AI Terminal
Prochem S.A.
Quarterly Report • May 12, 2022
5777_rns_2022-05-12_2154226f-d260-42b0-a130-bbd908993ee6.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
GRUPA KAPITAŁOWA PROCHEM S.A.
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA PIERWSZY KWARTAŁ 2022 ROKU
PROCHEM S.A. ul. Łopuszańska 95 02-457 Warszawa Polska
www.prochem.com.pl
Wybrane dane finansowe
Przychody ze sprzedaży i zyski wyrażone w złotych oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych przeliczono na EURO według kursu ustalonego jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez Prezesa NBP na ostatni dzień każdego miesiąca i wynoszą:
- za 2022 rok 4,6472zł/EUR
- za 2021 rok 4,5775zł/EUR
Dane bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez Prezesa NBP na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, który na dzień bilansowy wynosił:
- 4,6525 zł/EUR na 31 marca 2022 roku
- 4,5994 zł/EUR na 31 grudnia 2021 roku
Wybrane dane finansowe Grupa Kapitałowa Prochem S.A.
| Okres sprawozdawczy zakończony 31 marca |
Okres sprawozdawczy zakończony 31 grudnia |
|||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 2022 rok | 2021 rok | 2022 rok | 2021 rok |
| w tys. zł | w tys. EURO | |||
| Skonsolidowany rachunek zysków i strat | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 57 321 | 51 768 | 12 335 | 11 323 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 6 199 | 6 849 | 1 334 | 1 498 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 2 712 | 3 960 | 584 | 866 |
| Zysk (strata) do opodatkowania | 3 212 | 3 429 | 691 | 750 |
| Zysk (strata) netto z tego przypisany : | 2 030 | 2 476 | 437 | 542 |
| Akcjonariuszom Jednostki Dominującej | 1 879 | 2 356 | 404 | 515 |
| Udziałom niekontrolującym | 151 | 120 | 32 | 26 |
| Zysk na jedną akcję zwykłą/rozwodniony (w PLN/EUR)- przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej |
0,80 | 0,80 | 0,17 | 0,18 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych | ||||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 474 | -5 708 | 317 | -1 248 |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 1 026 | -1 042 | 221 | -228 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -413 | -1 751 | -89 | -383 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 2 087 | -8 501 | 449 | -1 859 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | |||
| Wyszczególnienie | 31 marca 2022 r. |
31 grudnia 2021 r. |
31 marca 2022r. |
31 grudnia 2021 r. |
| w tys. zł | w tys. EURO | |||
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | ||||
| Suma Aktywów | 215 230 | 244 577 | 46 261 | 53 176 |
| Aktywa trwałe, razem | 107 150 | 109 428 | 23 031 | 23 792 |
| Aktywa obrotowe, razem | 108 080 | 135 149 | 23 231 | 29 384 |
| Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej |
101 013 | 99 138 | 21 712 | 21 555 |
| Udziały niekontrolujące | 3 780 | 3 636 | 812 | 791 |
| Kapitał własny, ogółem | 104 793 | 102 774 | 22 524 | 22 345 |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 35 317 | 36 272 | 7 591 | 7 886 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 75 120 | 105 531 | 16 146 | 22 945 |
| Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR)-przypisana akcjonariuszom jednostki dominującej |
42,89 | 42,10 | 9,22 | 9,15 |
| Średnia ważona liczba akcji (w szt.) | 2 355 000 | 2 355 000 | 2 355 000 | 2 355 000 |
Wybrane dane finansowe
Przychody ze sprzedaży i zyski wyrażone w złotych oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych przeliczono na EURO według kursu ustalonego jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez Prezesa NBP na ostatni dzień każdego miesiąca i wynoszą:
za 2022 rok - 4,6472zł/EUR
za 2021 rok - 4,5775zł/EUR
Dane bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez Prezesa NBP na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, który na dzień bilansowy wynosił:
4,6525 zł/EUR na 31 marca 2022 roku
4,5994 zł/EUR na 31 grudnia 2021 roku
Wybrane dane finansowe Prochem S.A.
| Okres sprawozdawczy zakończony 31 marca |
Okres sprawozdawczy zakończony 31 grudnia |
|||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 2022 rok | 2021 rok | 2022 rok | 2021 rok |
| w tys. zł | w tys. EURO | |||
| Jednostkowy rachunek zysków i strat | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 39 659 | 41 089 | 8 534 | 8 987 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 4 041 | 5 291 | 870 | 1 157 |
| Zysk na działalności operacyjnej | 2 057 | 3 445 | 443 | 753 |
| Zysk do opodatkowania | 2 012 | 3 388 | 433 | 741 |
| Zysk netto | 868 | 2 544 | 187 | 556 |
| Zysk na jedną akcję zwykłą/rozwodniony (w PLN/EUR) |
0,37 | 0,87 | 0,08 | 0,19 |
| Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych | ||||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 2 045 | -4 830 | 440 | -1 056 |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 1 644 | 3 051 | 354 | 667 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -974 | -916 | -210 | -200 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 2 715 | -2 695 | 584 | -589 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | |||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 31 marca 2022 r. |
31 grudnia 2021 r. |
31 marca 2022 r. |
31 grudnia 2021 r. |
| w tys. zł | w tys. EURO | |||
| Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej | ||||
| Suma Aktywów | 112 400 | 138 933 | 24 159 | 30 207 |
| Aktywa trwałe, razem | 42 139 | 45 149 | 9 057 | 9 816 |
| Aktywa obrotowe , razem | 70 261 | 93 784 | 15 102 | 20 390 |
| Kapitał własny, ogółem | 44 902 | 44 034 | 9 651 | 9 574 |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 17 533 | 17 980 | 3 769 | 3 909 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 49 965 | 76 919 | 10 739 | 16 724 |
| Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) |
19,07 | 18,70 | 4,10 | 4,07 |
| Średnia ważona liczba akcji (w szt.) | 2 355 000 | 2 355 000 | 2 355 000 | 2 355 000 |
Spis treści
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. |
Str. | |
|---|---|---|
| 1. | Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | 5 |
| 2. | Skonsolidowany rachunek zysków i strat |
7 |
| 3. | Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów | 7 |
| 4. | Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | 8 |
| 5. | Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych | 9 |
| Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz innych informacjach objaśniających do śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego |
||
| 1. | Utworzenie Jednostki Dominującej i podstawowy przedmiot jej działalności | 10 |
| 2. | Organy zarządzające i nadzorujące Emitenta | 10 |
| 3. | Zatrudnienie | 10 |
| 4. | Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji |
11 |
| 5. | Przyjęte zasady rachunkowości i oświadczenie o zgodności |
11 |
| Oświadczenie o zgodności oraz ogólne zasady sporządzania | 11 | |
| Podstawa sporządzania | 12 | |
| Zmiany wartości szacunkowych i polityki rachunkowości | 12 | |
| Nowe zasady i interpretacje i zmiany opublikowanych MSSF oraz ich wpływ | 12 | |
| 6. | Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdania | 12 |
| 7. | Transakcje w walutach obcych | 13 |
| 8. | Wpływ konfliktu wojennego w Ukrainie na działalność Spółki | 13 |
| 9. | Noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień i za okres zakończony 31 marca 2022 roku |
14 |
Kwartalna informacja finansowa spółki Prochem S.A. 37
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PROCHEM S.A. sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzone przez UE na dzień i za okres zakończony 31 marca 2022 roku
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Nr noty | 31 marca 2022 r. |
31 grudnia 2021 r. |
|
|---|---|---|---|
| A k t y w a | |||
| Aktywa trwałe | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 | 15 958 | 15 757 |
| Wartości niematerialne | 84 | 89 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | 2 | 10 598 | 10 598 |
| Aktywa z tytułu praw do użytkowania | 3 | 23 201 | 24 422 |
| Akcje i udziały | 4 | 830 | 830 |
| Akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności |
5 | 39 971 | 39 139 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
6 | 272 | 1 362 |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji | 236 | 231 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 7 | 16 000 | 17 000 |
| Aktywa trwałe, razem | 107 150 | 109 428 | |
| Aktywa obrotowe | |||
| Zapasy | 8 | 8 454 | 8 379 |
| Należności handlowe i pozostałe należności | 9 | 56 992 | 87 288 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
145 | 436 | |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów | 17 | 16 978 | 14 996 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 10 | 7 658 | 8 658 |
| Pozostałe aktywa | 11 | 1 372 | 998 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 16 481 | 14 394 | |
| Aktywa obrotowe, razem | 108 080 | 135 149 | |
| Aktywa razem | 215 230 | 244 577 |
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej
| P a s y w a | Nr noty | 31 marca 2022 r. |
31 grudnia 2021 r. |
|---|---|---|---|
| Kapitał własny | |||
| Kapitał zakładowy | 12 | 2 935 | 2 935 |
| Akcje własne | -580 | -580 | |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 6 513 | 6 513 | |
| Zyski zatrzymane | 13 | 92 145 | 90 270 |
| Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej | 101 013 | 99 138 | |
| Udziały niekontrolujące | 3 780 | 3 636 | |
| Kapitał własny ogółem | 104 793 | 102 774 | |
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Pożyczki długoterminowe | 15 | 300 | 300 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
6 | 2 750 | 2 759 |
| Zobowiązanie z tytułu świadczeń emerytalnych | 2 281 | 2 313 | |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji |
9 348 | 9 020 | |
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 18 | 20 495 | 21 737 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 143 | 143 | |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 35 317 | 36 272 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Krótkoterminowe kredyty bankowe | 14 | 4 843 | 3 704 |
| Pożyczki krótkoterminowe | 15 | 400 | 400 |
| Zobowiązania handlowe | 16 | 55 087 | 77 461 |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 17 | 2 300 | 5 803 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
41 | 16 | |
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 18 | 4 844 | 4 923 |
| Pozostałe zobowiązania | 18 | 6 671 | 12 405 |
| Przychody przyszłych okresów | 19 | 934 | 819 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 75 120 | 105 531 | |
| Zobowiązania razem | 110 437 | 141 803 | |
| Pasywa razem | 215 230 | 244 577 | |
| Wartość księgowa - kapitał własny przypisany właścicielom Jednostki Dominującej |
101 013 | 99 138 | |
| średnia liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 355 000 | 2 355 000 | |
| wartość księgowa na jedną akcję (w zł) - przypisana właścicielom Jednostki Dominującej |
42,89 | 42,10 |
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Nr noty |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży, w tym : | 57 321 | 51 768 | |
| Przychody ze sprzedaży usług | 20 | 56 614 | 50 393 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 21 | 707 | 1 375 |
| Koszt własny sprzedaży, w tym : | -51 122 | -44 919 | |
| Koszt wytworzenia sprzedanych usług | 22 | -50 452 | -44 233 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -670 | -686 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 6 199 | 6 849 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 22 | -3 461 | -3 230 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 23 | 112 | 348 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 24 | -138 | -7 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2 712 | 3 960 | |
| Przychody finansowe | 25 | 224 | 167 |
| Zysk ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostki podporządkowanej |
- | -1 038 | |
| Koszty finansowe | 26 | -556 | -509 |
| Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych | 832 | 849 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 3 212 | 3 429 | |
| Podatek dochodowy : | 27 | 1 182 | 953 |
| - część bieżąca | 70 | 51 | |
| - część odroczona | 1 112 | 902 | |
| Zysk (strata) netto | 2 030 | 2 476 | |
| Zysk (strata) netto przypadający : | |||
| Akcjonariuszom Jednostki Dominującej | 1 879 | 2 356 | |
| Udziałom niekontrolującym | 151 | 120 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 | |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/gr na jedną akcję) przypadający |
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
| Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|
|---|---|---|
| Zysk netto | 2 030 | 2 476 |
| Inne całkowite dochody netto | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | 2 030 | 2 476 |
| Całkowity dochód ogółem przypadający : | ||
| Akcjonariuszom Jednostki Dominującej | 1 879 | 2 356 |
| Udziałom niekontrolującym | 151 | 120 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 |
| Całkowity dochód na jedną akcję zwykłą (w zł/gr na jedną akcję) przypadający na właścicieli Jednostki Dominującej |
0,80 | 0,80 |
na właścicieli Jednostki Dominującej 0,80 0,80
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Kapitał zakładowy |
Akcje własne |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, przypisany akcjonariuszo m jednostki dominującej |
Kapitał własny, przypisany udziałom niesprawującym kontroli |
Kapitał własny, razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2022 do 31 marca 2022 | |||||||
| Stan na początek okresu po doprowadzeniu danych do porównywalności |
2 935 | -580 | 6 513 | 90 270 | 99 138 | 3 636 | 102 774 |
| Zysk (strata) netto danego okresu | - | - | - | 1 879 | 1 879 | 151 | 2 030 |
| Inne całkowite dochody (netto) | - | - | - | - | - | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | - | - | - | 1 879 | 1 879 | 151 | 2 030 |
| Inne przemieszczenia | - | - | - | -4 | -4 | -7 | -11 |
| Stan na koniec okresu | 2 935 | -580 | 6 513 | 92 145 | 101 013 | 3 780 | 104 793 |
| Kapitał zakładowy |
Akcje własne |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, przypisany akcjonariuszo m jednostki dominującej |
Kapitał własny, przypisany udziałom niesprawującym kontroli |
Kapitał własny, razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2021 do 31 marca 2021 | |||||||
| Stan na początek okresu po doprowadzeniu danych do porównywalności |
2 935 | - 7 043 |
95 645 | 105 623 | 6 942 | 112 565 | |
| Zysk (strata) netto danego okresu | - | - - |
2 356 | 2 356 | 120 | 2 476 | |
| Inne całkowite dochody (netto) | - | - - |
- | - | - | -- | |
| Całkowite dochody ogółem | - | - - |
2 356 | 2 356 | 120 | 2 476 | |
| Inne przemieszczenia | - | - 268 |
1 724 | 1 992 | -3 016 | -1 024 | |
| Stan na koniec okresu | 2 935 | - 7 311 |
99 725 | 109 971 | 4 046 | 114 017 |
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Okres | Okres | |
|---|---|---|
| zakończony | zakończony | |
| 31 marca 2022 r. | 31 marca 2021 r. | |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 3 212 | 3 429 |
| Korekty razem | - 2 179 | -8 980 |
| Udział w zyskach netto jednostek stowarzyszonych | -832 | -849 |
| Amortyzacja | 1 710 | 1 632 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 144 | 248 |
| (Zysk) strata ze zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych | -12 | -87 |
| (Zysk) strata z inwestycji | 0 | 1 038 |
| Zmiana stanu rezerw | -1 720 | -130 |
| Zmiana stanu zapasów | -75 | 3 859 |
| Zmiana stanu należności i pozostałych aktywów | 27 935 | 11 245 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-30 147 | -25 134 |
| Inne korekty (w tym zmiana stanu przychodów przyszłych okresów) | 1 013 | -802 |
| Środki pieniężne wytworzone w toku działalności operacyjnej | 1 033 | -5 551 |
| Zapłacony podatek dochodowy | -246 | 157 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 474 | - 5 708 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 22 | 109 |
| Odsetki otrzymane od pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym | 1 176 | 83 |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -172 | -210 |
| Zakup akcji jednostki zależnej | - | -1 024 |
| Środki pieniężne netto (wydane) wygenerowane w działalności | ||
| inwestycyjnej | 1 026 | -1 042 |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||
| Zaciągnięty kredyt bankowy | 1 139 | - |
| Inne wpływy finansowe | - | - |
| Nabycie akcji własnych | - | - |
| Spłaty kredytów bankowych | - | -151 |
| Zapłacone odsetki i prowizje | -47 | -29 |
| Płatności zobowiązań z tytułu leasingu | -1 505 | -1 571 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej | -413 | - 1 751 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 2 087 | -8 501 |
| Zwiększenie/(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 2 087 | -8 501 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 14 394 | 38 928 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu środki pieniężne | 16 481 | 30 427 |
| w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowana | 838 | 1 520 |
Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz innych informacjach objaśniających do śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
1. Utworzenie Jednostki Dominującej i podstawowy przedmiot jej działalności
Spółka Prochem S.A.(zwana dalej "Prochem", "Spółka", "Emitent" lub "Jednostka Dominująca") z siedzibą w Warszawie, ul. Łopuszańska 95. Spółka jest wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS) prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem 0000019753. Podstawową działalność Spółki według klasyfikacji PKD 2007 określa symbol 4120Z roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych i niemieszkalnych. Według klasyfikacji GPW w Warszawie spółka zaliczana jest do sektora budownictwa. Spółka Prochem S.A. jest jednostką dominującą grupy kapitałowej i sporządza odrębne skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Spółka Prochem S.A. powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego pod nazwą Przedsiębiorstwa Projektowania i Realizacji Inwestycji Przemysłu Chemicznego "Prochem". Akt notarialny oraz statut zostały podpisane w 1991 roku. Czas trwania działalności Spółki jest nieoznaczony.
Miejsce prowadzenia działalności: Warszawa (02-457), ul. Łopuszańska 95 Kraj rejestracji: Polska Zmiana nazwy: nie było Adres prowadzenia działalności: Warszawa (02-457), ul. Łopuszańska 95
2. Organy zarządzające i nadzorujące Emitenta
W skład Zarządu spółki Prochem S.A. na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego wchodzą następujące osoby:
Marek Kiersznicki - Prezes Zarządu Krzysztof Marczak - Wiceprezes Zarządu Michał Dąbrowski - Członek Zarządu
W okresie od 1 stycznia 2022 roku do 31 marca 2022 r. w składzie Zarządu nie wystąpiły żadne zmiany.
Skład Rady Nadzorczej Prochem S.A.
Na dzień sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego wchodzą następujące osoby:
- Marek Garliński Prezes Rady Nadzorczej
- Karol Żbikowski Wiceprezes Rady Nadzorczej
- Andrzej Karczykowski
- Wiesław Kiepiel
- Jarosław Stępniewski
W okresie od 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2022 roku nastąpiła zmiana w składzie Rady Nadzorczej.
3. Zatrudnienie
Przeciętne zatrudnienie w pierwszym kwartale 2022 roku wyniosło 358 etatów a w 2021 roku 388 etatów. Stan zatrudnienia w osobach na dzień 31 marca 2022 roku wyniósł 369 osób a na dzień 31 marca 2021 roku 394 osoby.
4. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji.
W skład Grupy Kapitałowej Prochem S.A. (zwanej "Grupą Kapitałową", "Grupą"), oprócz danych Jednostki Dominującej wchodzą następujące jednostki zależne bezpośrednio i pośrednio:
Jednostki zależne objęte konsolidacją pełną:
- Prochem Inwestycje Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie zależna bezpośrednio (100,0%);
- PRO-INHUT Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej- w restrukuryzacji zależna pośrednio (93,2%);
- PREDOM Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu zależna pośrednio (81,7% udziału w kapitale i zysku, 72,3% udziału w głosach);
- Prochem Zachód Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie zależna bezpośrednio (80,0%);
- Elektromontaż Kraków S.A. z siedzibą w Krakowie zależna pośrednio (91,07%), z tego 56,59% udziału w kapitale i prawie głosu posiada spółka Prochem Inwestycje zależna w 100%. Spółka Elektromontaż Kraków S.A. sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które zawiera dane spółki zależnej w 100%: ELMONT-POMIARY Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie.
- ATUTOR Integracja Cyfrowa Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie zależna pośrednio (50,14% udziału posiada spółka Prochem Inwestycje Sp. z o.o. zależna w 100%);
- Prochem RPI Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie spółka zależna w 100% (z tego 3,3% udziału w kapitale i prawie głosu posiada spółka Prochem Inwestycje).
Jednostki współkontrolowane i stowarzyszone wyceniane metodą praw własności:
- ITEL Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni 42,0% udziału (18,7% udziału w prawie głosu i kapitałach posiada bezpośrednio Prochem S.A., a 23,3% posiada Prochem RPI Sp. z o.o. spółka zależna w 100%);
- Irydion Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie 50% udziału spółka współkontrolowana.
Jednostki zależne objęte konsolidacją włączone zostały do skonsolidowanego sprawozdania finansowego począwszy od dnia objęcia kontroli do dnia utraty kontroli przez Jednostkę Dominującą, a współkontrolowane i stowarzyszone od dnia sprawowania współkontroli i wywierania znaczącego wpływu.
Spółka Predom Projektowanie Sp. z o.o. z kapitałem w wysokości 53 tys. zł została wyłączona z konsolidacji. Spółka nie rozpoczęła działalności.
Spółka Pro-Inhut Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej objęta jest postępowaniem układowym.
5. Przyjęte zasady rachunkowości i oświadczenie o zgodności
Oświadczenie o zgodności i rzetelności sporządzonego sprawozdania finansowego
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. za pierwszy kwartał 2022 roku zostało sporządzone zgodnie MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018 r. poz.757) ("Rozporządzenie") i przedstawia rzetelnie i jasno sytuację finansową i majątkową na dzień 31 marca 2022 roku i dane porównawcze na 31 grudnia 2021 roku, a także wyniki tej działalności za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2022 roku i dane porównawcze za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2021 roku oraz przepływy pieniężne za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2022 roku i 31 marca 2021 roku.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. na dzień 31 marca 2022 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę. Czas trwania Jednostki Dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Prochem S.A. jest nieoznaczony. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, z wyjątkiem skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych, zostało sporządzone zgodnie z zasadą memoriału.
Podstawa sporządzenia
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera informacji i ujawnień wymaganych przy pełnych sprawozdaniach finansowych i powinno być czytane łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, z wyjątkiem:
- gruntów, budynków i budowli, wycenianych według wartości przeszacowanej,
- nieruchomości inwestycyjnych i nieruchomości inwestycyjnych w budowie wycenianych według wartości godziwej.
Działalność operacyjna Jednostki Dominującej oraz jednostek Grupy Kapitałowej nie ma charakteru sezonowego ani nie podlega cyklicznym trendom, za wyjątkiem segmentu generalnego wykonawstwa i wynajmu sprzętu budowlanego, które charakteryzują się sezonowością, która powodowana jest w dużej mierze warunkami atmosferycznymi. Czynniki atmosferyczne mają wpływ na wielkość osiągniętego przychodu w tych segmentach. Niższe przychody osiągane są w okresie zimowym, kiedy to warunki pogodowe nie pozwalają na wykonywanie niektórych prac budowlanych.
Rokiem obrotowym Jednostki Dominującej oraz spółek wchodzących w skład Grupy jest rok kalendarzowy.
Zmiany wartości szacunkowych i polityki rachunkowości
Sporządzanie sprawozdań finansowych zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez UE wymaga użycia pewnych szacunków księgowych i przyjmowania założeń, co do przyszłych zdarzeń. Pozycje sprawozdania finansowego ustalone na podstawie szacunku podlegają weryfikacji w sytuacji, gdy zmieniają się okoliczności będące podstawą szacunków lub w wyniku pozyskania nowych informacji, postępującego rozwoju wypadków czy zdobycia większego doświadczenia. Przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania finansowego zastosowano te same zasady rachunkowości i te same metody obliczeniowe, które zastosowano w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Prochem S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku.
Nowe Standardy, interpretacje i zmiany opublikowanych MSSF oraz ich wpływ
W niniejszym sprawozdaniu finansowym Grupa nie zdecydowała o wcześniejszym zastosowaniu opublikowanych standardów, interpretacji lub poprawek do istniejących standardów przed ich datą wejścia w życie.
Standardy ogłoszone, ale oczekujące na zatwierdzenie przez Unię Europejską, Grupa zamierza zastosować wszystkie zmiany zgodnie z datą ich wejścia w życie.
6. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdania
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentowane jest w polskich złotych ("zł" lub "PLN"), które są walutą funkcjonalną Jednostki Dominującej i walutą prezentacji.
Wynik finansowy oraz sytuację finansową Przedstawicielstwa, przelicza się z zastosowaniem następujących procedur:
- aktywa i pasywa przelicza się po kursie zamknięcia na dzień sporządzenia sprawozdania z sytuacji finansowej,
- przychody i koszty przelicza się po kursie średnim z dnia transakcji, oraz
- powstałe różnice kursowe ujmuje się w rachunku zysków lub strat.
7. Transakcje w walutach obcych
Transakcje w walutach obcych początkowo ujmowane są według kursu waluty NBP, obowiązującego w dniu zawarcia transakcji. Pozycje bilansowe aktywów i pasywów wyrażone w walutach obcych wycenia się według kursu średniego NBP, obowiązującego na dzień bilansowy. Zyski i straty, powstałe z rozliczenia tych transakcji oraz wyceny bilansowej aktywów i zobowiązań wyrażonych w walutach obcych, ujmuje się w rachunku zysków i strat.
8. Wpływ konfliktu wojennego na Ukrainie na działalność spółki
Grupa na bieżąco monitoruje wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej na Ukrainie na działalność Grupy. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Grupa odnotowała zauważalny wpływ na sprzedaż i łańcuch dostaw. Przede wszystkim odnotowano dotkliwy wzrost cen towarów i usług, terminy dostaw urządzeń i materiałów uległy wydłużeniu, a dostępność niektórych towarów została ograniczona.
Zarządy spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Prochem S.A. ze szczególną uwagą monitorują aktualną sytuację i w razie konieczności są przygotowane na podjęcie odpowiednich działań mających na celu dostosowanie swojego potencjału do nowych warunków w celu złagodzenia wszelkich negatywnych skutków dla jednostki.
Wymienione czynniki mogą mieć wpływ na poziom rentowności działalności. Jest ona monitorowana na bieżąco, tak aby w razie potrzeby podjąć odpowiednie kroki dotyczące organizacji pracy i wykonać zobowiązania w terminie.
Na dzień sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania Grupa Prochem S.A. nie widzi zagrożenia kontynuacji działalności Grupy.
9. Noty objaśniające do śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień i za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2022 roku
| 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|
| Rzeczowe aktywa trwałe, w tym: | 15 958 | 15 757 |
| - grunty | 1 917 | 1 924 |
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 10 763 | 10 966 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 1 415 | 866 |
| - środki transportu | 1 288 | 1 413 |
| - inne rzeczowe aktywa trwałe | 575 | 588 |
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 15 958 | 15 757 |
Nota 1 - rzeczowe aktywa trwałe
| Rzeczowe aktywa trwałe - struktura własnościowa | 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. |
|---|---|---|
| a) własne | 5 555 | 4 981 |
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w | ||
| tym : | 10 403 | 10 776 |
| - leasing | 9 119 | 9 484 |
| - wartość prawa użytkowania wieczystego | 1 284 | 1 292 |
| Rzeczowe aktywa trwałe bilansowe razem | 15 958 | 15 757 |
Grupa na podstawie umowy z dnia 23 lipca 2004 r. dzierżawi nieruchomość składającą się z 3 budynków o łącznej powierzchni 6 227,5 m2, na działce o powierzchni 3 311 m2 położonej w Warszawie przy ul. Emilii Plater 18 i Hożej 76/78. Czas trwania umowy, od dnia jej zawarcia, wynosi 30 lat.
Wartość gruntów, budynków i budowli wykazana jest w wartości przeszacowanej, stanowiącej jej wartość godziwą na dzień przeszacowania, ustalonej przez rzeczoznawców, pomniejszonej o kwotę późniejszej zakumulowanej amortyzacji i późniejszych zakumulowanych odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości. Wartość godziwa na dzień 31 marca 2022 roku nie odbiega istotnie od wartości godziwej. Wycenę do wartości godziwej sporządzono 31 grudnia 2021 roku przez niezależnych rzeczoznawców, nie powiązanych z Grupą. Rzeczoznawcy posiadają kwalifikacje odpowiednie do przeprowadzania wycen gruntów, budynków i budowli, a także aktualne doświadczenie w takich wycenach dokonywanych w lokalizacjach, w których znajdują się aktywa Grupy.
| Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych za okres od 1 stycznia 2022 r do 31 marca 2022 r |
Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych za okres od 1 stycznia 2021 r do 31 grudnia 2021 r |
|
|---|---|---|
| Wartość brutto | ||
| Stan na bilans otwarcia | 36 435 | 36 353 |
| Zwiększenia (z tytułu) | 719 | 1 400 |
| - zakup aktywów trwałych | 719 | 1 400 |
| Zmniejszenia (z tytułu) | -94 | -1 318 |
| - sprzedaż aktywów trwałych | -87 | -485 |
| - likwidacja aktywów trwałych | -10 | -153 |
| - odwrócenie eliminacji nieopłaconych aktywów trwałych w spółce | - | 57 |
| zależnej | ||
| - przemieszczenia | 3 | -737 |
| Stan na bilans zamknięcia | 37 060 | 36 435 |
Grupa Kapitałowa Prochem S.A. Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2022 roku
Umorzenie i utrata wartości
| Stan na bilans otwarcia - skumulowana amortyzacja (umorzenie) | 20 678 | 19 163 |
|---|---|---|
| Amortyzacja za okres (z tytułu) | 424 | 1 515 |
| - zwiększenia (naliczone umorzenie) | 512 | 2 068 |
| - zmniejszenia z tytułu sprzedaży środków trwałych | -78 | -402 |
| - zmniejszenia z tytułu likwidacji środków trwałych | -10 | -153 |
| - inne przemieszczenia Stan na bilans zamknięcia- skumulowana amortyzacja (umorzenie) |
- 21 102 |
2 20 678 |
| Utrata wartości aktywów trwałych | - | - |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu bilansowego | 15 958 | 15 757 |
Nota 2 – nieruchomości inwestycyjne
| 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|
| budynki i budowle | 8 216 | 8 216 |
| wartość gruntu | 2 382 | 2 382 |
| Nieruchomości inwestycyjne, razem | 10 598 | 10 598 |
| Nieruchomości inwestycyjne wg tytułów | Zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2022 r. |
Zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. |
|
|---|---|---|---|
| Nieruchomości inwestycyjne - grunt | |||
| Stan na bilansie otwarcia: | 2 382 | 2 189 | |
| - zmniejszenia z tytułu reklasyfikacji – aktywa przeznaczone do sprzedaży |
- | 193 | |
| Stan na bilansie zamknięcia | 2 382 | 2 382 | |
| Nieruchomości - budynki i budowle | |||
| Stan na bilansie otwarcia: | 8 216 | 7 672 | |
| a) zwiększenia z tytułu reklasyfikacji – aktywa przeznaczone do sprzedaży |
- | 544 | |
| Razem zmiana | - | 544 | |
| Stan na bilansie zamknięcia | 8 216 | 8 216 | |
| Odpis aktualizujący wartość nieruchomości | - | - | |
| Nieruchomości inwestycyjne, razem | 10 598 | 10 598 |
Zgodnie z przyjętą przez Grupę polityką rachunkowości, wartość godziwą nieruchomości, ustala się z wystarczającą częstotliwością, aby wartość bilansowa nieruchomości nie odbiegała istotnie od wartości godziwej, przy czym nie rzadziej niż raz na dwa lata.
Wartość godziwa na dzień 31 marca 2022 roku nie odbiega istotnie od wartości godziwej. Wycenę do wartości godziwej sporządzono na dzień 31 grudnia 2021 roku przez niezależnych rzeczoznawców, nie powiązanych z Grupą. Rzeczoznawcy posiadają kwalifikacje odpowiednie do przeprowadzania wycen gruntów, budynków i budowli, a także aktualne doświadczenie w takich wycenach dokonywanych w lokalizacjach, w których znajdują się aktywa Grupy.
Szczegóły dotyczące nieruchomości inwestycyjnych oraz informacje na temat hierarchii wartości godziwych na dzień 31 marca 2022 roku.
| Grupa | Wartość godziwa (w tys. zł) | ||
|---|---|---|---|
| 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | ||
| Poziom 3 | Poziom 3 | ||
| Grunty, w tym prawo wieczystego użytkowania | 2 382 | 2 382 | |
| Budynki i budowle | 8 216 | 8 216 | |
| Razem | 10 598 | 10 598 |
W pierwszym kwartale 2022 roku nie wystąpiły przemieszczenia pomiędzy poziomami 1, 2 i 3.
Nota 3 – aktywa z tytułu praw do użytkowania
| Stan na 31 marca 2022 r. |
Stan na 31 grudnia 2021 r. |
|
|---|---|---|
| - budynki i budowle | 21 713 | 22 644 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 80 | 96 |
| - środki transportu | 1 408 | 1 682 |
| Aktywa , razem | 23 201 | 24 422 |
| wyszczególnienie | Zmiana stanu aktywów z tytułu praw do użytkowania za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2022 r. |
Zmiana stanu aktywów z tytułu praw do użytkowania za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. |
|---|---|---|
| Wartość księgowa brutto | 36 832 | 34 137 |
| Zwiększenie wartości – zawarcie nowych umów | - | 260 |
| Zwiększenie wartości brutto– aktualizacja wartości zawartych umów | - | 2 497 |
| Zmniejszenie wartości – zakończenie umowy | -116 | -62 |
| Razem, wartość księgowa brutto | 36 716 | 36 832 |
| Zwiększenia (+) /zmniejszenia (-) | ||
| Amortyzacja - stan na BO | 12 410 | 7 819 |
| Naliczona amortyzacja | 1 187 | 4 627 |
| Zmniejszenie – zakończenie umowy | -82 | -36 |
| Razem, skumulowana amortyzacja (umorzenie) | 13 515 | 12 410 |
| Razem na bilans zamknięcia | ||
| Wartość księgowa brutto | 36 716 | 36 832 |
| Skumulowana amortyzacja | -13 515 | -12 410 |
| Wartość księgowa netto na bilans zamknięcia | 23 201 | 24 422 |
Nota 4 - akcje i udziały
| Akcje i udziały | 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. |
|---|---|---|
| W pozostałych jednostkach | 830 | 830 |
| Akcje i udziały, wartość netto | 830 | 830 |
| Odpisy aktualizujące wartość akcji i udziałów | 6 | 6 |
| Akcje i udziały, wartość brutto | 836 | 836 |
| Zmiana stanu akcji i udziałów | 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. |
| a) stan na początek okresu | 830 | 830 |
| b) stan na koniec okresu | 830 | 830 |
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach na 31.03.2022 roku
| Wyszczególnienie | Ilość akcji | Udział w kapitale (%) |
Wartość bilansowa posiadanych akcji ( w tys. zł) |
|---|---|---|---|
| Kostrzyńsko Słubicka Specjalna Strefa Ekonomiczna |
8 250 | 3,04 | 825 |
| CeMat'70 S.A. | 39 | 0,04 | 5 |
Nota 5 - akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności
| Akcje i udziały w jednostkach współkontrolowanych i stowarzyszonych |
31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. |
|---|---|---|
| -Akcje i udziały - wartość netto | 39 971 | 39 139 |
| - odpisy aktualizujące wartość akcji lub udziałów | 1 011 | 1 011 |
| Akcje i udziały, wartość brutto | 40 982 | 40 150 |
| Zmiana stanu akcji i udziałów w jednostkach współkontrolowanych i stowarzyszonych |
31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. |
|---|---|---|
| a) stan na początek okresu | 39 139 | 33 907 |
| - akcje i udziały w cenie nabycia | 39 139 | 33 907 |
| b) zwiększenia (z tytułu) | 832 | 5 232 |
| - udział w wyniku roku bieżącego | 832 | 5 232 |
| c) stan na koniec okresu netto | 39 971 | 39 139 |
| d) odpis aktualizujący | 1 011 | 1 011 |
| e) stan na koniec okresu brutto | 40 982 | 40 150 |
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość akcji i udziałów w jednostkach współkontrolowanych i stowarzyszonych |
31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. |
| Stan na początek okresu | 1 011 | 1 011 |
| Stan na koniec okresu | 1 011 | 1 011 |
Irydion Sp. z o. o. jest jedynym wspólnym ustaleniem umownym (jednostką współkontrolowaną), w którym Grupa partycypuje. Jest to spółka, której celem jest budowa budynku biurowego pod nazwą "Astrum Biznes Park" w Warszawie. Spółka nie jest notowana. Grupa zaklasyfikowała swoje udziały w Irydionie jako wspólne przedsięwzięcie. Grupa współkontrolę sprawuje razem z udziałowcem LFI 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych siedzibą we Wrocławiu, po 50% każdy z udziałowców. Każdy ze wspólników ma po dwóch przedstawicieli w Radzie Nadzorczej.
Nota 6 - rozliczenie odroczonego podatku dochodowego
Zmiany w wartościach rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego za pierwszy kwartał 2022 roku przedstawiono w poniższym zestawieniu.
| aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | Stan na 31 marca 2022 r. |
Stan na 31 grudnia 2021r. |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 5 193 | 5 896 |
| Zwiększenia | 2 962 | 4 236 |
| Zmniejszenia | -3 703 | -4 939 |
| Stan na koniec okresu | 4 452 | 5 193 |
| rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | Stan na 31 marca 2022 r. |
Stan na 31 grudnia 2021r. |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 6 590 | 6 871 |
| Zwiększenia | 2 001 | 3 160 |
| Zmniejszenia | -1 661 | -3 441 |
| Stan na koniec okresu | 6 930 | 6 590 |
| Stan na 31 marca 2022 r. |
Stan na 31 grudnia 2021r. |
|
|---|---|---|
| aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 452 | 5 193 |
| rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -6 930 | -6 590 |
| Aktywa/(Rezerwa) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -2 478 | -1 397 |
| Prezentacja w sprawozdaniu z sytuacji finansowej | Stan na 31 marca 2022 r. |
Stan na 31 grudnia 2021r. |
|---|---|---|
| aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 272 | 1 362 |
| rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -2 750 | -2 759 |
| Aktywa/(Rezerwa) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -2 478 | -1 397 |
Nota 7 – pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
| Pozostałe aktywa finansowe | 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. |
|---|---|---|
| a) od jednostek współkontrolowanych : | 16 000 | 17 000 |
| - udzielone pożyczki | 16 000 | 17 000 |
| b) pozostałe aktywa finansowe – kaucje stanowiące zabezpieczenie udzielonych gwarancji bankowych |
- | - |
| Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe, razem | 16 000 | 17 000 |
Pożyczki udzielone - stan na 31 marca 2022 r.
• Pożyczki udzielone spółce współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie: - w kwocie 11 000 tys. zł, z tego: kwota pożyczki 11 000 tys. zł., Oprocentowanie jest ustalane rocznie według stopy WIBOR 3M plus marża w wysokości 2,3%. Termin spłaty pożyczki wraz z odsetkami 22 września 2031 r.;
- w kwocie 5 000 tys. zł, z tego: kwota pożyczki 5 000 tys. zł.. Oprocentowanie jest ustalane rocznie według stopy 3% rocznie, termin spłaty pożyczki wraz z odsetkami 22 września 2031 r.
Zwiększenia:
• Naliczone odsetki od pożyczek udzielonych spółce współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o. w kwocie 176 tys. zł,
Zmniejszenia:
- Spłata naliczonych odsetki od pożyczek udzielonych spółce współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o. w kwocie 176 tys. zł,
- Spłata pożyczki w kwocie 1 000 tys. zł.
Pożyczki udzielone - stan na 31 grudnia 2021 roku
• Pożyczki udzielone spółce współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie: - w kwocie 11 000 tys. zł, z tego: kwota pożyczki 11 000 tys. zł., Oprocentowanie jest ustalane rocznie według stopy WIBOR 3M plus marża w wysokości 2,3%. Termin spłaty pożyczki wraz z odsetkami 22 września 2031 r.;
- w kwocie 6 000 tys. zł, z tego: kwota pożyczki 6 000 tys. zł.. Oprocentowanie jest ustalane rocznie według stopy 3% rocznie, termin spłaty pożyczki wraz z odsetkami 22 września 2031 r.
Nota 8 – zapasy
| Zapasy | 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. |
|---|---|---|
| Materiały | 7 856 | 7 578 |
| Półprodukty i produkty w toku | 520 | 443 |
| Towary | 78 | 358 |
| Zapasy, razem | 8 454 | 8 379 |
| Wartość odpisu aktualizującego wartość zapasów | 557 | 557 |
Nota 9 - należności handlowe i pozostałe należności
| Należności handlowe i pozostałe należności | 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|---|
| Należności handlowe | 59 746 | 89 994 | |
| Odpis aktualizujący wartość należności handlowych | 4 261 | 4 261 | |
| Należności handlowe netto, w tym | 55 485 | 85 733 | |
| - o okresie spłaty do 12 miesięcy | 51 146 | 81 093 | |
| - o okresie spłaty powyżej 12 miesięcy | 4 339 | 4 640 | |
| Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
126 | 105 | |
| Należności pozostałe | 1 381 | 1 450 | |
| Odpis aktualizujący pozostałe należności | - | - | |
| Należności pozostałe netto | 1 381 | 1 450 | |
| Należności razem | 56 992 | 87 288 |
| Należności handlowe i pozostałe należności od jednostek powiązanych |
31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|---|
| handlowe, w tym: | 77 | 6 | |
| - od jednostek współkontrolowanych i stowarzyszonych | 77 | 6 | |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności od jednostek powiązanych netto, razem |
77 | 6 | |
| odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | - | - | |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności od jednostek powiązanych brutto, razem |
77 | 6 |
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności handlowych i pozostałych |
31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 4 261 | 4 319 | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | - | 23 | |
| - utworzenie rezerwy na należności | - | 23 | |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | - | 81 | |
| - otrzymane zapłaty | - | 65 | |
| - wykorzystanie odpisów utworzonych w poprzednich okresach | - | 16 | |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych handlowych oraz pozostałych na koniec okresu |
4 261 | 4 261 |
W większości kontraktów podpisanych przez Grupę termin płatności należności za usługi określony jest w przedziale od 14 do 60 dni. Na dzień 31 marca 2022 roku i na dzień 31 grudnia 2021 roku należności zawierają kaucje z tytułu udzielonej rękojmi na roboty budowlano – montażowe, odpowiednio na kwotę 6 195 tys. zł i 5 977 tys. zł.
Nota 10 - pozostałe aktywa finansowe
| Pozostałe aktywa finansowe według rodzaju : | 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|---|
| a) inne aktywa finansowe - kaucje stanowiące zabezpieczenie udzielonych przez bank gwarancji |
7 658 | 8 658 | |
| b) pozostałe | - | - | |
| Pozostałe aktywa finansowe, razem | 7 658 | 8 658 |
Nota 11 - pozostałe aktywa
| Pozostałe aktywa według rodzaju : | 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|---|
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 1 372 | 998 | |
| - koszty ubezpieczeń majątkowych i osobowych | 275 | 232 | |
| - koszty utrzymania oprogramowania | 676 | 653 | |
| - prenumeraty | 10 | 4 | |
| - koszty rozliczane w czasie | 329 | 17 | |
| - pozostałe | 82 | 92 | |
| Pozostałe aktywa, razem | 1 372 | 998 |
Nota 12 - kapitał zakładowy
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Liczba akcji |
Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej |
Sposób pokrycia kapitału |
Data rejestracji |
Prawo do dywidendy (od daty) |
| Założycielska | imienne | 3 głosy na 1 akcję | 580 | 580 | Gotówka | 23-07-1991 | 01-10-1991 |
| Założycielska | imienne | - | 6 816 | 6 816 | Gotówka | 23-07-1991 | 01-10-1991 |
| Założycielska | na okaziciela | - | 1 810 104 | 1 810 104 | Gotówka | 23-07-1991 | 01-10-1991 |
| B | imienne | - | 750 | 750 | Gotówka | 29-07-1993 | 01-01-1993 |
| B | na okaziciela | - | 681 750 | 681 750 | Gotówka | 29-07-1993 | 01-01-1993 |
| C | na okaziciela | - | 435 000 | 435 000 | Gotówka | 20-04-1994 | 01-01-1994 |
| Liczba akcji razem | 2 935 000 | ||||||
| Kapitał zakładowy, razem |
2 935 000 | ||||||
| Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł |
W roku 2021 Spółka skupiła 580 000 szt akcji własnych w celu umorzenia, po rozliczeniu skupu akcji w obrocie znajduje się 2 355 000 szt. akcji, ogólna liczba głosów z tych akcji wynosi 2 356 160.
Zmiana praw z papierów wartościowych emitenta
Zgodnie z informacjami/zawiadomieniami otrzymanymi od akcjonariuszy, Spółka informuje, że na dzień sporządzenia niniejszego raportu następujący akcjonariusze posiadają co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy:
| Nazwa akcjonariusza | Ilość posiadanych akcji (w szt.) |
Ilość posiadanych głosów |
% głosów w ogólnej liczbie głosów |
% udział w kapitale zakładowym |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Steven Tappan | 975 250 | 975 250 | 33,21 | 33,21 |
| 2. | Otwarty Fundusz Emerytalny PZU "Złota Jesień". | 284 900 | 284 900 | 9,70 | 9,71 |
Zmiana praw z akcji Prochem S.A. – od dnia publikacji skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Prochem S.A. nie odnotowano zmiany ilości akcji dającym akcjonariuszom co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy.
Nota 13 - zyski zatrzymane
| 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|
| Kapitał zapasowy | 55 033 | 54 590 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 29 873 | 30 310 |
| Zysk (strata) okresu poprzedniego | 5 360 | -773 |
| Zysk (strata) okresu | 1 879 | 6 143 |
| Razem | 92 145 | 90 270 |
Nota 14 - krótkoterminowe kredyty bankowe
| 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|
| - kredyty | 4 843 | 3 704 |
Informacje o zaciągniętych kredytach bankowych
| Nazwa banku | Siedziba | Limit kredytu | Kwota zaangażowania |
Termin spłaty |
Warunki oprocentowania |
Zabezpieczenie | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zaciągnięte przez Prochem S.A. | |||||||
| BNP Paribas | Warszawa | 2 000 | - | 30.09.2022 | Wibor 1M + marża |
Weksel własny in blanco |
|
Zaciągnięte przez Elektromontaż Kraków S.A.
| mBank S.A. | Warszawa | 1 500 | 1 473 | 01.03.2023 | Wibor ON + marża |
Hipoteka + weksel |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ING BANK Śląski | Katowice | 3 000 | 2 136 | 19.11.2022 | Wibor dla 1- miesięcznych depozytów złotowych + marża |
Hipoteka + weksel |
Zaciągnięte przez Atutor Integracja Cyfrowa sp. z o.o.
| Bank Millenium S.A. |
Warszawa | 150 | - | Kredyt odnawialny w rachunku od 02.08.2016r. |
WIBOR 1m + marża |
Udzielenie bankowi pełnomocnictwa do pobrania i spłaty z rachunków i dokonania blokady środków w przypadku nie spłacenia kredytu w terminie |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ------------------------ | ---------- | ----- | --- | ---------------------------------------------------------- | --------------------- | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
Zaciągnięte przez Pro-Inhut sp. z o.o.
| ING Bank Śląski S.A. |
Dąbrowa Górnicza |
734 | 735 | 17.05.2021 | Wibor dla 1- miesięcznych depozytów |
Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ------------------------- | --------------------- | ----- | ----- | ------------ | ------------------------------------------- | ------------------------------------------- |
Grupa Kapitałowa Prochem S.A. Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2022 roku
| złotowych + marża |
portfelowej. Weksel in blanco. |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ING Bank Śląski S.A. |
Sosnowiec | 400 | 398 | 30.07.2021 | Wibor dla 1-mies depozytów złotowych + marża |
Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy portfelowej. Weksel in blanco. |
| ING Bank Śląski S.A. |
Sosnowiec | 200 | 51 | 30.07.2021 | Wibor dla 1-mies depozytów złotowych + marża |
Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy portfelowej. Weksel in blanco. |
Nota 15 – zobowiązania z tytułu otrzymanych pożyczek
| Zobowiązania z tytułu otrzymanych pożyczek długoterminowych | 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. |
|---|---|---|
| - pożyczki długoterminowe | 300 | 300 |
| - część krótkoterminowa pożyczek długoterminowych | 400 | 400 |
| Pożyczki otrzymane, razem | 700 | 700 |
W dniu 30 września 2021 roku Spółka zależna P.K.I. PREDOM Sp. z o.o. podpisała z Polskim Funduszem Rozwoju S.A. umowę pożyczki płynnościowej na kwotę 800 tys. zł. w Ramach Programu Rządowego "Tarcza Finansowa Polskiego Funduszu Rozwoju dla Dużych Firm".
Pożyczkę wypłacono jednorazowo po złożeniu wniosku zgodnie z postanowieniami umowy pożyczki. Celem pożyczki jest finansowanie bieżącej działalności Spółki zgodnie z warunkami umowy.
Nota 16 - zobowiązania handlowe
| 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|
| a) wobec jednostek stowarzyszonych i współkontrolowanych | - | 6 |
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | - | 6 |
| - do 12 miesięcy | - | 6 |
| b) wobec pozostałych jednostek | 55 087 | 77 455 |
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 55 087 | 77 455 |
| - do 12 miesięcy | 55 087 | 77 455 |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - |
| Zobowiązania handlowe, razem | 55 087 | 77 461 |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji | 9 348 | 9 020 |
| Zobowiązania handlowe, razem | 64 435 | 86 481 |
Nota 17 - kwoty należne odbiorcom z tytułu umów długoterminowych
| 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|
| - kwoty należne od odbiorców z tytułu umów | 16 978 | 14 996 |
| kwoty należne od odbiorców z tytułu umów długoterminowych | 16 978 | 14 996 |
kwoty należne dla odbiorców z tytułu umów długoterminowych
| 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|
| - kwoty należne dla odbiorców z tytułu umów | 2 300 | 5 803 |
| kwoty należne dla odbiorców z tytułu umów długoterminowych |
2 300 | 5 803 |
| Wyszczególnienie | Stan na 31 marca 2022 r. |
Stan na 31 grudnia 2021 r. |
|---|---|---|
| Wartość przychodów wg umów | 959 226 | 917 129 |
| Wartość przychodów zafakturowana | 736 843 | 726 216 |
| Planowane zobowiązania z tytułu realizacji umów | 876 134 | 853 158 |
| Zrealizowane zobowiązania z tytułu umów | 694 832 | 690 397 |
| Kwoty należne od odbiorców | 16 978 | 14 996 |
| Kwoty należne dla odbiorców | 2 300 | 5 803 |
Nota 18 - pozostałe zobowiązania
| 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|
| a) wobec pozostałych jednostek | 3 195 | 5 679 |
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 2 457 | 4 961 |
| - z tytułu wynagrodzeń | 468 | 452 |
| - inne (wg rodzaju) | 270 | 266 |
| zobowiązania wobec pracowników | 4 | 24 |
| wobec akcjonariuszy | 16 | 16 |
| zobowiązania z tytułu leasingu | 22 | 28 |
| pozostałe | 228 | 198 |
| b) pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 3 476 | 6 726 |
| - rezerwa na koszty zarachowane do roku poprzedniego, dotyczące kontraktów długoterminowych |
1 382 | 3 716 |
| - rezerwa na koszty | 160 | 968 |
| - koszty audytu | 32 | 48 |
| - rezerwa krótkoterminowa na świadczenia emerytalne | 196 | 227 |
| - rezerwa na zaległe urlopy | 1 706 | 1 767 |
| Zobowiązania pozostałe, razem | 6 671 | 12 405 |
Zobowiązania z tytułu leasingu
| Przyszłe minimalne płatności z tytułu leasingu |
Odsetki | Wartość bieżąca |
Przyszłe minimalne płatności z tytułu leasingu |
Odsetki | Wartość bieżąca |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| w tys. złotych | 2022 rok | 2022 rok | 2022 rok | 2021 rok | 2021 rok | 2021 rok |
| do roku | 409 | 28 | 437 | 468 | 33 | 501 |
| 1 do 5 lat | 567 | 19 | 586 | 649 | 23 | 672 |
| razem | 976 | 47 | 1 023 | 1 117 | 56 | 1 173 |
Zobowiązania z tytułu prawa do użytkowania
| Przyszłe minimalne płatności z tytułu leasingu |
Odsetki | Wartość bieżąca |
Przyszłe minimalne płatności z tytułu leasingu |
Odsetki | Wartość bieżąca |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| w tys. złotych | 2022 rok | 2022 rok | 2022 rok | 2021 rok | 2021 rok | 2021 rok |
| do roku | 4 435 | 697 | 5 132 | 4 455 | 701 | 5 156 |
| 1 do 5 lat | 11 534 | 1630 | 13 164 | 12 440 | 1 703 | 14 143 |
| ponad 5 lat | 8 394 | 1 085 | 9 452 | 8 648 | 1 130 | 9 778 |
| razem | 24 363 | 3 385 | 27 748 | 25 543 | 3 534 | 29 077 |
Nota 19 - przychody przyszłych okresów
| 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|
| - otrzymane zaliczki | 84 | 495 |
| - kwoty należne zamawiającym z tytułu kontraktów długoterminowych |
526 | - |
| - pozostałe | 324 | 324 |
| Przychody przyszłych okresów na koniec okresu, z tego: | 934 | 819 |
| Zobowiązania długoterminowe | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 934 | 819 |
Nota 20 - przychody ze sprzedaży usług
| Przychody ze sprzedaży usług (struktura rzeczowa i rodzaje działalności) | Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|---|---|---|
| - przychody ze sprzedaży usług, w tym: | 56 614 | 50 393 |
| - od jednostek powiązanych | 423 | 56 |
| Przychody ze sprzedaży (struktura terytorialna) | Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|---|---|---|
| Kraj | 56 614 | 50 393 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 423 | 56 |
| Eksport | - | - |
Przychody z tytułu umów o usługi budowlane (generalne wykonawstwo) oraz pozostałych usług zostały zaprezentowane w nocie 29. Kwota brutto należna od zamawiających/ odbiorców za prace wynikające z umów została zaprezentowana w nocie 17.
Informację dotyczącą głównych klientów, których łączna wartość przychodów ze sprzedaży usług przekracza 10% łącznych przychodów Grupy za 2021 rok, zamieszczono w nocie 29.
Nota 21 - przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa i rodzaje działalności) |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|---|---|---|
| Towary i materiały | 707 | 1 375 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) | Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
| Kraj | 707 | 1 375 |
Nota 22 – koszt wytworzenia sprzedanych usług
| Koszty według rodzaju | Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|---|---|---|
| a) amortyzacja | 1 710 | 1 632 |
| b) zużycie materiałów i energii | 7 665 | 3 794 |
| c) usługi obce | 36 265 | 30 888 |
| d) podatki i opłaty | 62 | 57 |
| e) wynagrodzenia | 9 085 | 8 984 |
| f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 2 288 | 2 215 |
| g) pozostałe koszty rodzajowe (wg tytułów) | 991 | 843 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych usług | 50 452 | 44 233 |
|---|---|---|
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -3 461 | -3 230 |
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | -4 153 | -950 |
| Koszty według rodzaju, razem | 58 066 | 48 413 |
| - pozostałe | 362 | 284 |
| - wynajem samochodów | 59 | 63 |
| - PFRON | 120 | 119 |
| - podróże służbowe | 179 | 209 |
| - ubezpieczenia majątkowe i osobowe | 271 | 168 |
Nota 23 - pozostałe przychody operacyjne
| Okres zakończony | Okres zakończony | |
|---|---|---|
| 31 marca 2022 r. | 31 marca 2021 r. | |
| a) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 14 | 13 |
| b) odwrócenie odpisu aktualizacyjnego (z tytułu) | - | 15 |
| - na należności | - | 15 |
| c) pozostałe, w tym: | 98 | 320 |
| - zwrot kosztów postępowania sądowego | - | 119 |
| - otrzymane odszkodowania, grzywny i kary | 24 | 185 |
| - rozwiązanie rezerwy | 70 | - |
| - pozostałe | 4 | 16 |
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 112 | 348 |
Nota 24 - pozostałe koszty operacyjne
| Okres zakończony | Okres zakończony | |
|---|---|---|
| 31 marca 2022 r. | 31 marca 2021 r. | |
| a) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 2 | - |
| b) utworzenie odpisu aktualizacyjnego (z tytułu) | - | - |
| - wartość należności | - | - |
| c) pozostałe, w tym: | 136 | 7 |
| - koszty postępowania sądowego | 31 | - |
| - wycena aktuarialna świadczeń pracowniczych | 1 | - |
| - zapłacone kary, grzywny i odszkodowania | 102 | - |
| - spisanie należności nieściągalnych | - | - |
| - utrata wartości rzeczowego majątku trwałego | - | - |
| - pozostałe | 2 | 7 |
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 138 | 7 |
Nota 25 - przychody finansowe
| Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|
|---|---|---|
| a) odsetki z tytułu udzielonych pożyczek | 176 | 52 |
| - od jednostek współkontrolowanych | 176 | 52 |
| b) pozostałe odsetki | 2 | - |
| - od pozostałych jednostek | 2 | - |
| c) nadwyżka dodatnich różnic kursowych | 22 | 115 |
| d) pozostałe, w tym: | 24 | - |
| - pozostałe | 24 | - |
| Przychody finansowe, razem | 224 | 167 |
Nota 26 - koszty finansowe
| Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|
|---|---|---|
| a) odsetki od kredytów bankowych | 46 | 6 |
| b) pozostałe odsetki | 282 | 277 |
| - dla innych jednostek | 9 | 6 |
| - z tytułu leasingu | 273 | 271 |
| c) nadwyżka ujemnych różnic kursowych | 11 | - |
| d) pozostałe, według tytułów : | 217 | 226 |
| - prowizje od gwarancji bankowych | 192 | 177 |
| - prowizje od kredytów | 1 | 23 |
| - pozostałe koszty | 24 | 26 |
| Koszty finansowe, razem | 556 | 509 |
Nota 27 - podatek dochodowy
| Podatek dochodowy odroczony wykazany w rachunku zysków i strat |
Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|---|---|---|
| - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych |
1 112 | 902 |
| Podatek dochodowy odroczony, razem | 1 112 | 902 |
Nota 28 – dodatkowe ujawnienia do sprawozdania z przepływów pieniężnych
Do działalności operacyjnej zalicza się podstawową działalność oraz obroty z pozostałej działalności operacyjnej.
Do działalności inwestycyjnej zalicza się obroty w zakresie inwestycji w rzeczowy majątek trwały, wartości niematerialne, inwestycje kapitałowe oraz papiery wartościowe przeznaczone do obrotu.
Otrzymane dywidendy wykazuje się w przepływach z działalności inwestycyjnej. Pożyczki udzielone i zwrócone wraz z należnymi odsetkami wykazuje się w przepływach z działalności inwestycyjnej.
Zapłacone odsetki i prowizje z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz leasingu wykazuje się w przepływach z działalności finansowej. Do działalności finansowej zalicza się również otrzymane i spłacone kredyty bankowe i pożyczki.
Różnice między kwotami ustalonymi wprost ze sprawozdania a wykazanymi w sprawozdaniu z przepływów wynikają z przesunięcia poszczególnych kwot z działalności operacyjnej do działalności inwestycyjnej i finansowej.
Dotyczą one poniższych pozycji bilansu (dane w tys. zł):
| Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|
|---|---|---|
| Zmiana stanu należności krótkoterminowych | 27 935 | -13 489 |
| Należności na dzień 1 stycznia | 87 288 | 75 099 |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów na dzień 1 stycznia | 14 996 | 13 163 |
| Pozostałe aktywa na dzień 1 stycznia | 998 | 879 |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 1 stycznia | 231 | 883 |
| Stan BO po korektach | 103 513 | 90 024 |
| Należności na dzień 31 marca | 56 992 | 56 874 |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów na dzień 31 marca | 16 978 | 20 164 |
| Pozostałe aktywa na dzień 31 marca | 1 372 | 946 |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 31 marca | 236 | 795 |
| Stan BZ po korektach | 75 578 | 78 779 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek krótkoterminowych i funduszy specjalnych |
-30 148 | 2 332 |
|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe na 1 stycznia | 77 461 | 60 951 |
| Pozostałe zobowiązania na dzień 1 stycznia | 12 405 | 8 501 |
| Kwoty należne dostawcom z tytułu umów na dzień 1 stycznia | 5 803 | 20 486 |
| Zobowiązania z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 1 stycznia | 9 020 | 14 291 |
| Rezerwa na krótkoterminowe świadczenia emerytalne | -228 | -359 |
| Rezerwy na świadczenia urlopowe | -1 767 | -1 720 |
| Rezerwa na audyt | -48 | -62 |
| Rezerwa na krótkoterminowe pozostałe koszty | -1 579 | -1 565 |
| Zobowiązania inwestycyjne na 1 stycznia | -8 | -55 |
| Zobowiązania wobec akcjonariuszy | -15 | -16 |
| Stan BO po korektach | 101 044 | 100 452 |
| Zobowiązania handlowe na dzień 31 marca | 55 087 | 41 921 |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów na dzień 31 marca | 2 300 | 18 714 |
| Pozostałe zobowiązania na dzień 31 marca | 6 671 | 7 183 |
| Zobowiązania z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 31 marca | 9 348 | 11 350 |
| Rezerwa na krótkoterminowe świadczenia emerytalne | -196 | -359 |
| Rezerwy na świadczenia urlopowe | -1 706 | -1 635 |
| Rezerwa na audyt | -32 | -32 |
| Rezerwa na krótkoterminowe pozostałe koszty | - | -1 549 |
| Zobowiązania inwestycyjne na dzień 31 marca | -560 | -258 |
| Zobowiązania wobec akcjonariuszy | -16 | -17 |
| Stan BZ po korekcie | 70 896 | 75 318 |
| Zmiana stanu pozostałych korekt na dzień bilansowy | 1 013 | -802 |
| Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów - otrzymane zaliczki | 115 | -30 |
Nota 29 – segmenty operacyjne
Segment operacyjny jest częścią składową Grupy:
• która angażuje się w działalność gospodarczą, w związku z którą może uzyskać przychody i ponosić koszty,
Pozostałe 898 -772
- której wyniki działalności są regularnie przeglądane przez organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych w Grupie,
- w przypadku, której są dostępne oddzielne informacje finansowe.
Przychody segmentu są przychodami ze sprzedaży zewnętrznym klientom.
Koszty segmentu są kosztami składającymi się z kosztów związanych ze sprzedażą zewnętrznym klientom.
Wynik segmentu jest ustalany na poziomie wyniku operacyjnego.
Działalność spółek Grupy Kapitałowej oraz Emitenta dla potrzeb zarządzania została podzielona na siedem podstawowych działów operacyjnych, takie jak: realizację (generalne wykonawstwo), usługi projektowe i inne usługi inżynierskie (nadzory wraz z usługą inżyniera projektu), wynajem sprzętu budowlanego, montaż instalacji elektrycznych, wynajem powierzchni biurowej, działalność handlową oraz pozostałe usługi informatyczne.
Do aktywów segmentu zaliczono wszystkie aktywa wykorzystywane przez segment, na które składają się głównie należności, zapasy i rzeczowe aktywa trwałe po odjęciu wartości rezerw i odpisów.
Niektóre aktywa we wspólnym użytkowaniu są przypisane do tych segmentów w oparciu o rozsądne wagi.
Informacje dotyczące głównych klientów Grupy Prochem S.A., których udział w przychodach ze sprzedaży ujętych w skonsolidowanym rachunku zysków i strat za pierwszy kwartał 2022 roku, przekroczył 10% łącznych przychodów ze sprzedaży:
Informacje dotyczące głównych klientów, których udział w przychodach ze sprzedaży za pierwszy kwartał 2022 roku przekroczył 10% łącznych przychodów ze sprzedaży:
- Klient zajmujący się produkcją surowców chemicznych przychody ze sprzedaży 17 063 tys. zł, co stanowi 29,8% udziału w przychodach ze sprzedaży, które wykazano w segmencie "Generalne wykonawstwo" i "Usługi projektowe i inne usługi inżynierskie".
- Klient zajmujący się produkcja nawozów sztucznych przychody ze sprzedaży 9 994 tys. zł, co stanowi 17,4 % udziału w przychodach ze sprzedaży, które wykazano w segmencie "Generalne wykonawstwo".
Szczegółowe dane dotyczące działalności spółek Grupy w poszczególnych segmentach przedstawiają poniższe zestawienia.
Informacje dotyczące obszarów geograficznych
Podział geograficzny przychodów ze sprzedaży został zaprezentowany według kraju siedziby zleceniodawcy.
| Nota | Za okres od 1.01.2022 roku do 31.03.2022 r. |
Za okres od 1.01.2021 roku do 31.03.2021 r. |
|
|---|---|---|---|
| Polska | 57 321 | 51 768 | |
| Pozostałe kraje | - | - | |
| 20 | 57 321 | 51 768 |
Dane bieżące
| Za ok res od 01. 01. 202 2 r do 31. 03. 202 2 r |
Ge aln ner e kon stw wy aw o |
Usł i ug je kto pro we , inn słu i e u g inż ier ski yn e |
naj Wy em tu spr zę bu dow lan ego |
Mo nta ż ins tala cj i ele ktr h ycz nyc |
naj Wy em ier zch ni pow biu ej row |
Dz iała lno ść han dlo wa |
Po tałe zos usł i ug inf aty orm czn e |
Po tałe zos |
je nie Po zyc isa prz yp ne |
Ra zem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| hod kli ów Prz ent yc y n a rz ecz h nęt zew rzn yc |
28 295 |
10 811 |
127 | 14 487 |
1 2 22 |
707 | 995 | 677 | - | 57 321 |
| ółe Prz hod ent yc y s egm u o g m |
28 295 |
10 811 |
127 | 14 187 |
1 2 22 |
707 | 995 | 677 | - | 321 57 |
| Wy nik |
||||||||||
| Zy sk (s ta) tra ntu seg me |
-1 0 75 |
3 2 73 |
-50 | 107 | 196 | 37 | 336 | -86 | - | 2 7 38 |
| hod fina Prz yc y nso we |
224 | 224 | ||||||||
| Ko fin szty ans ow e |
-55 6 |
-55 6 |
||||||||
| hod fina Prz tto yc y nso we ne Ud zia ł w sku je dno stek zy ian h m dą eto wy cen yc pra w wła ści sno |
-33 2 - |
-33 2 - |
||||||||
| sk (str ) z ałej Zy ata ost poz dzi ała lno ści jne j ope rac y |
-26 | -26 | ||||||||
| sk (str ) pr zed oda tko nie Zy ata op wa m |
3 2 12 |
3 2 12 |
||||||||
| Pod k d och odo ate wy |
1 1 82 |
1 1 82 |
||||||||
| sk z a b ież ok Zy ący res |
2 0 30 |
2 0 30 |
||||||||
| Str isan a k itał i ata prz yp ap ow nie kon lują tro cem u Zy sk isa net to p rzy p ny akc jon ari je dno stk i usz om |
151 | 151 | ||||||||
| dom inu jąc ej |
1 8 79 |
1 8 79 |
||||||||
| Ak u (z wią tyw ent a se gm zan e z dzi ała lno ścią ) Ak iep isan e/n iea lok tyw a n rzy p ow ane (m .in. ak cje dzi ały i p stał ozo e |
41 179 |
7 0 99 |
684 | 17 814 |
21 921 |
- | - | 152 | - | 88 849 |
| , u akt a fi e) yw nan sow |
126 381 |
126 38 1 |
||||||||
| Ak ółe tyw a o g m |
41 179 |
7 0 99 |
684 | 17 814 |
21 921 |
- | - | 152 | 126 38 1 |
215 23 0 |
| Am ja r h a kty wó orty zac zec zow yc w ały ch trw Am ści arto |
105 | 426 | 18 | 247 | 434 | - | 13 | 15 | 442 | 1 7 00 |
| ja w orty zac nie teri aln h ma yc |
- | - | - | 4 | - | - | - | - | 6 | 10 |
| Da ne |
ów p or na wc ze |
|---|---|
| Za ok res od 01. 01. 202 1 r do 31. 03. 202 1 r |
Ge aln ner e kon stw aw o wy |
Usł i ug je kto pro we , inn słu i e u g inż ier ski yn e |
Wy naj em tu spr zę bu dow lan ego |
Mo nta ż ins tala cj i ele ktr h ycz nyc |
Wy naj em ier zch ni pow biu ej row |
ani Utr zym e hu ruc |
iała Dz lno ść han dlo wa |
Po tałe zos usł i ug inf aty orm czn e |
Po tałe zos |
je nie Po zyc isa prz yp ne |
Ra zem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prz hod kli ów ent yc y n a rz ecz |
|||||||||||
| h nęt zew rzn yc |
30 946 |
10 358 |
73 | 7 5 48 |
1 1 34 |
- | 1 3 75 |
- | 334 | - | 51 768 |
| ółe Prz hod ent yc y s egm u o g m Wy nik |
946 30 |
358 10 |
73 | 7 5 48 |
1 1 34 |
- | 75 1 3 |
- | 334 | - | 51 768 |
| Zy sk (s ta) tra ntu seg me |
1 1 76 |
2 3 01 |
-17 2 |
80 | 180 | - | 689 | -40 8 |
-67 | - | 3 6 19 |
| hod fina Prz yc y nso we fin Ko szty ans ow e Prz hod fina tto yc y nso we ne Ud zia ł w sku je dno stek zy |
-87 1 -50 9 -1 3 80 |
-87 1 -50 9 -1 3 80 |
|||||||||
| ian h m dą eto wy cen yc pra w wła ści sno sk (str ) z ałej ata ost |
849 | 849 | |||||||||
| Zy poz dzi ała lno ści jne j ope rac y sk zed Zy (str ) pr ata |
341 | 341 | |||||||||
| dat kow ani opo em |
3 4 29 |
3 4 29 |
|||||||||
| Pod k d och odo ate wy |
953 | 953 | |||||||||
| Zy sk z a b ież ok ący res Str isan a k itał i ata prz yp ap ow |
2 4 76 |
2 4 76 |
|||||||||
| nie kon lują tro cem u Zy sk isa net to p rzy p ny akc jon ari je dno stk i usz om |
120 | 120 | |||||||||
| dom inu jąc ej |
2 3 56 |
2 3 56 |
|||||||||
| Ak u (z wią tyw ent a se gm zan e z dzi ała lno ścią ) Ak tyw a nie isan iea lok e/n prz yp ow ane |
52 753 |
5 8 18 |
341 | 11 610 |
13 374 |
- | - | - | 122 | - | 84 018 |
| (m .in. ak cje dzi ały i , u |
|||||||||||
| ałe ak a fi e) ost tyw poz nan sow |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | 142 59 5 |
142 59 5 |
| Ak ółe tyw a o g m |
52 753 |
5 8 18 |
341 | 11 610 |
13 374 |
- | - | - | 122 | 142 59 5 |
226 61 3 |
| Am ja r h orty zac zec zow yc akt ały ch ów trw yw |
91 | 411 | 18 | 250 | 424 | - | - | 10 | 22 | 392 | 1 6 18 |
| Am ja w ści orty arto zac nie teri aln h ma yc |
- | - | - | 3 | - | - | - | - | - | 11 | 14 |
Nota 30 - zysk przypadający na jedną akcję
Zysk netto na 1 akcję pozostającą w obrocie na dzień bilansowy 31 marca 2022 wyniósł 0,80 zł, a w roku 2021 wynosił 0,80 zł.
Nota 31 - podział zysku i pokrycie straty
Zysk netto Grupy Kapitałowej Prochem S.A. nie podlega podziałowi.
Propozycja podziału zysku netto Jednostki Dominującej za rok 2021
Zarząd Jednostki Dominującej zysk netto za rok 2021 w kwocie 2 712 506,66 zł proponuje przeznaczyć na kapitał zapasowy.
Nota 32 - dywidendy
Emitent nie wypłacił dywidendy za 2021 rok.
Nota 33- instrumenty finansowe i zarządzaniem ryzykiem finansowym
33.1 Kategorie i klasy instrumentów finansowych
Aktywa finansowe
| Kategorie instrumentów finansowych | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (dane w tys. zł) | Pożyczki, należności i inne | ||||
| Klasy instrumentów finansowych | Nota | 31.03.2022 r. | 31.12.2021 r. | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 9 | 55 721 | 85 733 | ||
| Środki pieniężne | 16 481 | 14 394 | |||
| Udzielone pożyczki | 7 | 16 000 | 17 000 | ||
| Pozostałe aktywa finansowe – kaucje stanowiące zabezpieczenie udzielonych gwarancji bankowych |
10 | 7 658 | 8 658 | ||
| Razem | 95 860 | 125 785 |
Zobowiązania finansowe
31 marca 2022 r.
| Kategorie instrumentów finansowych | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (dane w tys. zł) | Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Razem | |||
| Klasy instrumentów finansowych | nota | ||||
| Kredyty | 14 | 4 843 | 4 843 | ||
| Pożyczki otrzymane | 15 | 700 | 700 | ||
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 17 | 2 300 | 2 300 | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 16 | 64 435 | 64 435 | ||
| Razem | 72 278 | 72 278 |
31 grudnia 2021 r.
Kategorie instrumentów finansowych
| (dane w tys. zł) | Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Razem | |
|---|---|---|---|
| Klasy instrumentów finansowych | nota | ||
| Kredyty | 14 | 3 704 | 3 704 |
| Pożyczki otrzymane | 15 | 700 | 700 |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 17 | 5 803 | 5 803 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 16 | 86 481 | 86 481 |
| Razem | 96 688 | 96 688 |
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych w podziale na klasy instrumentów finansowych
| (dane w tys. zł) | Stan na | |
|---|---|---|
| 31 marca 2022 roku | 31 grudnia 2021 roku | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 4 261 | 4 261 |
| Razem | 4 261 | 4 261 |
Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych przedstawiono w nocie 9.
Wartość godziwa instrumentów finansowych jest zbliżona do bilansowej ze względu na ich krótkoterminowy charakter oraz zmienne oprocentowanie.
33.2. Zarządzanie ryzykiem finansowym
Działalność Grupy narażona jest na następujące ryzyka finansowe:
- ryzyko kredytowe;
- ryzyko płynności;
- ryzyka rynkowe (w tym ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej).
Ryzyko kredytowe
Grupa prowadząc działalność handlową realizuje sprzedaż usług dla podmiotów gospodarczych z odroczonym terminem płatności, w wyniku czego może powstać ryzyko nieotrzymania należności od kontrahentów za dostarczone usługi. Grupa, w celu zminimalizowania ryzyka kredytowego zarządza ryzykiem poprzez obowiązującą procedurę pozyskania zabezpieczeń.
Przyjęty okres spłaty należności związany z normalnym tokiem sprzedaży wynosi 14 – 60 dni.
Należności kontrahentów są regularnie monitorowane przez służby finansowe. W przypadku wystąpienia należności przeterminowanych uruchamiane są procedury windykacji.
Analiza wiekowa należności handlowych, które są przeterminowane na koniec okresu sprawozdawczego lecz w przypadku, których nie nastąpiła utrata wartości została przedstawiona w nocie 9.
W celu zmniejszenia ryzyka nie odzyskania należności z tytułu dostaw i usług Grupa przyjmuje od swoich odbiorców zabezpieczenia w postaci między innymi: gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych, hipotek i weksli oraz kaucji.
W celu poprawy bieżącej płynności, w celu zwolnienia należności zatrzymywanych przez inwestorów z tytułu należytego zabezpieczenia wykonywanych umów i rękojmi za roboty budowlano – montażowe, Grupa udziela gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych w ramach uruchomionych w tym celu linii gwarancyjnych.
Ryzyko kredytowe związane ze środkami pieniężnymi i lokatami bankowymi jest uważane przez Grupę za niskie.
Wszystkie podmioty, w których Grupa lokuje wolne środki pieniężne działają w sektorze finansowym. Należą do nich banki krajowe oraz oddziały banków zagranicznych o wiarygodności kredytowej krótkoterminowej odpowiedniej jakości.
Ryzyko zagrożonych aktywów finansowych jest odzwierciedlane przez dokonanie odpisów aktualizujących ich wartość.
Ryzyko płynności
Grupa narażona jest na ryzyko płynności wynikające z relacji zobowiązań krótkoterminowych do aktywów obrotowych.
Na dzień 31 marca 2022 roku i na 31 grudnia 2021 roku wskaźnik relacji aktywów obrotowych do zobowiązań krótkoterminowych (wskaźnik płynności bieżącej) wyniósł odpowiednio 1,44 i 1,28. Szczegółowe informacje w zakresie kredytów przedstawiono w nocie 14.
Analiza wymagalności zobowiązań zaprezentowana jest w notach 16 i 18.
Ryzyko kursowe walut
Część kontraktów na sprzedaż usług zawarta jest z firmami zagranicznymi w walutach obcych (EUR i USD). W przypadku znacznego umocnienia się waluty krajowej może to mieć niekorzystny wpływ na wyniki Grupy. Częściowo to ryzyko jest niwelowane w sposób naturalny poprzez zakup urządzeń i usług niezbędnych do realizacji tych kontraktów za granicą, jak również poprzez zakup odpowiednich instrumentów finansowych.
Ryzyko zmiany stopy procentowej
Grupa narażona jest na ryzyko zmienności przepływów środków pieniężnych z tytułu stopy procentowej wynikające z kredytów bankowych opartych na zmiennej stopie procentowej WIBOR ON (overnight) oraz udzielonych pożyczek opartych na zmiennej stopie WIBOR 3M i stopie redyskonta weksli. Grupa nie uwzględniła w swojej analizie spadku stóp procentowych.
Nota 34 - transakcje z podmiotami powiązanymi
Do podmiotów powiązanych zalicza się jednostki kontrolowane i współkontrolowane, a także te na które Emitent ma wpływ lub jest członkiem kluczowego personelu zarządzającego Emitenta.
W skład kluczowego personelu zarządzającego wchodzą Członkowie Zarządu Spółki oraz Członkowie Rady Nadzorczej Spółki.
W pierwszym kwartale 2022 roku kluczowy personel zarządzający oraz osoby powiązane z kluczowym personelem zarządzającym, oprócz wynagrodzenia nie zawierali innych transakcji z Emitentem i spółkami wchodzącymi w skład Grupy Kapitałowej.
Wynagrodzenia wypłacone w pierwszym kwartale 2022 roku w przedsiębiorstwie Emitenta:
- Członkom Zarządu Jednostki Dominującej w łącznej kwocie 350,7 tys. zł,
- Członkom Rady Nadzorczej w łącznej kwocie 108 tys. zł.
Wynagrodzenie wypłacone Członkom Zarządu oraz Rady Nadzorczej w pierwszym kwartale 2022 roku z tytułu pełnienia funkcji w Zarządach i Radach Nadzorczych spółek wchodzących w skład grupy kapitałowej otrzymali:
| Krzysztof Marczak | 21,9 tys. zł |
|---|---|
| Jarosław Stępniewski | 25,9 tys. zł |
| Marek Garliński | 21,9 tys. zł |
Poniżej zaprezentowane transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych i dotyczą sprzedaży i zakupu usług m.in. budowlano montażowych i najmu, a także udzielanych wzajemnie pożyczek.
Udzielone gwarancje i poręczenia jednostkom powiązanym przedstawiono w nocie 35.
Okres sprawozdawczy
(dane w tys. zł)
od 1 stycznia 2022 roku do 31 marca 2022 roku
| sprzedaż usług | zakup usług | przychody finansowe - odsetki od pożyczek |
|
|---|---|---|---|
| jednostki współkontrolowane i stowarzyszone |
423 | 997 | - |
Sprzedaż usług w całości dotyczy przychodów od spółki współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o. w Warszawie, na rzecz której prowadzone jest zadanie inwestycyjne pod nazwą "Astrum Business Park" w Warszawie, a koszty zakupu usług – opłat za wynajem biura.
na 31 marca 2022 roku
(dane w tys. zł)
| należności handlowe i pozostałe |
należności z tytułu udzielonych pożyczek |
zobowiązania handlowe |
||
|---|---|---|---|---|
| jednostki współkontrolowane i stowarzyszone | 77 | 16 000 | - | |
| Okres porównawczy (dane w tys. zł) od 1 stycznia 2021 roku do 31 marca 2021 roku |
||||
| sprzedaż usług | zakup usług | przychody finansowe - odsetki od pożyczek |
||
| jednostki współkontrolowane i stowarzyszone |
56 | 835 | 52 | |
| na 31 marca 2021 roku (dane w tys. zł) |
||||
| należności handlowe | należności z tytułu udzielonych pożyczek |
zobowiązania handlowe |
||
| jednostki współkontrolowane i stowarzyszone | 6 | 17 052 | 33 |
Przychody ze sprzedaży usług jednostkom współkontrolowanym i stowarzyszonym za pierwszy kwartał 2022 i 2021 roku w całości dotyczą przychodów od spółki współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o. w Warszawie, na rzecz której prowadzone jest zadanie inwestycyjne pod nazwą "Astrum Biznes Park" w Warszawie.
W pierwszym kwartale 2022 roku i 2021 roku koszty dotyczyły wynajmu powierzchni biurowej.
Nota 35 - zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe oraz inne zabezpieczenia
Zobowiązania warunkowe
Zobowiązania warunkowe - to bankowe gwarancje dobrego wykonania, zwrotu zaliczki, zapłaty i przetargowe oraz poręczenia wekslowe dobrego wykonania umowy, które wg stanu na dzień bilansowy wynoszą:
| 31.03.2022 r. | 31.12.2021 r. | |
|---|---|---|
| Udzielone zabezpieczenia | ||
| gwarancja bankowa dobrego wykonania | 55 231 | 31 143 |
| gwarancja zwrotu zaliczki | 1 068 | 3 363 |
| gwarancja zapłaty | 1 058 | 1 058 |
| gwarancja przetargowa | - | 25 |
| Razem udzielone zabezpieczenia | 57 357 | 35 589 |
| Zobowiązania warunkowe | ||
| poręczenie zwrotu zaliczki w Grupie | - | - |
| Razem udzielone zabezpieczenia i zobowiązania warunkowe | 57 357 | 35 589 |
Aktywa warunkowe
Aktywa warunkowe Grupy to bankowe gwarancje dobrego wykonania, które wg stanu na dzień bilansowy wynoszą:
Otrzymane zabezpieczenia
| 31 marca 2022 r. | 31 grudnia 2021 r. | |
|---|---|---|
| gwarancje zaliczki | 590 | - |
| gwarancje bankowe dobrego wykonania | 15 811 | 20 519 |
| gwarancje wekslowe zabezpieczające warunki umowy | 450 | 450 |
| Razem aktywa warunkowe | 16 851 | 20 969 |
Nota 36 - informacje o istotnych postępowaniach toczących się przed Sądem
Nie wystąpiły
Nota 37 - zdarzenia po dniu sprawozdawczym
Po zakończeniu okresu sprawozdawczego nie wystąpiły zdarzenia, które wymagałyby ujęcia w niniejszym sprawozdaniu finansowym.
Nota 38 - inne informacje objaśniające do sprawozdania finansowego
Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta, zgodnie z posiadanymi przez emitenta informacjami
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozadania finansowego następujący Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej posiadają akcje Prochem S.A.
- Marek Kiersznicki 44.327 szt.;
- Krzysztof Marczak 30.268 szt.;
- Marek Garliński 49.929 szt.;
- Andrzej Karczykowski 111.692 szt.;
- Jarosław Stępniewski 50.206 szt.;
Wartość nominalna 1 sztuki akcji wynosi 1 złoty.
Od dnia publikacji skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2021 rok, tj. 28 kwietnia 2022 roku, zmiany w ilości akcji posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące nie odnotowano.
Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych
Spółka Prochem S.A. nie publikowała prognoz wynikow finansowych Spólki ani Grupy Kapitałowej.
Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta
Nie dotyczy.
Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Emitent uczestniczy w postępowaniach ofertowych, które w przypadku powodzenia mogą doprowadzić do podpisania kilku znaczących zleceń, a w efekcie w kolejnych kwartałach spowodować poprawę zarówno w zakresie przychodów ze sprzedaży usług jak i wyników na działalności. Jednostka współkontrolowana Irydion Spółka z o.o., w której Jednostka Dominująca posiada 50% udziałów w kapitale zakładowym i prawie głosów, dnia 28 lutego 2022 roku podpisała przedwstępną umowę sprzedaży nieruchomości Astrum Business Park w Warszawie. Wartość transakcji wyniesie około 43 000 tys. EUR. Duży wpływ na sytuację finansową Emitenta i Grupy Kapitałowej będzie miała finalizacja niniejszej umowy.
Wpływ wojny w Ukrainie na Grupę opisano w punkcie 8 informacji dodatkowej do niniejszego sprawozdania.
Nota 39 - zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. za pierwszy kwartał 2022 rok zostało zatwierdzone przez Zarząd Jednostki Dominującej do publikacji w dniu 12 maja 2022 roku.
Informacja finansowa PROCHEM S.A.
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Stan na 31 marca 2022 r. |
Stan na 31 grudnia 2021 r. |
||
|---|---|---|---|
| A k t y w a | |||
| Aktywa trwałe | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 604 | 1 089 | |
| Wartości niematerialne | 44 | 50 | |
| Aktywa z tytułu praw do użytkowania | 9 148 | 10 027 | |
| Akcje i udziały | 5 593 | 5 593 | |
| Akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności |
4 502 | 4 502 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 54 | 1 199 | |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji | 66 | 61 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 21 128 | 22 628 | |
| Aktywa trwałe, razem | 42 139 | 45 149 | |
| Aktywa obrotowe | |||
| Zapasy | 58 | 299 | |
| Należności handlowe i pozostałe należności | 36 785 | 63 990 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 138 | 138 | |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów | 10 466 | 8 636 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 7 658 | 8 658 | |
| Pozostałe aktywa | 1 187 | 809 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 13 969 | 11 254 | |
| Aktywa obrotowe, razem | 70 261 | 93 784 | |
| Aktywa razem | 112 400 | 138 933 | |
| P a s y w a | |||
| Kapitał własny | |||
| Kapitał zakładowy | 2 935 | 2 935 | |
| Akcje własne | -580 | -580 | |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | -538 | -538 | |
| Zyski zatrzymane | 43 085 | 42 217 | |
| Kapitał własny ogółem | 44 902 | 44 034 | |
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Zobowiązanie z tytułu świadczeń emerytalnych | 827 | 827 | |
| Długoterminowe pożyczki | 950 | 950 | |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji | 9 660 | 9 266 | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 6 096 | 6 937 | |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 17 533 | 17 980 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Zobowiązania handlowe | 40 389 | 57 634 | |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 2 300 | 5 803 | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 3 310 | 3 342 | |
| Pozostałe zobowiązania | 3 966 | 10 140 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 49 965 | 76 919 | |
| Zobowiązania razem | 67 498 | 94 899 | |
| Pasywa razem | 112 400 | 138 933 |
Jednostkowy rachunek zysków i strat Od 1 stycznia 2022 roku do 31 marca 2022 roku
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży, w tym : | 39 659 | 41 089 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 39 101 | 40 784 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 558 | 305 |
| Koszt własny sprzedaży, w tym : | -35 618 | -35 798 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych usług | -35 097 | -35 521 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -521 | -277 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 4 041 | 5 291 |
| Koszty ogólnego zarządu | -1 889 | -1 936 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 38 | 90 |
| Pozostałe koszty operacyjne | -133 | - |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2 057 | 3 445 |
| Przychody finansowe | 282 | 175 |
| Zysk z likwidacji jednostki podporządkowanej | - | 120 |
| Koszty finansowe | -327 | -352 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 2 012 | 3 388 |
| Podatek dochodowy : | 1 144 | 844 |
| - część bieżąca | - | - |
| - część odroczona | 1 144 | 844 |
| Zysk (strata) netto | 868 | 2 544 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/gr na jedną akcję) przypadający na właścicieli Jednostki Dominującej |
0,37 | 0,87 |
Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów
| Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
|
|---|---|---|
| Zysk netto | 868 | 2 544 |
| Inne całkowite dochody netto | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | 868 | 2 544 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Całkowity dochód ogółem na jedna akcję zwykłą (w zł/gr. na jedną akcję) |
2 355 000 0,37 |
2 935 000 0,87 |
Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Kapitał zakładowy |
Akcje własne |
Kapitał z aktualizacji |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, razem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2022 roku do 31 marca 2022 roku | |||||
| Stan na początek okresu | 2 935 | -580 | -538 | 42 217 | 44 034 |
| Zysk (strata) netto danego okresu | - | - | - | 868 | 868 |
| Inne całkowite dochody (netto) | - | - | - | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | - | - | - | 868 | 868 |
| Stan na koniec okresu | 2 935 | -580 | -538 | 43 085 | 44 902 |
| Kapitał zakładowy |
Akcje własne |
Kapitał z aktualizacji |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, razem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2021 roku do 31 marca 2021 roku | |||||
| Stan na początek okresu | 2 935 | - | -449 | 54 004 | 56 490 |
| Zysk (strata) netto danego okresu | - | - | - | 2 713 | 2 713 |
| Inne całkowite dochody (netto) | - | - | - | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | - | - | - | 2 713 | 2 713 |
| Inne przemieszczenia, wykup akcji własnych | - | -580 | -89 | -14 500 | -15 169 |
| Stan na koniec okresu | 2 935 | -580 | -538 | 42 217 | 44 034 |
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Okres zakończony 31 marca 2022 r. |
Okres zakończony 31 marca 2021 r. |
||
|---|---|---|---|
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | |||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 2 012 | 3 388 | |
| Korekty razem | -162 | -8 218 | |
| Amortyzacja | 992 | 914 | |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -101 | 113 | |
| (Zysk) strata ze zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych | -12 | - | |
| (Zysk) strata ze zbycia udziałów | - | -120 | |
| Zmiana stanu rezerw | -15 | -6 | |
| Zmiana stanu zapasów | 241 | 3 534 | |
| Zmiana stanu należności i pozostałych aktywów | 24 992 | 12 569 | |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-27 065 | -25 233 | |
| Inne korekty (w tym zmiana stanu przychodów przyszłych okresów) | 1 001 | 11 | |
| Środki pieniężne wytworzone w toku działalności operacyjnej | 2 045 | -4 830 | |
| Zapłacony podatek dochodowy | - | - | |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 2 045 | -4 830 | |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | |||
| Wpływy z tytułu podziału kapitału w zlikwidowanej spółce zależnej | - | 4 006 | |
| Wpływy z tytułu spłaty pożyczki | 1 500 | - | |
| Wpływy z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek | 236 | 83 | |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -112 | -14 | |
| Wydatki na aktywa finansowe w jednostkach zależnych | - | -1 024 | |
| Środki pieniężne netto (wydane) wygenerowane w działalności | |||
| inwestycyjnej | 1 644 | 3 051 | |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | |||
| Płatności zobowiązań z tytułu leasingu | -974 | -893 | |
| Zapłacone odsetki i prowizje od kredytu | - | -23 | |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej | -974 | -916 | |
| Przepływy pieniężne netto, razem | |||
| Zwiększenie/(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 2 715 | -2 695 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 11 254 | 20 854 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 13 969 | 18 159 | |
| w tym środki o ograniczonej możliwości dysponowania | 739 | 1 268 |
Podpisy Zarządu
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
data imię i nazwisko stanowisko/funkcja podpis
Signed by / Podpisano przez:
Barbara Auguścińska-Sawicka
Date / Data: 2022- 05-12 14:06