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Primax AGM Information 2018

Nov 6, 2018

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AGM Information

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頁次

目 錄

壹、開會程序 .........................................................................1
貳、開會議程 ................................................................................... 2
⼀、報告事項............................................................................ 3
二、承認事項........................................................................... 3
三、討論事項........................................................................... 5
四、選舉事項........................................................................... 5
五、其他議案........................................................................... 6
六、臨時動議........................................................................... 6
七、散會.................................................................................... 6
參、附
⼀、106年度營業報告書......................................................... 7
二、106年度審計委員會審查報告......................................... 10
三、106年度會計師查核報告暨個體財務報告、合併財務報
告........................................................................................ 11
四、「公司章程」修訂條文對照表........................................ 27
五、「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表............ 28
六、董事候選人名單............................................................... 34
七、提請解除董事候選人競業限制內容................................ 38
肆、附
⼀、股東會議事規則............................................................... 40
二、公司章程........................................................................... 43
三、取得或處分資產處理程序................................................ 48
四、董事選舉辦法.................................................................... 60
五、董事持股情形.................................................................... 62

致伸科技股份有限公司 ⼀O七年股東常會開會程序

⼀、宣佈開會

二、主席致詞 三、報告事項 四、承認事項 五、討論事項 六、選舉事項 七、其他議案 八、臨時動議 九、散 會

-1-

致伸科技股份有限公司

⼀O七年股東常會開會議程

時間:中華⺠國⼀O七年五月三十日(星期三)上午九時。 。 地點:臺北市中正區徐州路 2 號 4 樓 ( 台大醫院國際會議中心 )

⼀、宣佈開會(報告出席股數)。

  • 二、主席致詞。

三、報告事項:

  • 1 ﹑本公司 106 年度營業報告。

  • 2 ﹑審計委員會審查 106 年度決算表冊報告。

  • 3 ﹑本公司 106 年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。

四、承認事項:

  • 1 ﹑本公司 106 年度營業報告書及財務報告案。

  • 2 ﹑本公司 106 年度盈餘分派案。

五、討論事項:

  • 1 ﹑修訂本公司「公司章程」案。

  • 2 ﹑修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。

六、選舉事項:

  • 1 ﹑全面改選董事案。

七、其他議案:

  • 1 ﹑解除新任董事競業行為禁止之限制案。

八、臨時動議。

九、散會。

-2-

報告事項

  • 第⼀案:本公司 106 年度營業報告,敬請 鑒察。

  • 說 明: 106 年度營業報告書,請參閱本手冊第 7 頁至第 9 頁附件⼀。

  • 第二案:審計委員會審查 106 年度決算表冊報告,敬請 鑒察。

  • 說 明:審計委員會審查報告書,請參閱本手冊第 10 頁附件二。

第三案: 106 年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告,敬請 鑒察。

  • 說 明:⼀、本公司擬配發 106 年度員工酬勞為新台幣 68,260,000 元,董事酬勞為新台幣 34,000,000 元。

  • 二、依本公司章程第 25 條規定,以稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之利 益百分之二至十為員工酬勞及不高於百分之二為董事酬勞。本公司 106 年度 稅前利益為新台幣 2,178,832,959 元,調整回員工酬勞及董事酬勞之金額為新 台幣 2,281,108,741 元;上述擬配發員工酬勞佔其 2.99 % ,擬配發董事酬勞佔其 1.49% 。

  • 三、本公司 106 年帳載數員工酬勞為新台幣 68,181,524 元,董事酬勞為新台幣 34,094,258 元,擬配發數與帳載數差異金額分別為新台幣 78,476 元及 -94,258 元 整,此乃會計估計之差異所致,爰依會計估計變動處理。

承認事項

第⼀案

【董事會提】

案 由:本公司 106 年度營業報告書及財務報告案,提請 承認。

  • 說 明:本公司 106 年度個體財務報告及合併財務報告業已自行編製完竣,並委請「安侯 建業聯合會計師事務所」吳美萍會計師及黃泳華會計師查核竣事,上述財務報告 連同營業報告書,請參閱本手冊第 7 頁至第 9 頁附件⼀及第 11 頁至第 26 頁附件三。

決 議:

第二案

【董事會提】

案 由:本公司 106 年度盈餘分派案,提請 承認。

  • 說 明:⼀、本公司 106 年度稅後淨利新台幣 2,057,414,500 元,減本年度精算損益變動數 新台幣 5,909,014 元,減提列法定公積新台幣 205,741,450 元,減提列股東權益 減項特別盈餘公積新台幣 201,765,167 元,加期初累積盈餘新台幣

-3-

3,474,126,029 元,減被投資公司股東權益變動調減保留盈餘新台幣 517,287,466 元,可供分配保留盈餘為新台幣 4,600,837,432 元,依公司章程之 【★】 規定擬具 106 年度盈餘分派案如下:

【★】
,474,126,029元,減被投資公司股東權益變動調減保留盈餘新台幣
17,287,466元,可供分配保留盈餘為新台幣4,600,837,432元,依公司章程之
規定擬具106年度盈餘分派案如下:
【★】
,474,126,029元,減被投資公司股東權益變動調減保留盈餘新台幣
17,287,466元,可供分配保留盈餘為新台幣4,600,837,432元,依公司章程之
規定擬具106年度盈餘分派案如下:
【★】
,474,126,029元,減被投資公司股東權益變動調減保留盈餘新台幣
17,287,466元,可供分配保留盈餘為新台幣4,600,837,432元,依公司章程之
規定擬具106年度盈餘分派案如下:
致伸科技股份有限公司
盈餘分配表
⺠國106年度
單位:新台幣元


期初餘額 3,474,126,029
減:被投資公司股東權益變動調整數 517,287,466
調整後期初餘額 2,956,838,563
加:本年度稅後淨利 2,057,414,500
減:本年度精算損益變動數 5,909,014
減:提列法定盈餘公積 205,741,450
減:提列股東權益減項特別盈餘公積 201,765,167
可供分配保留盈餘 4,600,837,432
分配項目:
股東紅利-現金每股新台幣3.2元 1,430,068,237
期末未分配保留盈餘 3,170,769,195
董事⻑:梁立省
經理人:楊海宏
會計主管:張淑娟
  • 註: 1. 上述每股股利係以 107 年 3 月 2 日之實際流通在外股數 446,896,324 股計算。

    1. 本次現金股利分配未滿⼀元之畸零股款列入公司其他收入。

    2. 本次盈餘分配之預計股息支付率為 68.52% 。

  • 二、本次盈餘分配優先分配 106 年度盈餘。

  • 三、本次股東現金股利計新台幣 1,430,068,237 元,每股預計配發新台幣 3.2 元, 依除息基準日股東名簿所載之股東及其持有股份分配之,上述配發比率係依 本公司截至 107 年 3 月 2 日之實際流通在外總股數 446,896,324 股計算,待 股東常會通過後,擬授權董事會另訂除息基準日及相關事宜。

  • 四、本次盈餘分配案若遇有限制員工權利新股達成既得條件、買回本公司股份、 庫藏股轉讓或註銷等,致影響股東每股分配之股利比率時,則股東之配股配 息比例,擬由股東會授權董事會決議按除息基準日流通在外股數,依比例再 行調整。敬請 承認。

決 議:

-4-

討論事項

第⼀案

【董事會提】

  • 案 由:修訂本公司「公司章程」案,提請 決議。

  • 說 明:⼀、因應本公司營運所需,擬修訂本公司「公司章程」部份條文。

  • 二、「公司章程」修訂前後條文對照表,請參閱本手冊第 27 頁附件四

決 議:

第二案 【董事會提】

  • 案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案,提請 決議。

  • 說明:⼀、因應「公開發行公司取得或處分資產處理準則」修訂及本公司營運所需,擬 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文。

  • 二、「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表,請參閱本手冊第 28 頁至 第 33 頁附件五。

決 議:

選舉事項

第⼀案

【董事會提】

  • 案 由:全面改選董事案,提請 決議。

  • 說 明:⼀、本公司現任董事任期將於 107 年 6 月 28 日屆滿,擬於 107 年股東常會辦理全面 改選。

  • 二、依據公司章程之規定,應選董事五~九人,本次擬選任董事九席(含獨立董 事三席)。

  • 三、本屆獨立董事候選人古台昭先生擔任本公司獨立董事已逾三屆任期 ( 實際任 職期間為: 99/3/30~107/5/30 ,共計 8 年 2 個月 ) ,因考量其具有財務專業並熟 稔相關法令及公司治理專才經驗,對本公司有明顯助益,故本次仍將古台昭 先生列為獨立董事候選人之⼀,使其於行使獨立董事職責時,仍可發揮其專 ⻑及對董事會提供專業意⾒。

  • 四、新任董事(含獨立董事)任期三年,自 107 年 5 月 30 日起至 110 年 5 月 29 日止。 五、董事(含獨立董事)選舉依公司章程之規定採候選人提名制,董事候選人名 單及其學歷、經歷、持股數等資料,請參閱本手冊第 34 頁至第 37 頁附件六。

  • 六、本次改選依照本公司「董事選舉辦法」進行選舉。

選舉結果:

-5-

其他議案

第⼀案

【董事會提】

  • 案 由:解除新任董事競業行為禁止之限制案,提請 決議。

  • 說 明:⼀、依公司法 209 條之規定,董事有為自己或他人,為屬於公司營業範圍內之行 為時,應對股東會說明其行為之重要內容並取得其許可。

  • 二、為借助董事之專才與相關經驗,擬提請股東會同意解除本公司新任董事擔任 其他事業有關本公司營業範圍相關業務競業行為禁止之限制,詳細內容請參 閱本手冊,第 38 頁至第 39 頁附件七。

  • 決 議:

臨時動議

散 會

-6-

【附件⼀】

營業報告書

對以出口導向為主的台灣電子製造業來說,受到全球經濟景氣在 106 年僅呈現緩步 復甦,且同時間市場匯率的走向亦呈現較為不利的影響下,在業績與營收擴展上帶來了不 ⼩的壓⼒。面對此外部環境的挑戰,致伸科技本持著⼀貫穩健的公司經營策略,持續謀求 公司獲利之成⻑與優化,並藉由審慎的對外投資合作,蓄積集團的下⼀階段成⻑動能。

受惠於電子消費產品的應用持續拓展及需求提升,如手機等智慧型裝置的雙鏡頭模組 的導入、智慧音箱產品的推出,致伸科技多年耕耘的非電腦週邊業務,在 106 年持續成功 切入主要廠商之相關產品的開發與製造,並獲得顯著的訂單與營收成⻑。同時,在電競市 場風起雲湧的潮流引領之下,致伸科技亦持續藉由在電腦週邊產品多年累積之競爭優勢, 穩固與主要電競領導廠商的合作關係,持續在市場推出新型電競產品,在維持既有營收及 獲利貢獻基礎下逐步進行電腦週邊產品之業務轉型。

同時,⼀如既往,致伸科技秉持對於產品品質與良率的高標準要求,強化自動化製程 的相關投資,尋求對於製造成本控制的持續精進,在營收穩固之下,致伸科技之 106 年整 體⽑利相較於前年同期獲致進⼀步的優化提升。另外,著眼於新技術及新產品的研發對於 未來之重要性,致伸科技將費用做更有目標性的控管,讓本公司整體獲利在 106 年度又再 度取得極為亮眼的表現。

以下為本公司 106 年度的經營狀況報告。

⼀、 106 年度營業結果

⼀ ( ) 營業計畫實施成果

在全球景氣未呈現顯著復甦及受到台幣升值的影響,本公司 106 年度全球合 併營業收入淨額為新台幣 60,741,692 仟元,與 105 年度之新台幣 64,329,462 仟元相 比,約略下滑 5.6% 。但 106 年度合併稅後淨利為新台幣 2,168,981 仟元,與 105 年 度之新台幣 2,048,662 仟元相比,增加約 5.9% 。

( 二 ) 財務收支分析

單位:新台幣仟元

項目 106年度 105年度 變動金額
營業活動之淨現金流入(出) 3,412,165 2,268,257 1,143,908
投資活動之淨現金流入(出) (1,452,394) (717,299) (735,095)
籌資活動之淨現金流入(出) (451,649) (2,615,165) 2,163,516

-7-

( 三 ) 獲利能力分析

獲利能力分析
項目 106年度 105年度
股東權益報酬率(%) 17.20 16.28
營業利益佔實收資本比率(%) 49.33 53.65
稅前純益佔實收資本比率(%) 63.85 62.48
純益率(%) 3.57 3.18
每股盈餘(元) 4.67 4.40

( 四 ) 研究發展狀況

本公司於 106 年度投入新台幣 2,364,974 仟元之研究發展費用,主要用於新產 品與新技術的開發設計以及生產製程的提昇與改善。

二、經營方針與發展策略

展望未來,本公司在策略與產品規劃發展上,將持續專注於整體營收的穩步增 ⻑,並搭配以優質的產品組合發展;同時在⼯業 4.0 的趨勢下,進⼀步深化對於智慧 製造等相關應用之導入,提升整體製造能力的核心競爭力。

於業務發展上,非電腦週邊相關事業部門於 106 年已遞交出亮眼的營收成⻑表 現,並逐步成為本公司的營收及獲利重心。而 107 年預期相關對於智慧音箱、無線 ⽿機等電聲產品,以及鏡頭模組相關⾼階應用的需求仍會繼續成⻑,本公司將穩固 相關產品的製造開發,爭取營收的成⻑。同時,積極掌握市場發展趨勢與消費端需 求,針對雲端科技、行動裝置、數位家庭及物聯網之趨勢發展所帶來之應用產品持 續進行研究開發,謀求⾼階電聲產品及鏡頭相關產品市場的業務開展商機。

在車用領域之發展上,於 106 年底,致伸藉由投資 Tier1 汽車電子系統供應商 Belfast Holdings (Cayman)- 捷伸電子 37% 股權,踏出跨⾜車用布局相當重要的⼀步。 該公司主要產品包括電動助力轉向系統與智能前燈轉向照明系統,是未來發展電動 車及無人駕駛的關鍵技術,藉由這次的投資合作,將可提供致伸科技在未來營收成 ⻑的新⼀波動能。

而就電腦週邊事業群方面,除成功切入電競領域產品並獲得穩定營收貢獻外, 更將持續藉由本公司⻑期累積的技術與設計能量,因應新市場趨勢與客⼾需求,開 發新的應用技術,寄望在整體 PC 市場需求已趨於成熟飽和的態勢下,尋求電腦週邊 事業群之業務轉型成⻑並維持穩定的獲利貢獻。

-8-

最後,著眼於智慧製造及工業 4.0 的趨勢逐漸推展,本公司亦將尋求對於自動化 製程的持續深化導入,以及善用資訊科技增加製造訊息的傳遞,期望能達到製造成 【★】 本的降低、製造良率的提升及產能利用的優化。

整體而言,致伸科技將持續提升公司相關產品市場佔有率、把現有的產品和技 術延伸到不同的應用及平台上,針對各項投資進行更有效率的評估與控管,以面對 全球總體經濟環境變動以及競爭對手的挑戰,並達到中⻑期的業績穩定成⻑及獲利 提升。

董事⻑ 梁立省
總經理 楊海宏
會計主管 張淑娟

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-9-

【附件二】

審計委員會審查報告書

董事會造具本公司⺠國 106 年度營業報告書、財務報告及盈餘分派議案等; 其中財務報告嗣經委任「安侯建業聯合會計師事務所」查核完竣並出具查核 報告。

上述營業報告書、財務報告及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為符合 公司法相關法令規定,爰依公司法第 219 條之規定報告如上。

敬請鑒核

此致

致伸科技股份有限公司股東會

審計委員會召集人:魏永篤

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中 華 ⺠ 國 1 0 7 年 3 月 1 3 日

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【附件三】

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會計師查核報告

致伸科技股份有限公司董事會 公鑒:

查核意見

致伸科技股份有限公司⺠國⼀ ○ 六年及⼀ ○ 五年十二月三十⼀日之資產負債表,暨⺠國⼀ ○ 六年及⼀ ○ 五年⼀月⼀日至十二月三十⼀日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表,以及個 體財務報告附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ,業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意⾒,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告 ( 請參閱其他事項 段 ) ,上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,⾜以允當 表達致伸科技股份有限公司⺠國⼀ ○ 六年及⼀ ○ 五年十二月三十⼀日之財務狀況,暨⺠國⼀ ○ 六 年及⼀ ○ 五年⼀月⼀日至十二月三十⼀日之財務績效與現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及⼀般公認審計準則執行查核工作。本會計 師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進⼀步說明。本會計師所隸屬事 務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與致伸科技股份有限公司保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,本會計師相信 已取得⾜夠及適切之查核證據,以作為表示查核意⾒之基礎。

其他事項

列入致伸科技股份有限公司採用權益法之部分投資財務報告未經本會計師查核,而係由其 他會計師查核,因此,本會計師對上開個體財務報告所表示之意⾒中,針對非本會計師查核財 務報告所列之金額係依據其他會計師之查核報告。⺠國⼀ ○ 六年及⼀ ○ 五年十二月三十⼀日認列 前述採用權益法之投資金額,分別佔資產總額之 6 %及 4 %,⺠國⼀ ○ 六年及⼀ ○ 五年⼀月⼀日至 十二月三十⼀日所認列採用權益法之子公司利益份額分別佔稅前淨利之 17 %及 11 %。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對致伸科技股份有限公司⺠國⼀ ○ 六年度個體 財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意⾒之過程 中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意⾒。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關 鍵查核事項如下:

-11-

⼀、存貨評價

有關存貨會計政策請詳附註四 ( 七 ) ;會計估計及假設不確定性請詳附註五;存貨明細及 變動請詳附註六 ( 五 ) 所述。

關鍵查核事項之說明:

致伸科技股份有限公司存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量。由於科技進展汰換速度 快,且新產品及生產技術更新可能會讓消費者需求發生重大改變,導致存貨淨變現價值估 計需仰賴管理階層的主觀判斷,係屬具不確定性之會計估計。因此,存貨評價為本會計師 執行致伸科技股份有限公司個體財務報告查核之重要查核事項。 因應之查核程序:

本會計師對存貨評價所執行之主要查核程序包括:瞭解致伸科技股份有限公司所採用 之存貨評價政策,並檢視其是否已按既定之會計政策執行;抽樣檢查存貨庫齡的正確性並 分析存貨庫齡變化情形;抽樣檢視存貨期後銷售狀況,以評估存貨備抵評價估計之合理性。 二、採用權益法之投資

有關採用權益法之投資之會計政策請詳附註四 ( 八 ) ;會計估計及假設不確定性請詳附註 五。

關鍵查核事項之說明:

致伸科技股份有限公司採用權益法之投資均為子公司,依該等子公司所營業務範圍及 性質,部份子公司之存貨淨變現價值估計需仰賴管理階層的主觀判斷,係屬具不確定性之 會計估計,且影響子公司之營運結果,因此,本會計師將採用權益法之子公司財務報告中 有關存貨淨變現價值估計列為重要查核事項。

致伸科技股份有限公司於⺠國⼀ ○ 三年度透過子公司 Diamond (Cayman) Holdings Ltd. 併 購 Tymphany Worldwide Enterprises Ltd. 並辨認出商譽、特殊技術及客⼾關係之無形資產, 該產業景氣受市場環境等因素而波動,且減損估計具不確定性之會計估計,因此,本會計 師將上述採用權益法之子公司因併購而認列相關無形資產之減損評估列為重要查核事項。 因應之查核程序:

本會計師對採用權益法之投資有關存貨評價估計所執行之主要查核程序請詳關鍵查核 事項ㄧ、存貨之評價評估。另,子公司中有關 Tymphany Worldwide Enterprises Ltd. 及其子公 司係由其他會計師所查核,本會計師發出查核指示函與 Tymphany Worldwide Enterprises Ltd. 及其子公司之查核人員溝通上述關鍵查核事項,並取得其依查核指示函回覆之各項文件。

本會計師對採用權益法之投資有關無形資產減損估計所執行之主要查核程序包括:評 估管理階層辨認與無形資產相關之現金產生單位及其內外部減損跡象、取得客⼾委託外部 專家出具之無形資產鑑價報告、委託事務所內部專家覆核該鑑價報告並評估其所使用之評 價方式及其各項參數與假設之合理性、依據實際營運結果評估過去所作預測的達成情形, 並針對其減損測試計算有關之假設進行敏感度分析,及評估是否已於財務報告適當揭露。

-12-

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告,且維 持與個體財務報告編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重 大不實表達。

  • 於編製個體財務報告時,管理階層之責任亦包括評估致伸科技股份有限公司繼續經營之能

  • ⼒、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算致伸科技股份有限 公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

  • 致伸科技股份有限公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的,係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照⼀般公認審計準則 執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊 或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決 策,則被認為具有重大性。

  • 本會計師依照⼀般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦

  • 執行下列工作:

  • 辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行 適當之因應對策;並取得⾜夠及適切之查核證據以作為查核意⾒之基礎。因舞弊可能涉及共 謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險 高於導因於錯誤者。

  • 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對 致伸科技股份有限公司內部控制之有效性表示意⾒。

  • 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

  • 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使致伸科技股份有 限公司繼續經營之能⼒可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本 會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者 注意個體財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意⾒。本會計師之結論係 以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致致伸科技股份有限公 司不再具有繼續經營之能⼒。

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會計師查核報告

致伸科技股份有限公司董事會 公鑒:

查核意見

致伸科技股份有限公司及其子公司 ( 致伸集團 ) ⺠國⼀ ○ 六年及⼀ ○ 五年十二月三十⼀日之合 併資產負債表,暨⺠國⼀ ○ 六年及⼀ ○ 五年⼀月⼀日至十二月三十⼀日之合併綜合損益表、合併 權益變動表及合併現金流量表,以及合併財務報告附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ,業經本會計師 查核竣事。

依本會計師之意⾒,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告 ( 請參閱其他事項 段 ) ,上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理 委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,⾜以允當表 達致伸集團⺠國⼀ ○ 六年及⼀ ○ 五年十二月三十⼀日之合併財務狀況,暨⺠國⼀ ○ 六年及⼀ ○ 五年 ⼀月⼀日至十二月三十⼀日之合併財務績效與合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及⼀般公認審計準則執行查核工作。本會計 師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進⼀步說明。本會計師所隸屬事務 所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與致伸集團保持超然獨立,並履行該規範之其 他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,本會計師相信已取得⾜夠及適切之 查核證據,以作為表示查核意⾒之基礎。

其他事項

列入致伸集團合併財務報告之部分子公司之財務報告未經本會計師查核,而係由其他會計 師查核。因此,本會計師對上開合併財務報告所表示之意⾒中,有關該部分子公司財務報告所列 之金額,係依據其他會計師之查核報告。⺠國⼀ ○ 六年及⼀ ○ 五年十二月三十⼀日之資產總額分 別占合併資產總額之 30% 及 14% ,⺠國⼀ ○ 六年及⼀ ○ 五年⼀月⼀日至十二月三十⼀日繼續營業單 位營業收入淨額分別占合併營業收入淨額之 34% 及 14% 。致伸科技股份有限公司已編製⺠國⼀[○] 六年度及⼀ ○ 五年度之個體財務報告,並經本會計師出具無保留意⾒加其他事項段之查核報告在 案,備供參考。

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關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對致伸集團⺠國⼀ ○ 六年度合併財務報告之查核 最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意⾒之過程中予以因應,本會 計師並不對該等事項單獨表示意⾒。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下: ⼀、存貨評價

有關存貨會計政策請詳附註四 ( 八 ) ;會計估計及假設不確定性請詳附註五;存貨明細及 變動請詳附註六 ( 五 ) 所述。

關鍵查核事項之說明:

致伸集團存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量。由於科技進展汰換速度快,且新產品 及生產技術更新可能會讓消費者需求發生重大改變,導致存貨淨變現價值估計需仰賴管理 階層的主觀判斷,係屬具不確定性之會計估計。因此,存貨評價為本會計師執行致伸集團 合併財務報告查核之重要查核事項。

因應之查核程序:

本會計師對存貨評價所執行之主要查核程序包括:瞭解致伸集團所採用之存貨評價政 策,並檢視其是否已按既定之會計政策執行;抽樣檢查存貨庫齡的正確性並分析存貨庫齡 變化情形;抽樣檢視存貨期後銷售狀況,以評估存貨備抵評價估計之合理性。

另,部分子公司係由其他會計師所查核,本會計師發出查核指示函與其他會計師溝通 上述關鍵查核事項,並取得其依查核指示函回覆之各項文件。 二、無形資產之減損評估

有關無形資產減損之會計政策請詳附註四 ( 十四 ) ;無形資產減損之會計估計及假設不確 定性請詳附註五;無形資產變動情形請詳合併財務報告附註六 ( 十⼀ ) 所述。 關鍵查核事項之說明:

致伸科技股份有限公司於⺠國⼀ ○ 三年度透過子公司 Diamond (Cayman) Holdings Ltd. 併 購 Tymphany Worldwide Enterprises Ltd ,並辨認出商譽、特殊技術及客⼾關係之無形資產, 因該產業景氣受市場環境等因素而波動,且減損估計具不確定性之會計估計,因此,無形 資產之減損評估係為本會計師執行致伸集團合併財務報告查核之重要查核事項。 因應之查核程序:

本會計師對無形資產減損評估之主要查核程序包括:評估管理階層辨認與無形資產相 關之現金產生單位及其內外部減損跡象、取得客⼾委託外部專家出具之無形資產鑑價報 告、委託事務所內部專家覆核該鑑價報告並評估其所使用之評價方式及其各項參數與假設 之合理性、依據實際營運結果評估過去所作預測的達成情形,並針對其減損測試計算有關 之假設進行敏感度分析,及評估是否已於合併財務報告適當揭露。

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管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布 生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告,且維 持與合併財務報告編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重 大不實表達。

於編製合併財務報告時,管理階層之責任亦包括評估致伸集團繼續經營之能⼒、相關事項 之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算致伸集團或停止營業,或除清算 或停業外別無實際可行之其他方案。

致伸集團之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的,係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照⼀般公認審計準則 執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊 或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決 策,則被認為具有重大性。

本會計師依照⼀般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦 執行下列工作:

  1. 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行 適當之因應對策;並取得⾜夠及適切之查核證據以作為查核意⾒之基礎。因舞弊可能涉及共 謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險 高於導因於錯誤者。

  2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對 致伸集團內部控制之有效性表示意⾒。

  3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

  4. 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使致伸集團繼續經 營之能⼒可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為 該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務 報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意⾒。本會計師之結論係以截至查核報 告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致致伸集團不再具有繼續經營之能 ⼒。

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-26-

【附件四】

致伸科技股份有限公司 公司章程修訂條文對照表

修訂後條文 現行條文 條文說明及
修正源由
第十七條
董事會由董事組織,由三分之二以上之董事
出席及出席董事過半數之同意,互選⼀⼈為
董事⻑,對外代表本公司,並得依同⼀⽅式
互推⼀⼈為副董事⻑。
第十七條
董事會由董事組織,由三分之二以上之董事
出席及出席董事過半數之同意,互選⼀⼈為
董事⻑,對外代表本公司。
配合營運所
需修改
第卅五條
本章程訂立於中華⺠國九十五年三⽉八⽇。
第⼀次修正於⺠國九十六年四⽉三⽇。
第二次修正於⺠國九十六年六⽉十三⽇。
第三次修正於⺠國九十六年十⽉五⽇。
第四次修正於⺠國九十六年十⼀⽉七⽇。
第五次修正於⺠國九十六年十二⽉二十八⽇。
第六次修正於⺠國九十八年八⽉二十七⽇。
第七次修正於⺠國九十八年九⽉二十二⽇。
第八次修正於⺠國九十八年十⽉二十三⽇。
第九次修正於⺠國九十八年十⼀⽉二十⽇。
第十次修正於⺠國九十九年六⽉二十五⽇。
第十⼀次修正於⺠國⼀Ο⼀年六⽉十九⽇。
第十二次修正於⺠國⼀Ο二年六⽉二十五⽇。
第十三次修正於⺠國⼀Ο三年九⽉五⽇。
第十四次修正於⺠國⼀Ο四年六⽉二十九⽇。
第十五次修正於⺠國⼀Ο五年六⽉二十⽇。
第十六次修正於⺠國⼀Ο七年五⽉三十⽇。
第卅五條
本章程訂立於中華⺠國九十五年三⽉八⽇。
第⼀次修正於⺠國九十六年四⽉三⽇。
第二次修正於⺠國九十六年六⽉十三⽇。
第三次修正於⺠國九十六年十⽉五⽇。
第四次修正於⺠國九十六年十⼀⽉七⽇。
第五次修正於⺠國九十六年十二⽉二十八⽇。
第六次修正於⺠國九十八年八⽉二十七⽇。
第七次修正於⺠國九十八年九⽉二十二⽇。
第八次修正於⺠國九十八年十⽉二十三⽇。
第九次修正於⺠國九十八年十⼀⽉二十⽇。
第十次修正於⺠國九十九年六⽉二十五⽇。
第十⼀次修正於⺠國⼀Ο⼀年六⽉十九⽇。
第十二次修正於⺠國⼀Ο二年六⽉二十五⽇。
第十三次修正於⺠國⼀Ο三年九⽉五⽇。
第十四次修正於⺠國⼀Ο四年六⽉二十九⽇。
第十五次修正於⺠國⼀Ο五年六⽉二十⽇。
增列修訂⽇
期。

-27-

【附件五】

致伸科技股份有限公司

取得或處分資產處理程序修訂條文對照表

修訂後條文 現行條文 條文說明及
修正源由
二、資產之適用範圍:
……
(六)依法律合併、分割、收購或股份受
讓而取得或處分之資產:指依企業
併購法、金融控股公司法、金融機
構合併法或其他法律進行合併、分
割或收購而取得或處分之資產,或
依公司法第⼀百五⼗六條第八項規
定發行新股受讓他公司股份(以下
簡稱股份受讓)者。
……
二、資產之適用範圍:
……
(六)依法律合併、分割、收購或股份受讓
而取得或處分之資產:指依企業併
購法、金融控股公司法、金融機構
合併法或其他法律進行合併、分割
或收購而取得或處分之資產,或依
公司法第⼀百五⼗六條第六項規定
發行新股受讓他公司股份(以下簡
稱股份受讓)者。
……
依據⺟法修改
項次。
四、本處理程序,經審計委員會全體成員二
分之⼀以上同意,送董事會決議並提報
股東會同意後實施,修正時亦同。如有
董事表示異議且有紀錄或書面聲明
者,應將董事異議資料送審計委員會。
且應充分考量各獨立董事之意見,獨立
董事如有反對意見或保留意見,應於董
事會議事錄載明。如未經審計委員會全
體成員二分之⼀以上同意者,得由全體
董事三分之二以上同意之,並應於董事
會議事錄載明審計委員會之決議。
四、本處理程序,經董事會通過後,送審計
委員會並提報股東會同意後實施,修正
時亦同。如有董事表示異議且有紀錄或
書面聲明者,應將董事異議資料送審計
委員會。且應充分考量各獨立董事之意
見,獨立董事如有反對意見或保留意
見,應於董事會議事錄載明。
修改決議之程
序,從而增加
程序的規範
性。審計委員
會保持完全獨
立,本次修訂
會使原有條文
更加規整有
力。
六、資產估價程序:
本公司取得或處分不動產或設備,除與
政府機關交易、自地委建、租地委建,
或取得、處分供營業使用之設備外,交
易金額達公司實收資本額百分之二⼗
或新臺幣三億元以上者,應於事實發生
日前取得專業估價者出具之估價報
告,並符合下列規定。
……
六、資產估價程序:
本公司取得或處分不動產或設備,除與
政府機構交易、自地委建、租地委建,
或取得、處分供營業使用之設備外,交
易金額達公司實收資本額百分之二⼗
或新臺幣三億元以上者,應於事實發生
日前取得專業估價者出具之估價報
告,並符合下列規定。
……
隨⺟法修正。

-28-

修訂後條文 現行條文 條文說明及
修正源由
八、本公司取得或處分會員證或無形資產交
易金額達公司實收資本額百分之二十
或新臺幣三億元以上者,除與政府機關
交易外,應於事實發生日前洽請會計師
就交易價格之合理性表示意⾒,會計師
並應依會計研究發展基金會所發布之
審計準則公報第二十號規定辦理。
……
八、本公司取得或處分會員證或無形資產交
易金額達公司實收資本額百分之二十
或新臺幣三億元以上者,除與政府機構
交易外,應於事實發生日前洽請會計師
就交易價格之合理性表示意⾒,會計師
並應依會計研究發展基金會所發布之
審計準則公報第二十號規定辦理。
……
隨⺟法修正。
十⼀、作業程序:
……
(二)執行單位及交易流程
本公司有關有價證券投資之執行單
位依本公司「投資管理辦法」規定;
不動產暨其他資產之執行單位則為
使用部門及相關權責單位。取得或
處分資產依規定評估及取得核可
後,即由執行單位進行訂約、收付
款、交付及驗收等交易流程,並視
資產性質依內控制度相關作業流程
辦理。
十⼀、作業程序:
……
(二)執行單位及交易流程
本公司有關有價證券投資之執行
單位依本公司「投資管理辦法」規
定;不動產暨其他資產之執行單位
則為使用部門及相關權責單位。取
得或處分資產經依規定評估及取
得核可後,即由執行單位進行訂
約、收付款、交付及驗收等交易流
程,並視資產性質依內控制度相關
作業流程辦理。
刪除冗字。
十二、投資範圍及額度:
……
(⼀)非供營業使用之不動產及短期投資
有價證券之原始投資總金額不得逾
本公司最近期財務報表股東權益之
百分之三十。申購單⼀貨幣型基金
之原始投資總金額,以不超過前述
股東權益百分之二十為限以外,其
餘短期投資單⼀公司之原始投資總
金額,以不超過前述之股東權益百
分之五為限。子公司亦比照本公司
此項規定辦理。
(二)本公司投資有價證券之原始投資總
金額以不超過本公司最近期經會計
師查核簽證或核閱之財務報告之股
十二、投資範圍及額度:
……
(⼀)非供營業使用之不動產及短期投資
有價證券之總額不得逾本公司最
近期財務報表股東權益之百分之
二十;但短期投資單⼀公司之投資
金額,以不超過前述之股東權益百
分之五為限。
子公司亦比照本公司此項規定辦
理。
(二)本公司投資有價證券之總金額以不
超過本公司最近期經會計師查核
簽證或核閱之財務報告之股東權
益為限,但⻑期轉投資單⼀公司之
投資金額以不超過前述之股東權
1.調整非供營
業使用之不動
產及短期投資
有價證券之原
始投資總金額
之上限。
2.短期投資
中,貨幣型基
金係屬低風險
投資,故獨立
計算上限。
3.目前本公司
投資有價證券
之原始投資總

-29-

修訂後條文 現行條文 條文說明及
修正源由
…… 東權益的百分之⼀百五十為限,但
⻑期轉投資單⼀公司之原始投資總
金額以不超過前述之股東權益之百
分之八十為限。
益之百分之八十為限。
關係人、子公司應依證券發行人財務報告編
製準則規定認定之。
金額,已達本
公司最近期經
會計師查核簽
證或核閱之財
務報告之淨值
之65%,故提
出調整。
十三、認定依據:
……
關係人之認定除注意其法律形式外,並應考
慮實質關係。
本處理程序有關總資產百分之十之規定,以
證券發行人財務報告編製準則規定之最近
期個體財務報告中之總資產金額計算。
十三、認定依據:
……
關係人之認定除注意其法律形式外,並考慮
實質關係。
本處理程序有關總資產百分之十之規定,以
證券發行人財務報告編製準則規定之最近
期個體或個別財務報告中之總資產金額計
算。
修改為與⺟法
相同。
刪除重覆之名
詞。
十四、決議程序:
本公司向關係人取得或處分不動產,或與關
係人取得或處分不動產外之其他資產且交
易金額達公司實收資本額百分之二十、總資
產百分之十或新臺幣三億元以上者,除買賣
公債、附買回、賣回條件之債券、申購或買
回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場
基金外,執行單位應將下列資料,提交審計
委員會,並經審計委員會全體成員二分之⼀
以上同意,送董事會通過後,始得簽訂交易
契約及支付款項:
……
前項交易金額之計算,依本處理程序第二十
九條第二項之規定,且所稱⼀年內係以本次
交易事實發生之日為基準,往前追溯推算⼀
年,已依本處理程序規定提交審計委員會及
董事會通過部分免再計入。
……
十四、決議程序:
本公司向關係人取得或處分不動產,或與關
係人取得或處分不動產外之其他資產且交
易金額達公司實收資本額百分之二十、總資
產百分之十或新臺幣三億元以上者,除買賣
公債、附買回、賣回條件之債券、申購或贖
回國內貨幣市場基金外,執行單位應將下列
資料,提交董事會通過及審計委員會承認
後,始得簽訂交易契約及支付款項:
……
前項交易金額之計算,依本處理程序第二十
九條第二項之規定,且所稱⼀年內係以本次
交易事實發生之日為基準,往前追溯推算⼀
年,已依本處理程序規定提交董事會通過及
審計委員會承認部分免再計入。
……
隨⺟法修正。
修改決議之程
序。

-30-

修訂後條文 現行條文 條文說明及
修正源由
二十三、本公司辦理合併、分割、收購或股
份受讓,應於召開董事會決議前,委請會計
師、律師或證券承銷商就換股比例、收購價
格或配發股東之現金或其他財產之合理性
表示意⾒,提報董事會討論通過。但本公司
合併其直接或間接持有百分之百已發行股
份或資本總額之子公司,或其直接或間接持
有百分之百已發行股份或資本總額之子公
司間之合併,得免取得前開專家出具之合理
性意⾒。
二十三、本公司辦理合併、分割、收購或股
份受讓,應於召開董事會決議前,委請會計
師、律師或證券承銷商就換股比例、收購價
格或配發股東之現金或其他財產之合理性
表示意⾒,提報董事會討論通過。
隨⺟法修正。
二十五、除其他法律另有規定或事先報經主
管機關同意外,本公司參與合併、分割或收
購時,應和其他參與公司於同⼀天召開董事
會及股東會,決議合併、分割或收購相關事
項;而參與股份受讓時,除其他法律另有規
定,或有特殊因素事先報經主管機關同意
外,應和其他參與公司於同⼀天召開董事
會。
……
二十五、除其他法律另有規定或事先報經金
管會同意外,本公司參與合併、分割或收購
時,應和其他參與公司於同⼀天召開董事會
及股東會,決議合併、分割或收購相關事
項;而參與股份受讓時,則應和其他參與公
司於同⼀天召開董事會。
……
以「主管機關」
代替「金管
會」,增加彈
性。
增加法律已有
規定、或已向
主管機關報備
之除外情形。
二十九、公告申報程序:
(⼀)本公司公開發行後取得或處分資
產,有下列情形者,應按性質依規
定格式,於事實發生之即日起算二
日內將相關資訊於主管機關指定
網站辦理公告申報。
1.向關係人取得或處分不動產,或
與關係人為取得或處分不動產
外之其他資產且交易金額達公
司實收資本額百分之二十、總資
產百分之十或新臺幣三億元以
上。但買賣公債、附買回、賣回
條件之債券、申購或買回國內證
券投資信託事業發行之貨幣市
場基金,不在此限。
……
二十九、公告申報程序:
(⼀)本公司公開發行後取得或處分資
產,有下列情形者,應按性質依規
定格式,於事實發生之即日起算二
日內將相關資訊於主管機關指定
網站辦理公告申報。
1.向關係人取得或處分不動產,或
與關係人為取得或處分不動產
外之其他資產且交易金額達公
司實收資本額百分之二十、總資
產百分之十或新臺幣三億元以
上。但買賣公債、附買回、賣回
條件之債券、申購或贖回國內貨
幣市場基金,不在此限。
……
4.除前三款以外之資產交易或從
隨⺟法修正。
將現行第4款
之(3)、第4款之
(4),移至第4、
第5款,並將現
行第4款剩餘
內容整合至第
6款。

-31-

修訂後條文 現行條文 條文說明及
修正源由
4.取得或處分之資產種類屬供營
業使用之機器設備,且其交易對
象非為關係人,交易金額並達新
臺幣五億元以上。
5.以自地委建、租地委建、合建分
屋、合建分成、合建分售方式取
得不動產,公司預計投入之交易
金額達新臺幣五億元以上。
6.除前五款以外之資產交易或從
事大陸地區投資,其交易金額達
公司實收資本額百分之二十或
新臺幣三億元以上者。但下列情
形不在此限:
(1)買賣公債。
(2)買賣附買回、賣回條件之債
券、申購或買回國內證券投資
信託事業發行之貨幣市場基
金。
……
(五)應公告項目如於公告時有錯誤或缺
漏而應予補正時,應於知悉之即日
起算二日內將全部項目重行公告。
……
事大陸地區投資,其交易金額達
公司實收資本額百分之二十或
新臺幣三億元以上者。但下列情
形不在此限:
(1)買賣公債。
(2)買賣附買回、賣回條件之債
券、申購或贖回國內貨幣市場
基金。
(3)取得或處分之資產種類屬供
營業使用之機器設備且其交
易對象非為關係人,交易金額
未達新臺幣五億元以上。
(4)以自地委建、租地委建、合建
分屋、合建分成、合建分售方
式取得不動產,公司預計投入
之交易金額未達新臺幣五億
元以上。
……
(五)應公告項目如於公告時有錯誤或缺
漏而應予補正時,應將全部項目重
行公告。
……
三十⼀、對⼦公司取得或處分資產之控管:
(⼀)本公司之⼦公司亦應依主管機關之
規定訂定並執行「取得或處分資產
處理程序」,經其董事會通過後實
施,修正時亦同。
(二)本公司之⼦公司取得或處分資產,
應依各自訂定之「內控制度」及「取
得或處分資產處理程序」規定辦
理,並應於每月5日前將上月份取得
或處分資產單筆或累計同性質交易
金額達新台幣1,000萬元以上者及
截至上月底止從事衍生性商品交易
三十⼀、對⼦公司取得或處分資產之控管:
(⼀)本公司之⼦公司亦應依主管機關
之規定訂定並執行「取得或處分資
產處理程序」,經董事會通過後,
送審計委員會並提報股東會同
意,修正時亦同。
(二)本公司之⼦公司取得或處分資
產,應依各自訂定之「內控制度」
及「取得或處分資產處理程序」規
定辦理,並應於每月5日前將上月
份取得或處分資產單筆或累計同
性質交易金額達新台幣1,000萬元
因為⼦公司均
為非公開發行
公司,其董事
會為主要決策
單位,因此修
改決議之程
序。日後⼦公
司為公開發行
公司後,視當
地法規需要再
進行修改。

-32-

修訂後條文 現行條文 條文說明及
修正源由
之情形,以書面匯總向本公司申
報。本公司之稽核單位應將子公司
之取得或處分資產作業列為每月稽
核項⽬之⼀,其稽核情形並應列為
向審計委員會及董事會報告稽核業
務之必要項⽬。
……
以上者及截至上月底止從事衍生
性商品交易之情形,以書面匯總向
本公司申報。本公司之稽核單位應
將子公司之取得或處分資產作業
列為每月稽核項⽬之⼀,其稽核情
形並應列為向董事會及審計委員
會報告稽核業務之必要項⽬。
……
三⼗四、本辦法訂立於⺠國97年11月7日
……
第六次修訂於⺠國107年5月30日
三⼗四、本辦法訂立於⺠國97年11月7日
……
第五次修訂於⺠國104年6月29日
增加本次修改
日期

-33-

【附件六】

董事 ( 含獨立董事 ) 候選人名單

類別 候選人 學歷 經歷 現職 持有股份
數額
董事 梁立省 淡江大學
企業管理學系
�致伸科技(股)公司
董事⻑
�致伸科技(股)公司董事⻑
�Polaris Electronics,Inc.董事
�Primax Ind (Hong Kong) Ltd.董事
�Primax Tech.(Cayman Holding) Ltd.董事
�Primax Ind.(Cayman Holding) Ltd.董事
�Destiny Tech Holding Co.,Ltd.董事
�北京德星電子科技有限公司董事⻑
�Diamond (Cayman) Holdings Ltd.
法人董事代表人
�Tymphany Worldwide Enterprises Ltd.
法人董事代表人
�Tymphany Logistics, Inc.董事
�惠州超聲音響有限公司法人董事代表人
�迪芬尼聲學股份科技有限公司董事
�Gratus Technology Corp.董事
�Primax AE (Cayman) Holdings Ltd.董事
�Alpine Asia Investment Limited董事
1,500,001
董事 楊海宏 美國德州大學
機械工程碩士
�致伸科技(股)公司
事業部總經理



�致伸科技(股)公司董事及總經理
�Polaris Electronics,Inc.董事
�Primax Ind (Hong Kong) Ltd.董事
�Primax Tech.(Cayman Holding) Ltd.董事
�Primax Ind.(Cayman Holding) Ltd.董事
�北京德星電子科技有限公司董事
�昆山致伸東聚電子有限公司
法定代表人暨執行董事
�致伸科技(重慶)有限公司法定代表人
暨執行董事
�日本德鑫科技(股)公司董事
�Tymphany Worldwide Enterprises Ltd.
法人董事代表人
�時碩工業(股)公司法人董事代表人
�Gratus Technology Corp.董事
�Campbell Technology Corporation董事
1,962,465

-34-

類別 候選人 學歷 經歷 現職 持有股份
數額
董事 楊子汀 美國南加州大學
企管碩士
�中租控股(股)公司
總稽核
�致伸科技(股)公司董事
�中租汽車租賃股份有限公司董事⻑及總
經理
�立新資產管理股份有限公司董事⻑及總
經理
�合迪股份有限公司監察人
1,926,963
董事 潘永太 中原大學
機械系
�致伸科技(股)公司
事業部總經理
�致伸科技(股)公司董事及事業部總經理
�Tymphany Worldwide Enterprises Ltd.法
人董事代表人
�迪芬尼聲學科技股份有限公司董事
4,764,599
董事 潘永中 逢甲大學
電子系
�致伸科技(股)公司
事業部總經理
�致伸科技(股)公司董事
�Tymphany Worldwide Enterprises Ltd.
法人董事代表人
�TYP Enterprises, Inc.法人董事代表人
�Tymphany HK Ltd.法人董事代表人
�惠州超聲音響有限公司法人董事代表人
�東莞迪芬尼電聲科技有限公司執行董事
暨總經理
�東莞東城迪芬尼電聲科技有限公司
執行董事暨總經理
�香港迪芬尼電聲科技有限公司董事
�迪芬尼聲學科技股份有限公司董事
7,455,046
董事 Sunshine
Coast
Services
Limited
代表人:
陳捷圻
伊利諾理工大學
電機工程
理學碩士
�De Amertek
Corporation董事⻑
�美國MB Finacial
Bank董事
�美國伊利諾州Mid
City Bank董事
�美國迪美科技集團
創辦人
�環隆電氣創辦人
�Belfast Limited董事⻑
�De Amertek Technology董事⻑
�捷伸電子科技(上海)有限公司董事⻑
�⻑傑科技股份有限公司董事⻑
�捷伸電子科技有限公司董事⻑
4,000,000

-35-

類別 候選人 學歷 經歷 現職 持有股份
數額
獨立
董事
古台昭 國立台灣大學
法學院商學士
�臺灣證券交易所
(股)公司副總經理
�台灣積體電路製造
(股)公司處⻑
�Wafer Tech, LLC
(台積電美國公司)
Director of Treasury
�致伸科技(股)公司獨立董事 0股
獨立
董事
鄭志凱 國立交通大學
管理科學研究所
�聯訊創投公司
(Harbinger Venture
Management)共同創
辦人及美國總經理
�美國聯強公司
(Synnex Corporation)
資深副總
�致伸科技(股)公司獨立董事
�活水社企投資開發股份有限公司董事
�中美冠科生物技術(股)公司董事
�Eureka Therapeutics (California)董事
�社企流股份有限公司董事
�Gaatu Holding董事
�H3 Platform董事
�活水貳影響⼒投資股份有限公司董事⻑
�橡子園太平洋創投基金(Acorn Pacific
Ventures)合夥人
0股
獨立
董事
陳素真 淡江大學
企業管理學系
�遠傳電訊公司
市場營銷副總裁
�網易(中國)
首席營運官
�美國運通
市場行銷協理
�強生公司
市場行銷主管
�斯沃琪集團中國區總裁
�斯沃琪和平飯店藝術中心總經理
0股

-36-

補充說明 :

  1. 提名審查標準及作業流程:董事選舉依照公司章程規定採候選人提名制,本公司由提 名委員會審查候選人資格後向董事會提報董事候選人名單。提名審查時依照本公司公 司治理實務守則,應就公司經營發展規模及其主要股東持股情形,衡酌實務運作需要, 並考量董事會組成之多元化,如:具備不同專業背景、工作領域或性別等,並具備執 行職務所必須之知識、技能及素養等。

2. 董事(含獨立董事)候選人之整體能力及多元化情形:

是否兼 兼任其
營運 會計及 經營 危機
是否 任本公 產業 國際 領導 決策 他公開
類別 董事姓名 性別 年齡 判斷 財務分 管理 處理
獨立 司其他 知識 市場觀 能力 能力 發行公
能力 析能力 能力 能力
職務 司家數
董事 梁立省 V V V V V V V V 0
Sunshine Coast 71~80
董事 Services Limited V V V V V V V V 0
代表人:陳捷圻
董事 楊子汀 V V V V V V V V 0
董事 潘永太 V V V V V V V V V 0
董事 潘永中 V V V V V V V V V 0
獨立 61~70
古台昭 V V V V V V V V V 0
董事
獨立
鄭志凱 V V V V V V V V V 1
董事
董事 楊海宏 V V V V V V V V V 1
獨立 51~60
陳素真 V V V V V V V V V 0
董事

本公司現任董事會及各功能委員會之運作情形可參閱本公司 106 年度股東會年報之 「參、公司治理報告之四、公司治理運作情形」。

-37-

【附件七】

提請解除董事候選人競業限制內容

職稱 姓名 兼任其他公司職務
董事 梁立省 �Polaris Electronics,Inc.董事
�Primax Ind (Hong Kong) Ltd.董事
�Primax Tech.(Cayman Holding) Ltd.董事
�Primax Ind.(Cayman Holding) Ltd.董事
�Destiny Tech Holding Co.,Ltd.董事
�北京德星電子科技有限公司董事⻑
�Diamond (Cayman) Holdings Ltd.法人董事代表人
�Tymphany Worldwide Enterprises Ltd.法人董事代表人
�Tymphany Logistics, Inc.董事
�惠州超聲音響有限公司法人董事代表人
�迪芬尼聲學股份科技有限公司董事
�Gratus Technology Corp.董事
�Primax AE (Cayman) Holdings Ltd.董事
�Alpine Asia Investment Limited董事
董事 楊海宏



�Polaris Electronics,Inc.董事
�Primax Ind (Hong Kong) Ltd.董事
�Primax Tech.(Cayman Holding) Ltd.董事
�Primax Ind.(Cayman Holding) Ltd.董事
�北京德星電子科技有限公司董事
�昆山致伸東聚電子有限公司法定代表人暨執行董事
�致伸科技(重慶)有限公司法定代表人暨執行董事
�日本德鑫科技(股)公司董事
�Tymphany Worldwide Enterprises Ltd.法人董事代表人
�時碩工業(股)公司法人董事代表人
�Gratus Technology Corp.董事
�Campbell Technology Corporation董事
董事 楊子汀 �中租汽車租賃股份有限公司董事⻑及總經理
�立新資產管理股份有限公司董事⻑及總經理
�合迪股份有限公司監察人
董事 潘永太 �Tymphany Worldwide Enterprises Ltd.法人董事代表人
�迪芬尼聲學科技股份有限公司董事

-38-

職稱 姓名 兼任其他公司職務
董事 潘永中 �Tymphany Worldwide Enterprises Ltd.法人董事代表人
�TYP Enterprises, Inc.法人董事代表人
�Tymphany HK Ltd.法人董事代表人
�惠州超聲音響有限公司法人董事代表人
�東莞迪芬尼電聲科技有限公司執行董事暨總經理
�東莞東城迪芬尼電聲科技有限公司
執行董事暨總經理
�香港迪芬尼電聲科技有限公司董事
�迪芬尼聲學科技股份有限公司董事
董事 Sunshine Coast
Services Limited
代表人:陳捷圻
�Belfast Limited董事⻑
�De Amertek Technology董事⻑
�捷伸電子科技(上海)有限公司董事⻑
�⻑傑科技股份有限公司董事⻑
�捷伸電子科技有限公司董事⻑
獨立董事 鄭志凱 �活水社企投資開發股份有限公司董事
�中美冠科生物技術(股)公司董事
�Eureka Therapeutics (California)董事
�社企流股份有限公司董事
�Gaatu Holding董事
�H3 Platform董事
�活水貳影響力投資股份有限公司董事⻑
�橡子園太平洋創投基金(Acorn Pacific Ventures)合夥人
獨立董事 陳素真 �斯沃琪集團中國區總裁
�斯沃琪和平飯店藝術中心總經理
獨立董事 古台昭 無。

-39-

【附錄⼀】

致伸科技股份有限公司

股東會議事規則

⼀、本公司股東會除法令或章程另有規定者外,應依本規則辦理。

  • 二、本公司應設簽名簿供出席股東本人或股東所委託之代理人 ( 以下稱股東 ) 簽 到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。

  • 股東應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會;屬徵求委託書之徵 求人並應攜帶身分證明文件,以備核對。

  • 三、股東會之出席及表決,應以股份為計算基準。

  • 出席股數依繳交之簽到卡,加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。

  • 四、本公司股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召 開之地點為之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。

  • 五、本公司股東會如由董事會召集者,其主席由董事⻑擔任之,董事⻑請假或因故 不能行使職權時,由副董事⻑代理之,無副董事⻑或副董事⻑亦請假或因故不 能行使職權時,由董事⻑指定常務董事⼀人代理之,其未設常務董事者,指定 董事⼀人為之,董事⻑未指定代理人者,由常務董事或董事互推⼀人為之。 前項主席係由常務董事或董事代理者,以任職六個月以上,並瞭解公司財務業 務狀況之常務董事或董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者,亦同。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,其主席由該召集權人擔任 之。

  • 六、公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會,並在議程進行中答 覆相關問題。

  • 七、公司應將股東會之開會過程全程錄⾳或錄影,並⾄少保存⼀年。但經股東依公 司法第⼀百八⼗九條提起訴訟者,應保存⾄訴訟終結為⽌。

  • 八、已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之股東 出席時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合計不得超 過⼀⼩時,延後二次仍不⾜額⽽有代表已發行股份總數三分之⼀以上股東出席 時,得依照公司法第⼀百七⼗五條第⼀項之規定為假決議。

  • 於當次會議未結束前,如出席股東代表股數達已發行股份總數過半數時,主席 得將作成之假決議,依公司法第⼀百七⼗四條規定重新提請股東會表決。

  • 九、股東會之議程由董事會訂定之,會議排定之議程以董事會提案內容優先處理 之。進行前述提案討論時,主席得裁示與會股東之發言有無關係前述提案,若

-40-

無關前述提案之發言或建議,則另立臨時動議討論之。會議應依排定之議程進 行,非經股東會決議不得變更之。

已排定之議程於議事 ( 含臨時動議 ) 未終結前,非經決議,主席不得逕行宣布散會。 會議散會後,股東不得另推主席於原址或另覓場所續開會議,但主席違反議事 規則,宣布散會者,得以出席股東表決權過半數之同意推選⼀人擔任主席,繼 續開會。

⼗、會議進行中主席得酌定時間宣布休息。

  • ⼗⼀、出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號 ( 或出席證號 ) 及戶 名,由主席定其發言順序。

出席股東僅提發言條⽽未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符 者,以發言內容為準。

出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干擾, 違反者主席應予制⽌。

主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。

⼗二、股東對於議程所訂報告事項之詢問,應於全部報告事項均經主席或其指定之人 宣讀或報告完畢後,始得發言。每人發言不得超過兩次,每次不得超過五分鐘, 但經主席許可者,得延⻑五分鐘,並以延⻑⼀次為限。

股東對於議程所列承認事項、討論事項之每⼀議案,及臨時動議程序中提出之 各項議案,其發言時間及次數準用前項規定。

股東對於臨時動議議程進行中非屬議案之各項詢答發言,其時間及次數準用第

  • ⼀項之規定。股東發言違反前項規定或超過議題範圍者,主席得制⽌其發言。

  • ⼗三、政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於⼀人。法人受託出席股東會 時,該法人僅得指派⼀人代表出席。

政府或法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同⼀議案僅得推由⼀人發 言。

  • ⼗四、出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。

  • ⼗五、主席對於議案之討論,認為已達可付表決之程度時,得宣布停⽌討論,提付表 決。

  • ⼗六、議案之表決,除公司法及公司章程另有規定之特別決議應從其規定外,以出席 股東表決權過半數之同意通過之。表決時,如經主席徵詢全體出席股東無異議 者視為通過,其效力與投票表決相同。若有異議則以投票表決,表決時依相關 法令辦理之。

-41-

股東委託代理人出席股東會,除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機 構外,⼀人同時受⼆人以上股東委託時,其代理之表決權不得超過已發⾏股份 總數表決權之百分之三,超過時,其超過之表決權不予計算。

股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時,不得加入 表決,並不得代理他股東⾏使其表決權。

前項不得⾏使表決灌之股份數,不算入已出席股東之表決權數。

十七、同⼀議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中⼀案 已獲通過時,其他議案即視為否決,勿庸再⾏表決。

議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身份。表 決之結果,應當場報告,並做成紀錄。

十八、會議進⾏中如發生不可抗拒之情事時,主席得裁定暫時停止會議,並視情況宣 布續⾏開會之時間。

股東會排定之議程於議事 ( 含臨時動議 ) 未終結前,開會之場地屆時未能繼續使 用,得由股東會決議另覓場地繼續開會。

股東會得依公司法第⼀百八十⼆條之規定,決議在五⽇內延期或續⾏集會。

十九、本規則未規定事項,悉依公司法及其他有關法令之規定辦理。

⼆十、本規則經股東會通過後施⾏,修改時亦同。

⼆十⼀、本規則訂立於⺠國 97 年 11 月 7 ⽇。

第⼀次修正於⺠國 98 年 6 月 4 ⽇。

第⼆次修正於⺠國 106 年 5 月 25 ⽇。

-42-

【附錄二】

致伸科技股份有限公司章程

第⼀章 總 則

第⼀條:本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之,定名為「致伸科技股份有限公 。 司」。 (Primax Electronics Ltd.)

第二條:本公司所營事業如下:

  1. CB01020 事務機器製造業

  2. CC01030 電器及視聽電子產品製造業

  3. CC01060 有線通信機械器材製造業

  4. CC01070 無線通信機械器材製造業

  5. CC01080 電子零組件製造業

  6. CC01101 電信管制射頻器材製造業

  7. CC01110 電腦及其週邊設備製造業

  8. CE01030 光學儀器製造業

  9. F401021 電信管制射頻器材輸入業

  10. I301010 資訊軟體服務業

  11. F113050 電腦及事務性機器設備批發業

  12. F118010 資訊軟體批發業

  13. F213030 電腦及事務性機器設備零售業

  14. F218010 資訊軟體零售業

  15. F114030 汽、機車零件配備批發業

  16. F214030 汽、機車零件配備零售

  17. C805050 工業用塑膠製品製造業

  18. CA02010 金屬結構及建築組件製造業

  19. CA02090 金屬線製品製造業

  20. F401010 國際貿易業

  21. ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務

  22. 第三條:本公司設總公司於台北市,必要時得於其他適當地點設立分支機構,其設立及裁 撤由董事會決定之。

  23. 第四條:本公司因業務或投資關係得為對外之背書保證,其作業依照本公司背書保證作業 程序辦理。

  24. 第四條之⼀:本公司得視業務上之必要對外轉投資,且得經董事會決議為他公司有限責任 股東,其轉投資總額,得不受公司法第十三條不得超過公司實收股本百分之 四十之限制。

  25. 第四條之二:本公司之公告方法依照公司法第廿八條規定辦理。

-43-

第二章 股 份

  • 第五條:本公司資本總額定為新台幣伍拾伍億元,分為伍億伍仟萬股,每股面額新台幣壹 拾元,授權董事會決議得分次發行。前項股份總額保留肆千萬股供發行員工認股 權憑證,每股新台幣面額壹拾元,授權董事會視實際需要⼀次或分次發行。

  • 第六條:本公司發行新股時,股票得依公司法第⼀六二條之⼀規定就該次發行總數合併印 製股票,並洽證券集中保管事業機構保管;或依公司法第⼀六二條之二規定免印 製股票,但於證券集中保管事業機構登錄。

  • 第六條之⼀:本公司股票擬撤銷公開發行時,應提股東會決議通過後始得為之,且於興櫃 及上市 ( 櫃 ) 期間均不變動此條文。

  • 第七條:本公司股東辦理股票轉讓、設定權利質押、掛失、繼承、贈與及印鑑掛失、變更 或地址變更等股務事項,除法令及證券規章另有規定外,悉依『公開發行股票公 司股務處理準則』辦理。

  • 第八條:股東名簿記載之變更,於公司法第⼀六五條規定之期間內均停止之。

第三章股東會

  • 第九條:本公司股東會分常會及臨時會兩種,股東常會每年至少召集⼀次,於每會計年度 終了後六個月內召開,股東臨時會於必要時召集之。

  • 第十條:股東常會之召集,應於三十日前,股東臨時會之召集,應於十五日前,將開會之 日期、地點及召集事由通知各股東,並於股東會開會前,編製股東會議事手冊。

  • 第十⼀條:本公司各股東,除公司法規定之股份無表決權之情形外,每股有⼀表決權。 本公司召開股東會時,股東得以書面或電子方式行使表決權。以書面或電子方式 行使表決權之股東視為親自出席,但該次股東會之臨時動議及原議案之修正視為 棄權。其意思表示依公司法第⼀七七條之二規定辦理。

  • 第十二條:股東會開會時除公司法另有規定外,由董事會召集,以董事⻑為主席,董事⻑請 假或因故不能行使職權時,其職權之代理依公司法第二百零八條之規定辦理。由 董事會以外之其他召集權人召集,主席由該召集權人擔任,召集權人有二人以上 時,應互推⼀人擔任。

  • 第十三條:股東會之決議,除相關法令另有規定外,應有代表已發行股份總數過半數之股東 親自或代理出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。

  • 第十四條:股東不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書,載明授權範圍委託代理人出 席。股東委託出席之辦法,除公司法另有規定外,悉依主管機關頒布之「公開發 行公司出席股東會使用委託書規則」規定辦理。

  • 第十五條:股東會之決議事項應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內將議事 錄分發各股東,在公司存續期間,應永久保存。前項議事錄之製作及分發,得以 電子或公告方式為之。

-44-

第四章 董事會

~ 第十六條:本公司設董事五 九人組織董事會,由股東就有行為能⼒之人選任,任期三年, 採候選人提名制,連選得連任。上述董事名額中,設獨立董事人數至少三人且不 得少於董事席次之五分之⼀,採候選人提名制,由股東就獨立董事候選人名單中 選任之。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名及選任方式及其他應 遵行事項,依主管機關規定之。本公司董事之選舉,依照本公司董事選舉辦法辦 理。

全體董事所持有本公司記名股票之股份總額悉依主管機關頒布之「公開發行公司 董事、監察人股權成數及查核實施規則」規定辦理。

本公司董事會得因業務運作之需要設置薪酬委員會或其他功能性委員會。

  • 第十六條之⼀:本公司依據證券交易法第十四條之四規定,設置審計委員會並由審計委員會 負責執行公司法、證券交易法暨其他法令規定監察人之職權。

  • 審計委員會應由全體獨立董事組成,且其中至少⼀名獨立董事具備會計或財 務專⻑,並由其中⼀名擔任召集人。

審計委員會之決議,應有全體成員二分之⼀以上之同意。

第十七條:董事會由董事組織,由三分之二以上之董事出席及出席董事過半數之同意,互選 ⼀人為董事⻑,對外代表本公司。

  • 第十八條:董事會除公司法另有規定外,由董事⻑召集之,以董事⻑為主席,董事⻑請假或 因故不能行使職權時,由董事⻑指定董事⼀人代理之,董事⻑未指定代理人者由 董事互推⼀人代理之。本公司董事會之召集應於七日前通知各董事,如遇緊急情 形得隨時召集董事會。本公司董事會之召集得以書面、電子郵件 (E-mail) 或傳真方 式為之。

  • 第十九條:董事會之決議除公司法另有規定外,應有董事過半數之出席,以出席董事過半數 之同意行之。

  • 第二十條:董事因故不能出席董事會時,得委託其他董事代理出席,惟應於每次出具委託書 並列舉召集事由之授權範圍;但董事代理出席董事會時,以受⼀人委託為限。 董事會開會時,如以視訊會議為之,其董事以視訊會議參與會議者,視為親自出 席。

  • 第廿⼀條:全體董事得支領車⾺費,其數額由董事會決議之。全體董事之報酬得授權董事會 依同業通常水準議定之。本公司董事若兼任本公司其他職務時,其擔任公司職務 薪資之支給,依據本公司人事管理之規定辦理。

  • 第廿二條:董事於任期內,得就其執行業務範圍依法應負之賠償責任,授權董事會為其購買 責任保險。

-45-

第五章 經理人

第廿三條:本公司得設置經理人,秉承董事會決議之方針綜理本公司⼀切業務,由董事會以 董事過半數之出席,及出席董事過半數同意任免之。

第六章 會 計

第廿四條:本公司年終決算後董事會應造具下列表冊提交股東會請求承認: ⼀、營業報告書。

二、財務報表。

三、盈餘分派或虧損撥補之議案。

第廿五條:本公司年度決算如有盈餘時,應先彌補累積虧損,次提百分之十為法定盈餘公積, 但法定盈餘公積已達本公司實收資本總額時,不在此限。另依相關法令規定提列 或迴轉特別盈餘公積後,併同期初未分配盈餘為股東累積可分配盈餘,由董事會 擬定盈餘分配案提請股東會決議分配之。

本公司年度如有獲利,應提撥百分之二至十為員工酬勞及不高於百分之二為董事 酬勞。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項比例提撥員工酬 勞及董事酬勞。

前項員工酬勞得以股票或現金分派發放,其發放對象得包含符合⼀定條件之從屬 公司員工。

第二項所稱之當年度獲利,係指當年度稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前 之利益。

員工酬勞及董事酬勞之分派應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過 半數同意之決議行之,並報告股東會。

  • 第廿六條:本公司將考量公司所處環境屬成⻑階段,因應未來資金需求及⻑期財務規劃,並 兼顧股東利益及平衡股利,每年盈餘分配以股票股利或現金股利發放之,現金股 利之分配比例不低於股利總額之百分之十,惟此現金股利發放比例得依當年度整 體營運狀況調整之。

  • 第廿七條:公司以低於市價 ( 每股淨值 ) 之認股價格發行員工認股權憑證,應經股東會特別決 議 ( 已發行股份總數過半數股東出席,出席股東表決權三分之二以上同意 ) 後始得 發行。公司以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工時,應於轉讓前,提經最 近⼀次股東會特別決議 ( 已發行股份總數過半數股東出席,出席股東表決權三分之 。

  • 二以上同意 )

第七章 附 則

第廿八條:本公司組織規程及辦事細則另訂之。

第廿九條:本章程未規定事項悉依公司法之規定辦理。

-46-

第卅條:本章程訂立於中華⺠國九十五年三月八日。 第⼀次修正於⺠國九十六年四月三日。 第二次修正於⺠國九十六年六月十三日。 第三次修正於⺠國九十六年十月五日。 第四次修正於⺠國九十六年十⼀月七日。 第五次修正於⺠國九十六年十二月二十八日。 第六次修正於⺠國九十八年八月二十七日。 第七次修正於⺠國九十八年九月二十二日。 第八次修正於⺠國九十八年十月二十三日。 第九次修正於⺠國九十八年十⼀月二十日。 第十次修正於⺠國九十九年六月二十五日。 第十⼀次修正於⺠國⼀ Ο ⼀年六月十九日。 第十二次修正於⺠國⼀ Ο 二年六月二十五日。 第十三次修正於⺠國⼀ Ο 三年九月五日。 第十四次修正於⺠國⼀ Ο 四年六月二十九日。 第十五次修正於⺠國⼀ Ο 五年六月二十日。

致伸科技股份有限公司 董事⻑:梁立省

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-47-

【附錄三】

致伸科技股份有限公司

取得或處分資產處理程序

第⼀章 總則

⼀、⽬的及法源依據:

為加強資產管理,落實資訊公開,特依據主管機關之「公開發行公司取得或處分資產 處理準則」訂定本處理程序,並應依所定處理程序辦理。

  • 二、資產之適用範圍:

  • ( ) 股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、認購 ( 售 ) 權 證、受益證券及資產基礎證券等投資。

  • ( 二 ) 不動產及設備。

  • ( 三 ) 會員證。

  • ( 四 ) 專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。

  • ( 五 ) 衍生性商品:指其價值由資產、利率、匯率、指數、或其他利益等商品所衍生之 遠期契約、選擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約,及上述商品組 合而成之複合式契約等。所稱之遠期契約,不含保險契約、履約契約、售後服務 契約、⻑期租賃契約及⻑期進 ( 銷 ) 貨合約。

  • ( 六 ) 依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產:指依企業併購法、金 融控股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分割或收購而取得或處分 之資產,或依公司法第⼀百五⼗六條第六項規定發行新股受讓他公司股份(以下 簡稱股份受讓)者。

( 七 ) 其他重要資產。

三、評估程序:

  • 本公司取得或處分有價證券投資或從事衍生性商品交易應由財會部門進行相關效益 之分析並評估可能之風險;而取得或處分不動產及設備則由各單位事先擬定資本支出 計畫,就取得或處分⽬的、預計效益等進行可行性評估;如係關係人交易,並應依本 處理程序第二章第三節規定評估交易條件合理性等事項;從事衍生性商品交易應參酌 期貨市場交易狀況、匯率及利率走勢等;辦理合併、分割、收購或股份受讓應考量其 業務性質、每股淨值、資產價值、技術與獲利能⼒、產能及未來成⻑潛⼒等。

第二章 處理程序

第⼀節處理程序之訂定

  • 四、本處理程序,經董事會通過後,送審計委員會並提報股東會同意後實施,修正時亦同。 如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,應將董事異議資料送審計委員會。且應充 分考量各獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載 明。

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  • 五、本公司取得或處分資產依本處理程序或其他法律規定應經董事會通過者,如有董事表 示異議且有紀錄或書面聲明,應將董事異議資料送審計委員會。且應充分考量各獨立 董事之意⾒,獨立董事如有反對意⾒或保留意⾒,應於董事會議事錄載明。

  • 第二節資產之取得或處分

  • 六、資產估價程序:

本公司取得或處分不動產或設備,除與政府機構交易、自地委建、租地委建,或取得、 處分供營業使用之設備外,交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以 上者,應於事實發生日前取得專業估價者出具之估價報告,並符合下列規定。

  • ( ) 因特殊原因須以限定價格、特定價格或特殊價格作為交易價格之參考依據時,該 項交易應先提經董事會決議通過,未來交易條件變更者,亦應比照上開程序辦理。

  • ( 二 ) 交易金額達新臺幣十億元以上者,應請二家以上之專業估價者估價。

  • ( 三 ) 專業估價者之估價結果有下列情形之⼀,除取得資產之估價結果均高於交易金 額,或處分資產之估價結果均低於交易金額外,應洽請會計師依財團法人中華⺠ 國會計研究發展基金會 ( 以下簡稱會計研究發展基金會 ) 所發布之審計準則公報第 二十號規定辦理,並對差異原因及交易價格之允當性表示具體意⾒:

    1. 估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以上者。

    2. 二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百分之十以上者。

  • ( 四 ) 專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個月。但如其適用同⼀期公告 現值且未逾六個月者,得由原專業估價者出具意⾒書。

  • 專業估價者,指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業務者。 公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,本處理程序有關實收資本額百分之二 十之交易金額規定,以歸屬於⺟公司業主之權益百分之十計算之。

  • 七、本公司取得或處分有價證券,應於事實發生日前取具標的公司最近期經會計師查核簽 證或核閱之財務報表或其他相關資料,作為評估交易價格之參考,另交易金額達公司 實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,應於事實發生日前洽請會計師就交易 價格之合理性表示意⾒。會計師若需採用專家報告者,應依會計研究發展基金會所發 布之審計準則公報第二十號規定辦理。但該有價證券具活絡市場之公開報價或金融監 督管理委員會(下稱「金管會」另有規定者,不在此限。

  • 八、本公司取得或處分會員證或無形資產交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣 三億元以上者,除與政府機構交易外,應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合 理性表示意⾒,會計師並應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規 定辦理。

  • 前項及前二條交易金額之計算,依本處理程序第二十九條第二項之規定,且所稱⼀年 內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算⼀年,已依本處理程序規定取得 專業估價者出具之估價報告或會計師意⾒部分免再計入。

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  • 九、本公司經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證明文件替代估價報告 或會計師意⾒。

  • 十、本公司取得或處分資產之價格決定方式、參考依據,除依前述規定參酌專業估價、會 計師等相關專家之意⾒外,並應依下列各情形辦理:

    • ( ) 取得或處分已於集中交易市場或櫃檯買賣中心買賣之有價證券,依當時之股權或 債券價格決定之。

    • ( 二 ) 取得或處分非於集中交易市場或櫃檯買賣中心買賣之有價證券,應考量其每股淨 值、技術與獲利能⼒、未來發展潛⼒、市場利率、債券票面利率及債務人債信等, 並參考當時最近之成交價格議定之。

    • ( 三 ) 取得或處分會員證,應考量其可產生之效益,參酌當時最近之成交價格議定;取 得或處分專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產,應參考國際或市場慣例、 可使用年限及對公司技術、業務之影響議定。

    • ( 四 ) 取得或處分不動產及設備應參考公告現值、評定現值、鄰近不動產實際成交價格 或帳面價值、供應商報價等議定之。若係向關係人購入不動產,應先依本處理程 序第二章第三節規定之方法設算,以評估交易價格是否合理。

    • ( 五 ) 從事衍生性商品交易應考量公司業務所需及參酌相關商品交易狀況。並參考信譽 良好之往來金融機構、證券商對於未來股市、外匯匯率、利率之走勢分析,綜合 以上資料再決定適當承作時機、承作商品,及承作金額等。

    • ( 六 ) 辦理合併、分割、收購或股份受讓應考量其業務性質、每股淨值、資產價值、技 術與獲利能⼒、產能及未來成⻑潛⼒等。

  • 十⼀、作業程序:

⼀ ( ) 授權額度及層級

依照董事會通過之「取得或處分資產授權額度表」授權額度及層級辦理。另大陸 地區投資則應依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作許可辦 法規定。

( 二 ) 執行單位及交易流程

本公司有關有價證券投資之執行單位依本公司「投資管理辦法」規定;不動產暨 其他資產之執行單位則為使用部門及相關權責單位。取得或處分資產經依規定評 估及取得核可後,即由執行單位進行訂約、收付款、交付及驗收等交易流程,並 視資產性質依內控制度相關作業流程辦理。

十二、投資範圍及額度:

本公司及本公司之子公司除取得供營業使用之資產外,尚得投資購買非供營業使用之 不動產及有價證券,其額度之限制分別如下。

  • ( ) 非供營業使用之不動產及短期投資有價證券之總額不得逾本公司最近期財務報表 股東權益之百分之二十;但短期投資單⼀公司之投資金額,以不超過前述之股東

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權益百分之五為限。

子公司亦比照本公司此項規定辦理。

  • ( 二 ) 本公司投資有價證券之總金額以不超過本公司最近期經會計師查核簽證或核閱之 財務報告之股東權益為限,但⻑期轉投資單⼀公司之投資金額以不超過前述之股 東權益之百分之八十為限。

關係人、子公司應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。

第三節關係人交易

十三、認定依據:

本公司與關係人取得或處分資產,除應依前節及本節規定辦理相關決議程序及評估交 易條件合理性等事項外,交易金額達公司總資產百分之十以上者,亦應依前節規定取 得專業估價者出具之估價報告或會計師意見。

前項交易金額之計算,依本處理程序第八條第二項規定辦理。

關係人之認定除注意其法律形式外,並考慮實質關係。

本處理程序有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財務報告編製準則規定之最近 期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。

十四、決議程序:

本公司向關係人取得或處分不動產,或與關係人取得或處分不動產外之其他資產且交 易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上者,除買 賣公債、附買回、賣回條件之債券、申購或贖回國內貨幣市場基金外,執行單位應將 下列資料,提交董事會通過及審計委員會承認後,始得簽訂交易契約及支付款項:

  • ( ) 取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。

  • ( 二 ) 選定關係人為交易對象之原因。

  • ( 三 ) 向關係人取得不動產,依第十五條或第十六條規定評估預定交易條件合理性之相 關資料。

  • ( 四 ) 關係人原取得日期及價格、交易對象及其與本公司和關係人之關係等事項。

  • ( 五 ) 預計訂約⽉份開始之未來⼀年各⽉份現金收支預測表,並評估交易之必要性及資 金運用之合理性。

  • ( 六 ) 依前條規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會計師意見。

  • ( 七 ) 本次交易之限制條件及其他重要約定事項。

前項交易金額之計算,依本處理程序第二十九條第二項之規定,且所稱⼀年內係以本 次交易事實發⽣之日為基準,往前追溯推算⼀年,已依本處理程序規定提交董事會通 過及審計委員會承認部分免再計入。

本公司與關係人間,取得或處分供營業使用之機器設備,授權董事⻑在取得或處分資 產授權額度內先行決行,事後再提報近期之董事會追認。

依上述規定提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,獨立董事如有反對意

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⾒或保留意⾒,應於董事會議事錄載明。

十五、交易成本合理性之評估:

本公司向關係人取得不動產,除關係人係因繼承或贈與而取得不動產;或關係人訂約 取得不動產時間距本交易訂約日已逾五年;或係與關係人簽訂合建契約,或自地委 建、租地委建等委請關係人興建不動產,而取得不動產等情形依第十四條規定辦理, 其餘應按下列方法評估交易成本之合理性,並洽請會計師複核及表示具體意⾒。

  • ( ) 按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應負擔之成本。所稱必要資金利 息成本,以公司購入資產年度所借款項之加權平均利率為準設算之,惟其不得高 於財政部公布之非金融業最高借款利率。

  • ( 二 ) 關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者,金融機構對該標的物之貸放 評估總值,惟金融機構對該標的物之實際貸放累計值應達貸放評估總值之七成以 上及貸放期間已逾⼀年以上。但金融機構與交易之⼀方互為關係人者,不適用之。

  • ⼀ 、

  • ( 三 ) 合併購買同⼀標的之⼟地及房屋者,得就⼟地及房屋分別按前 ( ) ( 二 ) 款所列任 ⼀方法評估交易成本。

  • 十六、依前條規定評估結果之交易成本均較交易價格為低時,除係因下列情形,並能提出客 觀證據及取具不動產專業估價者與會計師之具體合理性意⾒者外,應依十七條之規定 辦理。

  • ( ) 關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合下列條件之⼀者:

    1. 素地依前條規定之方法評估,房屋則按關係人之營建成本加計合理營建利潤, 其合計數逾實際交易價格者。所稱合理營建利潤,應以最近三年度關係人營建 部門之平均營業⽑利率或財政部公布之最近期建設業⽑利率孰低者為準。

    2. 同⼀標的房地之其他樓層或鄰近地區⼀年內之其他非關係人成交案例,其面積 相近,且交易條件經按不動產買賣慣例應有之合理樓層或地區價差評估後條件 相當者。

    3. 同⼀標的房地其他樓層⼀年內之其他非關係人租賃案例,經按不動產租賃慣例 應有之合理樓層價差推估其交易條件相當者。

  • ( 二 ) 本公司舉證向關係人購入之不動產,其交易條件與鄰近地區⼀年內之其他非關係 人成交案例相當且面積相近者。

前項所稱鄰近地區成交案例,以同⼀或相鄰街廓且距離交易標的物方圓未逾五百公尺 或其公告現值相近者為原則;所稱面積相近,則以其他非關係人成交案例之面積不低 於交易標的物面積百分之五十為原則;所稱⼀年內係以本次取得不動產事實發生之日 為基準,往前追溯推算⼀年。

  • 十七、本公司向關係人取得不動產,如經按第十五條、第十六條規定評估結果之交易成本均 較交易價格為低,應辦理下列事項:

  • ( ) 應就不動產交易價格與評估成本間之差額,依證券交易法第四十⼀條第⼀項規定

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提列特別盈餘公積,不得予以分派或轉增資配股。對本公司之投資採權益法評價 之投資者如為公開發行公司,亦應就該提列數額按持股比例依證券交易法第四十 ⼀條第⼀項規定提列特別盈餘公積。提列之特別盈餘公積,應俟高價購入之資產 已認列跌價損失或處分或為適當補償或恢復原狀,或有其他證據確定無不合理, 並經金管會同意後,始得動用該特別盈餘公積。

  • ( 二 ) 應將第⼀款及第二款處理情形提報股東會,並將交易詳細內容揭露於年報及公開 說明書。

第四節從事衍生性商品交易

十八、交易之原則及方針:

  • ( ) 交易種類:本公司得從事衍生性商品之種類包括遠期契約、選擇權、利率及匯率 交換、期貨、暨上述商品組合而成之複合式契約等。如需從事其他商品交易,應 先經董事會決議通過後始得為之。

  • ( 二 ) 經營或避險策略:本公司從事衍生性商品交易區分為以避險為目的及非避險為目 的(即交易為目的)之交易。其策略應以規避經營風險為主要目的,交易商品的 選擇應以規避本公司業務經營所產生的外匯收入、支出、資產或負債等風險為 主。如因客觀環境變動,選擇適當時機進場從事衍生性商品「非避險性交易」, 期能為公司增加營業外收入或減少營業外損失。此外,交易對象亦應儘可能選擇 與本公司業務有往來之金融機構,以避免產生信用風險。交易前必須清楚界定為 避險性或追求投資收益之金融性操作等交易型態,以作為會計入帳之基礎。

( 三 ) 交易額度:

  1. 避險性交易:以不超過本公司總外幣資產及負債之部位為避險上限。(含未來 六個月內預計產生之總資產及負債外幣部位)

  2. 非避險性交易:依照董事會通過之「取得或處分資產授權額度表」。交易人員 於執行前,應提出外匯走向分析報告,其內容須載明外匯市場趨勢分析及建議 操作方式,經核准後方得為之。

( 四 ) 全部與個別契約損失上限金額

  1. 避險性交易:避險性交易係針對本公司實際避險需求而進行交易。若發生以下 情況,應立即提出因應建議呈財務部最高主管及董事⻑裁示。

  2. (1) 未到期之個別契約,評估損失金額超過該契約金額之百分之二十。

  3. (2) 未到期之全部契約,評估損失金額超過全部契約金額之百分之十。

  4. 非避險性交易:部位建立之後,應設立停損點以防止超額損失,停損點之設定 以不超過交易契約金額之 35% 為上限,全年累積損失總額不得超過美金 300 萬元 為限。

( 五 ) 權責劃分

  1. 交易人員:為本公司衍生性商品交易之執行人員,其人選由董事⻑指定。負責

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於授權範圍內交易策略之擬訂、執行交易指令、未來交易風險之揭露,並提供 即時的資訊給相關部門作參考。

  1. 會計單位:依相關規定予以入帳並保存交易記錄資料,定期對所持有之部位進 行公平市價評估,並提供予交易專責人員,並於財務報表中揭露衍生性商品之 相關事項,及定期進行公告申報事項。

  2. 財務單位:負責交易之確認,並定期對所持有之衍生性商品部位進行公平市價 評估,以及負責衍生性商品交易之交割事宜。

  3. 從事衍生性商品之交易人員及確認、交割等作業人員不得互相兼任。

( 六 ) 績效評估要領

  1. 避險性交易:以公司帳面上匯 ( 利 ) 率成本與從事衍生性金融交易之間所產生損 益為績效評估基礎,每月至少評估兩次,並將績效呈管理階層參考。

  2. 非避險性交易:以實際所產生損益為績效評估依據,每週至少評估⼀次,並將 績效呈管理階層參考。

十九、風險管理措施:

  • 本公司從事衍生性商品交易,其風險管理範圍及應採行之風險管理措施如下:

  • ( ) 信用風險之考量:交易的對象選擇以與公司往來聲譽良好並能提供專業資訊之金 融機構及期貨經紀商為原則。

  • ( 二 ) 市場風險之考量:衍生性商品未來市場價格波動所可能產生之損失不定,因此部 位建立後應嚴守停損點之設定。

  • ( 三 ) 流動性風險之考量:為確保交易商品之流動性,交易之機構必須有充⾜的設備、 資訊及交易能⼒並能在任何市場進行交易。

  • ( 四 ) 作業風險之考量:必須確實遵守授權額度、作業流程,以避免作業上的風險。

  • ( 五 ) 法律風險之考量:任何和金融機構簽署的契約文件,儘可能使用國際標準化文件, 以避免法律上的風險。

  • ( 六 ) 商品風險之考量:內部交易人對於交易之衍生性商品應具備完整及正確的專業知 識,以避免誤用衍生性商品導致損失。

  • ( 七 ) 現金交割風險之考量:授權交易人應嚴格遵守授權額度內之規定外,平時應注意 公司現金流量,以確保交割時有⾜夠的現金支付。

  • ( 八 ) 交易人員及確認、交割等作業人員不得互相兼任。

  • ( 九 ) 會計單位應定期與往來銀行對帳或函證,並隨時核對交易總額是否有超過本處理 程序規定之上限。

  • ( 十 ) 風險之衡量、監督與控制人員應與 ( 八 ) 之人員分屬不同部門,並應向董事會或向 不負交易或部位決策責任之高階主管報告。

  • ( 十⼀ ) 所持有之部位至少每週應評估⼀次,惟若為業務需要辦理之避險性交易至少每月 應評估二次,其評估報告應呈送董事會授權之高階主管。

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二十、內部稽核制度:

本公司內部稽核人員應定期瞭解衍生性商品交易內部控制之允當性,並對交易部門從 事衍生性商品交易之作業程序遵循規定情形按月稽核,且作成稽核報告,如發現重大 違規情事,應立即向董事⻑及董事會指定之高階主管呈報,並以書面通知審計委員會。 二十⼀、定期評估方式及異常處理情形:

  • ( ) 每月或每週定期評估衍生性商品之交易,並彙總當月或當週損益及非避險性交易 未平倉部位,呈董事會授權之高階主管及董事⻑作為管理績效評估及風險衡量之 參考。

  • ( 二 ) 本公司董事會指定之高階主管應隨時注意衍生性商品交易風險之監督與控制。董 事會並應每季評估從事衍生性商品交易之績效是否符合既定之經營策略及承擔 之風險是否在公司容許承受之範圍。

  • ( 三 ) 董事會授權之高階主管應依下列原則管理衍生性商品交易:

  • 定期評估目前使用之風險管理措施是否適當並確實依金管會訂定之「取得或處 分資產處理準則」及本處理程序相關規定辦理。

  • 監督交易及損益情形,發現有異常情事時,應採取必要之因應措施,並立即向 董事會報告。

  • ( 已設置獨立董事者,董事會應有獨立董事出席並表示意⾒ )

  • ( 四 ) 本公司從事衍生性商品交易應建立備查簿,詳細登載衍生性商品交易之種類、金 額、董事會通過日期、每月或每週定期評估報告、及董事會與董事會授權之高階 主管之定期評估事項。

本公司依本處理程序規定授權相關人員從事衍生性商品交易,事後應提報最近期 董事會。

第五節企業合併、分割、收購及股份受讓

二十二、本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓,須經股東會決議通過後為之,但依其他 法律規定得免召開股東會決議者,不在此限。另股份受讓應經董事會通過後為之。 二十三、本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓,應於召開董事會決議前,委請會計師、 律師或證券承銷商就換股比例、收購價格或配發股東之現金或其他財產之合理性表 示意⾒,提報董事會討論通過。

二十四、本公司辦理合併、分割或收購時應將重要約定內容及相關事項,於股東會開會前製 作致股東之公開文件,併同前條專家意⾒及股東會之開會通知⼀併交付股東,以作 為是否同意該合併、分割或收購案之參考。但依其他法律規定得免召開股東會決議 合併、分割或收購事項者,不在此限。參與合併、分割或收購之公司,任⼀方之股 東會,因故無法召開、決議,或議案遭股東會否決,本公司應立即對外公開說明發 生原因、後續處理作業及預計召開股東會之日期。

二十五、除其他法律另有規定或事先報經金管會同意外,本公司參與合併、分割或收購時,

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應和其他參與公司於同⼀天召開董事會及股東會,決議合併、分割或收購相關事項; 而參與股份受讓時,則應和其他參與公司於同⼀天召開董事會。

參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證券商營業處所買賣之公司,應 將下列資料作成完整書面紀錄,並保存五年,備供查核。

  • ( ) 人員基本資料:包括消息公開前所有參與合併、分割、收購或股份受讓計畫或 計畫執行之人,其職稱、姓名、身分證字號(如為外國人則為護照號碼)。

  • ( 二 ) 重要事項日期:包括簽訂意向書或備忘錄、委託財務或法律顧問、簽訂契約及 董事會等日期。

  • ( 三 ) 重要書件及議事錄:包括合併、分割、收購或股份受讓計畫,意向書或備忘錄、 重要契約及董事會議事錄等書件。

參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證券商營業處所買賣之公司,應 於董事會決議通過之即日起算二日内,將前項第⼀款及第二款資料,依規定格式以 網際網路資訊系統申報主管機關備查。

參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬上市或股票在證券商營業處所買賣 之公司者,上市或股票在證券商營業處所買賣之公司應與其簽訂協議,並依上述規 定辦理。

二十六、換股比率及收購價格:

合併、分割、收購或股份受讓之換股比例或收購價格除有下列情事外,不得任意變 更。

  • ( ) 辦理現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行附認股權公司債、附認股權 特別股、認股權憑證及其他具有股權性質之有價證券。

  • ( 二 ) 處分公司重大資產等影響公司財務業務之行為。

  • ( 三 ) 發生重大災害、技術重大變革等影響公司股東權益或證券價格情事。

  • ( 四 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任⼀方依法買回庫藏股之調整。

( 五 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之主體或家數發生增減變動。

( 六 ) 已於契約中訂定得變更之其他條件,並已對外公開揭露者。

二十七、契約內容應記載事項:

本公司參與合併、分割、收購或股份受讓時,契約中應載明參與公司之權利義務、 前條所述得變更換股比例或收購價格之情況、及載明下列事項。

⼀ ( ) 違約之處理。

  • ( 二 ) 因合併而消滅或被分割之公司前已發行具有股權性質有價證券或已買回之庫藏 股之處理原則。

( 三 ) 參與公司於計算換股比例基準日後,得依法買回庫藏股之數量及其處理原則。 ( 四 ) 參與主體或家數發生增減變動之處理方式。

( 五 ) 預計計畫執行進度、預計完成日程。

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  • ( 六 ) 計畫逾期未完成時,依法令應召開股東會之預定召開日期等相關處理程序。

  • 二十八、本公司參與合併、分割、收購或股份受讓時其他應注意事項:

  • ( ) 要求參與或知悉合併、分割、收購或股份受讓之人,出具書面保密承諾,在訊 息公開前,不得將計畫之內容對外洩露,亦不得自行或利用他人名義買賣相關 之所有公司之股票及其他具有股權性質之有價證券。

  • ( 二 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任何⼀方於資訊公開後,如擬再與其 他公司進行合併、分割、收購或股份受讓,除參與家數減少,且股東會已決議 並授權董事會得變更權限時,得免召開股東會重行決議外,原案中已進行完成 之程序或法律行為,應重行為之。

  • ( 三 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬公開發行公司者,本公司應與 其簽訂協議,並依本處理程序第二十五條、及本條前二款之規定辦理。

第三章資訊公開

二十九、公告申報程序:

  • ( ) 本公司公開發行後取得或處分資產,有下列情形者,應按性質依規定格式,於 事實發生之即日起算二日內將相關資訊於主管機關指定網站辦理公告申報。

  • 向關係人取得或處分不動產,或與關係人為取得或處分不動產外之其他資產 且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元 以上。但買賣公債、附買回、賣回條件之債券、申購或贖回國內貨幣市場基 金,不在此限。

  • 進行合併、分割、收購或股份受讓。

  • 從事衍生性商品交易損失達本處理程序第十八條第四項規定之全部或個別契 約損失上限金額。

  • 除前三款以外之資產交易或從事大陸地區投資,其交易金額達公司實收資本 額百分之二十或新臺幣三億元以上者。但下列情形不在此限: (1) 買賣公債。

  • (2) 買賣附買回、賣回條件之債券、申購或贖回國內貨幣市場基金。

  • (3) 取得或處分之資產種類屬供營業使用之機器設備且其交易對象非為關係 人,交易金額未達新臺幣五億元以上。

  • (4) 以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動產, 公司預計投入之交易金額未達新臺幣五億元以上。

  • ( 二 ) 前項交易金額之計算,應依下列方式計算之:

  • (1) 每筆交易金額。

  • (2) ⼀年內累積與同⼀相對人取得或處分同⼀性質標的交易之金額。

  • (3) ⼀年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同⼀開發計畫不動產之金 額。

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  - (4) ⼀年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同⼀有價證券之金額。
  • ( 三 ) 前項所稱⼀年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算⼀年,已依本 處理程序規定公告部分免再計入。

  • ( 四 ) 本公司應按月將本公司及非屬國內公開發行公司之子公司截至上月底止從事衍生 性商品交易之情形依附表規定格式,於每月十日前輸入主管機關指定之資訊申報 網站。

  • ( 五 ) 應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時,應將全部項目重行公告。

  • ( 六 ) 已依規定公告申報之交易,如有下列情形之⼀者,應於事實發生之即日起算二日 內將相關資訊於主管機關指定網站辦理公告申報:

  • 原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。

  • 合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。

  • 原公告申報內容有變更。

事實發生日,指交易簽約日、付款日、委託成交日、過⼾日、董事會決議日或其 他⾜資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管機關核准之投 資者,以上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。

  • 三十、本公司取得或處分資產,應將相關契約、議事錄、備查簿、估價報告、會計師、律師 或證券承銷商之意⾒書備置於公司,除其他法律另有規定者外,至少保存五年。

第四章其他重要事項

三十⼀、對子公司取得或處分資產之控管:

  • ( ) 本公司之子公司亦應依主管機關之規定訂定並執行「取得或處分資產處理程 序」,經董事會通過後,送審計委員會並提報股東會同意,修正時亦同。

  • ( 二 ) 本公司之子公司取得或處分資產,應依各自訂定之「內控制度」及「取得或處 分資產處理程序」規定辦理,並應於每月 5 日前將上月份取得或處分資產單筆 或累計同性質交易金額達新台幣 1,000 萬元以上者及截至上月底止從事衍生性 商品交易之情形,以書面匯總向本公司申報。本公司之稽核單位應將子公司之 取得或處分資產作業列為每月稽核項目之⼀,其稽核情形並應列為向董事會及 審計委員會報告稽核業務之必要項目。

  • ( 三 ) 本公司之子公司如非屬公開發行公司,其取得或處分資產達第二十九條應公告 申報之標準者,應於事實發生之日內通知本公司,本公司並依規定於指定網站 辦理公告申報。子公司適用之應公告申報標準有關達實收資本額百分之二十或 總資產百分之十規定,以本公司之實收資本額或總資產為準。

  • 三十二、罰則:

  • 本公司取得或處分資產之相關承辦人員違反主管機關所頒訂之「公開發行公司取得 或處分資產處理準則」或本處理程序時,視其違反情節,依下列規定辦理。違規記 錄並將作為年度個人績效考核之參考。

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  • ( ) 違反核決權限:初次違反者應予口頭告誡,再犯者應予書面警告,並強制參加 公司內部之內控制度訓練課程,累犯或情節重大者應予調職。

  • ( 二 ) 違反評估程序:初次違反者應予口頭告誡,再犯者應予書面警告,並強制參加 公司內部之內控制度訓練課程,累犯或情節重大者應予調職。

  • ( 三 ) 違反公告申報:初次違反者應予口頭告誡,再犯者應予書面警告,累犯或情節 重大者應予調職。

  • ( 四 ) 違反規定人員之上級主管亦應接受處罰,但能合理說明已於事前防範者,不在 此限。

  • ( 五 ) 董事會或董事執行業務違反相關規定及股東會決議者,審計委員會應依公司法 第二百⼀十八條之二之規定,通知董事會或董事停止其行為。

  • 三十三、本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意⾒書,該專業估價者及其 估價人員、會計師、律師或證券承銷商與交易當事人不得為關係人。

  • 三十四、本辦法訂立於⺠國 97 年 11 月 7 日

  • 第⼀次修訂於⺠國 98 年 6 月 4 日

第二次修訂於⺠國 101 年 6 月 19 日

第三次修訂於⺠國 102 年 6 月 25 日 第四次修訂於⺠國 103 年 6 月 24 日 第五次修訂於⺠國 104 年 6 月 29 日

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【附錄四】

致伸科技股份有限公司

董事選舉辦法

第⼀條:目的及法令依據

為公平、公正、公開選任董事,爰依據「公司法」、「公司章程」之規定並參酌 「上市上櫃公司治理實務守則」第四⼗⼀條及「公開發⾏公司獨立董事設置及應 遵循事項辦法」規定訂定本辦法。

  • 第二條:適用範圍

  • 本公司董事之選任,除法令或章程另有規定者外,應依本選舉辦法辦理。

  • 第三條:本公司董事之選舉由股東會就有⾏為能力之人或法人股東中選任之,本公司董事 之成員應具備執⾏職務所必須之知識、技術及素養。

  • 第四條:本公司董事之選舉,採單記名累積選舉法。

  • 本公司董事之選舉,除公司法另有規定外,每⼀股份有與應選出董事人數相同之 選舉權數,並得集中選舉⼀人或分配選舉數人,由所得選票代表選舉權較多者當 選為董事。

  • 第五條:本公司獨立董事之資格,應符合「公開發⾏公司獨立董事設置即應遵循事項辦法」 第二條、第三條以及第四條之規定。

  • 本公司獨立董事之選任,應符合「公開發⾏公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」 第五條、第六條、第七條、第八條以及第九條之規定,並應依據「上市上櫃公司 治理實務守則」第二⼗四條規定辦理。

  • 第六條:本公司董事名額之選任,依本公司章程所訂為準。董事之選舉程序,採候選人提 名制。

  • 第七條:被選舉人如為股東身分者,選舉人須在選舉票「被選舉人」欄填明被選舉人戶名 及股東戶號,如非股東身分者,應填明被選舉人姓名及身分證統⼀編號,惟政府 或法人股東為被選舉人時,選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱, 亦得填列該政府或該法人名稱及其代表人姓名;代表人有數人時,應分別加填代 表人姓名。

  • 第八條:本公司董事依本公司章程所定之名額,分別計算獨立董事、非獨立董事之選舉 權,依選舉票統計結果,由所得選舉票代表選舉權數較多者分別當選為獨立董 事、非獨立董事。如有二人以上所得權數相同而超過規定名額時,由所得權數相 同者抽籤決定,未出席者由主席代為抽籤。

  • 第九條:董事會製備與應選出董事人數相同之選舉票,並明列其選舉權數,分發出席股東 會之股東。

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第⼗條:選舉開始前,應由主席指定監票員、計票員各若干人,執⾏各項有關職務。監票 員應具有股東身分。投票箱由董事會製備之,於投票前由監票員當眾開驗。

第⼗⼀條:選票有下列情事之⼀者無效 :

  1. 非以董事會製備之選票者。

  2. 以空白之選票投入投票箱者。

  3. 字跡模糊無法辨認或塗改者。

  4. 同⼀選票填列被選舉人,人數超過應選之名額者。

  5. 除填被選舉人戶名 ( 姓名 ) 或股東戶號 ( 身分證明文件編號 ) 外,夾寫其他符號 或圖文字者。

  6. 所填被選舉人如為股東身分者,其戶名、股東戶號與股東名簿不符者;所 填寫被選舉人如非股東身分者,其姓名、身分證明文件編號經核對不符者。

  7. 未填被選舉人之姓名或股東戶號 ( 身分證明文件編號 ) 者。

  8. 所填被選舉人之姓名與其他股東相同而未填股東戶號或身分證明文件編號 可資識別者。

  9. 第⼗二條:董事之選舉經投票完畢後當場開票,由監票員開啟票箱。開票結果由主席或指 定司儀當場宣布董事當選名單。

  10. 第⼗三條:不符合證券交易法第二⼗六條之三第三項第四項規定者,當選失其效力。

第⼗四條:當選之董事,由本公司董事會分別發給當選通知書。

  • 第⼗五條:本辦法之訂定及修正應經本公司董事會同意,並經由股東會通過後施⾏,修正 時亦同,本辦法未規定事項悉依公司章程、公司法及相關法令規定辦理。

  • 第⼗六條:本辦法訂立於⺠國 97 年 11 月 7 日;

第⼀次修正於⺠國 98 年 6 月 4 日。

第二次修正於⺠國 101 年 6 月 19 日。 第三次修正於⺠國 104 年 6 月 29 日。

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【附錄五】

致伸科技股份有限公司董事持股情形

  • ⼀、本公司實收資本額為新台幣 4,469,163,240 元,已發行股數 446,916,324 股。 二、依證交法第 26 條之規定,全體董事最低應持有股數計 16,000,000 股。

  • 三、截至本次股東會停止過⼾日 (107/4/1) 股東名簿記載之個別及全體董事持有股 數狀況如下表所述,已達法定成數標準。

職 稱 ⼾ 名 選任日期 持有股數(股) 持股比例(%)
董事⻑ 梁立省 104.6.29 1,500,001 0.34%
董 事 楊海宏 104.6.29 1,962,465 0.44%
董 事 楊子汀 104.6.29 1,926,963 0.43%
董 事 潘永太 104.6.29 4,764,599 1.07%
董 事 潘永中 104.6.29 7,455,046 1.67%
董 事 曹中峰 104.6.29 3,212,651 0.72%
獨立董事 古台昭 104.6.29 0 0
獨立董事 魏永篤 104.6.29 620,000 0.14%
獨立董事 鄭志凱 104.6.29 0 0
全體董事合計 21,441,725 4.80%

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