AI assistant
Proact IT Group Interim / Quarterly Report 2024
3095_10-q_2024-05-07_f46a8692-c015-46ab-a50f-7d006d1be5f7.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Delårsrapport januari Q1- mars 2024
Fortsatt tillväxt i tjänsteaffären och ökad lönsamhet
Januari – mars 2024
- Intäkterna minskade med 2,4 procent till 1 191,3 MSEK (1 220,3).
- Justerad EBITA ökade med 66,4 procent och uppgick till 94,5 MSEK (56,8), motsvarande en justerad EBITA-marginal om 7,9 procent (4,7).
- Resultat före skatt uppgick till 76,2 MSEK (37,3).
- Resultat efter skatt uppgick till 60,7 MSEK (27,9).
- Resultat per aktie uppgick till 2,22 SEK (1,02).
- Nya avtal avseende molntjänster tecknades till ett totalt värde om 182,7 MSEK (116,6), en ökning med 56,7 procent.
- Återkommande intäkter (intäkter från moln- och supporttjänster) uppgick till 441,5 MSEK (399,1) motsvarande en årstakt om 1 766,1 MSEK (1 596,4) och en ökning om 10,6 procent.
- Under kvartalet har 289 242 aktier förvärvats inom ramen för aktieåterköpsprogrammet som lanserades under 2023.
Finansiellt sammandrag
| jan-mar | jan-mar | rullande 12 | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | månader | 2023 |
| Totala intäkter | 1 191,3 | 1 220,3 | 4 818,3 | 4 847,3 |
| Tillväxt, % | -2,4 | 14,6 | -1,9 | 1,9 |
| varav valutapåverkan, % | 0,6 | 3,7 | 3,0 | 3,8 |
| varav påverkan från förvärv och avyttringar, % | -0,2 | 2,5 | -2,1 | 0,5 |
| Organisk tillväxt, %¹ | -2,8 | 8,5 | -2,8 | -2,3 |
| Justerad EBITA² | 94,5 | 56,8 | 339,8 | 302,1 |
| Justerad EBITA marginal, % | 7,9 | 4,7 | 7,1 | 6,2 |
| Rörelseresultat (EBIT) | 80,8 | 43,1 | 267,5 | 229,8 |
| Rörelsemarginal (EBIT), % | 6,8 | 3,5 | 5,6 | 4,7 |
| Resultat före skatt | 76,2 | 37,3 | 256,9 | 218,3 |
| Nettomarginal, % | 6,4 | 3,1 | 5,3 | 4,5 |
| Resultat efter skatt | 60,7 | 27,9 | 205,7 | 173,1 |
| Vinstmarginal, % | 5,1 | 2,3 | 4,3 | 3,6 |
| Resultat per aktie (utestående aktier), kr³ | 2,22 | 1,02 | 7,49 | 6,29 |
| Räntabilitet på sysselsatt kapital, %⁴ | - | - | 17,9 | 16,3 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 103,7 | 30,1 | 605,7 | 532,0 |
1) Organisk tillväxt avser finansiell förändring justerad för valutaförändringar, förvärv och avyttringar.
2) EBITA före jämförelsestörande poster. 3) Proact har långsiktiga prestationsaktieprogram, vilka kan ge upphov till utspädningseffekt om maximalt 1,84 procent.
Bolaget har återköpt egna aktier som finns i eget förvar vilket påverkar nyckeltal ovan. 4) Beräknas endast för helår och rullande 12 månader.
Om Proact
Proact är Europas ledande specialist inom data- och informationshantering med fokus på molntjänster och datacenterlösningar. Vi hjälper våra kunder att lagra, koppla samman, skydda, säkra och skapa värde genom data, med fokus på förbättrad flexibilitet, produktivitet och effektivitet.
Vi har genomfört tusentals framgångsrika projekt världen över, har mer än 4 000 kunder och hanterar hundratals petabyte information i molnet. Proactkoncernen har fler än 1 200 anställda med verksamhet i 12 länder i Europa och i USA.
Proact grundades 1994 och moderbolaget Proact IT Group AB (publ) är noterat på Nasdaq Stockholm sedan 1999 under symbolen PACT.
Kommentarer från Proacts VD
"En stark start på 2024 med tillväxt i tjänsteaffären och god lönsamhetstillväxt"
2024 har inletts starkt och vi levererar ett första kvartal med fortsatt tillväxt i tjänsteaffären och en mycket god lönsamhetstillväxt. Det makroekonomiska läget tycks ha stabiliserats med en lägre inflationstakt och förbättrad efterfrågan på flertalet av våra marknader och vi förväntar oss även en bättre utveckling på den tyska marknaden.
Intäkterna under kvartalet uppgick till 1 191 MSEK (1 220) vilket motsvarar en minskning med 2,4% jämfört med ett starkt första kvartal föregående år drivet av en hög systemförsäljning.
Omsättningen från systemaffären 638 MSEK (699) minskade med 8,7% och 9,0% organiskt.
Tjänsteaffären fortsätter att utvecklas väl och växte med 6,0% till 550,5 MSEK (519) och 5,4% organiskt drivet av försäljning av kontrakterade moln- och supporttjänster som kompenserade för en svagare utveckling av konsulttjänster, framför allt inom Business Unit Central.
Återkommande intäkter från kontrakterade moln- och supporttjänster växte med 10,6% till en årstakt om 1 766 MSEK (1 596). Den positiva trenden för molntjänster fortsatte under kvartalet då nya avtal uppgående till 183 MSEK (117) tecknades, varav majoriteten i Business Unit UK följt av Business Unit Nordic & Baltics och Business Unit West.
Vi har under det första kvartalet stängt och levererat ett flertal systemaffärer med hög marginal vilket tillsammans med effektiviseringar och tillväxt i tjänsteaffären bidragit till en ökad bruttomarginal före avskrivningar på 28,9% (24,9%).
Justerad EBITA ökade till 94,5 MSEK (56,8) i kvartalet vilket motsvarar en marginal på 7,9% (4,7%).
Utvecklingen under det första kvartalet har ytterligare stärkt vår balansräkning med ett positivt kassaflöde från den löpande verksamheten om 104 MSEK och vi har förvärvat egna aktier inom ramen för återköpsprogrammet som initierades under det fjärde
kvartalet 2023. Totalt har 507 924 aktier förvärvats och bolaget har idag ca 1 miljon aktier i eget förvar. Styrelsen har föreslagit att bolagsstämman beslutar om makulering av 600 000 aktier. Återstående aktier planeras bland annat att användas till framtida utbetalningar inom ramen för bolagets prestationsaktieprogram.
Cybersäkerhet fortsätter att vara ett allt mer prioriterat område för våra kunder och Proacts erbjudande och specialistkompetens ligger väl i linje med deras behov. Under det första kvartalet har Proact fördjupat samarbetet med den globala cybersäkerhetsspecialisten Arctic Wolf i syfte att lyfta cybersäkerhetstjänsterna på den nordiska marknaden. Proact har också specialistkompetens inom Microsoft Cloud Security, och häromveckan kunde vi meddela att Proact blir världens första partner att leverera tjänsten NetApp Data Protection and Security Assessment, vilket ytterligare stärker vår position inom cybersäkerhet.
Vi fortsätter att utveckla våra partnerskap för att säkerställa att vi kan möta våra kunders behov och driva utvecklingen framåt. Det senaste exemplet är vårt nya samarbete med Broadcom vilket gör det möjligt för Proact att fortsätta leverera produkter och tjänster baserade på VMwares teknologier även efter Broadcoms förvärv av VMware..
Vi ser positivt på marknaden och vår förmåga att möta kundernas behov inom molnlösningar, säkerhet och AI.
Solna 7 maj, 2024
Jonas Hasselberg VD och koncernchef
Koncernens utveckling januari-mars
Intäkter och resultat
Under första kvartalet uppgick bolagets totala intäkter till 1 191,3 MSEK (1 220,3), en minskning med 2,4 procent. Valutakursförändringar påverkade positivt med 0,6 procent, förvärv och avyttringar påverkade negativt med 0,2 procent, och organiskt minskade intäkterna med 2,8 procent.
Systemintäkterna minskade med 8,7 procent till 638,2 MSEK (699,3) och organiskt minskade de med 9,0 procent jämfört med samma period föregående år, framför allt på grund av ett starkt jämförelsekvartal.
Tjänsteintäkterna ökade med 6,0 procent till 550,5 MSEK (519,4) och ökade organiskt med 5,4 procent, som resultat av kontrakt tecknade tidigare kvartal och en fortsatt god efterfrågan på support- och molntjänster under kvartalet. Tjänsteintäkterna utgjorde 46,2 procent (42,6) av bolagets totala intäkter under kvartalet.
Nya avtal avseende molntjänster tecknades under kvartalet till ett totalt värde om 182,7 MSEK (116,6). Avtalen har normalt en löptid på tre till fem år. De totala intäkterna avseende molntjänster ökade med 10,1 procent och uppgick till 288,2 MSEK (261,8). Organiskt ökade de med 8,8 procent. Återkommande intäkter, det vill säga intäkter från moln- samt supporttjänster, uppgick till 441,5 MSEK (399,1), vilket motsvarar en årstakt om 1 766,1 MSEK (1 596,4). Detta motsvarar en ökning i kvartalet om 10,6 procent och en organisk ökning om 10,0 procent
Bruttomarginalen efter avskrivningar ökade i kvartalet jämfört med samma period föregående år och uppgick till 25,8 procent (21,7), drivet av en hög marginal i systemaffären och en ökande marginal i tjänsteaffären som ett resultat av tillväxt i kombination med tidigare och kontinuerliga effektiviseringar.
Återkommande intäkter
Intäkter Justerad EBITA
Resultat per aktie, SEK och avkastning på eget kapital rullande 12 månader, %
Koncernens utveckling januari-mars forts.
Intäkter och resultat forts.
Försäljnings- och administrationskostnader ökade organiskt med 1,6 procent.
Justerad EBITA uppgick till 94,5 MSEK (56,8), en ökning med 66,4 procent jämfört med samma period föregående som ett resultat av en högre bruttomarginal i både system- och tjänsteaffären. Justerad EBITA-marginal ökade till 7,9 procent (4,7). Resultat före skatt uppgick till 76,2 MSEK (37,3).
Proact särredovisar jämförelsestörande poster för att tydliggöra utvecklingen i den underliggande verksamheten. Med jämförelsestörande poster avses poster som är icke återkommande och inte utgör en del av den ordinarie affärsverksamheten. Under första kvartalet 2024 uppgick jämförelsestörande poster till 0,0 MSEK (0,0).
Intäkter per bransch
| jan-mar | jan-mar rullande 12 | jan-dec | ||
|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | månader | 2023 |
| Telekom | 87,8 | 75,5 | 368,4 | 356,1 |
| Bank, Finans | 113,7 | 63,6 | 343,8 | 293,7 |
| Energi | 75,2 | 102,8 | 238,5 | 266,0 |
| Tillverkande industri | 135,0 | 130,7 | 536,3 | 532,0 |
| Media | 31,1 | 30,7 | 128,7 | 128,3 |
| Handel & Tjänster | 231,2 | 241,5 | 977,4 | 987,7 |
| Offentlig sektor | 356,5 | 350,3 | 1 576,5 | 1 570,3 |
| Övrigt | 160,9 | 225,2 | 648,9 | 713,2 |
| Totala intäkter | 1 191,3 | 1 220,3 | 4 818,3 | 4 847,3 |
| jan-mar | jan-mar rullande 12 | jan-dec | ||
|---|---|---|---|---|
| Beloppp i MSEK | 2024 | 2023 | månader | 2023 |
| Totala intäkter | 1 191,3 | 1 220,3 | 4 818,3 | 4 847,3 |
| Kostnad för sålda varor och tjänster exkl. avskrivningar | -846,5 | -916,2 | -3 527,9 | -3 597,6 |
| Bruttoresultat exkl. avskrivningar | 344,8 | 304,1 | 1 290,4 | 1 249,7 |
| Bruttomarginal exkl. avskrivningar, % | 28,9 | 24,9 | 26,8 | 25,8 |
| Rörelsens kostnader exkl. avskrivningar | -210,5 | -204,4 | -781,3 | -775,2 |
| Justerad EBITDA¹ | 134,2 | 99,7 | 509,1 | 474,5 |
| Justerad EBITDA marginal, % | 11,3 | 8,2 | 10,6 | 9,8 |
| Av- och nedskrivningar på materiella anläggningstillgångar | -39,7 | -42,9 | -169,3 | -172,4 |
| Justerad EBITA¹ | 94,5 | 56,8 | 339,8 | 302,1 |
| Justerad EBITA marginal, % | 7,9 | 4,7 | 7,1 | 6,2 |
| Av- och nedskrivningar på immateriella anläggningstillgångar | -13,7 | -13,8 | -55,6 | -55,7 |
| Jämförelsestörande poster i EBITA | - | - | -16,7 | -16,7 |
| Rörelseresultat (EBIT) | 80,8 | 43,1 | 267,5 | 229,8 |
| Rörelsemarginal (EBIT), % | 6,8 | 3,5 | 5,6 | 4,7 |
1) EBITDA resp. EBITA före jämförelsestörande poster.
Kassaflöde
Januari-mars
För kvartalet var kassaflödet 41,0 MSEK (-2,8), varav 103,7 MSEK (30,1) från den löpande verksamheten. Förändring av rörelsekapitalet påverkade kassaflödet med -15,1 MSEK (-60,2), framför allt genom minskade leverantörs- och operativa skulder som till viss del motverkades av minskade rörelsefordringar. Kassaflödet från investeringar uppgick till -10,6 MSEK (-23,5) och kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -52,1 MSEK (-9,4) framför allt hänförligt till återköp av aktier om 30,6 MSEK samt amortering av leasingskulder om 19,2 MSEK.
Investeringar
Under första kvartalet 2024 har 11,6 MSEK (14,9) investerats i anläggningstillgångar, varav 4,2 MSEK (0,0) i Proact Finance avseende kundleveranser.
Finansiell ställning
Likvida medel uppgick till 606,1 MSEK per den 31 mars 2024, jämfört med 501,1 MSEK föregående år. Av total checkräkningskredit om 159,1 MSEK har inget nyttjats. Banklån uppgick till 230,5 MSEK och avser dels en treårig lånefacilitet om 20 MEUR från Svensk Exportkredit, dels en treårig revolverande kreditfacilitet som Proact slöt avtal om under det tredje kvartalet 2021. Den revolverande faciliteten uppgår totalt till 600 MSEK, varav 0 MSEK utnyttjats per den 31 mars 2024. Kreditfaciliteten har förlängts med maximalt två år, vilket innebär att den löper till det tredje kvartalet 2026.
Investeringar i IT-utrustning för molnverksamheten finansieras genom leasingavtal.
Vid periodens slut uppgick koncernens soliditet till 26,2 procent (23,9).
Nettoskuld
| 31 mar | 31 dec | 31 mar | 31 dec | |
|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2023 | 2022 |
| Likvida medel | 606,1 | 547,9 | 501,1 | 505,7 |
| Checkräkningskredit | - | - | - | - |
| Skulder till kreditinstitut, exkl. skulder avseende finansiell leasing -231,2 |
-221,9 | -453,8 | -442,1 | |
| Nettokassa (+)/Nettoskuld (-) exkl. finansiell leasing |
375,0 | 326,0 | 47,3 | 63,6 |
| Skulder avseende finansiell leasing -262,3 | -246,4 | -296,6 | -290,6 | |
| Nettokassa (+)/Nettoskuld (-) inkl. finansiell leasing |
112,7 | 79,6 | -249,2 | -227,0 |
| Outnyttjad checkräkningskredit | 159,1 | 154,5 | 164,4 | 159,2 |
| Total checkräkningskredit | 159,1 | 154,5 | 164,4 | 159,2 |
Skatt
Koncernens skattekostnad innefattar summa aktuell skatt och uppskjuten skatt beräknad utifrån gällande skattesatser i respektive land. Den redovisade skattekostnaden uppgår för kvartalet till 15,5 MSEK (9,4) motsvarande en effektiv skatt om 20,3 procent (25,3).
Återköp av egna aktier
Årsstämman den 4 maj 2023 bemyndigade styrelsen att förvärva upp till 10 procent av bolagets aktier fram till nästa årsstämma. Per den 31 mars 2024 har 507 742 aktier förvärvats inom detta bemyndigande. Bolaget innehar 1 009 452 aktier i eget förvar per den 31 mars 2024, vilket motsvarar 3,6 procent av totalt antal aktier.
Medarbetare
Den 31 mars 2024 uppgick antalet anställda till 1 168 (1 237).
Moderbolaget i sammandrag
Moderbolagets totala intäkter under perioden uppgick till 37,9 MSEK (38,0). Resultat före skatt uppgick till 22,4 MSEK (11,3).
Moderbolagets skuld i gemensamt koncernvalutakonto uppgick per den 31 mars 2024 till 455,4 MSEK (285,2).
Antalet anställda i moderbolaget uppgick vid periodens slut till 20 personer (23).
Moderbolagets verksamhet har varit oförändrad under perioden. Inga väsentliga transaktioner med närstående har skett.
Business Units
Nordic & Baltics Danmark, Estland, Finland, Lettland, Litauen (avyttrades den 28 augusti 2023), Norge, Sverige och USA
jan-mar 2024
Intäkter och resultat
Januari – mars
I Nordic & Baltics minskade intäkterna under kvartalet med 5,2 procent och organiskt med 4,5 procent, där skillnaden till lika del förklaras av valutakurseffekter och effekten från försäljningen av verksamheten i Litauen under tredje kvartalet 2023. Systemintäkterna minskade med 11,7 procent och organiskt med 11,2 procent vilket framför allt är en konsekvens av ett starkt jämförelsekvartal. Tjänsteintäkterna ökade med 9,9 procent och organiskt med 11,1 procent, med en god tillväxt inom support- och molntjänster.
Justerad EBITA uppgick till 65,3 MSEK (41,8) och EBITA-marginalen uppgick till 10,9 procent (6,6) för kvartalet. EBITA och EBITAmarginalen ökade som ett resultat av en ökande bruttomarginal driven lägre kostnader och effektiviseringar, till viss del motverkat av framför allt ökade försäljningskostnader.
| jan-mar | jan-mar | förändring, | rullande 12 | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | % | månader | 2023 |
| Systemintäkter | 390,3 | 441,8 | -11,7 | 1 789,0 | 1 840,5 |
| Tjänsteintäkter | 205,7 | 187,2 | 9,9 | 793,9 | 775,4 |
| varav supportintäkter | 96,1 | 82,1 | 17,1 | 369,2 | 355,2 |
| varav intäkter från molntjänster | 62,8 | 57,2 | 9,8 | 243,5 | 237,9 |
| varav konsultintäkter | 46,8 | 47,8 | -2,1 | 181,3 | 182,3 |
| Övrigt | 1,6 | 1,2 | 33,3 | 3,7 | 3,3 |
| Totala intäkter | 597,6 | 630,2 | -5,2 | 2 586,7 | 2 619,3 |
| Justerad EBITA | 65,3 | 41,8 | 56,3 | 230,4 | 206,9 |
| EBITA-marginal, % | 10,9 | 6,6 | 8,9 | 7,9 |
Intäkter och resultat
Januari – mars
I UK ökade intäkterna under kvartalet med 17,1 procent och organiskt med 12,5 procent, där skillnaden förklaras av valutakurseffekter. Systemintäkterna ökade med 28,4 procent och organiskt med 23,6 procent. Tjänsteintäkterna ökade med 8,0 procent och organiskt med 3,9 procent drivet av tillväxt inom support- och molntjänster medan konsultintäkterna minskade.
Justerad EBITA uppgick till 8,1 MSEK (4,3) och EBITA-marginalen uppgick till 4,4 procent (2,7) för kvartalet. EBITA och EBITA-marginal ökade som ett resultat av de ökade intäkterna samt en ökande bruttomarginal, till viss del motverkat av högre försäljnings- och administrationskostnader.
| jan-mar | jan-mar | förändring, | rullande 12 | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | % | månader | 2023 |
| Systemintäkter | 88,1 | 68,6 | 28,4 | 301,8 | 282,3 |
| Tjänsteintäkter | 96,0 | 88,9 | 8,0 | 386,5 | 379,4 |
| varav supportintäkter | 24,6 | 22,9 | 7,3 | 108,1 | 106,5 |
| varav intäkter från molntjänster | 62,3 | 55,5 | 12,3 | 246,1 | 239,2 |
| varav konsultintäkter | 9,1 | 10,5 | -13,3 | 32,3 | 33,7 |
| Övrigt | - | - | - | - | - |
| Totala intäkter | 184,1 | 157,2 | 17,1 | 688,7 | 661,7 |
| Justerad EBITA | 8,1 | 4,3 | 88,1 | 25,1 | 21,3 |
| EBITA-marginal, % | 4,4 | 2,7 | 3,6 | 3,2 |
Intäkter och resultat
Januari – mars
I West ökade intäkterna under kvartalet med 5,1 procent och organiskt ökade de med 4,4 procent, där skillnaden förklaras av valutakurseffekter. Systemintäkterna ökade med 8,2 procent och organiskt med 7,3 procent, tack vare en fortsatt god efterfrågan. Tjänsteintäkterna ökade med 3,8 procent och organiskt med 3,0 procent, där molntjänsterna fortsätter att visa god tillväxt tack vare god efterfrågan och tidigare vunna kontrakt. Även supporttjänsterna växer kopplat till vunna systemaffärer, medan konsultintäkterna minskar framför allt som ett resultat av brist på personal inom vissa kompetensområden.
Justerad EBITA uppgick till 16,0 MSEK (5,1) och EBITA-marginalen till 7,0 procent (2,4) för kvartalet. EBITA och EBITA-marginalen ökade som ett resultat av ökande intäkter och bruttomarginal till stor del drivet av tillväxten av molntjänster.
| jan-mar | jan-mar | förändring, | rullande 12 | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | % | månader | 2023 |
| Systemintäkter | 70,4 | 65,1 | 8,2 | 205,8 | 200,5 |
| Tjänsteintäkter | 158,7 | 153,0 | 3,8 | 628,2 | 622,4 |
| varav supportintäkter | 17,1 | 17,0 | 0,7 | 69,9 | 69,8 |
| varav intäkter från molntjänster | 107,3 | 100,3 | 7,0 | 427,1 | 420,1 |
| varav konsultintäkter | 34,3 | 35,7 | -3,8 | 131,2 | 132,6 |
| Övrigt | 0,2 | - | - | - | 0,2 |
| Totala intäkter | 229,4 | 218,2 | 5,1 | 834,4 | 823,2 |
| Justerad EBITA | 16,0 | 5,1 | 214,2 | 34,1 | 23,2 |
| EBITA-marginal, % | 7,0 | 2,4 | 4,1 | 2,8 |
Intäkter och resultat
Januari – mars
I Central minskade intäkterna med 14,8 procent under kvartalet och organiskt med 15,2 procent, där skillnaden förklaras av valutakurseffekter. Systemintäkterna minskade med 27,8 procent och organiskt med 27,9 procent till följd av ett starkt jämförelsekvartal och en fortsatt utmanande situation på den tyska marknaden där utsikterna dock har förbättrats. Tjänsteintäkterna minskade med 0,9 procent och organiskt med 1,6 procent, där en tillväxt i system- och molntjänster inte fullt ut kunde kompensera för lägre konsultintäkter.
Justerad EBITA uppgick till 2,1 MSEK (6,3) och EBITA-marginalen uppgick till 1,0 procent (2,7) för kvartalet. I Central påverkades EBITA negativt av minskade intäkter vilka till viss del motverkades av ökad bruttomarginal och lägre försäljnings- och administrationskostnader.
| jan-mar | jan-mar | förändring, | rullande 12 | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | % | månader | 2023 |
| Systemintäkter | 88,8 | 123,0 | -27,8 | 337,7 | 371,9 |
| Tjänsteintäkter | 112,4 | 113,4 | -0,9 | 458,3 | 459,3 |
| varav supportintäkter | 15,9 | 14,9 | 6,7 | 64,4 | 63,4 |
| varav intäkter från molntjänster | 76,2 | 68,6 | 11,0 | 288,6 | 281,0 |
| varav konsultintäkter | 20,3 | 29,9 | -32,1 | 105,3 | 114,9 |
| Övrigt | 0,9 | 0,7 | 22,4 | 2,0 | 1,9 |
| Totala intäkter | 202,0 | 237,0 | -14,8 | 798,1 | 833,2 |
| Justerad EBITA | 2,1 | 6,3 | -66,7 | 29,8 | 34,0 |
| EBITA-marginal, % | 1,0 | 2,7 | 3,7 | 4,1 |
Rörelsesegment
Nordics & Baltics: Danmark, Estland, Finland, Lettland, Litauen (avyttrades den 28 augusti 2023), Norge, Sverige och USA | UK: Storbritannien | West: Belgien och Nederländerna | Central: Tjeckien och Tyskland
| jan-mar 2024 | Nordics & Koncern |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Baltics | UK | West | Central | gemensamt Elimineringar | Koncernen | |
| Totala intäkter | 597,6 | 184,1 | 229,4 | 202,0 | 46,9 | -68,8 | 1 191,3 |
| EBITDA före jämförelsestörande poster Av- och nedskrivningar materiella |
74,8 | 20,0 | 26,0 | 9,8 | 3,5 | - | 134,2 |
| anläggningstillgångar | -9,5 | -12,0 | -10,0 | -7,7 | -0,5 | - | -39,7 |
| EBITA före jämförelsestörande poster | 65,3 | 8,1 | 16,0 | 2,1 | 3,0 | - | 94,5 |
| Jämförelsestörande poster | - | - | - | - | - | - | - |
| EBITA | 65,3 | 8,1 | 16,0 | 2,1 | 3,0 | - | 94,5 |
| Av- och nedskrivningar immateriella | |||||||
| anläggningstillgångar | -1,4 | -1,3 | -2,0 | -7,3 | -1,6 | - | -13,7 |
| EBIT | 63,9 | 6,4 | 14,0 | -5,2 | 1,7 | - | 80,8 |
| Finansnetto | -0,8 | -0,4 | -2,7 | -6,3 | 5,5 | - | -4,6 |
| Resultat före skatt | 63,1 | 6,0 | 11,3 | -11,4 | 7,2 | - | 76,2 |
| Skatt | -15,5 | ||||||
| Periodens resultat | 60,7 |
| jan-mar 2023 | Nordics & | Koncern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Baltics | UK | West | Central | gemensamt Elimineringar | Koncernen | |
| Totala intäkter | 630,2 | 157,2 | 218,2 | 237,0 | 42,8 | -65,2 | 1 220,3 |
| EBITDA före jämförelsestörande poster Av- och nedskrivningar materiella |
51,8 | 17,9 | 16,7 | 13,8 | -0,5 | - | 99,7 |
| anläggningstillgångar | -10,0 | -13,6 | -11,6 | -7,5 | -0,2 | - | -42,9 |
| EBITA före jämförelsestörande poster | 41,8 | 4,3 | 5,1 | 6,3 | -0,7 | - | 56,8 |
| Jämförelsestörande poster | - | - | - | - | - | - | - |
| EBITA | 41,8 | 4,3 | 5,1 | 6,3 | -0,7 | - | 56,8 |
| Av- och nedskrivningar immateriella | |||||||
| anläggningstillgångar | -1,4 | -1,3 | -2,0 | -7,4 | -1,6 | - | -13,8 |
| EBIT | 40,4 | 3,0 | 3,1 | -1,0 | -2,4 | - | 43,1 |
| Finansnetto | -1,3 | -0,7 | -2,1 | -4,2 | 2,7 | - | -5,7 |
| Resultat före skatt | 39,0 | 2,2 | 0,9 | -5,2 | 0,4 | - | 37,3 |
| Skatt | -9,4 | ||||||
| Periodens resultat | 27,9 |
Marknadsöversikt
IT-marknaden har varit relativt motståndskraftig under en period av geopolitisk och makroekonomisk oro och vi noterar en ökad investeringsvilja när inflationstakten stabiliseras. Proacts starka position inom områdena säkerhet och hybrid molninfrastruktur gör att bolaget fortsatt ligger i bräschen för de viktigaste trenderna på marknaden:
- Innovation genom digitalisering och AI
- Möjliggörande av flexibel och hållbar IT genom hybridmoln
- Cybersäkerhet till följd av de ökande cyberhoten
Digitalisering och AI
.
En av de viktigaste trenderna som påverkar branschen är den allt snabbare digitaliseringen och innovationstakten. Verksamheter upptäcker nya möjligheter till tillväxt och utveckling genom ITbaserad innovation, som ofta förenklas med hjälp av IT-baserad artificiell intelligens (AI), automatisering och dataanalys. Proact har kapacitet att erbjuda kunder de senaste lösningarna som underlättar deras digitala omvandling.
Införande av hybrida molnlösningar
En annan viktig trend är den strategiska användningen av hybrida molnmiljöer. Genom att sömlöst integrera lokal, privat och publik molninfrastruktur kan verksamheter dra nytta av fördelarna som flexibilitet, skalbarhet och kostnadseffektivitet. Proact är experter på hybridmolnlösningar och erbjuder varje kund en skräddarsydd lösning för deras molnstrategi.
Övrig information
Händelser efter balansdagen
Inga väsentliga händelser har inträffat efter balansdagen.
Transaktioner med närstående
Inga transaktioner mellan Proact och närstående, som väsentligen påverkat koncernens ställning och resultat, har ägt rum under kvartalet.
Risker och osäkerhetsfaktorer i verksamheten
Proact påverkas inte direkt av pågående konflikter i omvärlden. Däremot kan utvecklingen i den globala ekonomin, i form av inflation, valutakursfluktuationer, lägre ekonomisk tillväxt samt störningar i leveranskedjor medföra ökade risker för Proact. Leveransstörningar kopplade till den globala halvledarbristen påverkar i nuläget Proact begränsat, då situationen normaliserats under det andra halvåret 2022, men nya störningar kan komma att påverka Proacts förmåga att leverera erhållna kundorder negativt. I övrigt har inga risker eller osäkerhetsfaktorer förändrats i jämförelse med de som omnämnts i senast avgivna årsredovisning. För en utförligare beskrivning av väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer hänvisas till Proacts årsredovisning 2023.
Cybersäkerhet
Cybersäkerhet är fortsatt av högsta prioritet för verksamheter inom alla sektorer. I takt med att cyberhoten ökar är investeringar i avancerade säkerhetslösningar avgörande för att skydda känsliga data mot nya typer av hot. Proact har en stark meritlista när det gäller att förse sina kunder med robusta säkerhetslösningar som skyddar kunddata och minskar riskerna, tack vare Proacts säkerhetscenter och ett övergripande säkerhetstänkande
Sammanfattningsvis är Proact mycket väl positionerat för att fortsätta vara framgångsrikt på den dynamiska IT-marknaden. Vår expertis inom säkerhet och hybrida moln, i kombination med vårt långsiktiga arbete för att ligga i framkant när det gäller viktiga marknadstrender, gör att vi kan fortsätta att leverera värde till våra kunder och driva tillväxt för vår verksamhet.
Alternativa nyckeltal
Bolaget presenterar finansiella nyckeltal i delårsrapporten som inte definieras enligt IFRS. Bolaget anser att dessa nyckeltal ger värdefull kompletterande information till investerare och bolagets ledning. För definitioner av de finansiella nyckeltalen hänvisas till Årsredovisning 2023.
Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår årsstämman att 2,00 (1,85) kr per aktie utdelas för verksamhetsåret 2023, motsvarande 54 MSEK (51). Detta motsvarar 31 procent (27) av årets nettoresultat, i linje med Proacts utdelningspolicy att dela ut 25 – 35 procent av resultatet efter skatt.
Årsstämma
Årsstämman kommer att hållas den 7 maj 2024 klockan 16:00 i Solna. Årsredovisningen samt övriga dokument inför årsstämman finns tillgängliga på Proacts hemsida, www.proact.se.
Finansiell kalender
| 7 maj 2024 | Årsstämma 2024 |
|---|---|
| 12 juli 2024 | Delårsrapport Q2 2024 |
| 25 okt 2024 | Delårsrapport Q3 2024 |
| 11 feb 2025 | Bokslutskommuniké 2024 |
Solna den 7 maj 2024 Proact IT Group AB (publ)
Jonas Hasselberg VD och koncernchef
Rapporten har ej varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisorer.
Notera
Informationen i denna delårsrapport är sådan som Proact IT Group (publ) är skyldig att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruks-förordning, lagen om värdepappersmarknad och/eller om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades för offentliggörande den 7 maj 2024 klockan 08:00 (CET).
Åsa Regen Jansson, Interim CFO
Jonas Hasselberg, CEO +46 722 13 55 56 [email protected] Frösundaviks Allé 1, Solna
KONTAKT Proact IT Group AB
+46 73 511 22 55 [email protected] Telefon 08 410 666 00 www.proact.eu
Org.nr: 556494-3446 | Säte: Solna
Finansiella rapporter
Rapport över totalresultatet för koncernen
| Beloppp i MSEK | jan-mar 2024 |
jan-mar 2023 |
rullande 12 månader |
jan-dec 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Systemintäkter | 638,2 | 699,3 | 2 636,9 | 2 698,0 |
| Tjänsteintäkter | 550,5 | 519,4 | 2 175,8 | 2 144,6 |
| varav supportintäkter | 153,3 | 137,3 | 611,2 | 595,2 |
| varav intäkter från molntjänster | 288,2 | 261,8 | 1 123,8 | 1 097,4 |
| varav konsultintäkter | 108,9 | 120,3 | 440,8 | 452,1 |
| Övriga intäkter | 2,6 | 1,6 | 5,6 | 4,7 |
| Totala intäkter | 1 191,3 | 1 220,3 | 4 818,3 | 4 847,3 |
| Kostnad för sålda varor och tjänster | -883,9 | -955,7 | -3 686,3 | -3 758,1 |
| Bruttoresultat | 307,4 | 264,6 | 1 132,0 | 1 089,2 |
| Försäljnings- och marknadsföringskostnader | -132,2 | -129,7 | -507,0 | -504,5 |
| Administrationskostnader | -94,3 | -91,8 | -340,9 | -338,4 |
| Jämförelsestörande poster | - | - | -16,7 | -16,7 |
| Rörelseresultat (EBIT) | 80,8 | 43,1 | 267,5 | 229,8 |
| Finansnetto | -4,6 | -5,7 | -10,6 | -11,5 |
| Resultat före skatt | 76,2 | 37,3 | 256,9 | 218,3 |
| Inkomstskatt | -15,5 | -9,4 | -51,2 | -45,2 |
| Periodens resultat | 60,7 | 27,9 | 205,7 | 173,1 |
| Övrigt totalt resultat | ||||
| Poster som kan komma att omföras till årets resultat | ||||
| Förändring av säkringsreserv | ||||
| (nettoinvestering i utländsk verksamhet) | 14,3 | 4,8 | 9,9 | 0,3 |
| Skatteffekt på förändring av säkringsreserv | ||||
| (nettoinvestering i utländsk verksamhet) Omräkningsdifferenser från kvarvarande verksamheter |
-2,9 | -1,0 | -2,0 | -0,1 |
| Totalt poster som kan komma att omföras till årets resultat | 37,1 | -15,4 | 20,1 | 54,5 |
| Summa totalresultat för perioden, netto efter skatt | 48,4 | -15,6 | 28,0 | 54,7 |
| 109,1 | 16,3 | 233,7 | 227,8 | |
| Periodens resultat hänförligt till: | ||||
| Moderbolagets aktieägare | 60,7 | 27,9 | 205,1 | 172,6 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | - | - | -0,1 | 0,5 |
| Periodens totalresultat hänförligt till: | ||||
| Moderbolagets aktieägare | 109,1 | 16,2 | 233,7 | 228,1 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | 0,1 | 0,0 | -0,3 |
| jan-mar | jan-mar | rullande 12 | jan-dec | |
| Data per aktie¹ | 2024 | 2023 | månader | 2023 |
| Periodens resultat per aktie hänförligt till moderbolagets | ||||
| aktieägare, kr | 2,22 | 1,02 | 6,00 | 6,29 |
| Eget kapital per aktie hänförligt till moderbolagets | ||||
| aktieägare, kr | 39,69 | 34,62 | 37,37 | 36,97 |
| Kassaflöde från löpande verksamheten per aktie, kr | 3,84 | 1,08 | 22,25 | 19,50 |
| Antal utestående aktier vid periodens slut | 26 992 206 | 27 454 851 | 26 992 206 | 27 281 448 |
| Vägt genomsnittligt antal utestående aktier | 27 391 294 | 27 454 851 | 27 393 829 | 27 466 985 |
1) Proact har långsiktiga prestationsaktieprogram, vilka kan ge upphov till utspädningseffekt om maximalt 1,84 procent.
Balansräkning för koncernen i sammandrag
| 31 mar | 31 mar | 31 dec | |
|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Goodwill | 1 017,8 | 994,6 | 983,6 |
| Övriga immateriella anläggningstillgångar | 170,1 | 219,8 | 177,3 |
| Materiella anläggningstillgångar | 341,0 | 378,3 | 319,3 |
| Andra långfristiga fordringar | 565,8 | 535,0 | 544,6 |
| Uppskjutna skattefordringar | 21,7 | 24,0 | 22,5 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Varulager | 22,8 | 26,8 | 15,4 |
| Kundfordringar och övriga fordringar | 1 342,5 | 1 297,0 | 1 433,9 |
| Likvida medel | 606,1 | 501,1 | 547,9 |
| Summa tillgångar | 4 087,9 | 3 976,7 | 4 044,4 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | 1 071,4 | 950,5 | 1 008,6 |
| Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande | - | 0,5 | - |
| Summa eget kapital | 1 071,4 | 951,1 | 1 008,6 |
| Långfristiga skulder | |||
| Långfristiga skulder, räntebärande | 405,2 | 645,0 | 386,4 |
| Långfristiga skulder, ej räntebärande | 776,6 | 731,4 | 756,9 |
| Uppskjutna skatteskulder | 56,8 | 70,8 | 58,2 |
| Kortfristiga skulder | |||
| Kortfristiga skulder, räntebärande | 114,7 | 123,4 | 109,8 |
| Kortfristiga skulder, ej räntebärande | 1 663,1 | 1 455,1 | 1 724,5 |
| Summa eget kapital och skulder | 4 087,9 | 3 976,7 | 4 044,4 |
Förändring av koncernens egna kapital
| 31 mar | 31 mar | 31 dec | |
|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| Vid periodens början | 1 008,6 | 923,4 | 923,4 |
| Periodens totalresultat | 109,1 | 16,3 | 227,8 |
| Utdelning | - | - | -50,8 |
| Förvärv från innehav utan bestämmande inflytande | - | 8,1 | - |
| Aktiesparprogram och personaloptioner | 0,4 | 3,2 | -28,0 |
| Återköp av egna aktier | -30,6 | - | -19,6 |
| Sålda tidigare återköpta aktier | - | - | 2,7 |
| Vid periodens slut | 1 071,4 | 951,1 | 1 008,6 |
Innehav utan bestämmande inflytande: Proact Lietuva UAB (26,14 procent) avyttrades per den 28 augusti 2023.
Kassaflödesanalys för koncernen i sammandrag
| jan-mar | jan-mar | rullande 12 | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | månader | 2023 |
| KASSAFLÖDE FRÅN ÅRETS VERKSAMHET | ||||
| Årets Rörelseresultat | 80,8 | 43,1 | 267,5 | 229,8 |
| Justeringar för poster som ej är kassaflödespåverkande: | ||||
| Återläggning av av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar | 53,4 | 56,6 | 225,0 | 228,2 |
| Finansiell leasingförsäljning | 6,2 | 10,1 | 29,0 | 33,0 |
| Återläggning av icke kassaflödespåverkande poster | -6,6 | -2,2 | -13,4 | -9,0 |
| Förändring avsättningar | 2,5 | 1,0 | 1,3 | -0,2 |
| Betald Inkomstskatt | -17,5 | -18,3 | -53,9 | -54,7 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital | 118,8 | 90,3 | 455,6 | 427,0 |
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | ||||
| Varulager | -6,9 | 37,9 | 4,7 | 49,5 |
| Rörelsefordringar | 94,7 | 220,7 | -61,5 | 64,6 |
| Rörelseskulder | -102,9 | -318,8 | 206,9 | -9,1 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 103,7 | 30,1 | 605,7 | 532,0 |
| INVESTERINGSVERKSAMHETEN | ||||
| Förvärv av verksamheter | - | -8,3 | 0,3 | -8,0 |
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | -11,6 | -14,9 | -41,0 | -44,3 |
| Avyttring materiella anläggningstillgångar | - | 0,1 | 1,0 | 1,1 |
| Investeringar i immateriella anläggningstillgångar | -0,3 | -0,2 | -1,1 | -1,0 |
| Ökning / Minskning långfristig fordran | 1,3 | -0,2 | 1,8 | 0,3 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -10,6 | -23,5 | -36,5 | -51,9 |
| FINANSIERINGSVERKSAMHETEN | ||||
| Utdelning | - | - | -50,8 | -50,8 |
| Upptagna / amorterade lån | - | 8,0 | -232,2 | -224,2 |
| Erhållna räntor | 2,9 | 3,3 | 10,0 | 10,4 |
| Betalda räntor | -5,0 | -8,3 | -21,8 | -25,1 |
| Amortering leasingskulder | -19,2 | -16,3 | -120,9 | -118,0 |
| Övrigt kassaflöde från finansieringsverksamheten | -30,7 | 3,6 | -57,0 | -22,4 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -52,1 | -9,4 | -472,7 | -430,1 |
| Periodens totala kassaflöde | 41,0 | -2,8 | 96,4 | 50,0 |
| Likvida medel vid periodens början | 547,9 | 505,7 | 501,1 | 505,7 |
| Kursdifferens i likvida medel | 17,2 | -1,7 | 8,6 | -7,8 |
| Likvida medel vid periodens slut | 606,1 | 501,1 | 606,1 | 547,9 |
Nyckeltal
| jan-mar | jan-mar | rullande 12 | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|
| Beloppp i MSEK | 2024 | 2023 | månader | 2023 |
| Totala intäkter | 1 191,3 | 1 220,3 | 4 818,3 | 4 847,3 |
| varav hänförligt till förvärv och avyttringar | -2,2 | 26,4 | -103,0 | 22,1 |
| varav valutapåverkan | 7,3 | 39,3 | 147,3 | 179,3 |
| Totala intäkter, organiskt | 1 186,1 | 1 154,6 | 4 774,0 | 4 646,0 |
| Organisk tillväxt totala intäkter, % | -2,8 | 8,5 | -2,8 | -2,3 |
| Systemintäkter | 638,2 | 699,3 | 2 636,9 | 2 698,0 |
| varav hänförligt till förvärv och avyttringar | -0,3 | 4,5 | -27,7 | -4,5 |
| varav valutapåverkan | 2,3 | 19,1 | 53,0 | 69,8 |
| Totala systemintäkter, organiskt | 636,2 | 675,7 | 2 611,6 | 2 632,8 |
| Organisk tillväxt systemintäkter, % | -9,0 | 10,1 | -11,4 | -8,0 |
| Tjänsteintäkter | 550,5 | 519,4 | 2 175,8 | 2 144,6 |
| varav hänförligt till förvärv och avyttringar | -1,9 | 21,9 | -75,4 | 26,6 |
| varav valutapåverkan | 5,0 | 20,1 | 94,2 | 109,3 |
| Totala tjänsteintäkter, organiskt | 547,3 | 477,3 | 2 157,0 | 2 008,7 |
| Organisk tillväxt tjänsteintäkter, % | 5,4 | 6,0 | 101,7 | 6,3 |
| EBITDA | 134,2 | 99,7 | 492,4 | 457,9 |
| EBITDA marginal, % | 11,3 | 8,2 | 10,2 | 9,4 |
| Av- och nedskrivningar på materiella anläggningstillgångar | -39,7 | -42,9 | -169,3 | -172,4 |
| EBITA | 94,5 | 56,8 | 323,1 | 285,5 |
| EBITA marginal, % | 7,9 | 4,7 | 6,7 | 5,9 |
| Av- och nedskrivningar på immateriella anläggningstillgångar | -13,7 | -13,8 | -55,6 | -55,7 |
| EBIT | 80,8 | 43,1 | 267,5 | 229,8 |
| EBIT marginal, % | 6,8 | 3,5 | 5,6 | 4,7 |
| Resultat före skatt | 76,2 | 37,3 | 256,9 | 218,3 |
| Nettomarginal, % | 6,4 | 3,1 | 5,3 | 4,5 |
| Resultat efter skatt | 60,7 | 27,9 | 205,7 | 173,1 |
| Vinstmarginal, % | 5,1 | 2,3 | 4,3 | 3,6 |
| Eget kapital | 1 071,4 | 951,1 | 1 008,6 | 1 008,6 |
| Balansomslutning | 4 087,9 | 3 976,7 | 4 044,4 | 4 044,4 |
| Soliditet, % | 26,2 | 23,9 | 24,9 | 24,9 |
| Kapitalomsättningshastighet, ggr ¹ | - | - | 1,2 | 1,2 |
| Räntabilitet på eget kapital, %¹ | - | - | 20,4 | 18,2 |
| Finansiella kostnader inkluderade i finansnetto | 8,6 | 9,4 | 39,2 | 40,0 |
| Sysselsatt eget kapital | 1 591,3 | 1 719,4 | 1 591,3 | 1 504,8 |
| Räntabilitet på sysselsatt kapital, %¹ | - | - | 17,9 | 16,3 |
| Investeringar i anläggningstillgångar | 57,1 | 51,6 | 153,9 | 148,3 |
| Resultat före skatt per anställd, kSEK | 68,2 | 31,5 | 235,3 | 188,2 |
| Medelantal årsanställda | 1 116,6 | 1 184,9 | 1 091,7 | 1 160,0 |
1) Beräknas endast för helår och rullande 12 månader.
Flerårsöversikt se not 2. För definitioner av nyckeltal, se Årsredovisning 2023
De nyckeltal som Proact redovisar och följer sin verksamhet på är de sedvanliga nyckeltalen som används för branschen och av bolag noterade på Nasdaq Stockholm.
Moderbolagets resultaträkning i sammandrag
| jan-mar | jan-mar | jan-dec | |
|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| Nettoomsättning | 37,9 | 38,0 | 152,0 |
| Kostnad sålda varor och tjänster | - | - | - |
| Bruttoresultat | 37,9 | 38,0 | 152,0 |
| Administrationskostnader | -37,1 | -40,8 | -151,9 |
| Rörelseresultat | 0,8 | -2,7 | 0,1 |
| Finansnetto | 21,6 | 14,0 | 142,2 |
| Resultat efter finansnetto | 22,4 | 11,3 | 142,3 |
| Bokslutsdispositioner | - | - | - |
| Resultat före skatt | 22,4 | 11,3 | 142,3 |
| Inkomstskatt | -4,6 | -1,1 | -0,7 |
| Periodens resultat | 17,8 | 10,2 | 141,5 |
Moderbolagets balansräkning i sammandrag
| 31 mar | 31 mar | 31 dec | |
|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2023 |
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | 1 157,2 | 1 062,7 | 1 143,8 |
| Omsättningstillgångar | 123,2 | 105,2 | 97,7 |
| Summa tillgångar | 1 280,4 | 1 167,9 | 1 241,6 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Bundet eget kapital | 45,7 | 81,9 | 47,1 |
| Fritt eget kapital | 439,9 | 216,0 | 451,0 |
| Summa Eget kapital | 485,7 | 297,9 | 498,1 |
| Långfristiga skulder | 244,0 | 465,3 | 234,7 |
| Kortfristiga skulder | 550,7 | 404,7 | 508,9 |
| Summa eget kapital och skulder | 1 280,4 | 1 167,9 | 1 241,6 |
Förklarande upplysningar
Not 1. Redovisningsprinciper
Delårsrapporten för koncernen är upprättad i enlighet med IAS34 och Årsredovisningslagen och för moderbolaget i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR2. Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med vad som framgår i årsredovisningen för 2023.
Finansiella instrument
Proacts finansiella instrument består av derivat, kundfordringar, likvida medel, leverantörsskulder, upplupna leverantörskostnader och räntebärande skulder. Derivatinstrument redovisas i balansräkningen per kontraktsdagen och värderas till verkligt värde, både initialt och vid efterföljande omvärderingar. Samtliga derivat redovisas löpande till verkligt värde med värdeförändringarna redovisade i rapporten över totalresultatet inom kostnad såld vara för de derivat som är kopplade till leverantörsskulder respektive finansiella poster för de derivat som är kopplade till finansiella leasingkontrakt. Derivat är
värderade till verkligt värde inom nivå 2 det vill säga verkligt värde fastställt utifrån värderingstekniker med observerbara marknadsdata, antingen direkt (som pris) eller indirekt (härlett till pris). Samtliga övriga finansiella tillgångar har klassificerats som låne- och kundfordringar, vilket inkluderar kundfordringar och likvida medel. Samtliga övriga finansiella skulder har klassificerats som övriga finansiella skulder värderat till upplupet anskaffningsvärde, vilket inkluderar leverantörsskulder, upplupna leverantörskostnader och skulder till kreditinstitut. Skulder till kreditinstitut löper med rörlig ränta, och redovisad ränta ligger i nivå med aktuell ränta på skulder till kreditinstitut och övriga finansiella tillgångar och skulder löper med korta löptider. Baserat på detta bedöms samtliga finansiella tillgångars och skulders bokförda värden vara en rimlig uppskattning av verkligt värde.
Not 2. Flerårsöversikt
| apr-mar | jan-dec | jan-dec | jan-dec | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|---|
| Beloppp i MSEK | 23/24 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
| Totala intäkter | 4 818,3 | 4 847,3 | 4 756,8 | 3 525,0 | 3 633,1 |
| EBITDA | 492,4 | 457,9 | 473,2 | 348,6 | 369,6 |
| EBITDA marginal, % | 10,2 | 9,4 | 9,9 | 9,9 | 10,2 |
| EBITA | 323,1 | 285,5 | 313,1 | 197,5 | 216,7 |
| EBITA marginal, % | 6,7 | 5,9 | 6,6 | 5,6 | 6,0 |
| EBIT | 267,5 | 229,8 | 260,6 | 166,2 | 182,1 |
| EBIT marginal, % | 5,6 | 4,7 | 5,5 | 4,7 | 5,0 |
| Resultat före skatt | 256,9 | 218,3 | 244,2 | 151,9 | 167,7 |
| Nettomarginal, % | 5,3 | 4,5 | 5,1 | 4,3 | 4,6 |
| Resultat efter skatt | 205,7 | 173,1 | 191,5 | 117,2 | 132,3 |
| Vinstmarginal, % | 4,3 | 3,6 | 4,0 | 3,3 | 3,6 |
| Soliditet, % | 26,2 | 24,9 | 21,8 | 21,0 | 20,7 |
| Kapitalomsättningshastighet, ggr | 1,2 | 1,2 | 1,2 | 1,1 | 1,3 |
| Räntabilitet på eget kapital, % | 20,4 | 18,2 | 23,4 | 17,8 | 23,4 |
| Räntabilitet på sysselsatt kapital, % | 17,9 | 16,3 | 17,2 | 13,4 | 17,1 |
| Utdelning till moderbolagets aktieägare¹ | 50,8 | 50,8 | 41,2 | 41,2 | 22,9 |
| Investeringar i anläggningstillgångar | 153,9 | 148,3 | 397,5 | 550,7 | 269,1 |
| Finansiella kostnader inkluderade i finansnetto | 39,2 | 40,0 | 26,7 | 19,8 | 20,7 |
| Resultat före skatt per anställd, kSEK | 235,3 | 188,2 | 210,6 | 147,9 | 172,3 |
| Medelantal årsanställda | 1 091,7 | 1 160,0 | 1 159,5 | 1 027,3 | 973,4 |
| Periodens resultat per aktie, kr² | 7,49 | 6,29 | 6,97 | 4,27 | 4,80 |
1) Avser det år då utdelning verkställdes. För verksamhetsåret 2022 lämnades en utdelning om 1,85 kr per aktie, totalt 50,8 MSEK.
2)Beräknat på genomsnittligt antal utestående aktier. Jämförelsesiffrorna har justerats för aktiesplit 1:3 som genomfördes i maj 2021. Proact har långsiktiga prestationsaktieprogram, vilka kan ge upphov till utspädningseffekt om maximalt 1,84 procent.