AI assistant
Prochem S.A. Interim / Quarterly Report 2021
5777_rns_2021-11-15_09b53d2b-4095-4798-b4e3-341a43aeda5a.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
RAPORT ZA III KWARTAŁ 2021 ROKU
Zawierający:
- Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. na dzień i za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2021 roku
- Informację finansową Jednostki Dominującej PROCHEM S.A.
oraz
- Wybrane dane finansowe
- Oświadczenia Zarządu
www. prochem.com.pl
PROCHEM S.A. ul. Łopuszańska 95 02-457 Warszawa
Wybrane dane finansowe
Przychody ze sprzedaży i zyski wyrażone w złotych oraz rachunek przepływów pieniężnych przeliczono na EUR według kursu ustalonego jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez Prezesa NBP na ostatni dzień każdego miesiąca i wynoszą:
- za trzeci kwartał 2021 roku 4,5585 zł/EUR
- za trzeci kwartał 2020 roku 4,4420 zł/EUR
Dane bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez Prezesa NBP na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, który na dzień bilansowy wynosił:
- 4,6329 zł/EUR na 30 września 2021 roku
- 4,6148 zł/EUR na 31 grudnia 2020 roku
Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A.
| Okres sprawozdawczy zakończony 30 września |
Okres sprawozdawczy zakończony 30 września |
|||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 2021 rok | 2020 rok | 2021 rok | 2020 rok |
| w tys. zł | w tys. EURO | |||
| Skonsolidowany rachunek zysków i strat | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 165 232 | 241 617 | 36 247 | 54 394 |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 13 751 | 15 033 | 3 017 | 3 384 |
| Zysk na działalności operacyjnej | 4 076 | 5 685 | 894 | 1 280 |
| Zysk do opodatkowania | 4 692 | 5 355 | 1 029 | 1 206 |
| Zysk (strata) netto z tego przypisany : | 3 369 | 3 897 | 739 | 877 |
| Akcjonariuszom Jednostki Dominującej | 3 590 | 3 982 | 788 | 896 |
| Udziałom niekontrolującym | -221 | -85 | -48 | -19 |
| Zysk na jedną akcję zwykłą/rozwodniony (w PLN/EUR)- przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej |
1,52 | 1,36 | 0,33 | 0,31 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych | ||||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -6 769 | 2 397 | -1 485 | 540 |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 626 | 5 383 | -357 | 1 212 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -15 820 | -4 179 | -3 470 | -941 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -24 215 | 3 601 | -5 312 | 811 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | |||
| Wyszczególnienie | 30 września 2021r. | 31 grudnia 2020r. | 30 września 2021r. | 31 grudnia 2020 r. |
| w tys. zł | w tys. EURO | |||
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej |
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | ||||
|---|---|---|---|---|
| Suma Aktywów | 210 334 | 251 465 | 45 400 | 54 491 |
| Aktywa trwałe, razem | 106 399 | 107 632 | 22 966 | 23 323 |
| Aktywa obrotowe , razem | 103 935 | 143 833 | 22 434 | 31 168 |
| Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej |
97 298 | 105 623 | 21 002 | 22 888 |
| Udziały niekontrolujące | 3 413 | 6 942 | 737 | 1 504 |
| Kapitał własny, ogółem | 100 711 | 112 565 | 21 738 | 24 392 |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 36 232 | 42 521 | 7 821 | 9 214 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 73 391 | 96 379 | 15 841 | 20 885 |
| Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR)-przypisana akcjonariuszom jednostki dominującej |
41,32 | 35,99 | 8,92 | 7,80 |
| Średnia ważona liczba akcji (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 | 2 355 000 | 2 935 000 |
Wybrane dane finansowe Prochem S.A.
| Wyszczególnienie | Okres sprawozdawczy zakończony 30 września |
Okres sprawozdawczy zakończony 30 września |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 2021 rok | 2020 rok | 2021 rok | 2020 rok | ||
| w tys. zł | w tys. EURO | ||||
| Jednostkowy rachunek zysków i strat | |||||
| Przychody ze sprzedaży | 123 368 | 219 507 | 27 063 | 34 297 | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 9 239 | 10 131 | 2 027 | 2 281 | |
| Zysk na działalności operacyjnej | 3 707 | 4 000 | 813 | 900 | |
| Zysk do opodatkowania | 3 299 | 3 076 | 724 | 692 | |
| Zysk netto | 2 762 | 2 302 | 606 | 518 | |
| Zysk na jedną akcję zwykłą/rozwodniony (w PLN/EUR) |
1,17 | 0,78 | 0,26 | 0,18 | |
| Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych | |||||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -5 901 | -2 498 | -1 294 | -562 | |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 15 589 | 2 344 | 3 420 | 528 | |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -17 830 | -2 657 | -3 911 | -598 | |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -8 142 | -2 811 | -1 786 | -633 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | |||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 30 września 2021 r. 31 grudnia 2020 r. 30 września 2021 r. | 31 grudnia 2020 r. | ||
| w tys. zł | w tys. EURO | |||
| Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej | ||||
| Suma Aktywów | 113 983 | 166 831 | 24 603 | 36 151 |
| Aktywa trwałe, razem | 45 104 | 63 020 | 9 736 | 13 656 |
| Aktywa obrotowe , razem | 68 879 | 103 811 | 14 867 | 22 495 |
| Kapitał własny, ogółem | 44 172 | 56 490 | 9 534 | 12 241 |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 19 138 | 26 243 | 4 131 | 5 687 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 50 673 | 84 098 | 10 938 | 18 224 |
| Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) |
18,76 | 19,25 | 4,05 | 4,25 |
| Średnia ważona liczba akcji (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 | 2 355 000 | 2 935 000 |
Oświadczenie Zarządu
Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego
Zarząd Prochem S.A. oświadcza, że śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. oraz śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Prochem S.A. zostało sporządzone zgodnie z wymaganiami MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018 r. poz.757) ("Rozporządzenie") i odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację finansową Grupy Kapitałowej Prochem S.A. oraz Prochem S.A. na dzień 30 września 2021 roku oraz 31 grudnia 2020 roku, i wyniki jej działalności oraz przepływy pieniężne za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2021 roku i 30 września 2020 roku.
Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu Michał Dąbrowski Krzysztof Marczak Marek Kiersznicki
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ PROCHEM S.A.
sporządzone na dzień i za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2021 roku
Spis treści
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy | |
|---|---|
| Kapitałowej Prochem S.A. | Nr |
| strony | |
| 1. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | 6 |
| 2. Skonsolidowany rachunek zysków i strat | 8 |
| 3. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów | 8 |
| 4. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | 9 |
| 5. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych | 10 |
| 6. Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz innych informacjach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego |
11 |
| 7. Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2021 r. |
17 |
| 8. Informacja finansowa PROCHEM S.A. | 38 |
| Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej | 38 |
| Jednostkowy rachunek zysków i strat | 40 |
| Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów | 40 |
| Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | 41 |
| Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych | 41 |
| 9. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego | 43 |
www.prochem.com.pl
PROCHEM S.A. ul. Łopuszańska 95 02-457 Warszawa
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30 września 2021 r.
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Nr noty | Stan na 30 września 2021r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r |
|
|---|---|---|---|
| A k t y w a | |||
| Aktywa trwałe | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 | 16 579 | 17 190 |
| Wartości niematerialne | 100 | 76 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | 2 | 9 861 | 9 861 |
| Aktywa z tytułu praw do użytkowania | 3 | 24 235 | 26 318 |
| Akcje i udziały | 830 | 830 | |
| Akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności |
4 | 36 580 | 33 907 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 | 988 | 1 484 |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji | 226 | 883 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 6 | 17 000 | 17 083 |
| Aktywa trwałe, razem | 106 399 | 107 632 | |
| Aktywa obrotowe | |||
| Zapasy | 7 | 3 108 | 5 339 |
| Należności handlowe i pozostałe należności | 8 | 55 662 | 75 099 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 1 016 | 756 | |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów | 14 | 19 568 | 13 163 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 9 | 8 640 | 9 669 |
| Pozostałe aktywa | 10 | 1 228 | 879 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 14 713 | 38 928 | |
| Aktywa obrotowe, razem | 103 935 | 143 833 | |
| Aktywa razem | 210 334 | 251 465 |
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30 września 2021 r.
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Nr noty |
Stan na 30 września 2021r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r |
||
|---|---|---|---|---|
| P a s y w a | ||||
| Kapitał własny | ||||
| Kapitał zakładowy | 11 | 2 935 | 2 935 | |
| Akcje własne | -580 | - | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 7 224 | 7 043 | ||
| Zyski zatrzymane | 87 719 | 95 645 | ||
| Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej | 97 298 | 105 623 | ||
| Udziały niekontrolujace | 3 413 | 6 942 | ||
| Kapitał własny ogółem | 100 711 | 112 565 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | ||||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 | 2 738 | 2 459 | |
| Zobowiązanie z tytułu świadczeń emerytalnych | 2 053 | 2 066 | ||
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji |
14 | 10 144 | 14 291 | |
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 15 | 21 154 | 23 562 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 143 | 143 | ||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 36 232 | 42 521 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | ||||
| Krótkoterminowe kredyty bankowe | 12 | 4 856 | 1 334 | |
| Zobowiązania handlowe | 13 | 45 841 | 60 951 | |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 14 | 10 921 | 20 486 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 135 | 159 | ||
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 15 | 4 926 | 4 576 | |
| Pozostałe zobowiązania | 16 | 6 388 | 8 501 | |
| Przychody przyszłych okresów | 26 | 324 | 372 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 73 391 | 96 379 | ||
| Zobowiązania razem | 109 623 | 138 900 | ||
| Pasywa razem | 210 334 | 251 465 | ||
| Wartość księgowa - kapitał własny przypisany właścicielom Jednostki Dominującej |
97 298 | 105 623 | ||
| średnia liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 | ||
| wartość księgowa na jedną akcję (w zł) - przypisana właścicielom Jednostki Dominującej |
41,32 | 35,99 |
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
Od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 roku
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Nr noty |
Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
|
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży, w tym : | 165 232 | 241 617 | |
| Przychody ze sprzedaży usług | 16 | 163 686 | 239 156 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 1 546 | 2 461 | |
| Koszt własny sprzedaży, w tym : | -151 481 | -226 584 | |
| Koszt wytworzenia sprzedanych usług | 17 | -150 001 | -224 363 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -1 480 | -2 221 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 13 751 | 15 033 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 17 | -10 774 | -10 921 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 18 | 1 458 | 1 069 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 19 | -359 | -511 |
| Pozostałe koszty operacyjne - wynik zdarzenia jednorazowego | 0 | 1 015 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 076 | 5 685 | |
| Przychody finansowe | 20 | 353 | 502 |
| Zysk (strata) ze sprzedaży\likwidacji całości lub części udziałów jednostki podporządkowanej |
-1 044 | 60 | |
| Koszty finansowe | 21 | -1 366 | -1 900 |
| Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych | 2 673 | 1 008 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 4 692 | 5 355 | |
| Podatek dochodowy : | 1 323 | 1 458 | |
| - część bieżąca | 549 | 4 045 | |
| - część odroczona | 774 | -2 587 | |
| Zysk (strata) netto | 3 369 | 3 897 | |
| Zysk (strata) netto przypadający : | |||
| Akcjonariuszom Jednostki Dominującej | 3 590 | 3 982 | |
| Udziałom niekontrolującym | -221 | -85 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 | |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/gr na jedną akcję) przypadający na właścicieli Jednostki Dominującej |
1,52 | 1,36 |
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
| Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
|
|---|---|---|
| Zysk netto | 3 369 | 3 897 |
| Inne całkowite dochody netto | - | -174 |
| Inne całkowite dochody, które zostaną przekwalifikowane na zyski i straty po spełnieniu określonych warunków: |
- | - |
| Inne całkowite dochody, które nie zostaną przekwalifikowane na zyski lub straty: |
- | -174 |
| Aktualizacja majątku trwałego | - | -188 |
| Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów | - | 14 |
| Całkowite dochody ogółem | 3 369 | 3 723 |
| Całkowity dochód ogółem przypadający : | ||
| Akcjonariuszom Jednostki Dominującej | 3 590 | 3 808 |
| Udziałom niekontrolującym | -221 | -85 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 |
|---|---|---|
| Całkowity dochód na jedną akcję zwykłą (w zł/gr na jedną | ||
| akcję) przypadający na właścicieli Jednostki Dominującej | 1,52 | 1 30 |
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Kapitał zakładowy |
Akcje własne |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej |
Kapitał własny, przypisany udziałom niesprawującym kontroli |
Kapitał własny, razem |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2021 do 30 września 2021 roku | ||||||||
| Stan na początek okresu | 2 935 | - | 7 043 | 95 645 | 105 623 | 6 942 | 112 565 | |
| Zysk (strata) netto danego okresu | - | - | - | 3 590 | 3 590 | -221 | 3 369 | |
| Inne całkowite dochody (netto) | - | - | - | - | - | - | - | |
| Wykup akcji własnych Prochem S.A. |
- | -580 | - | -14 500 | -15 080 | - | -15 080 | |
| Całkowite dochody ogółem | - | -580 | - | -10 910 | -11 490 | -221 | -11 711 | |
| Inne przemieszczenia | 181 | 2 984 | 3 165 | -3 308 | -143 | |||
| Stan na koniec okresu | 2 935 | -580 | 7 224 | 87 719 | 97 298 | 3 413 | 100 711 |
Okres porównawczy
| Kapitał zakładowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej |
Kapitał własny, przypisany udziałom niesprawującym kontroli |
Kapitał własny, razem |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2020 do 30 września 2020 roku | ||||||||
| Stan na początek okresu | 2 935 | 6 928 | 81 953 | 91 816 | 6 797 | 98 613 | ||
| Zysk (strata) netto danego okresu | - | - | 3 982 | 3 982 | -85 | 3 897 | ||
| Sprzedaż nieruchomości w spółce zależnej Elpro sp. z o.o. |
- | -174 | 14 | -160 | -14 | -174 | ||
| Inne całkowite dochody (netto) | - | -174 | 14 | -160 | -14 | -174 | ||
| Całkowite dochody ogółem | - | -174 | 3 996 | 3 822 | -99 | 3 723 | ||
| Inne przemieszczenia | - | - | - | - | - | - | ||
| Stan na koniec okresu | 2 935 | 6 754 | 85 949 | 95 638 | 6 698 | 102 336 |
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
za okres od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 roku
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Okres zakończony |
Okres zakończony |
|
|---|---|---|
| 30 września 2021 r. |
30 września 2020 r. |
|
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 4 692 | 5 355 |
| Korekty razem | -10 628 | -700 |
| Udział w zyskach netto jednostek stowarzyszonych | -2 673 | -1 008 |
| Amortyzacja | 4 979 | 4 679 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 441 | 765 |
| (Zysk) strata ze zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych | -26 | -1 061 |
| (Zysk) strata z inwestycji | 1 044 | -60 |
| Zmiana stanu rezerw | -1 864 | -234 |
| Zmiana stanu zapasów | 2 231 | 1 719 |
| Zmiana stanu należności i pozostałych aktywów | 13 522 | -4 052 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-29 053 | -5 055 |
| Inne korekty (w tym zmiana stanu przychodów przyszłych okresów) | 771 | 3 607 |
| Środki pieniężne wytworzone w toku działalności operacyjnej | -5 936 | 4 655 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 833 | 2 258 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -6 769 | 2 397 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy | 424 | 5 865 |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | - | 4 636 |
| Wpływy z aktywów finansowych od jednostek powiązanych, tytułem : | 424 | 1 229 |
| spłata pożyczki wraz z odsetkami | 424 | 1 229 |
| Wydatki | -2 050 | -482 |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Wydatki na zakup aktywów finansowych w jednostkach powiązanych, tytułem: |
-980 -1 022 |
-482 - |
| zakup akcji jednostki zależnej | -1 022 | - |
| Inne wydatki | -48 | - |
| Środki pieniężne netto (wydane) wygenerowane w działalności inwestycyjnej | -1 626 | 5 383 |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||
| Wpływy | 3 539 | 10 |
| Zaciągnięty kredyt bankowy | 3 539 | 5 |
| Inne wpływy finansowe | - | 5 |
| Wydatki | -19 359 | -4 189 |
| Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | -103 | - |
| Nabycie akcji własnych w celu umorzenia | -15 080 | - |
| Spłaty kredytów bankowych | -18 | -450 |
| Zapłacone odsetki i prowizje | -65 | -138 |
| Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | -50 | -56 |
| Płatności zobowiązań z tytułu leasingu operacyjnego MSSF 16 | -4 043 | -3 545 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej | -15 820 | -4 179 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -24 215 | 3 601 |
| Zwiększenie/(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -24 215 | 3 601 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 38 928 | 34 781 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 14 713 | 38 382 |
| w tym środki o ograniczonej możliwości dysponowania (rachunek VAT) | 1 520 | 641 |
Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz innych informacjach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
1. Utworzenie spółki i podstawowy przedmiot jej działalności
Spółka Prochem S.A. (zwana dalej "Prochem", "Spółka", "Emitent") z siedzibą w Warszawie, ul. Łopuszańska 95. Spółka jest wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS) prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem 0000019753. Podstawową działalność Spółki według klasyfikacji PKD 2007 określa symbol 7112Z- działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne. Według klasyfikacji GPW w Warszawie spółka zaliczana jest do sektora budownictwa. Spółka Prochem S.A. jest jednostką dominującą grupy kapitałowej i sporządza odrębne skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Spółka Prochem S.A. powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego pod nazwą Przedsiębiorstwa Projektowania i Realizacji Inwestycji Przemysłu Chemicznego "Prochem". Akt notarialny oraz statut zostały podpisane 1991 roku. Czas trwania działalności Spółki jest nieoznaczony.
Informacje do esef
Miejsce prowadzenia działalności : Warszawa (02-457), ul. Łopuszańska 95 Kraj rejestracji : Polska Zmiana nazwy: nie było
1.1.Organy zarządzające i nadzorujące Emitenta
W skład Zarządu spółki Prochem S.A. na dzień sporządzenia niniejszego jednostkowego sprawozdania finansowego wchodzą następujące osoby:
Marek Kiersznicki - Prezes Zarządu Krzysztof Marczak - Wiceprezes Zarządu Michał Dąbrowski - Członek Zarządu
W okresie od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 r. nastąpiła zmiana na stanowisku Prezesa Zarządu Spółki.
Prezes Zarządu, Pan Jarosław Stępniewski złożył rezygnację z członkostwa w Zarządzie Spółki z dniem 23 czerwca 2021 roku. Rada Nadzorcza Uchwałą w dniu 26 maja 2021 r. powołała zarząd kolejnej kadencji w składzie:
Marek Kiersznicki - Prezes Zarządu Krzysztof Marczak – Wiceprezes Zarządu Michał Dąbrowski- Członek Zarządu
Trzyletnia wspólna kadencja zarządu spółki rozpoczęła się 25 czerwca 2021 roku.
Skład Rady Nadzorczej Prochem S.A.
Na dzień sporządzenia niniejszego jednostkowego sprawozdania finansowego wchodzą następujące osoby:
- Marek Garliński Prezes Rady Nadzorczej
- Karol Żbikowski Wiceprezes Rady Nadzorczej
- Andrzej Karczykowski
- Wiesław Kiepiel
- Jarosław Stępniewski
W okresie od 1 stycznia 2021 r. do 30 września 2021 roku nastąpiła zmiana w składzie Rady Nadzorczej Spółki.
Pan Krzysztof Obłój złożył rezygnację z funkcji członka Rady Nadzorczej Prochem S.A. z dniem 23 czerwca 2021 roku. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy PROCHEM S.A. Uchwałą nr 19 dnia 24 czerwca 2021 roku wybrało Pana Jarosława Stępniewskiego na członka Rady Nadzorczej XI wspólnej kadencji..
2. Zatrudnienie
Przeciętne zatrudnienie w Grupie Kapitałowej Prochem S.A za trzy kwartały 2021 roku wyniosło 388 etatów, a za trzy kwartały 2020 roku 388 etatów.
Stan zatrudnienia w Grupie Kapitałowej Prochem S.A. na 30 września 2021 roku wyniósł 394 osoby a na 30 września 2020 roku 396 osób.
Przeciętne zatrudnienie w Prochem S.A. za trzy kwartały 2021 roku wyniosło 206 etatów, a za trzy kwartały 2020 roku 202 etaty.
3. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji
W skład Grupy Kapitałowej Prochem S.A. (zwanej "Grupą Kapitałową", "Grupą"), oprócz danych Jednostki Dominującej wchodzą następujące jednostki zależne bezpośrednio i pośrednio:
Jednostki zależne objęte konsolidacją pełną:
- Prochem Inwestycje Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie zależna bezpośrednio (100,0%);
- PRO-INHUT Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej zależna pośrednio (93,2%);
- PREDOM Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu zależna pośrednio (81,7% udziału w kapitale i zysku, 72,3% udziału w głosach);
- Prochem Zachód Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie zależna bezpośrednio (80,0%);
- Elektromontaż Kraków S.A. z siedzibą w Krakowie zależna pośrednio (91,07%), z tego 56,59% udziału w kapitale i prawie głosu posiada spółka Prochem Inwestycje zależna w 100%. Spółka Elektromontaż Kraków S.A. sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które zawiera dane spółki zależnej w 100%: ELMONT-POMIARY Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie.;
- ATUTOR Integracja Cyfrowa Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie zależna pośrednio (50,14% udziału posiada spółka Prochem Inwestycje Sp. z o.o. zależna w 100%);
- Prochem RPI Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie spółka zależna w 100% (z tego 3,3% udziału w kapitale i prawie głosu posiada spółka Prochem Inwestycje).
Jednostki współkontrolowane i stowarzyszone wyceniane metodą praw własności:
• Irydion Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie – 50% udziału spółka współkontrolowana.
Jednostki zależne objęte konsolidacją włączone zostały do skonsolidowanego sprawozdania finansowego począwszy od dnia objęcia kontroli do dnia utraty kontroli przez Jednostkę Dominującą, a współkontrolowane i stowarzyszone od dnia sprawowania współkontroli i wywierania znaczącego wpływu.
Spółka Predom Projektowanie Sp. z o.o. z kapitałem w wysokości 53 tys. zł została wyłączona z konsolidacji. Spółka nie rozpoczęła działalności.
Spółka Pro-Inhut Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej objęta jest postępowaniem układowym.
ITEL Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni – 42,0% udziału (18,7% udziału w prawie głosu i kapitałach posiada bezpośrednio Prochem S.A., a 23,3% posiada Prochem RPI Sp. z o.o. spółka zależna w 100%) objęta odpisem aktualizacyjnym – spółka nie prowadzi działalności.
Dnia 4 lutego 2021 roku na podstawie umowy sprzedaży akcji spółka Prochem S.A. nabyła 20.234 szt. akcji imiennych serii A spółki Elektromontaż Kraków S.A. z siedzibą w Krakowie o wartości nominalnej 5 zł każda. Cenę nabycia akcji strony ustaliły na 50 zł za akcję, łączna cena nabycia wyniosła 1.021.939 zł. Przed transakcją spółka Prochem S.A. posiadała udział bezpośredni i pośredni w prawie głosów w wysokości 85,4%, a po transakcji udział w prawie głosów wynosi 93,8%
WZA Elektromontaż Kraków S.A. dnia 15 czerwca 2021 wyraziło zgodę na wykup akcji własnych w celu ich umorzenia. Maksymalna ilość akcji nabyta w tym celu przez spółkę wynosi 96 000 szt. po cenie 105 zł za akcję. Łączna wartość nominalna nabytych akcji wynosi 480 000 zł. Przed transakcją nabycia akcji w celu ich umorzenia Grupa Kapitałowa posiadała udział bezpośredni i pośredni w prawie głosów w wysokości 91,07%
Dnia 16 czerwca 2021 roku na podstawie umowy sprzedaży akcji w celu umorzenia spółka Prochem Inwestycje Sp. z o.o. sprzedała 94.000 szt. akcji imiennych serii A spółki Elektromontaż Kraków S.A. z siedzibą w Krakowie o wartości nominalnej 5 zł każda. Cenę nabycia akcji ustalono w wysokości 105 zł za akcję, łączna cena zbycia wyniosła 9.870.000 zł.
W dniu 8 kwietnia 2021 roku postanowieniem Sądu Rejonowego dla Krakowa-Śródmiescia w Krakowie, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego została zlikwidowana i wykreślona z Krajowego Rejestru Sądowego spółka zależna pośrednio Elmont Inwestycje sp. z o.o..
W dniu 28 czerwca 2021 roku postanowieniem Sądu Rejonowego dla Krakowa-Śródmiescia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego została zlikwidowana i wykreślona z Krajowego Rejestru Sądowego spółka zależna pośrednio Elpro sp. z o.o..
4. Przyjęte zasady rachunkowości
Podstawa sporządzenia oraz oświadczenie o zgodności
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe PROCHEM S.A. za okres bieżący od 1 stycznia do 30 września 2021 r. oraz okres porównywalny od 1 stycznia do 30 września 2020 r. wraz z wybranymi informacjami objaśniającymi nie podlegało przeglądowi przez biegłego rewidenta.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. ("śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe", "śródroczne sprawozdanie finansowe", "skonsolidowane sprawozdanie finansowe", "sprawozdanie finansowe") za trzy kwartały 2021 roku zostało sporządzone zgodnie MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018 r. poz.757) ("Rozporządzenie"). Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera informacji i ujawnień wymaganych przy pełnych sprawozdaniach finansowych i powinno być czytane łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2020 roku.
Prezentowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. przedstawia rzetelnie i jasno sytuację finansową i majątkową na dzień 30 września 2021 roku i dane porównawcze na 31 grudnia 2020 roku, a także wyniki tej działalności za rok zakończony 30 września 2021 roku i dane porównawcze za rok zakończony 30 września 2020 roku.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A. na dzień 30 września 2021 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, z wyjątkiem:
- gruntów, budynków i budowli, wycenianych według wartości przeszacowanej,
- nieruchomości inwestycyjnych i nieruchomości inwestycyjnych w budowie wycenianych według wartości godziwej.
Działalność operacyjna Jednostki Dominującej oraz jednostek Grupy Kapitałowej nie ma charakteru sezonowego ani nie podlega cyklicznym trendom, za wyjątkiem segmentu generalnego wykonawstwa i wynajmu sprzętu budowlanego, które charakteryzują się sezonowością, która powodowana jest w dużej mierze warunkami atmosferycznymi. Czynniki atmosferyczne mają wpływ na wielkość osiągniętego przychodu w tych segmentach. Niższe przychody osiągane są w okresie zimowym, kiedy to warunki pogodowe nie pozwalają na wykonywanie niektórych prac budowlanych.
Czas trwania działalności poszczególnych jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej nie jest ograniczony.
Rokiem obrotowym Jednostki Dominującej oraz spółek wchodzących w skład Grupy jest rok kalendarzowy.
Istotne zasady rachunkowości oraz zmiany MSSF
Zmiany wartości szacunkowych i polityki rachunkowości
Sporządzanie sprawozdań finansowych zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez UE wymaga użycia pewnych szacunków księgowych i przyjmowania założeń, co do przyszłych zdarzeń. Pozycje sprawozdania finansowego ustalone na podstawie szacunku podlegają weryfikacji w sytuacji, gdy zmieniają się okoliczności będące podstawą szacunków lub w wyniku pozyskania nowych informacji, postępującego rozwoju wypadków czy zdobycia większego doświadczenia. Przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania finansowego zastosowano te same zasady rachunkowości i te same metody obliczeniowe, które zastosowano w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Prochem S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku.
Nowe standardy, interpretacje i zmiany opublikowanych MSSF oraz wybrane zasady rachunkowości
Zatwierdzone przez RMSR do stosowania po 1 stycznia 2021 r. oraz w trakcie 2021 r. Zmiany do:
- MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" odroczenie zastosowania MSSF 9 "Instrumenty finansowe";
- MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16 reforma IBOR;
- MSSF 16 "Leasing"- uproszczenie dot. zmian wynikających z umów leasingu w związku z COVID-19.
Powyższe zmiany do standardów zostały do dnia publikacji niniejszego sprawozdania finansowego zatwierdzone do stosowania przez Unię Europejską i nie miały wpływu na politykę rachunkowości Grupy oraz na skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Standardy przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (IASB), zatwierdzone przez Unię Europejską, ale jeszcze nieobowiązujące
• Zmiany do MSSF 3 "Połączenia przedsięwzięć" – aktualizacja referencji do Założeń Koncepcyjnych;
- Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe" przychody z produktów wyprodukowanych w okresie przygotowywania rzeczowych aktywów trwałych do rozpoczęcia funkcjonowania;
- Zmiany do MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe" wyjaśnienia nt. kosztów ujmowanych w analizie, czy umowa jest kontraktem rodzącym obciążenia;
- Roczny program poprawek 2018-2020 poprawki zawierają wyjaśnienia oraz doprecyzowują wytyczne standardów w zakresie ujmowania oraz wyceny: MSSF 1 "Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy", MSSF 9 "Instrumenty finansowe", MSR 41 "Rolnictwo" oraz do przykładów ilustrujących do MSSF 16 "Leasing";
- MSSF 17 ,,Umowy ubezpieczeniowe" oraz zmiany do MSSF 17;
- Zmiany do MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych klasyfikacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe;
- Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" oraz wytyczne Rady MSSF w zakresie ujawnień dotyczących polityk rachunkowości w praktyce - wymóg ujawniania istotnych informacji dotyczących zasad rachunkowości;
- Zmiany do MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów" – definicja wartości szacunkowych;
- Zmiany do MSR 12 "Podatek dochodowy" podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań wynikających z pojedynczej transakcji
Spółki Grupy Kapitałowej Prochem S.A. nie zdecydowały się na wcześniejsze zastosowanie Standardów i zmian do standardów jakie zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale jeszcze nie weszły w życie, wprowadzi je w dacie przyjęcia.
Zmiany wartości szacunkowych
W stosowanych zasadach rachunkowości największe znaczenie oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd kierownictwa, który wpływa na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym, w tym w dodatkowych notach objaśniających. Założenia tych szacunków opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu odnośnie bieżących i przyszłych działań i zdarzeń w poszczególnych obszarach działalności. Dotyczą one wyceny świadczeń emerytalnych, oceny stopnia realizacji oraz rentowności kontraktów długoterminowych (marży brutto).
5. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdania
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentowane jest w tysiącach polskich złotych ("zł" lub "PLN"), które są walutą sprawozdawczą i funkcjonalną spółek Grupy Kapitałowej S.A..
6. Wpływ pandemii koronawirusa na działalność Grupy Prochem S.A.
Od momentu wybuchu epidemii Prochem S.A. oraz spółki z Grupy wdrożyły wiele procedur związanych z koniecznością dostosowania się do nieustannie zmieniających się warunków funkcjonowania, jak również w celu zapobiegania rozprzestrzenianiu się zarażeń COVID-19,
Działania podjęte przez Grupę w związku z pandemią COVID-19
Spółki wchodzące w skład Grupy Prochem S.A. podjęły szereg działań w związku z pandemią COVID-19. W momencie pojawienia się pierwszych przypadków zachorowania na COVID-19 w kraju, Grupa Prochem S.A. opracowała plany działań w celu zapewnienia ciągłości funkcjonowania i świadczenia kluczowych usług realizowanych przez Prochem S.A. Podobne procedury zostały wdrożone również w
pozostałych spółkach z Grupy. Są one na bieżąco dostosowywane do zmieniających się warunków w otoczeniu.
W odniesieniu do realizowanych umów Grupa wdrożyła dodatkowe działania w celu ograniczenia ryzyka potencjalnego złamania warunków podpisanych umów przez kontrahentów w wyniku zmiany sytuacji gospodarczej. W szczególności w obszarze umów o roboty budowlano-montażowe i dostawy wdrożono dodatkowe procedury w zakresie bieżącego monitorowania dotrzymania warunków i terminów realizacji umów oraz sytuacji finansowej kontrahenta. Na bieżąco jest analizowane ryzyko utraty płynności finansowej przez kluczowych dostawców i w razie potrzeby podejmowania odpowiednich działań, w tym skracanie terminów płatności w indywidualnych przypadkach.
W okresie od stycznia do września 2021 r. odczuwalny był wpływ na działalność epidemii COVID-19 polegający na rosnących cenach na materiały budowlane i brakach towarów na rynku, skutkujący spadkiem marż, przede wszystkim w segmencie usług budowlano-montażowym. Wymienione czynniki będą miały wpływ na poziom rentowności działalności. Jest ona monitorowana na bieżąco, tak aby w razie potrzeby podjąć odpowiednie kroki dotyczące organizacji pracy i wykonać zobowiązania w terminie. Realizacja zleceń przebiegała bez przestojów, w trybie nie odbiegającym od normy.
Na moment sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sytuacja finansowa Grupy jest stabilna. W wyniku przeprowadzonej analizy Zarząd Jednostki Dominującej Grupy Kapitałowej Prochem S.A. nie widzi potrzeby:
- przeszacowania aktywów Grupy z tytułu negatywnych skutków oddziaływania COVID-19,
- dokonania odpisów aktualizujących należności z tytułu niewypłacalności kontrahentów,
- dokonania zmiany lub korekty łańcucha dostawców Grupy ,
- dokonania korekty zobowiązań kredytowych,
- dokonania korekty zobowiązań leasingowych- wszystkie umowy leasingowe są realizowane zgodnie z harmonogramem,
- wprowadzania zmian w systemie pracy i wynagradzania pracowników Grupy, wszystkie zobowiązania płacowe są realizowane na bieżąco.
Zarządy spółek z Grupy Kapitałowej Prochem S.A. ze szczególną uwagą monitorują aktualną sytuację.
Podjęto również działania mające na celu stabilizację finansową i operacyjną spółek z Grupy, poprzez gromadzenie niezbędnych rezerw finansowych oraz stosowanie odpowiednich narzędzi i rozwiązań informatycznych pozwalających na utrzymanie potencjału projektowego (np. stworzenie możliwości pracy zdalnej).
W razie konieczności Zarządy Spółek są przygotowane na podjęcie kolejnych działań mających na celu dostosowanie swojego potencjału do nowych warunków w celu złagodzenia wszelkich negatywnych skutków.
Ponadto Grupa podjęła szereg działań o charakterze prewencyjnym w celu ograniczenia możliwości rozprzestrzeniania się wirusa na obiektach oraz ochrony pracowników, m.in.:
-
wprowadzono procedury w zakresie ruchu osobowego i materiałowego, w szczególności polegające na minimalizacji kontaktów bezpośrednich,
-
wprowadzono procedury zabezpieczające dostępność kluczowego personelu spółek Grupy;
-
zalecono ograniczenie wyjazdów służbowych i uczestnictwa w spotkaniach służbowych, a w zamian korzystanie ze środków przekazu takich jak komunikatory internetowe i wideokonferencje;
-
wyposażono pracowników w środki ochrony (maski ochronne, rękawiczki) i środki dezynfekcyjne oraz wprowadzono procedury higieniczno-sanitarne i odkażające.
7. Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2021 roku
| Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|
| Rzeczowe aktywa trwałe, w tym: | 16 554 | 17 165 |
| - grunty | 2 126 | 2 148 |
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 11 704 | 12 168 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 943 | 872 |
| - środki transportu | 1 189 | 1 219 |
| - inne rzeczowe aktywa trwałe | 592 | 758 |
| Rzeczowe aktywa trwałe w budowie | 25 | 25 |
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 16 579 | 17 190 |
Nota 1 - rzeczowe aktywa trwałe
| Rzeczowe aktywa trwałe - struktura własnościowa | Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|
| a) własne | 6 605 | 5 808 |
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym : |
9 974 | 11 382 |
| - leasing | 81 | 953 |
| - najem i dzierżawa | 8 523 | 9 762 |
| - wartość prawa użytkowania wieczystego | 1 370 | 667 |
| Rzeczowe aktywa trwałe bilansowe razem | 16 579 | 17 190 |
Grupa na podstawie umowy z dnia 23 lipca 2004 r. dzierżawi nieruchomość składającą się z 3 budynków o łącznej powierzchni 6 227,5 m2, na działce o powierzchni 3 311 m2 położonej w Warszawie przy ul. Emilii Plater 18 i Hożej 76/78. Czas trwania umowy, od dnia jej zawarcia, wynosi 30 lat.
Wartość gruntów, budynków i budowli wykazana jest w wartości przeszacowanej, stanowiącej jej wartość godziwą na dzień przeszacowania, ustalonej przez rzeczoznawców, pomniejszonej o kwotę późniejszej zakumulowanej amortyzacji i późniejszych zakumulowanych odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości. Wartość godziwa na dzień 31 grudnia 2020 roku została ustalona na podstawie wyceny sporządzonej przez niezależnych rzeczoznawców, nie powiązanych z Grupą. Rzeczoznawcy posiadają kwalifikacje odpowiednie do przeprowadzania wycen gruntów, budynków i budowli, a także aktualne doświadczenie w takich wycenach dokonywanych w lokalizacjach, w których znajdują się aktywa Grupy.
| Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych za okres od 1 stycznia 2021 r do 30 września 2021 r |
Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych za okres od 1 stycznia 2020 r do 31 grudnia 2020 r |
|
|---|---|---|
| Wartość brutto | ||
| Stan na bilans otwarcia | 36 353 | 35 438 |
| Zwiększenia (z tytułu) | 882 | 1 977 |
| - zakup aktywów trwałych | 882 | 1 110 |
| - reklasyfikacja aktywów trwałych | - | 867 |
| Zmniejszenia (z tytułu) | -270 | -1 062 |
| - sprzedaż aktywów trwałych | -185 | -296 |
| - likwidacja aktywów trwałych | -142 | -59 |
| - odwrócenie eliminacji nieopłaconych aktywów trwałych w spółce zależnej |
57 | -706 |
| - przemieszczenia | - | -1 |
| Stan na bilans zamknięcia | 36 965 | 36 353 |
| Umorzenie i utrata wartości | ||
| Stan na bilans otwarcia - skumulowana amortyzacja (umorzenie) | 19 163 | 17 606 |
| Amortyzacja za okres (z tytułu) | 1 223 | 1 557 |
| - zwiększenia (naliczone umorzenie) | 1 545 | 1 964 |
| - zmniejszenia z tytułu sprzedaży środków trwałych | -180 | -260 |
| - zmniejszenia z tytułu likwidacji środków trwałych | -141 | -53 |
| - reklasyfikacja aktywów trwałych do aktywów trwałych przeznaczonych na sprzedaż |
- | -100 |
| - inne przemieszczenia | -1 | 6 |
| Stan na bilans zamknięcia- skumulowana amortyzacja (umorzenie) | 20 386 | 19 163 |
| Utrata wartości aktywów trwałych | - | - |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu bilansowego | 16 579 | 17 190 |
Nota 2 - nieruchomości inwestycyjne
| Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|
| Budynki i budowle | 7 672 | 7 672 |
| Wartość gruntu | 2 189 | 2 189 |
| Nieruchomości inwestycyjne, razem | 9 861 | 9 861 |
| Nieruchomości inwestycyjne wg tytułów | Zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych za okres od 1 stycznia 2021 r. do 30 września 2021 r. |
Zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|
| Nieruchomości inwestycyjne - grunt | ||
| Stan na bilansie otwarcia | 2 189 | 1 764 |
| - zwiększenia z tytułu reklasyfikacji z rzeczowych aktywów trwałych | - | 176 |
| - zwiększenia z tytułu wyceny do wartości godziwej | - | 249 |
| Stan na bilansie zamknięcia | 2 189 | 2 189 |
| Nieruchomości - budynki i budowle | ||
| Stan na bilansie otwarcia | 7 672 | 6 546 |
| - zmiana stanu z tytułu: | ||
| b) zwiększenia z tytułu wyceny do wartości godziwej | - | 598 |
| c) zwiększenia z tytułu reklasyfikacji z rzeczowych aktywów trwałych | - | 528 |
| Razem zmiana | - | 1 127 |
| Stan na bilansie zamknięcia | 7 672 | 7 672 |
| Odpis aktualizujący wartość nieruchomości | - | - |
| Nieruchomości inwestycyjne, razem | 9 861 | 9 861 |
Zgodnie z przyjętą przez Grupę Polityką Rachunkowości, wartość godziwą ustala się z wystarczającą częstotliwością, aby wartość bilansowa nie odbiegała istotnie od wartości godziwej, przy czym nie rzadziej niż raz na dwa lata.
Wartość bilansowa nieruchomości na dzień 30 września 2021 roku nie odbiega istotnie od wartości godziwej. Wycenę do wartości godziwej sporządzono na dzień 31 grudnia 2020 roku przez niezależnych rzeczoznawców, nie powiązanych z Grupą. Rzeczoznawcy posiadają kwalifikacje odpowiednie do przeprowadzania wycen nieruchomości inwestycyjnych, a także aktualne doświadczenie w takich wycenach dokonywanych w lokalizacjach, w których znajdują się aktywa Grupy. Wyceny przeprowadzono poprzez odniesienie do rynkowych cen transakcyjnych dotyczących podobnych aktywów.
Szczegóły dotyczące nieruchomości inwestycyjnej oraz informacje na temat hierarchii wartości godziwych na dzień 30 września 2021 roku.
| Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Wartość godziwa na dzień 30.06.2020 r. |
|
|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | w tys. zł | w tys. zł | w tys. zł | |
| Nieruchomości inwestycyjne | - | - | 9 861 | 9 861 |
Nie wystąpiły przemieszczenia pomiędzy poziomami 1, 2 i 3 w trakcie pierwszego półrocza 2021 roku.
Nota 3 – aktywa z tytułu praw do użytkowania
| Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|
| - budynki i budowle | 22 255 | 23 787 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 118 | 149 |
| - środki transportu | 1 862 | 2 382 |
| Aktywa , razem | 24 235 | 26 318 |
| Za okres od 1 stycznia 2021 r. do 30 września 2021 r. | Budynki i budowle |
Narzędzia, przyrządy, ruchomości i wyposażenie |
Środki transportu |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Wartość księgowa brutto | 30 196 | 337 | 3 604 | 34 137 |
| Zwiększenie wartości brutto-zawarcie nowych umów | - | 41 | 132 | 173 |
| Zwiększenie wartości brutto-aktualizacja wartości zawartych umów |
1 068 | - | 65 | 1 133 |
| Odpisy aktualizujące | - | - | - | - |
| Razem | 31 264 | 378 | 3 801 | 35 443 |
| Umorzenie | ||||
| Stan na bilans otwarcia | 6 409 | 188 | 1 222 | 7 819 |
| - naliczona amortyzacja | 2 601 | 71 | 717 | 3 389 |
| - zmniejszenia - zakończona umowa | - | - | - | - |
| Razem | 9 010 | 259 | 1 939 | 11 208 |
| Wartość księgowa netto na 30.09.2021 r. | ||||
| Wartość księgowa brutto | 31 264 | 378 | 3 801 | 35 443 |
| Skumulowana amortyzacja | -9 010 | -259 | -1 939 | -11 208 |
| Odpisy aktualizujące | - | - | - | - |
| Razem netto | 22 254 | 119 | 1 862 | 24 235 |
Dane porównawcze
| Za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. | Budynki i budowle |
Narzędzia, przyrządy, ruchomości i wyposażenie |
Środki transportu |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Wartość księgowa brutto | 27 563 | 337 | 2 635 | 30 535 |
| Zwiększenie wartości brutto-zawarcie nowych umów | 2633 | - | 1039 | 3 672 |
| Zmniejszenie wartości brutto - zakończenie umowy Odpisy aktualizujące |
- - |
- - |
-70 - |
-70 - |
| Razem | 30 196 | 337 | 3 604 | 34 137 |
| Umorzenie | ||||
| Stan na bilans otwarcia | 3 066 | 94 | 466 | 3 626 |
| - naliczona amortyzacja | 3 343 | 94 | 821 | 4 258 |
| - zmniejszenia - zakończona umowa | - | - | -65 | -65 |
| Razem | 6 409 | 188 | 1 222 | 7 819 |
| Wartość księgowa netto na 31.12.2020 r. | ||||
| Wartość księgowa brutto | 30 196 | 337 | 3 604 | 34 137 |
| Skumulowana amortyzacja | -6 409 | -188 | -1 222 | -7 819 |
| Odpisy aktualizujące | - | - | - | - |
| Razem netto | 23 787 | 149 | 2 382 | 26 318 |
| Akcje i udziały w jednostkach współkontrolowanych i stowarzyszonych |
Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|
| -Akcje i udziały - wartość netto | 36 580 | 33 907 |
| - odpisy aktualizujące wartość akcji lub udziałów | 1 011 | 1 011 |
| Akcje i udziały, wartość brutto | 37 591 | 34 918 |
Nota 4 - akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności
| Zmiana stanu akcji i udziałów w jednostkach współkontrolowanych i stowarzyszonych |
Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|
| a) stan na początek okresu | 33 907 | 31 499 |
| - akcje i udziały w cenie nabycia | 33 907 | 31 499 |
| b) zwiększenia (z tytułu) | 2 673 | 2 408 |
| - udział w wyniku roku bieżącego | 2 673 | 2 408 |
| c) stan na koniec okresu netto | 36 580 | 33 907 |
| d) odpis aktualizujący | 1 011 | 1 011 |
| e) stan na koniec okresu brutto | 37 591 | 34 918 |
Nota 5 - rozliczenie odroczonego podatku dochodowego
Zmiany w wartościach rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego za trzy kwartały 2021 roku przedstawiono w poniższym zestawieniu.
| aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 5 896 | 7 977 |
| Zwiększenia | 4 091 | 4 682 |
| Zmniejszenia | -4 768 | -6 763 |
| Stan na koniec okresu | 5 219 | 5 896 |
| rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
| Stan na początek okresu | 6 871 | 9 227 |
| Zwiększenia | 3 073 | 3 466 |
| Zmniejszenia | -2 975 | -5 822 |
| Stan na koniec okresu | 6 969 | 6 871 |
| Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|
| aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 219 | 5 896 |
| rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -6 969 | -6 871 |
| Aktywa/(Rezerwa) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | - 1 750 | -975 |
| Prezentacja w sprawozdaniu z sytuacji finansowej | Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|
| aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 988 | 1 484 |
| rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -2 738 | -2 459 |
| Aktywa/(Rezerwa) z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -1 750 | -975 |
Nota 6 - pozostałe aktywa finansowe
| Pozostałe aktywa finansowe | Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|
| a) od jednostek wpółkontrolowanych: | 17 000 | 17 083 |
| - udzielone pożyczki | 17 000 | 17 083 |
| Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe, razem | 17 000 | 17 083 |
Pożyczki udzielone - stan na 30 września 2021 roku
• Pożyczki udzielone spółce współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie: - w kwocie 11 000 tys. zł, z tego: kwota pożyczki 11 000 tys. zł.. Oprocentowanie jest ustalane rocznie według stopy WIBOR 6M, termin spłaty pożyczki wraz z odsetkami 22 września 2031r.; - w kwocie 6 000 tys. zł, z tego: kwota pożyczki 6 000 tys. zł., . Oprocentowanie jest ustalane rocznie według stopy 3% rocznie, termin spłaty pożyczki wraz z odsetkami 22 września 2031 r.;
Zwiększenia:
• Naliczone odsetki od pożyczek udzielonych spółce współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o. w kwocie 341 tys. zł,
Zmniejszenie:
• spłata odsetek od pożyczek przez spółkę współkontrolowaną Irydion Sp. z o.o. w kwocie 424 tys. zł.
Pożyczki udzielone - stan na 31 grudnia 2020 roku
• Pożyczki udzielone spółce współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie: - w kwocie 11 083 tys. zł, z tego: kwota pożyczki 11 000 tys. zł., kwota naliczonych odsetek 83 tys. zł. Oprocentowanie jest ustalane rocznie według stopy WIBOR 6M, termin spłaty pożyczki wraz z odsetkami 22 września 2031 r.;
- w kwocie 6 000 tys. zł, z tego: kwota pożyczki 6 000 tys. zł. Oprocentowanie jest ustalane rocznie według stopy 3% rocznie, termin spłaty pożyczki wraz z odsetkami 22 września 2031 r.;
• Pożyczki udzielone spółce zależnej Prochem Inwestycje Sp. z o.o.:
Nota 7– zapasy
| Zapasy | Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|
| Materiały | 2 532 | 4 315 |
| Półprodukty i produkty w toku | 311 | 743 |
| Towary | 265 | 281 |
| Zapasy, razem | 3 108 | 5 339 |
| Wartość odpisu aktualizującego wartość zapasów | 557 | 557 |
Nota 8 - należności handlowe i pozostałe należności
| Należności handlowe i pozostałe należności | Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|
| Należności handlowe | 58 421 | 76 938 |
| Odpis aktualizujący wartość należności handlowych | 4 284 | 4 319 |
| Należności handlowe netto, w tym | 54 137 | 72 619 |
| - o okresie spłaty do 12 miesięcy | 50 734 | 66 681 |
| - o okresie spłaty powyżej 12 miesięcy | 3 403 | 5 938 |
| Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
248 | 1 132 |
| Należności pozostałe | 1 277 | 1 348 |
| Odpis aktualizujący pozostałe należności | 0 | 0 |
| Należności pozostałe netto | 1 277 | 1 348 |
| Należności razem | 55 662 | 75 099 |
| Należności handlowe i pozostałe należności od jednostek powiązanych | Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|---|
| handlowe, w tym: | 25 | 76 | |
| - od jednostek współkontrolowanych i stowarzyszonych | 25 | 76 | |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności od jednostek powiązanych netto, razem |
25 | 76 | |
| odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | - | - | |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności od jednostek powiązanych brutto, razem |
25 | 76 |
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności handlowych i pozostałych |
Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 4 319 | 5 219 | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 156 | |
| - utworzenie rezerwy na należności | 156 | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 35 | 1 056 | |
| - otrzymane zapłaty | 35 | 495 | |
| - wykorzystanie odpisów utworzonych w poprzednich okresach | 561 | ||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych handlowych oraz pozostałych na koniec okresu |
4 284 | 4 319 |
Na dzień 30 września 2021 roku i na 31 grudnia 2020 roku należności handlowe zawierają krótkoterminowe kaucje z tytułu udzielonej rękojmi na roboty budowlano – montażowe, odpowiednio na kwotę 4 862 tys. zł i 15 395 tys. zł.
Nota 9 - pozostałe aktywa finansowe
| Pozostałe aktywa finansowe | Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|---|
| a) od jednostek pozostałych : | 8 640 | 9 669 | |
| - inne aktywa finansowe - kaucje stanowiąca zabezpieczenie udzielonej przez bank gwarancji |
8 640 | 9 669 | |
| Pozostałe aktywa finansowe, razem | 8 640 | 9 669 | |
| Odpisy aktualizujące wartość pozostałych aktywów finansowych | 18 | 18 | |
| Pozostałe aktywa finansowe brutto | 8 658 | 9 687 |
Nota 10 - pozostałe aktywa
| Pozostałe aktywa według rodzaju : | Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|---|
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 1 228 | 879 | |
| - koszty ubezpieczeń majątkowych i osobowych | 295 | 232 | |
| - koszty utrzymania oprogramowania | 729 | 556 | |
| - prenumeraty | 3 | 2 | |
| - koszty rozliczane w czasie | 125 | 5 | |
| - pozostałe | 76 | 84 | |
| Pozostałe aktywa, razem | 1 228 | 879 |
Nota 11 – kapitał zakładowy
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Liczba akcji |
Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej |
Sposób pokrycia kapitału |
Data rejestracji |
Prawo do dywidendy (od daty) |
| Założycielska | imienne | 3 głosy na 1 akcję | 580 | 580 | Gotówka | 23-07-1991 | 01-10-1991 |
| Założycielska | imienne | - | 6 816 | 6 816 | Gotówka | 23-07-1991 | 01-10-1991 |
| Założycielska | na okaziciela | - | 1 810 104 | 1 810 104 | Gotówka | 23-07-1991 | 01-10-1991 |
| B | imienne | - | 750 | 750 | Gotówka | 29-07-1993 | 01-01-1993 |
| B | na okaziciela | - | 681 750 | 681 750 | Gotówka | 29-07-1993 | 01-01-1993 |
| C | na okaziciela | - | 435 000 | 435 000 | Gotówka | 20-04-1994 | 01-01-1994 |
| Liczba akcji razem | 2 935 000 | ||||||
| Kapitał zakładowy, razem |
2 935 000 | ||||||
| Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł |
Ogólna liczba głosów ze wszystkich akcji wynosi 2 936 160.
Działając na podstawie uchwały nr 20 i 21 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 24 czerwca 2021 roku Zarząd Spółki Prochem S.A. w dniu 5 sierpnia 2021 roku ogłosił zaproszenie do skladania ofert sprzedaży akcji Prochem S.A. Przedmiotem niniejszego ogłoszenia było nabycie przez Spółkę nie więcej niż 580.000 szt. akcji Prochem S.A. o wartości nominalnej 1 zł każda, wyemitowanych przez spółkę, zdematerializowanych i zarejestrowanych przez Krajowy Depozyt papierów Wartościonych S.A. w Warszawie ("KDPW") po cenie 26 zł za akcję. Rozliczenie skupu akcji Spółki nastąpiło 25 sierpnia 2021 roku. Spółka skupiła 580 000 szt akcji własnych w celu umorzenia.
Po rozliczeniu skupu akcji w obrocie znajduje się 2 355 000 szt. akcji, ogólna liczba głosów z tych akcji wynosi 2 356 160.
Zmiana praw z papierów wartościowych emitenta
Zgodnie z informacjami/zawiadomieniami otrzymanymi od akcjonariuszy, Spółka informuje, że na dzień sporządzenia niniejszego raportu następujący akcjonariusze posiadają co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy:
| Nazwa akcjonariusza | Ilość posiadanych akcji (w szt.) |
Ilość posiadanych głosów |
% głosów w ogólnej liczbie głosów |
% udział w kapitale zakładowym |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Steven Tappan | 975 250 | 975 250 | 33,21 | 33,21 |
| 2. | Otwarty Fundusz Emerytalny PZU "Złota Jesień". | 284 900 | 284 900 | 9,70 | 9,71 |
Zmiana praw z akcji w 2021 r.
W dniu 27 sierpnia 2021 roku Zarząd spółki PRCHEM S.A, z siedzibą w Warszawie (dalej jako "Emitent", "Spółka") powziął informację od pana Andrzeja Karczykowskiego o zmniejszeniu jego udziału w kapitale zakładowym Prochem oraz w ogólnej liczbie głosów w Prochem odpowiednio do poziomu 3,81% i 3,80% w wyniku transakcji sprzedaży akcji w celi umorzenia w liczbie 171.699 akcji. W rezultacie Pan Andrzej Karczykowski zmniejszył swój udział w kapitale o 5,85% i o 5,85% w ogólnej liczbie głosów. Przed transakcją udział w kapitale i prawie głosów wynosił 9,66%.
W dniu 31 sierpnia 2021 roku Zarząd spółki PRCHEM S.A, z siedzibą w Warszawie (dalej jako "Emitent", "Spółka") powziął informację od spółki APUS S.A. z siedzibą w Warszawie oraz podmiotu powiązanego - Jean-Jacques Alphandery z siedzibą w Szwajcarii- o zmniejszeniu jego udziału w kapitale zakładowym Prochem oraz w ogólnej liczbie głosów w Prochem odpowiednio do poziomu 4,97% i 4,97% w wyniku transakcji sprzedaży akcji w celi umorzenia w liczbie 224.381 akcji. W rezultacie spółka APUS S.A. zmniejszyła swój udział w kapitale o 7,65% i o 7,65% w ogólnej liczbie głosów. Przed transakcją udział w kapitale i prawie głosów wynosił 10,62%.
Nota 12 - krótkoterminowe kredyty bankowe
| Stan na | Stan na | ||
|---|---|---|---|
| 30 września 2021 r. | 31 grudnia 2020 r. | ||
| - kredyty | 4 856 | 1 334 |
Informacje o zaciągniętych kredytach bankowych
| Zaciągnięte przez Elektromontaż Kraków S.A. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| mBank S.A. | Warszawa | 1 500 | 1 410 | 19.11.2021 | Wibor dla 1- miesięcznych depozytów złotowych + marża |
Hipoteka |
| ING BANK Śląski | Katowice | 2 500 | 2 129 | 22.02.2022 | Wibor dla 1- miesięcznych depozytów ON złotowych + marża |
Hipoteka |
Zaciągnięte przez Atutor Integracja Cyfrowa sp. z o.o.
| Bank Millenium S.A. |
Warszawa | 150 | 133 | Kredyt odnawialny w rachunku od 02.08.2016r. |
WIBOR 1m plus marża |
Udzielenie bankowi pełnomocnictwa do pobrania i spłaty z rachunków i dokonania blokady środków w przypadku nie spłacenia kredytu w terminie |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ------------------------ | ---------- | ----- | ----- | ------------------------------------------------------- | ------------------------ | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
Zaciągnięte przez Pro-Inhut sp. z o.o. (spółka objęta postępowaniem układowym)
| ING Bank Śląski S.A. |
Dąbrowa Górnicza |
734 | 735 | 17.05.2022 | Wibor dla 1- miesięcznych depozytów złotowych + marża |
Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy portfelowej. Weksel in blanco. |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ING Bank Śląski S.A. |
Sosnowiec | 400 | 398 | 30.07.2022 | Wibor dla 1-mies depozytów złotowych + marża |
Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy portfelowej. Weksel in blanco. |
| ING Bank Śląski S.A. |
Sosnowiec | 200 | 51 | 30.07.2022 | Wibor dla 1-mies depozytów złotowych + marża |
Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy portfelowej. Weksel in blanco. |
Nota 13- zobowiązania handlowe
| Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|
| a) wobec jednostek stowarzyszonych i współkontrolowanych | - | 1 |
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | - | 1 |
| - do 12 miesięcy | - | 1 |
| b) wobec pozostałych jednostek | 45 841 | 60 950 |
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 45 841 | 60 950 |
| - do 12 miesięcy | 45 841 | 60 447 |
| - powyżej 12 miesięcy | - | 503 |
| Zobowiązania handlowe, razem | 45 841 | 60 951 |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji o okresie wymagalności powyżej 12 miesięcy |
10 144 | 14 291 |
| Zobowiązania handlowe, razem | 55 985 | 75 242 |
Nota 14 – rozrachunki z tytułu umów długoterminowych
| Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|
| - kwoty należne od odbiorców z tytułu kontraktów długoterminowych | 19 568 | 13 163 |
| kwoty należne od odbiorców z tytułu umów długoterminowych | 19 568 | 13 163 |
| Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
| - kwoty należne dla odbiorców z tytułu umów długoterminowych: | 10 921 | 20 486 |
| a) krótkoterminowe | 10 921 | 20 486 |
| Wyszczególnienie | Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|
| Wartość przychodów wg umów | 908 284 | 767 845 |
| Wartość przychodów zafakturowana | 646 266 | 570 103 |
| Planowane zobowiązania z tytułu realizacji umów | 835 352 | 698 768 |
| Zrealizowane zobowiązania z tytułu umów | 627 324 | 543 668 |
| Kwoty należne od odbiorców | 19 568 | 13 163 |
| Kwoty należne dla odbiorców | 10 921 | 20 486 |
Nota 15 -zobowiązania z tytułu leasingu
| Zobowiązania na koniec okresu, z tego: | Stan na 30 czerwca 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|
| - zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 856 | 898 |
| - zobowiązania z tytułu praw do użytkowania | 25 224 | 27 240 |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 26 080 | 28 138 |
| w tym krótkoterminowe | 4 926 | 5 062 |
| Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|
| a) wobec pozostałych jednostek | 3 818 | 3 352 |
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 3 111 | 2 212 |
| - z tytułu wynagrodzeń | 464 | 10 |
| - inne (wg rodzaju) | 243 | 1 130 |
| zobowiązania wobec pracowników | 21 | 438 |
| wobec akcjonariuszy | 29 | 16 |
| pozostałe | 193 | 676 |
| b) pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 2 570 | 5 149 |
| - rezerwa na koszty zarachowane do roku poprzedniego, dotyczące kontraktów długoterminowych |
715 | 1 675 |
| - rezerwa na koszty | 30 | 1 333 |
| - koszty audytu | - | 62 |
| - rezerwa krótkoterminowa na świadczenia emerytalne | 333 | 359 |
| - rezerwa na zaległe urlopy | 1 492 | 1 720 |
| Zobowiązania pozostałe, razem | 6 388 | 8 501 |
Nota 16 –pozostałe zobowiązania
Nota 17 - przychody przyszłych okresów
| Stan na 30 września 2021r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|
| Otrzymane dofinansowania PFR | - | 48 |
| Pozostałe | 324 | 324 |
| Przychody przyszłych okresów na koniec okresu, z tego: | 324 | 372 |
| Zobowiązania długoterminowe | - | - |
Nota 18 - przychody ze sprzedaży usług
| Przychody ze sprzedaży usług (struktura rzeczowa i rodzaje działalności) | Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
|---|---|---|
| - przychody ze sprzedaży usług, w tym: | 163 686 | 239 156 |
| - od jednostek powiązanych | 3 373 | 2 484 |
| Przychody ze sprzedaży usług (struktura rzeczowa i rodzaje działalności) | Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
| 163 686 | 238 429 | |
| - przychody ze sprzedaży usług, w tym: - od jednostek powiązanych |
3 373 | 2 484 |
Przychody z tytułu umów o usługi budowlane (generalne wykonawstwo) oraz pozostałych usług zostały zaprezentowane w nocie 25 – segmenty operacyjne.
Kwota brutto należna od zamawiających/odbiorców za prace wynikające z umów została zaprezentowana w nocie 14.
Informację dotyczącą głównych klientów, których łączna wartość przychodów ze sprzedaży usług przekracza 10% łącznych przychodów wykazanych w rachunku zysków i strat jednostki za trzy kwartały 2021 roku, zamieszczono w nocie 25 – segmenty operacyjne.
| Koszty według rodzaju | Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
|---|---|---|
| a) amortyzacja | 4 979 | 4 679 |
| b) zużycie materiałów i energii | 18 921 | 9 551 |
| c) usługi obce | 101 457 | 187 252 |
| d) podatki i opłaty | 188 | 444 |
| e) wynagrodzenia | 27 727 | 27 180 |
| f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 5 801 | 5 299 |
| g) pozostałe koszty rodzajowe (wg tytułów) | 2 737 | 2 532 |
| - ubezpieczenia majątkowe i osobowe | 772 | 718 |
| - podróże służbowe | 786 | 716 |
| - PFRON | 361 | 224 |
| - wynajem samochodów | 219 | 223 |
| - pozostałe | 599 | 651 |
| Koszty według rodzaju, razem | 161 810 | 236 937 |
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | -1 035 | -1 653 |
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -10 774 | -10 921 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych usług | 150 001 | 224 363 |
Nota 19 – koszt wytworzenia sprzedanych usług
Nota 20 - pozostałe przychody operacyjne
| Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
|
|---|---|---|
| a) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 26 | 18 |
| b) odwrócenie odpisu aktualizacyjnego (z tytułu) | 35 | 88 |
| - na należności | 35 | 88 |
| c) pozostałe, w tym: | 1 397 | 963 |
| - zwrot kosztów postępowania sądowego | 139 | 7 |
| - otrzymane odszkodowania, grzywny i kary | 1 227 | 641 |
| - spisanie przedawnionych zobowiązań | - | 114 |
| - pozostałe | 31 | 201 |
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 1 458 | 1 069 |
Nota 21 - pozostałe koszty operacyjne
| Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
|---|---|
| - | 117 |
| - | 117 |
| 359 | 394 |
| 1 | 25 |
| 321 | 343 |
| 5 | - |
| 32 | 26 |
| 359 | 511 |
Nota 22 - przychody finansowe
| Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
|
|---|---|---|
| a) odsetki z tytułu udzielonych pożyczek | 341 | 156 |
| - od jednostek współkontrolowanych | 341 | 156 |
| b) pozostałe odsetki | - | 70 |
| - od pozostałych jednostek | - | 70 |
| c) nadwyżka dodatnich różnic kursowych | 6 | 26 |
| d) pozostałe, w tym: | 6 | 250 |
| - przychody z tytułu zdyskontowanych zobowiązań długoterminowych | - | 147 |
| - pozostałe | 6 | 103 |
| Przychody finansowe, razem | 353 | 502 |
Nota 23 - koszty finansowe
| Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
|
|---|---|---|
| a) odsetki od kredytów bankowych | 25 | 25 |
| b) pozostałe odsetki | 733 | 877 |
| - dla innych jednostek | 16 | 64 |
| - z tytułu leasingu | 717 | 813 |
| c) nadwyżka ujemnych różnic kursowych | 2 | 15 |
| d) pozostałe, według tytułów : | 606 | 983 |
| - prowizje od gwarancji bankowych | 537 | 414 |
| - prowizje od kredytów | 40 | 113 |
| - pozostałe koszty | 29 | 456 |
| Koszty finansowe, razem | 1 366 | 1 900 |
Nota 24–dodatkowe ujawnienia do sprawozdania z przepływów pieniężnych
Różnice między kwotami ustalonymi wprost ze sprawozdania a wykazanymi w sprawozdaniu z przepływów wynikają z przesunięcia poszczególnych kwot z działalności operacyjnej do działalności inwestycyjnej i finansowej.
Dotyczą one poniższych pozycji bilansu (dane w tys. zł):
| 30 września | ||
|---|---|---|
| 2021 rok | 2020 rok | |
| Zmiana stanu należności krótkoterminowych | 13 522 | -4 052 |
| Należności na dzień 1 stycznia | 75 099 | 77 980 |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów na dzień 1 stycznia | 13 163 | 22 851 |
| Pozostałe aktywa na dzień 1 stycznia | 879 | 943 |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 1 stycznia | 883 | 11 |
| Stan BO po korektach | 90 024 | 101 785 |
| Należności na dzień 30 września | 55 662 | 87 089 |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów na dzień 30 września | 19 568 | 16 762 |
| Pozostałe aktywa na dzień 30 września | 1 228 | 1 055 |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 30 września | 226 | 931 |
| Należności z tytułu sprzedaży środków trwałych | -182 | - |
| Stan BZ po korektach | 76 502 | 105 837 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek krótkoterminowych i funduszy specjalnych |
-29 053 | -5 055 |
|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe na dzień 1 stycznia | 60 951 | 69 161 |
| Pozostałe zobowiązania na dzień 1 stycznia | 8 501 | 8 538 |
| Kwoty należne dostawcom z tytułu umów na dzień 1 stycznia | 20 486 | 42 598 |
| Zobowiązania z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 1 stycznia | 14 291 | 5 790 |
| Rezerwa na krótkoterminowe świadczenia emerytalne | -359 | -384 |
| Rezerwy na świadczenia urlopowe | -1 720 | -1 485 |
| Rezerwa na audyt | -62 | -63 |
| Rezerwa na krótkoterminowe pozostałe koszty | -1 565 | -1 550 |
| Zobowiązania inwestycyjne | -55 | - |
| Zobowiązania z tytułu dyskonta zobowiązań długoterminowych | - | -20 |
| Zobowiązania wobec akcjonariuszy | -16 | -16 |
| Stan BO po korektach | 100 452 | 122 569 |
| Zobowiązania handlowe na dzień 30 września | 45 841 | 56 306 |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów na dzień 30 września | 10 921 | 44 376 |
| Pozostałe zobowiązania na dzień 30 września | 6 388 | 8 084 |
| Zobowiązania z tytułu zatrzymanych kaucji na dzień 30 września | 10 144 | 11 983 |
| Rezerwa na krótkoterminowe świadczenia emerytalne | -333 | -341 |
| Rezerwy na świadczenia urlopowe | -1 492 | -1 287 |
| Rezerwa na audyt | 0 | -71 |
| Rezerwa na krótkoterminowe pozostałe koszty | -30 | -1 549 |
| Zobowiązania inwestycyjne | -30 | |
| Zobowiązania z tytułu dyskonta zobowiązań długoterminowych | 0 | 30 |
| Zobowiązania wobec akcjonariuszy | -10 | -17 |
| Stan BZ po korekcie | 71 399 | 117 514 |
| Zmiana stanu pozostałych korekt na dzień 30 września | 771 | 3 622 |
| Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów - otrzymane zaliczki | -48 | 3 286 |
| Pozostałe | 819 | 336 |
Nota 25– segmenty operacyjne
W okresie od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 roku nie wystąpiły przychody z działalności osiągnięte poza granicami Polski (Eksport) w analogicznym okresie roku poprzedniego przychody wyniosły 727 tys. zł (tj. 0,03% przychodów ze sprzedaży).
Informacje dotyczące głównych klientów, których udział w przychodach ze sprzedaży za dziewięć miesięcy 2021 rok przekroczył 10% łącznych przychodów ze sprzedaży:
• Klient zajmujący się produkcją surowców chemicznych - przychody ze sprzedaży 81.743 tys. zł, co stanowi 49,47 % udziału w przychodach ze sprzedaży, które wykazano w segmencie "Generalne wykonawstwo"".
Szczegółowe dane dotyczące działalności Prochem S.A. w poszczególnych segmentach przedstawiają poniższe zestawienia. Poniżej przedstawiono analizę przychodów i wyników Spółki w poszczególnych segmentach objętych sprawozdawczością
| Za ok res od 01. 01. 202 1 r do 30. 09. 202 1 r |
Ge aln ner e kon stw aw o wy |
Usł i ug je kto pro we , inn słu i e u g inż ier ski yn e |
naj Wy em tu spr zę bu dow lan ego |
Mo nta ż ins tala cj i ele ktr h ycz nyc |
Wy naj em ier zch ni pow biu ej i row nie i hom ośc ruc |
nie Za dza rzą nie hom ruc o ścia mi |
Dz iała lno ść han dlo wa |
Po tałe zos usł i ug inf aty orm czn e |
Po tałe zos |
je nie Po zyc isa prz yp ne |
Ra zem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prz ho dy k l ien ów t y c na rz ecz h trz zew nę ny c |
1 0 1 3 0 5 |
2 1 8 4 1 |
4 2 8 |
3 4 1 7 1 |
3 4 3 2 |
4 7 |
1 5 4 6 |
1 6 9 2 |
7 7 0 |
- | 1 6 5 2 3 2 |
| ó Pr ho dy łem ntu zy c se g me og |
1 0 1 3 0 5 |
2 1 8 4 1 |
4 2 8 |
3 4 1 1 7 |
3 4 3 2 |
4 7 |
1 4 6 5 |
1 6 9 2 |
0 7 7 |
- | 1 6 2 3 2 5 |
| W i k s ntu y n eg me |
3 8 9 5 |
-1 3 0 9 |
-4 3 1 |
5 5 4 |
7 2 7 |
- | 6 6 |
-9 0 |
-4 3 5 |
- | 2 9 7 7 |
| Prz ho dy f ina y c nso we |
3 5 3 |
3 5 3 |
|||||||||
| f ina Ko szt y nso we |
-2 4 1 0 |
-2 4 1 0 |
|||||||||
| Prz ho dy f ina tto c nso we ne y |
-2 0 5 7 |
-2 0 5 7 |
|||||||||
| U dz ia ł w ku j dn k ost zy s e e ian h m dą eto wy cen y c p raw łas śc i w no |
2 6 7 3 |
2 6 7 3 |
|||||||||
| k (s ) z łe j Zy tra ta ost s p oz a dz ia ła lno śc i o j j p era cy ne |
1 0 9 9 |
1 0 9 9 |
|||||||||
| k (s ) p d Zy tra ta s rze dat ko iem op o wa n |
4 6 9 2 |
4 6 9 2 |
|||||||||
| Po dat k do ho do e c wy |
1 3 2 3 |
1 3 2 3 |
|||||||||
| k z b ie kre Zy żą s a cy o s |
6 3 3 9 |
3 3 6 9 |
|||||||||
| Str isa ka ita łow i ata p rzy p na p ie ko lu j ntr n o ą cem u |
-2 2 1 |
-2 2 1 |
|||||||||
| Zy k n isa ett s o p rzy p ny kc j ius j dn k i ost a on ar zo m e |
3 5 9 0 |
3 5 9 0 |
|||||||||
| do inu j j m ą ce |
|||||||||||
| A kty (zw iąz ntu wa se g me ane z dz ia ła lno śc ią ) |
3 8 9 1 1 |
5 4 5 7 |
2 2 6 |
2 1 8 2 1 |
1 0 2 9 4 |
- | - | - | 3 5 |
- | 8 8 5 2 7 |
| A kty wa |
|||||||||||
| iep isa /n iea lo ko (m in. n rzy p ne wa ne kc j dz ia ły i p łe kty ost a e, u oz a a wa f ina |
1 3 1 4 8 2 |
1 3 1 4 8 2 |
|||||||||
| ) nso we A ó kty łem wa og |
3 8 9 1 1 |
4 7 5 5 |
2 2 6 |
2 1 8 2 1 |
1 0 2 9 4 |
- | - | 0 | 3 5 |
1 3 1 4 8 2 |
2 1 0 3 3 4 |
| Am j h ort zac a r zec zo c y wy kty ów ły h trw a a c w |
2 8 1 |
1 2 4 1 |
5 3 |
5 5 7 |
1 2 1 7 |
- | - | 4 2 |
5 7 |
1 2 3 1 |
4 8 3 1 |
| Am j śc i ort art y zac a w o iem ia lny h ate n r c |
- | 4 | - | 1 3 |
- | - | - | - | - | 3 1 |
4 8 |
Nota segmenty operacyjne c.d.
| Za ok res od 01. 01. 202 0 r 30. 09. 202 0 r do |
Ge aln ner e kon stw wy aw o |
Usł i ug je kto pro we , inn i słu e u g inż ier ski yn e |
naj Wy em tu spr zę bu dow lan ego |
Mo nta ż ins tala cj i ele ktr h ycz nyc |
Wy naj em ier zch ni pow biu ej i row nie hom ośc i ruc |
Utr ani zym e hu ruc |
Dz iała lno ść han dlo wa |
Po tałe zos usł i ug inf aty orm czn e |
Po tałe zos |
je nie Po zyc isa prz yp ne |
Ra zem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| hod kli Prz ów ent yc y n a rz ecz h nęt zew rzn yc |
191 21 9 |
954 26 |
626 | 15 027 |
3 5 95 |
187 | 2 4 61 |
286 | 1 2 62 |
- | 24 1 6 17 |
| Pr ho dy ntu c se g me zy ó łem og |
1 9 1 2 1 9 |
2 6 9 4 5 |
6 2 6 |
1 0 2 5 7 |
3 9 5 5 |
1 8 7 |
2 4 6 1 |
2 8 6 |
1 2 6 2 |
- | 2 4 1 6 1 7 |
| i W k s ntu y n eg me |
3 8 1 5 |
9 7 |
-3 4 2 |
1 1 0 5 |
3 2 8 |
-7 | 2 4 0 |
-3 9 7 |
1 -7 7 |
- | 4 1 1 2 |
| Prz ho dy f ina y c nso we |
5 6 2 |
5 6 2 |
|||||||||
| Ko f ina szt y nso we |
-1 9 0 0 |
-1 9 0 0 |
|||||||||
| Prz ho dy / ko f ina szt c nso we y y tto ne |
-1 3 3 8 |
-1 3 3 8 |
|||||||||
| dz ia ł w ku j dn k U ost zy s e e h sto wa rzy szo ny c |
1 0 0 8 |
1 0 0 8 |
|||||||||
| k z łe j Zy ost s p oz a dz ia ła lno śc i o j j p era cy ne |
5 1 7 3 |
5 1 7 3 |
|||||||||
| Zy k p d o dat ko iem s rze p o wa n |
5 3 5 5 |
5 3 5 5 |
|||||||||
| Po dat k do ho do e c wy |
-1 4 5 8 |
-1 4 5 8 |
|||||||||
| k b ie kre Zy żą s za cy o s |
3 8 9 7 |
3 8 9 7 |
|||||||||
| k p isa dz ia łom Zy s rzy p ny u ie ko lu j ntr n o ą cy m |
5 -8 |
5 -8 |
|||||||||
| isa Zy k n ett s o p rzy p na j ius j i kc dn k ost a on ar zo m e do inu j j m ą ce |
3 9 8 2 |
3 9 8 2 |
|||||||||
| A kty 3 0. 0 9. 2 0 2 0 r wa na |
|||||||||||
| A kty (zw iąz ntu wa se g me ane dz ia ła lno śc ią ) z |
1 9 8 6 7 |
6 5 1 1 |
8 0 2 |
9 1 3 3 |
2 3 4 8 5 |
5 6 |
- | 1 4 4 |
2 6 3 |
1 3 9 |
1 1 2 5 1 9 |
| A kty wa iep isa /n iea lo ko n rzy p ne wa ne (m in. kc j dz ia ły i a e, u łe kty f ina ) ost p oz a a wa nso we |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 5 0 5 0 3 |
1 5 0 5 0 3 |
| ó A kty łem wa og |
7 1 9 8 6 |
6 5 1 1 |
8 0 2 |
9 1 3 3 |
2 3 4 8 5 |
5 6 |
- | 1 4 4 |
2 6 3 |
1 5 0 6 4 2 |
2 6 3 0 2 2 |
| Am j h ort y zac a r zec zo wy c kty ów ły h trw a w a c |
2 9 2 |
1 1 1 1 |
6 8 |
6 5 2 |
1 2 9 0 |
- | - | 4 8 |
6 9 |
1 0 9 5 |
4 6 2 5 |
| Am j śc i ort art y zac a w o iem ia lny h ate n r c |
- | 1 | - | - | - | - | - | - | - | 5 3 |
5 4 |
Informacje dotyczące obszarów geograficznych
Podział geograficzny przychodów ze sprzedaży wykazanych w rachunku zysków i strat został zaprezentowany według kraju siedziby zleceniodawcy.
| 01.01-30.09.2021 | 01.01-30.09.2020 | |
|---|---|---|
| Polska | 163 686 | 238 429 |
| Inne kraje | - | 727 |
| Razem przychody ze sprzedaży | 163 686 | 239 156 |
Podział geograficzny rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Polska | 16 679 | 17 266 |
| Razem rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne |
16 679 | 17 266 |
Nota 26 - zysk przypadający na jedną akcję
Zysk netto na 1 akcję przypadający na właścicieli Jednostki Dominującej na dzień 30 września 2021 roku wynosił 1,52 zł, a za analogiczny okres 2020 roku wynosił 0,95 zł.
Nota 27 - podział zysku i pokrycie straty
Zysk netto Grupy Kapitałowej Prochem S.A. nie podlega podziałowi.
Zysk netto Emitenta. za rok 2020 w kwocie 10.076.753,04 zł Uchwałą nr 15 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 24 czerwca 2021 r. został w całości przeznaczony na kapitał zapasowy.
Nota 28 - dywidendy
Emitent nie wypłacił dywidendy za 2020 rok.
Nota 29 - instrumenty finansowe i zarządzaniem ryzykiem finansowym
29.1 Kategorie i klasy instrumentów finansowych
Aktywa finansowe
| 30 września 2021 roku | Kategorie instrumentów finansowych | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Pożyczki, należności i inne |
Razem | ||||
| Klasy instrumentów finansowych | nota | ||||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 8 | 54 137 | 54 137 | ||
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów | 14 | 19 568 | 19 568 | ||
| Środki pieniężne | 14 713 | 14 713 | |||
| Kaucje stanowiące zabezpieczenie | 9 | 8 640 | 8 640 | ||
| Pożyczki udzielone | 6 | 17 000 | 17 000 | ||
| Razem | 114 058 | 114 058 |
| 31 grudnia 2020 roku | Kategorie instrumentów finansowych | ||
|---|---|---|---|
| Pożyczki, należności i inne |
Razem | ||
| Klasy instrumentów finansowych | nota | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 8 | 72 619 | 72 619 |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów | 14 | 13 163 | 13 163 |
| Środki pieniężne | 38 928 | 38 928 | |
| Kaucje stanowiące zabezpieczenie | 9 | 9 669 | 9 669 |
| Pożyczki udzielone | 6 | 17 083 | 17 083 |
| Razem | 151 462 | 151 462 |
Zobowiązania finansowe
| 30 września 2021 roku | Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Razem | |
|---|---|---|---|
| Klasy instrumentów finansowych | nota | ||
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 14 | 10 921 | 10 921 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 13 | 45 841 | 45 841 |
| Kredyty | 12 | 4 856 | 4 856 |
| Razem | 61 618 | 61 618 |
| 31 grudnia 2020 roku | Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Razem | |
|---|---|---|---|
| Klasy instrumentów finansowych | nota | ||
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 14 | 20 486 | 20 486 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 13 | 60 951 | 61 951 |
| Kredyty | 12 | 1 334 | 1 334 |
| Razem | 82 771 | 82 771 |
29.2 . Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych w podziale na klasy instrumentów finansowych
(dane w tys. zł)
| Klasy instrumentów finansowych | 31 grudnia 2020 roku | 31 grudnia 2020 roku |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług | (4 284) | (4 319) |
| Należności pozostałe | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | (18) | (18) |
| Razem | (4 302) | (4 337) |
Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych przedstawiono w nocie 8.
29.3 Ryzyko płynności związane z koncentracją przychodów ze sprzedaży
Spółka Prochem S.A. zrealizowała w trzech kwartałach 2021 roku przychody ze sprzedaży w wysokości 165 232 tys. zł. Klientów, których przychód ze sprzedaży przekroczył 10 % przychodów ze sprzedaży wykazanych w rachunku zysków i strat wymieniono w nocie 25.
| Stan na 30 września 2021 roku |
Stan na 31 grudnia 2020 roku |
|
|---|---|---|
| Udzielone zabezpieczenia | ||
| gwarancja bankowa dobrego wykonania i rękojmi | 52 563 | 50 729 |
| gwarancja przetargowa | 500 | - |
| gwarancja zapłaty | 995 | 995 |
| gwarancja zwrotu zaliczki | 2 798 | 1 500 |
| Razem udzielone zabezpieczenia | 56 856 | 53 224 |
| umowa poręczenia zwrotu zaliczki od spółki z GK Prochem S.A, | 7 374 | 7 374 |
| Razem udzielone zabezpieczenia i zobowiązania warunkowe | 64 230 | 60 598 |
Nota 30 – udzielone i otrzymane zabezpieczenia oraz zobowiązania i aktywa warunkowe
| Otrzymane zabezpieczenia | Stan na 30 września 2021 roku |
Stan na 31 grudnia 2020 roku |
|---|---|---|
| gwarancja bankowa dobrego wykonania | 15 882 | 21 094 |
| gwarancje wekslowe zabezpieczające warunki umowy | 2 198 | 450 |
| Razem otrzymane zabezpieczenia | 18 080 | 21 544 |
Nota 31 - transakcje z podmiotami powiązanymi i kluczowym personelem zarządzającym
Do podmiotów powiązanych zalicza się jednostki kontrolowane i współkontrolowane, a także te na które Emitent ma wpływ lub jest członkiem kluczowego personelu zarządzającego Emitenta.
W skład kluczowego personelu zarządzającego wchodzą Członkowie Zarządu Spółki oraz Członkowie Rady Nadzorczej Spółki.
Za okres trzech kwartałów 2021 roku kluczowy personel zarządzający oraz osoby powiązane z kluczowym personelem zarządzającym, oprócz wynagrodzenia nie zawierali innych transakcji z Emitentem i spółkami wchodzącymi w skład Grupy Kapitałowej.
W okresie trzech kwartałów 2021 roku w przedsiębiorstwie Emitenta wypłacono wynagrodzenie :
-
Członkom Zarządu w łącznej kwocie 1.762,4 tys. zł,
-
Członkom Rady Nadzorczej w łącznej kwocie 276 tys. zł.
Wynagrodzenie wypłacone Członkom Zarządu w trzech kwartałach 2021 r. z tytułu pełnienia funkcji w Zarządach i Radach Nadzorczych spółek wchodzących w skład grupy kapitałowej otrzymali:
| 1. Jarosław Stępniewski | 46 tys. zł | ||
|---|---|---|---|
| 2. Krzysztof Marczak | 58 tys. zł |
Poniżej zaprezentowane transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych i dotyczą sprzedaży i zakupu usług m.in. budowlano montażowych i najmu, a także udzielanych wzajemnie pożyczek.
Rozrachunki z jednostkami powiązanymi obejmują należności i zobowiązania handlowe i finansowe. Udzielone gwarancje i poręczenia jednostkom powiązanym przedstawiono w nocie 35.
Okres sprawozdawczy
| (dane w tys. zł.) | od 1 stycznia do 30 września 2021 roku | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| sprzedaż usług | zakup usług | przychody finansowe - odsetki od pożyczek |
przychody finansowe - otrzymane dywidendy |
koszty finansowe - odsetki od pożyczek |
||
| jednostki współkontrolowane i stowarzyszone |
3 373)* | 2 519 | 341 | - | - |
)* - sprzedaż usług i zakup usług w całości dotyczy przychodów od spółki współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o. w Warszawie, na rzecz której prowadzone jest zadanie inwestycyjne pod nazwą "Astrum Biznes Park" w Warszawie.
| na 30 września 2021 roku | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| należności handlowe |
należności z tytułu udzielonych pożyczek |
pozostałe należności |
zobowiązania handlowe |
zobowiązania z tytułu udzielonych pożyczek |
|
| jednostki współkontrolowane i stowarzyszone |
25 | 17 000 | - | - | - |
Okres porównawczy
| (dane w tys. zł.) od 1 stycznia do 30 września 2020 roku |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| sprzedaż usług | zakup usług | przychody finansowe - odsetki od pożyczek |
przychody finansowe - otrzymane dywidendy |
koszty finansowe - odsetki od pożyczek |
||
| jednostki współkontrolowane i stowarzyszone |
2 484)* | 2 438 | 156 | - | - |
)* - sprzedaż usług i zakup usług w całości dotyczy przychodów od spółki współkontrolowanej
Irydion Sp. z o.o. w Warszawie, na rzecz której prowadzone jest zadanie inwestycyjne pod nazwą "Astrum Biznes Park" w Warszawie.
| na 30 września 2020 roku | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| należności handlowe |
należności z tytułu udzielonych pożyczek |
Zobowiązania handlowe |
zobowiązania pozostałe |
zobowiązania z tytułu udzielonych pożyczek |
|
| jednostki współkontrolowane i stowarzyszone |
553 | 17 347 | 7 | - | - |
Nota 32 – Zdarzenia po dniu bilansowym
Nie wystąpiły
Nota 33 - inne informacje objaśniające do jednostkowego sprawozdania finansowego
Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta, zgodnie z posiadanymi przez emitenta informacjami
Na dzień sporządzenia niniejszego jednostkowego sprawozdania finansowego, zgodnie z otrzymanymi oświadczeniami, następujący członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej spółki posiadają akcje Prochem S.A:
- Marek Kiersznicki 44.327 szt.;
- Krzysztof Marczak –30.268 szt.;
- Marek Garliński 49.929 szt.;
- Andrzej Karczykowski 111.692 szt.;
- Jarosław Stępniewski 50.206 szt.;
Wartość nominalna 1 sztuki akcji wynosi 1 złoty.
Zmiana w ilości akcji posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące wynika z transakcji sprzedaży akcji w celu umorzenia po cenie 26 zł za akcję.
- Marek Kiersznicki zmniejszenie ilości posiadanych akcji o 15 147 szt.;
- Krzysztof Marczak –zmniejszenie ilości posiadanych akcji o 12 118 szt.;
- Marek Garliński zmniejszenie ilości posiadanych akcji o 34 067 szt.;
- Andrzej Karczykowski zmniejszenie ilości posiadanych akcji o 171 699 szt.;
- Jarosław Stępniewski zmniejszenie ilości posiadanych akcji o 18 177 szt.
Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta
Nie dotyczy.
Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Emitent uczestniczy w postępowaniach ofertowych, które w przypadku powodzenia mogą doprowadzić do podpisania kilku znaczących zleceń, a w efekcie w kolejnych kwartałach spowodować poprawę zarówno w zakresie przychodów ze sprzedaży usług jak i wyników na działalności. Duży wpływ na sytuację finansową Emitenta i Grupy Kapitałowej będzie miało zakończenie komercjalizacji projektu Astrum Business Park w Warszawie.
Informacja finansowa Jednostki Dominującej PROCHEM S.A. za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 r.
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|
| A k t y w a | ||
| Aktywa trwałe | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 169 | 1 150 |
| Wartości niematerialne | 60 | 40 |
| Aktywa z tytułu praw do użytkowania | 10 819 | 11 910 |
| Akcje i udziały | 5 614 | 8 478 |
| Akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności | 4 502 | 4 502 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 875 | 1 323 |
| Należności z tytułu zatrzymanych kaucji | 61 | 883 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 22 004 | 34 734 |
| Aktywa trwałe, razem | 45 104 | 63 020 |
| Aktywa obrotowe | ||
| Zapasy | 50 | 3 594 |
| Należności handlowe i pozostałe należności | 32 702 | 61 232 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 999 | 756 |
| Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów | 12 740 | 7 019 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 8 640 | 9 669 |
| Pozostałe aktywa | 1 036 | 687 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 12 712 | 20 854 |
| Aktywa obrotowe, razem | 68 879 | 103 811 |
| Aktywa razem | 113 983 | 166 831 |
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Stan na 30 września 2021 r. |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|
|---|---|---|
| P a s y w a | ||
| Kapitał własny | ||
| Kapitał zakładowy | 2 935 | 2 935 |
| Akcje własne | -580 | |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | -449 | -449 |
| Zyski zatrzymane | 42 266 | 54 004 |
| Kapitał własny ogółem | 44 172 | 56 490 |
| Zobowiązania długoterminowe | ||
| Długoterminowe pożyczki | 971 | 950 |
| Zobowiązanie z tytułu świadczeń emerytalnych | 699 | 713 |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji | 9 748 | 15 359 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 7 720 | 9 221 |
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 19 138 | 26 243 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | ||
| Zobowiązania handlowe | 32 463 | 55 481 |
| Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów | 10 921 | 20 486 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 3 340 | 2 946 |
| Pozostałe zobowiązania | 3 949 | 5 185 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 50 673 | 84 098 |
| Zobowiązania razem | 69 811 | 110 341 |
| Pasywa razem | 113 983 | 166 831 |
| Wartość księgowa - kapitał własny | 44 172 | 56 490 |
| średnia liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 |
| wartość księgowa na jedną akcję (w zł | 18,76 | 19,25 |
Jednostkowy rachunek zysków i strat
za okres od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 roku
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
|
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży, w tym : | 123 368 | 219 507 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 122 170 | 217 327 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 1 198 | 2 180 |
| Koszt własny sprzedaży, w tym : | -114 129 | -209 376 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych usług | -112 995 | -207 379 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -1 134 | -1 997 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 9 239 | 10 131 |
| Koszty ogólnego zarządu | -6 701 | -6 367 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 170 | 709 |
| Pozostałe koszty operacyjne | -1 | -473 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 3 707 | 4 000 |
| Przychody finansowe | 367 | 506 |
| Zysk na likwidacji jednostki podporządkowanej | 120 | |
| Koszty finansowe | -895 | -1 430 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 3 299 | 3 076 |
| Podatek dochodowy : | 537 | 774 |
| - część bieżąca | 89 | 3 444 |
| - część odroczona | 448 | -2 670 |
| Zysk (strata) netto | 2 762 | 2 302 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 |
|---|---|---|
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/gr na jedną akcję) | 1,17 | 0,78 |
Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów
| Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
|
|---|---|---|
| Zysk netto | 2 762 | 2 302 |
| Inne całkowite dochody netto | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | 2 762 | 2 302 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 2 355 000 | 2 935 000 |
| Całkowity dochód ogółem na jedna akcję zwykłą (w zł/gr na jedną akcję) |
1,17 | 0,78 |
Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Kapitał zakładowy |
Akcje własne |
Kapitał z aktualizacji |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, razem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 roku | |||||
| Stan na początek okresu | 2 935 | - | -449 | 54 004 | 56 490 |
| Zysk (strata) netto danego okresu | - | - | - 2 762 |
2 762 | |
| Inne całkowite dochody (netto) | - | - | - | - - |
|
| Całkowite dochody ogółem | - | - | - 2 762 |
2 762 | |
| Nabycie akcji własnych w celu umorzenia | - | -580 | - -14 500 |
-15 080 | |
| Stan na koniec okresu | 2 935 | -580 | -449 | 42 266 | 44 172 |
| Kapitał zakładowy |
Kapitał z aktualizacji |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny, razem |
||
| Okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2020 roku do 30 września 2020 roku | |||||
| Stan na początek okresu | 2 935 | -390 | 43 928 | 46 473 | |
| Zysk (strata) netto danego okresu | - | - | 2 302 | 2 302 | |
| Inne całkowite dochody (netto) | - | - | - | - | |
| Całkowite dochody ogółem | - | - | 2 302 | 2 302 | |
| Inne przemieszczenia | - | - | - | - |
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 roku
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)
| Okres zakończony 30 września 2021 r. |
Okres zakończony 30 września 2020 r. |
|
|---|---|---|
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 3 299 | 3 076 |
| Korekty razem | -8 868 | -3 924 |
| Amortyzacja | 2 817 | 2 597 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -6 | 347 |
| (Zysk) strata ze zbycia udziałów | -120 | - |
| Zmiana stanu rezerw | -1 651 | -49 |
| Zmiana stanu zapasów | 3 544 | 2 392 |
| Zmiana stanu należności i pozostałych aktywów | 23 285 | -8 897 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-37 768 | -614 |
| Inne korekty (w tym zmiana stanu przychodów przyszłych okresów) | 1 033 | 300 |
| Środki pieniężne wytworzone w toku działalności operacyjnej | -5 569 | -848 |
| Zapłacony podatek dochodowy | 332 | 1 650 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -5 901 | -2 498 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
|---|---|---|
| Wpływy | 17 100 | 2 445 |
| Wpływy z aktywów finansowych | 17 100 | 2 445 |
| - w jednostkach powiązanych | 17 100 | 2 445 |
| podział kapitału w zlikwidowanej spółce zależnej | 4 006 | - |
| spłata udzielonych pożyczek wraz z odsetkami | 13 094 | 2 445 |
| Wydatki | -1 511 | -101 |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -489 | -101 |
| Wydatki na aktywa finansowe | -1 022 | - |
| - w jednostkach powiązanych | -1 022 | - |
| zakup akcji w spółce zależnej | -1 022 | - |
| Środki pieniężne netto (wydane) wygenerowane w działalności inwestycyjnej |
15 589 | 2 344 |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||
| Wpływy | - | 5 |
| Inne wpływy finansowe | - | 5 |
| Wydatki | -17 830 | -2 662 |
| Nabycie akcji własnych w celu umorzenia | -15 080 | - |
| Płatności zobowiązań z tytułu leasingu operacyjnego MSSF 16 | -2 710 | -2 507 |
| Zapłacone odsetki i prowizje | -40 | -155 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej | -17 830 | -2 657 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -8 142 | -2 811 |
| Zwiększenie/(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
-8 142 | -2 811 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 20 854 | 21 703 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 12 712 | 18 892 |
| w tym środki o ograniczonej możliwości dysponowania | 42 | 609 |
Nota 34 - zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej i Prochem S.A. za okres od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 roku zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Prochem S.A. w dniu 15 listopada 2021 roku.
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
15.11.2021 r. Barbara Auguścińska-Sawicka Główny Księgowy ............................ data imię i nazwisko stanowisko/funkcja podpis
Signed by / Podpisano przez:
Barbara Auguścińska-Sawicka
Date / Data: 2021- 11-15 15:08