Strada Mircea cel Bátrán, nr. 14 A. Ploiesti R.C. J29/ 68/ 1998; C.I.F. RO 117602; Tel/fax: 0244 596 421 sau 0244 571 692; e-mail: [email protected] Autorizație Camera Auditorilor Financiari din România nr. 50/ 2001
AUDIT EXPERT
RAPORTUL AUDITORULUI STATUTAR
Catre.
Adunarea Generala a Actionarilor S.C.PREFAB S.A. Bucuresti
Raport asupra situatillor financiare
203.721.850 lei;
2.373.051 lei.
- Am auditat situatille financiare individuale anexate ale S.C. PREFAB S.A. BUCURESTI, ("Societatea"), care cuprind situatia pozitiei financiare la data de 31 decembrie 2012, situatia rezultatului global, situatia fluxurilor de trezorerie, situatia modificarilor capitalurilor proprii pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data si un sumar al politicilor contabile semnificative si alte note explicative, numerotate de la pagina 1 la pagina 74.
Situatille financiare mentionate se refera la:
- o Total capitaluri proprii:
- Rezultatul net al exercitiului financiar (profit):
Responsabilitatea conducerii pentru situațiile financiare
- Conducerea Societatii are responsabilitatea întocmirii și prezentarii fidele a acestor situatii financiare în conformitate cu Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 1286/2012 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata, cu toate modificarile si completarile ulterioare, si pentru controlul intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea si prezentarea fidela a situatillor financiare, fara denaturari semnificative cauzate de frauda sau de eroare.
Responsabilitatea auditorului
-
- Responsabilitatea noastra este ca, pe baza auditului efectuat, sa exprimam o opinie asupra acestor situatii financiare. Noi am efectuat auditul conform Standardelor Internationale de Audit. Aceste standarde cer ca noi sa respectam cerintele etice, sa planificam si sa efectuam auditul în vederea obtinerii unei asigurari rezonabile ca situatiile financiare nu cuprind denaturari semnificative.
-
- Un audit consta in efectuarea de proceduri pentru obtinerea probelor de audit cu privire la sumele si informatiile prezentate in situatiile financiare. Procedurile selectate depind de rationamentul profesional al auditorului, incluzand evaluarea riscurilor de denaturare semnificativa a situatillor financiare, datorata fraudei sau erorii. În evaluarea acestor riscuri, auditorul ia in considerare controlul intern relevant pentru întocmirea de catre entitate si prezentarea fidela a situatiilor financiare ale Societatii, pentru a stabili procedurile de audit relevante in circumstantele date, dar nu si in scopul exprimarii unei opinii asupra eficientei controlului intern al Societatii. Un audit include, de asemenea, evaluarea gradului de
adecvare a politicilor contabile folosite si rezonabilitatea estimarilor contabile elaborate de catre conducere, precum si evaluarea prezentarii situatiilor financiare luate in ansambiul lor.
- Consideram cà probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a constitui baza opiniei noastre de audit.
Opinia
- In opinia noastra, situatiile financiare anexate ofera o imagine fidela, in toate aspectele semnificative, a pozitiei financiare a S.C. PREFAB S.A Bucuresti la data de 31 decembrie 2012, precum si a performantei financiare si a fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data, in conformitate cu Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr.1286/2012 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conferme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata, cu toate modificarile si completarile ulterioare.
Raport asupra altor cerinte legale si de regiementare
- In concordanta cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1286/2012, articolul 16 punctul c) din Capitolul II, noi am citit raportul administratorilor, atasat situatiilor financiare si numerotat de la pagina 1 la pagina 37. Raportul administratorilor nu face parte din situatiile financiare. In Raportul administratorilor, noi nu am identificat informatii financiare care sa fle in mod semnificativ neconcordante cu informatille prezentate in situatiile financiare la 31 decembrie 2012, atasate.
and the second statement of
STRATISTIC TELEVISION IN
GREENWEIGHTEN
Ploiesti - 28.03.2013
Complete Part of
Auditor Financiar, and the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the con Gheorghiu Genica - Inregistrat la comparation de la comparation de la comparation de la comparation de la compa Camera Auditorilor Financiari din Romania cu nr.2810/2009
hastalenile
2010年12月20日
In numele,
S.C. AUDIT EXPERT S.R.L. SALES COM Firma de audit inregistrata la 2001年3月10日 Camera Auditorilor Financiari din Romania cu nr. 50/2001
Director General Constantin Maria - Carnet nr.184/200