nieotrzymania należności od kontrahentów za dostarczone usługi. Grupa, w celu zminimalizowania ryzyka kredytowego zarządza ryzykiem poprzez obowiązującą procedurę pozyskania zabezpieczeń.
Przyjęty okres spłaty należności związany z normalnym tokiem sprzedaży wynosi 14 – 60 dni.
Należności kontrahentów są regularnie monitorowane przez służby finansowe. W przypadku wystąpienia należności przeterminowanych uruchamiane są procedury windykacji.
Analiza wiekowa należności handlowych, które są przeterminowane na koniec okresu sprawozdawczego lecz w przypadku, których nie nastąpiła utrata wartości została przedstawiona w nocie 8.
W celu zmniejszenia ryzyka nie odzyskania należności z tytułu dostaw i usług Grupa przyjmuje od swoich odbiorców zabezpieczenia w postaci między innymi: gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych, hipotek i weksli oraz kaucji.
W celu poprawy bieżącej płynności, w celu zwolnienia należności zatrzymywanych przez inwestorów z tytułu należytego zabezpieczenia wykonywanych umów i rękojmi za roboty budowlano – montażowe, Grupa udziela gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych w ramach uruchomionych w tym celu linii gwarancyjnych.
Ryzyko kredytowe związane ze środkami pieniężnymi i lokatami bankowymi jest uważane przez Grupę za niskie.
Wszystkie podmioty, w których Grupa lokuje wolne środki pieniężne działają w sektorze finansowym. Należą do nich banki krajowe oraz oddziały banków zagranicznych o wiarygodności kredytowej krótkoterminowej odpowiedniej jakości.
Ryzyko zagrożonych aktywów finansowych jest odzwierciedlane przez dokonanie odpisów aktualizujących ich wartość.
Grupa narażona jest na ryzyko płynności wynikające z relacji zobowiązań krótkoterminowych do aktywów obrotowych.
Na dzień 31 marca 2023 roku i na 31 grudnia 2022 roku wskaźnik relacji aktywów obrotowych do zobowiązań krótkoterminowych (wskaźnik płynności bieżącej) wyniósł odpowiednio 1,84 i 1,98. Szczegółowe informacje w zakresie kredytów przedstawiono w nocie 13.
Analiza wymagalności zobowiązań zaprezentowana jest w notach 14 i 16.
Część kontraktów na sprzedaż usług zawarta jest z firmami zagranicznymi w walutach obcych (EUR i USD). W przypadku znacznego umocnienia się waluty krajowej może to mieć niekorzystny wpływ na wyniki Grupy. Częściowo to ryzyko jest niwelowane w sposób naturalny poprzez zakup urządzeń i usług niezbędnych do realizacji tych kontraktów za granicą, jak również poprzez zakup odpowiednich instrumentów finansowych.
Grupa narażona jest na ryzyko zmienności przepływów środków pieniężnych z tytułu stopy procentowej wynikające z kredytów bankowych opartych na zmiennej stopie procentowej WIBOR ON (overnight) oraz udzielonych pożyczek opartych na zmiennej stopie WIBOR 3M i stopie redyskonta weksli. Grupa nie uwzględniła w swojej analizie spadku stóp procentowych.
Celem zarzadzania ryzykiem kapitałowym jest ochrona zdolności Grupy do kontynuowania działalności, tak aby możliwe było realizowanie zwrotu dla akcjonariuszy oraz utrzymanie optymalnej struktury kapitału w celu obniżenia jego kosztu.
Do podmiotów powiązanych zalicza się jednostki kontrolowane i współkontrolowane, a także te na które Emitent ma wpływ lub jest członkiem kluczowego personelu zarządzającego Emitenta.
W skład kluczowego personelu zarządzającego wchodzą Członkowie Zarządu Spółki oraz Członkowie Rady Nadzorczej Spółki.
W pierwszym kwartale 2023 roku kluczowy personel zarządzający oraz osoby powiązane z kluczowym personelem zarządzającym, oprócz wynagrodzenia nie zawierali innych transakcji z Emitentem i spółkami wchodzącymi w skład Grupy Kapitałowej.
Wynagrodzenia wypłacone w pierwszym kwartale 2023 roku w przedsiębiorstwie Emitenta:
Wynagrodzenie wypłacone Członkom Zarządu oraz Rady Nadzorczej w pierwszym kwartale 2023 roku z tytułu pełnienia funkcji w Zarządach i Radach Nadzorczych spółek wchodzących w skład grupy kapitałowej wyniosło 77,0 tys. zł.
Poniżej zaprezentowane transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych i dotyczą sprzedaży i zakupu usług m.in. budowlano montażowych i najmu, a także udzielanych wzajemnie pożyczek.
Udzielone gwarancje i poręczenia jednostkom powiązanym przedstawiono w nocie 33.
W pierwszym kwartale 2023 roku Grupa nie zawierała transakcji z podmiotami powiązanymi, w okresie porównywalnym, tj. w pierwszym kwartale 2022 r. Grupa zawierała transakcje przedstawione w poniższych tabelach:
(dane w tys. zł)
| sprzedaż usług | zakup usług | przychody finansowe - odsetki od pożyczek |
|
|---|---|---|---|
| jednostki współkontrolowane i stowarzyszone |
423 | 997 | - |
| (dane w tys. zł) | |||
|---|---|---|---|
| należności handlowe i pozostałe |
należności z tytułu udzielonych pożyczek |
zobowiązania handlowe |
|
| jednostki współkontrolowane i stowarzyszone | 77 | 16 000 | - |
Przychody ze sprzedaży usług jednostkom współkontrolowanym i stowarzyszonym za pierwszy kwartał 2022 roku w całości dotyczą przychodów od spółki Irydion Sp. z o.o. w Warszawie.
W pierwszym kwartale 2022 roku dotyczyły zakup/wynajmu powierzchni biurowej i sprzedaży usług budowlano-montażowych.
Zobowiązania warunkowe - to bankowe gwarancje dobrego wykonania, zwrotu zaliczki, zapłaty i przetargowe oraz poręczenia wekslowe dobrego wykonania umowy, które wg stanu na dzień bilansowy wynoszą:
| 31.03.2023 r. | 31.12.2022 r. | |
|---|---|---|
| Udzielone zabezpieczenia | ||
| gwarancja bankowa dobrego wykonania | 62 433 | 66 362 |
| gwarancja zwrotu zaliczki | 69 | 69 |
| gwarancja zapłaty | 1 163 | 1 163 |
| gwarancja przetargowa | - | - |
| Razem udzielone zabezpieczenia | 63 665 | 67 594 |
| Zobowiązania warunkowe | ||
| poręczenie zwrotu zaliczki w Grupie | - | - |
| Razem udzielone zabezpieczenia i zobowiązania warunkowe | 63 665 | 67 594 |
Aktywa warunkowe Grupy to bankowe gwarancje dobrego wykonania, które wg stanu na dzień bilansowy wynoszą:
| 31 marca 2023 r. | 31 grudnia 2022 r. | ||
|---|---|---|---|
| gwarancje zaliczki | - | - | |
| gwarancje bankowe dobrego wykonania | 18 296 | 16 326 | |
| gwarancje wekslowe zabezpieczające warunki umowy | 450 | 450 | |
| Razem aktywa warunkowe | 18 746 | 16 776 |
Nie wystąpiły
Dnia 19 kwietnia 2023 roku jednostka dominująca podpisała porozumienie z Anwil S.A. dotyczące wzajemnych roszczeń z tytułu realizacji kontraktu budowlano-montażowego. Wzajemne roszczenia zostały ujęte w przychodach z tytułu kontraktów długoterminowych 14 mln zł i w kosztach kontraktu długoterminowego w kwocie 17,8 mln zł.
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozadania finansowego następujący Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej posiadają akcje Prochem S.A.
Wartość nominalna 1 sztuki akcji wynosi 1 złoty.
Od dnia publikacji skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2022 rok, tj. 28 kwietnia 2023 roku, zmiany w ilości akcji posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące nie odnotowano.
Spółka Prochem S.A. nie publikowała prognoz wynikow finansowych Spólki ani Grupy Kapitałowej.
Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta
Nie dotyczy.
Na działalność Grupy Kapitałowej Prochem S.A. w kolejnych kwartałach 2023 roku znaczący wpływ będzie miało otoczenie makroekonomiczne, a w szczególności przebieg wojny w Ukrainie, możliwość pozyskania środków z UE na Krajowy Plan Odbudowy, oprocentowanie kredytów, poziom inflacji i powiązane z tym ceny energii oraz materiałów i usług budowlanych. Wszystkie te czynniki w istotny sposób wpływają na podejmowane przez potencjalnych klientów Grupy Kapitałowej Prochem S.A. (w szczególności firmy przemysłowe) decyzje o rozpoczęciu nowych zamierzeń inwestycyjnych. Obecnie większość posiadanych przez spółki z Grupy Kapitałowej Emitenta zleceń dotyczy usług dla inwestycji w zakresie nowych technologii, elektromobilności, dywersyfikacji źródeł energii (kogeneracja, instalacje do produkcji wodoru), co zdaniem Emitenta może złagodzić negatywne skutki sytuacji makroekonomicznej dla działalności Grupy Kapitałowej Prochem S.A..
Grupa uczestniczy w postępowaniach ofertowych, które w przypadku powodzenia mogą doprowadzić do podpisania kilku znaczących zleceń, a w efekcie w kolejnych kwartałach spowodować poprawę zarówno w zakresie przychodów ze sprzedaży usług jak i wyników na działalności.
Zarząd Prochem S.A., jednostki dominującej Grupy Kapitałowej Prochem S.A., oświadcza, że śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. oraz śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Prochem S.A. zostało sporządzone zgodnie z wymaganiami MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018 r. poz.757) ("Rozporządzenie") i odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację finansową Grupy Kapitałowej Prochem S.A. na dzień 31 marca 2023 roku oraz 31 grudnia 2022 roku, i wyniki jej działalności oraz przepływy pieniężne za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2023 roku i 31 marca 2022 roku.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. za pierwszy kwartał 2023 rok zostało zatwierdzone przez Zarząd Jednostki Dominującej do publikacji w dniu 15 maja 2023 roku.
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Stan na 31 marca 2023 r. |
Stan na 31 grudnia 2022 r. |
|
|---|---|---|
| A k t y w a | ||
| Aktywa trwałe | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 248 | 1 412 |
| Wartości niematerialne | 32 | 38 |
| Aktywa z tytułu praw do użytkowania | 15 611 | 15 979 |
| Akcje i udziały | 21 252 | 21 141 |
| Akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności |
- | - |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 807 | 1 945 |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji | 1 318 | 1 877 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 7 684 | 8 910 |
| Aktywa trwałe, razem | 48 952 | 51 302 |
| Aktywa obrotowe | ||
| Zapasy | - | 194 |
| Należności handlowe i pozostałe należności | 44 945 | 28 527 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 373 | 44 |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów | 44 373 | 37 634 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 7 962 | 7 962 |
| Pozostałe aktywa | 1 119 | 1 023 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 721 | 8 571 |
| Aktywa obrotowe, razem | 101 493 | 83 955 |
| Aktywa razem | 150 445 | 135 257 |
| P a s y w a | ||
| Kapitał własny | ||
| Kapitał zakładowy | 2 355 | 2 355 |
| Akcje własne | -350 | -350 |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | -486 | -486 |
| Zyski zatrzymane | 56 808 | 56 223 |
| Kapitał własny ogółem | 58 327 | 57 742 |
| Zobowiązania długoterminowe | ||
| Zobowiązanie z tytułu świadczeń emerytalnych | 791 | 792 |
| Długoterminowe pożyczki | 971 | 950 |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji | 9 121 | 8 800 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 14 083 | 14 313 |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 24 966 | 24 855 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | ||
| Zobowiązania handlowe | 56 692 | 42 981 |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 2 033 | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 2 258 | 2 258 |
| Pozostałe zobowiązania | 6 169 | 7 421 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 67 152 | 52 660 |
| Zobowiązania razem | 92 118 | 77 515 |
| Pasywa razem | 150 445 | 135 257 |
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży, w tym : | 48 532 | 39 659 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 48 459 | 39 101 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 73 | 558 |
| Koszt własny sprzedaży, w tym : | -50 522 | -35 618 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych usług | -50 452 | -35 097 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -70 | -521 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | -1 990 | 4 041 |
| Koszty ogólnego zarządu | -2 363 | -1 889 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 5 552 | 38 |
| Pozostałe koszty operacyjne | -14 | -133 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 1 185 | 2 057 |
| Przychody finansowe | 368 | 282 |
| Zysk z likwidacji jednostki podporządkowanej | - | - |
| Koszty finansowe | -831 | -327 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 722 | 2 012 |
| Podatek dochodowy : | 137 | 1 144 |
| - część bieżąca | - | - |
| - część odroczona | 137 | 1 144 |
| Zysk (strata) netto | 585 | 868 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 005 000 | 2 355 000 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/gr na jedną akcję) przypadający na właścicieli Jednostki Dominującej |
0,29 | 0,37 |
| Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
|
|---|---|---|
| Zysk netto | 585 | 868 |
| Inne całkowite dochody netto | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | 585 | 868 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Całkowity dochód ogółem na jedna akcję zwykłą (w zł/gr. na jedną akcję) |
2 005 000 0,29 |
2 355 000 0,37 |
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Kapitał zakładowy |
Akcje własne |
Kapitał z aktualizacji |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, razem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2023 roku do 31 marca 2023 roku | |||||
| 2 355 | -350 | -486 | 56 223 | 57 742 | |
| - | - | - | 585 | 585 | |
| - | - | - | - | - | |
| - | - | - | 585 | 585 | |
| 2 355 | -350 | -486 | 56 808 | 58 327 | |
| Kapitał zakładowy |
Akcje własne |
Kapitał z aktualizacji |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, razem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2022 roku do 31 marca 2022 roku | |||||
| Stan na początek okresu | 2 935 | -580 | -538 | 42 217 | 44 034 |
| Zysk (strata) netto danego okresu | - | - | - | 868 | 868 |
| Inne całkowite dochody (netto) | - | - | - | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | - | - | - | 868 | 868 |
| Stan na koniec okresu | 2 935 | -580 | -538 | 43 085 | 44 902 |
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
Okres zakończony 31 marca 2023 r. |
|
|---|---|---|
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 722 | 2 012 |
| Korekty razem | -6 380 | 33 |
| Amortyzacja | 893 | 992 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 320 | -101 |
| (Zysk) strata ze zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych | - | -12 |
| Zmiana stanu rezerw | -58 | -15 |
| Zmiana stanu zapasów | 194 | 241 |
| Zmiana stanu należności i pozostałych aktywów | -22 694 | 24 992 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
14 954 | -27 065 |
| Inne korekty (w tym zmiana stanu przychodów przyszłych okresów) | 11 | 1 001 |
| Środki pieniężne wytworzone w toku działalności operacyjnej | -5 658 | 2 045 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 329 | - |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -5 987 | 2 045 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy z tytułu podziału kapitału w zlikwidowanej spółce zależnej | - | - |
| Wpływy z tytułu spłaty pożyczki | 1 400 | 1 500 |
| Wpływy z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek | - | 236 |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | - | 20 |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -90 | -112 |
| Wydatki na aktywa finansowe w jednostkach zależnych | -111 | - |
| Środki pieniężne netto (wydane) wygenerowane w działalności inwestycyjnej |
1 199 | 1 644 |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||
| Płatności zobowiązań z tytułu leasingu | -1 058 | -974 |
| Zapłacone odsetki i prowizje od kredytu | -4 | - |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej | -1 062 | -974 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | ||
| Zwiększenie/(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -5 850 | 2 715 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 8 571 | 11 254 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 2 721 | 13 969 |
| w tym środki o ograniczonej możliwości dysponowania | 37 | 739 |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.