Prochem S.A. — Board/Management Information 2021

Apr 28, 2021

Sprawozdanie Rady Nadzorczej z wyników oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Prochem SA za 2020 rok oraz sprawozdania Zarządu jednostki dominującej z działalności grupy kapitałowej w 2020 roku

Rada Nadzorcza Prochem S.A. przyjmuje sprawozdanie z wyników oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za 2020 rok oraz sprawozdania Zarządu jednostki dominującej z działalności grupy kapitałowej w 2020 roku, w następującym brzmieniu:

Stosownie do przepisu art. 382 §3 Kodeksu spółek handlowych Rada Nadzorcza zbadała skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki za 2020 rok oraz sprawozdanie Zarządu jednostki dominującej z działalności grupy kapitałowej w 2020 roku. Rada Nadzorcza zapoznała się również z treścią opinii biegłego rewidenta oraz z raportem uzupełniającym opinię.

Badanie sprawozdania finansowego i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2020 r. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego i sprawozdania z działalności grupy kapitałowej za 2019 r. Rada Nadzorcza Uchwałą nr 36 /X z dnia 20 maja 2020 r. powierzyła firmie Misters Audytor Adviser sp. z o.o. wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod nr 3704.

Przedmiotem badania było skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2020 r. do 31.12.2020 r. obejmujące:

• − Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 roku, które po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 251 465 tys. zł,
• − Skonsolidowany rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku wykazujący zysk netto w kwocie 14 008 tys. zł,
• − Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku wykazujące zysk bilansowy w kwocie 13 952 tys. zł,
• − Sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanych kapitałach własnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 13 952 tys. zł,
• − Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku wykazujące zwiększenie środków pieniężnych o kwotę 4 147 tys. zł,
• − Dodatkowe informacje i objaśnienia.

Na posiedzeniu Komitetu Audytu i Rady Nadzorczej w dniu 23.04.2020 r. Biegły Rewident ww. sprawozdaniu wydał opinię bez zastrzeżeń, co oznacza, że uznał zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach, jako:

• − przedstawiające rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej grupy kapitałowej na dzień 31 grudnia 2020 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku,
• − sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych standardach – stosownie do wymogów ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
• − zgodne z wpływającymi na treść skonsolidowanego sprawozdania finansowego przepisami prawa obowiązującymi grupę kapitałową.

W przypadku oceny Sprawozdania Zarządu jednostki dominującej z działalności grupy kapitałowej za okres od 01.01.2020 r. do 31.12.2020 r. Rada Nadzorcza ocenia, że sprawozdanie to wypełnia wymogi art. 49 ustawy o rachunkowości. Biegły Rewident potwierdził, że sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej sporządzone zostało zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami prawa i jest zgodne z informacjami zawartymi w rocznym sprawozdaniu finansowym.

W trakcie wykonywania usługi audytu, Rada Nadzorcza współpracowała z kluczowym Biegłym Rewidentem zarówno w zakresie zagadnień objętych sprawozdaniem jednostkowym jak i skonsolidowanym oraz systemów kontroli działających w Spółce i w spółkach zależnych.

W świetle powyższego, Rada Nadzorcza podziela ocenę Biegłego Rewidenta wyrażoną w opinii i w raporcie uzupełniającym opinię z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego i sprawozdania z działalności w 2020 r. i stwierdza, że sprawozdania te są zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa, z księgami i dokumentami jak i ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym, Rada Nadzorcza Spółki Prochem S.A. wnosi, aby Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zatwierdziło sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej Prochem SA za 2020 rok oraz sprawozdanie Zarządu jednostki dominującej z działalności grupy kapitałowej w 2020 roku.

Podpisy członków Rady Nadzorczej:

1. Marek Garliński __________________________

2 Karol Żbikowski . __________________________

1. Andrzej Karczykowski __________________________

2. Wiesław Kiepiel __________________________

3. Krzysztof Obłój __________________________