AI assistant
Precise Biometrics — Interim / Quarterly Report 2021
May 12, 2021
3189_10-q_2021-05-12_790cc38c-9364-450c-a6d9-f5859234fa21.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
PRECISE BIOMETRICS DELÅRSRAPPORT JAN - MAR 2021
Stort kundintresse och lovande tillväxt inom Digital Identity
DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN JANUARI – MARS 2021
FÖRSTA KVARTALET
- Nettoomsättningen uppgick till 20,3 Mkr (23,1)
- EBITDA uppgick till 0,0 Mkr (3,1)
- Rörelseresultatet uppgick till -3,8 Mkr (0,1)
- Periodens resultat uppgick till -3,5 Mkr (0,3)
- Resultat per aktie uppgick till -0,01 kr (0,00)
- Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -0,7 Mkr (6,9)
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER KVARTALET
- Samarbete med Sensative för integreringen av YOUNiQ med Sensatives Yggio-plattform.
- Kommersiellt avtal med Clarkson University för installationen av YOUNiQ i företagsinkubatorn North Country Incubator. Installationen är den första i USA.
- Installation av YOUNiQ på Science Village en stadsdel i nordöstra Lund, som innefattar MAX IV och European Spallation Source (ESS).
- Integrering av Precise fingeravtrycksteknologi i nästa generations ultraljudsbaserade fingeravtryckssensorer från Qualcomm – framgångsrik implementering i mobilen Meizu 18.
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER KVARTALETS SLUT
- Mastercard Vendor Letter of Approval för smart betalkort från KONA I med Precise fingeravtrycksteknologi.
- Första installationen av YOUNiQ i Norge tillsammans med RCO security, ett ledande företag inom passersystem.
FINANSIELL DATA OCH NYCKELTAL
Belopp i tkr om inget annat anges
NYCKELTAL
| 2021 | 2020 | 2020 | Rullande | |
|---|---|---|---|---|
| Belopp i tkr om inget annat anges | Q1 | Q1 | Helår | 12 mån |
| Nettoomsättning | 20 312 | 23 065 | 92 349 | 89 596 |
| Omsättningstillväxt, % | -11,9% | 89,9% | 0,5% | -12,9% |
| EBITDA | 22 | 3 060 | 6 862 | 3 825 |
| Bruttomarginal, % | 77,4% | 87,7% | 84,2% | 81,8% |
| Rörelseresultat | -3 812 | 148 | -5 792 | -9 752 |
| Rörelsemarginal, % | -18,8% | 0,6% | -6,3% | -10,9% |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -660 | 6 935 | 21 792 | 14 197 |
| Likvida medel | 70 408 | 78 399 | 76 258 | 70 408 |
För definitioner se ekonomisk ordlista.
INBJUDAN TILL PRESENTATION AV DELÅRSRAPPORT
Med anledning av dagens delårsrapport bjuder Precise in investerare och media till ett informationstillfälle.
Konferensen startar kl. 10:00 (CEST), den 12 maj.
Länk till all publik information så som länk till webcast och deltagarnummer för telekonferens:
https://financialhearings.com/event/13403
För deltagande klicka på länken ovan för att lyssna och följa presentationen via webben alternativt ring något av följande nummer för att följa den per telefon.
SE: +46856642705 UK: +443333009267
Du kommer bli ombedd att uppge ditt namn när du ansluter dig till konferensen och det kommer finnas möjlighet att ställa frågor på svenska. Konferensen hålls på engelska.
Från Precise deltar: Stefan K Persson, VD Ulrik Nilsson, CFO
VD HAR ORDET
Under det första kvartalet 2021 har vi märkt av en ökad volatilitet på vår marknad för mobiler. Vi har noterat en väsentlig komponentbrist som påverkat våra kunders volymer, vilket har minskat våra royaltyintäkter. Vi har fortsatt lyckats vinna projekt tillsammans med våra kunder vilket resulterat i intäkter under kvartalet om 20,3 MSEK och ett positivt resultat på EBITDA-nivå. Genom fortsatta investeringar inom Digital Identity breddar vi vårt erbjudande för att i framtiden kunna minska vårt beroende av intäkterna från mobilsidan och därmed kunna stå ännu stabilare.
Vårt fokus har alltid legat på innovation och att flytta fram gränserna för biometrisk identifiering. Vi utvecklar ständigt vår teknologi för att alltid ligga steget före våra konkurrenter. Under kvartalet integrerades vår fingeravtrycksteknologi i nästa generations sensorer från Qualcomm som i sin tur har implementerats i mobilen Meizu 18 – en kombination som resulterat i världens snabbaste fingeravtrycksmatchare. Det är ett kvitto på att våra ansträngningar ger resultat och att Precise produkter ligger i absoluta framkant vad gäller teknisk prestanda.
Vi har fortsatt tagit viktiga steg i kommersialiseringen av YOUNiQ inom applikationsområdet access. Under det första kvartalet fortsatte tillväxten, om än från låga nivåer, vilket visar på styrkan i vår skalbara SaaS-modell. Kundbasen har utökats med nya kunder, däribland Science Village i Lund, en stadsdel i nordöstra Lund, som innefattar MAX IV och European Spallation Source (ESS) och vi har även genomfört våra första installationer i USA och Norge.
Allt fler av våra befintliga och potentiella kunder inom access efterfrågar lösningar som sparar energi och minskar CO2-utsläpp. Dessutom införs allt fler regler beträffande energisnåla byggnader och accesslösningar. Detta är viktiga drivkrafter som främjar efterfrågan på YOUNiQ, som via sin digitala natur har möjlighet att skapa betydande klimatvinster jämfört med traditionella accesslösningar. Förutom att YOUNiQ eliminerar behovet av plastkort, nycklar och tags – vilket sparar onödiga utsläpp vid produktion, transport och administration – är det dessutom möjligt att koppla systemet till att hantera mer än bara åtkomstkontroll; även värme- och belysningssystem kan automatiseras och digitaliseras genom YOUNiQ. Under kvartalet har vi därför initierat ett pilotprojekt tillsammans med en av våra kunder som syftar till att minska onödig elförbrukning och dyra kostnader – allt för ett mer hållbart samhälle.
Genom att kombinera mobil och smarta kort i produktområdet Algo förbereder vi bolaget för nästa tillväxtfas. Kombinationen kommer leda till ett mer effektivt resursutnyttjande inom vår utvecklingsverksamhet och säljorganisation.
Sammanfattningsvis har det varit ett händelserikt första kvartal, där vi fortsätter vinna projekt inom mobilaffären trots ökad volatilitet på marknaden och viktiga framsteg inom YOUNiQ. Osäkerheten till följd av Covid-19 och dess påverkan på tillgången till komponenter kvarstår och förutsägbarheten framåt är fortsatt begränsad. Vår respons till det nuvarande marknadsläget är att vi ska fortsätta att arbeta för att utöka gapet till konkurrenterna och befästa vår position som den givna leverantören av identifieringsmjukvara där du är nyckeln.
Stefan K Persson, VD
MARKNAD OCH FÖRSÄLJNING
Precise är en global leverantör av identifieringsmjukvara och erbjuder produkter för bekväm och säker verifiering av människors identitet. Bolaget erbjuder följande produkter:
| Digital Identity | Algo |
|---|---|
| Precise YOUNiQ - Säkerställer digital identitet på ett enkelt och säkert sätt |
Precise BioMatch Mobile - Verifierar fingeravtryck i mobila enheter Precise BioMatch Card - Verifierar fingeravtryck i smarta kort |
MARKNADSUTVECKLING
Digital Identity
Vi använder i allt större utsträckning digitala tjänster som kräver identifiering av användaren. Eftersom registreringsprocessen ofta är komplicerad och användaren väljer alltför enkla lösenord ökar efterfrågan på bekvämare och säkrare sätt att säkerställa vår digitala identitet. Den allt mer uppkopplade världen vi lever i innebär också att vi inte enbart använder vår digitala identitet i multipla kanaler utan även på en mängd olika enheter vilket ytterligare ökar behovet av effektiv och trygg identifikation.
Algo
En fortsatt efterfrågan på användarvänliga telefoner och tablets med heltäckande skärmar driver trenden för mobila enheter. Nästa steg i utvecklingen är sensorer som täcker hela skärmen med förmåga att läsa av fingeravtryck var det än placeras på displayen. Enligt en analys från IHS Market kommer optiska- och ultraljudssensorer till telefoner i det högre prissegmentet fortsatt öka. Eftersom genomsnittspriset för dessa sensorer är betydligt högre än för kapacitiva kommer de att utgöra en betydande del av värdet på marknaden för fingeravtryckssensorer.
Biometri för att säkerställa identitet har blivit ett allt viktigare verktyg i kampen mot bedrägerier i nästan samtliga betalningskanaler. Betalningar har blivit den huvudsakliga drivkraften för utvecklingen av biometri i konsumentledet. Korttillverkare lägger allt mer fokus på certifiering och kostnadsoptimering av kontaktlösa biometriska betalkort, vilket är en förutsättning för att kortutgivarna ska kunna göra en bred introduktion till marknaden.
OMSÄTTNING OCH RÖRELSERESULTAT I KVARTALET
Omsättningen under kvartalet uppgick till 20,3 Mkr (23,1). Omsättningen fördelades på royaltyintäkter 10,9 Mkr (13,0), licensintäkter (inklusive support och underhåll) 8,8 Mkr (8,5), samt övrigt 0,7 Mkr (1,6). Minskningen av royaltyintäkter är främst drivet av komponentbrist hos våra kunder, vilket medfört lägre produktionsvolymer. Ökningen av licensintäkter är ett resultat av vår strategi där Precise fokuserar på djupare samarbete med färre kunder. Minskningen inom övrigt är hänförligt till en minskad försäljning av utvecklingslicenser. Omsättningen för Digital Identity uppgick till 0,5 Mkr (0) och redovisas under övrigt.
Bruttomarginalen under kvartalet uppgick till 77,4% (87,7). Förändringen är främst kopplad till ökade avskrivningar på aktiverade utvecklingsutgifter, samt förändringar i produktmixen. De totala avskrivningarna på aktiverade utvecklingsutgifter uppgick till 3,0 Mkr (2,2). Ökningen i avskrivningar på aktiverade utvecklingsutgifter är främst relaterad till Digital Identity. Avskrivningar på förvärvade immateriella tillgångar uppgick till 0,2 Mkr (0,2).
Rörelsekostnaderna för kvartalet minskade med 0,6 Mkr och uppgick till 19,5 Mkr (20,1). Kostnadsminskningar kommer främst från minskade kostnader för forskning och utveckling. En ökad andel av utgifter för utvecklingsarbete inom främst området Digital Identity, aktiveras. Under perioden har förstärkningen av säljorganisationen fortsatt.
Rörelseresultatet i kvartalet uppgick till -3,8 Mkr (0,1). Minskningen i rörelseresultatet förklaras främst av den lägre omsättningen i kombination med en lägre bruttomarginal. Periodens resultat under kvartalet uppgick till -3,5 Mkr (0,3). Totala avskrivningar uppgick till 3,8 Mkr (2,9). Resultatet på EBITDA-nivå uppgick till 0,0 Mkr (3,1). Resultat per aktie (genomsnittligt antal aktier) för kvartalet uppgick till -0,01 kr (0,01).
FINANSNETTO OCH SKATT
Precise har inga räntebärande skulder förutom leasingskulder. Finansnettot är i hänförligt till kursdifferenser i likvida medel, samt ränta på leasingskuld i enlighet med IFRS 16. Finansnettot under kvartalet uppgick till 0,4 Mkr (0,2) och skattekostnaden uppgick till -0,0 Mkr (0).
KASSAFLÖDE OCH INVESTERINGAR
Kvartalets kassaflöde från löpande verksamhet uppgick till -0,7 Mkr (6,9), varav -1,0 (4,1) Mkr är hänförligt till ökad kapitalbindning. Under kvartalet har koncernen investerat 0,3 Mkr (0,6) i materiella anläggningstillgångar.
AKTIVERINGAR OCH AVSKRIVNINGAR AV UTVECKLINGSARBETE
Under kvartalet har utgifter för utvecklingsarbete aktiverats med 4,6 Mkr (1,7). Avskrivningar av aktiverade utgifter för utvecklingsarbete uppgick under kvartalet till 3,0 Mkr (2,2).
FINANSIELL STÄLLNING OCH LIKVIDITET
Likvida medel uppgick vid periodens slut till 70,4 Mkr (78,4).
Det totala egna kapitalet uppgick vid periodens utgång till 110,7 Mkr (126,9) och eget kapital per aktie till 0,31 kr (0,35).
MODERBOLAGET
Moderbolagets omsättning för delårsperioden uppgick till 20,1 Mkr (22,6). Rörelseresultatet uppgick till -4,5 Mkr (-0,9) och har belastats med goodwillavskrivningar uppgående till 0,6 Mkr (0,6). Likvida medel uppgick vid delårsperiodens utgång till 67,6 Mkr (75,6) och eget kapital till 99,5 Mkr (117,5).
ORGANISATION OCH PERSONAL
Organisationen består av huvudkontor i Lund, samt kontor i Potsdam, USA och Shanghai, Kina. Vid delårsperiodens utgång hade koncernen 48 (47) medarbetare inklusive on-site konsulter. Antal anställda var 23 (26), varav 16 (18) i Sverige. Precise jobbar agilt tillsammans med flera partners vilket medför en snabbrörlig skalbar organisation. I medarbetare inräknas inte partners.
RAPPORTTILLFÄLLEN
delårsrapport andra kvartalet 2021 12 augusti 2021 delårsrapport tredje kvartalet 2021 12 november 2021 bokslutskommuniké 2021 18 februari 2022
ÅRSSTÄMMA
Årsstämman kommer att hållas den 14 maj 2021.
Styrelsen har föreslagit att ingen utdelning lämnas för räkenskapsåret 2020.
RISKFAKTORER
Koncernens och moderbolagets affärsrisker och riskhantering samt hantering av finansiella risker finns utförligt beskrivna i årsredovisningen för 2020 som avlämnades i mars 2021. Inga händelser av väsentlig betydelse har inträffat sedan dess som påverkar eller förändrar dessa beskrivningar av koncernens eller moderbolagets risker och hantering av dessa. Hitintills har bolaget inte märkbart påverkats av Covid-19 pandemin men det går inte att bortse från att någon framtida påverkan kan uppstå. Den identifierade komponentbristen inom mobilbranschen kan få fortsatt påverkan på omsättningen.
ÄGARSTRUKTUR
Precise Biometrics AB (publ) med organisationsnummer 556545-6596 är moderföretag i Precise Biometrics koncernen. Precise Biometrics AB:s aktier är noterade på Nasdaq OMX Nordics Small Cap-lista. Antalet aktieägare var vid årets utgång 18 310 (19 797). Under kvartalet har det omsatts 86 731 614 aktier. Sista betalkurs per 31 mars uppgick till 1,34 kr och noteringen har under det kvartalet varierat mellan 1,04 kr och 1,38 kr.
REVISION
Delårsrapporten har inte granskats av bolagets revisorer.
Undertecknade försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Lund den 12 maj 2021
Torgny Hellström,
styrelseordförande
| Torbjörn Clementz, | Mats Lindoff, | Synnöve Trygg, | Åsa Schwarz, |
|---|---|---|---|
| styrelseledamot | styrelseledamot | styrelseledamot | styrelseledamot |
Stefan K. Persson,
VD
För mer information, vänligen kontakta: Stefan K. Persson, VD Telefon: +46 707 92 08 31 E-mail: [email protected]
Denna information är sådan information som Precise Biometrics AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades för offentliggörande den 12 maj 2021 klockan 08:00.
KONCERNENS RESULTATRÄKNING, I SAMMANDRAG
| 2021 | 2020 | 2020 | Rullande | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i tkr | Not | Q1 | Q1 | Helår | 12 mån |
| Nettoomsättning | 2 | 20 312 | 23 065 | 92 349 | 89 596 |
| Kostnad för sålda varor och tjänster | -4 592 | -2 840 | -14 581 | -16 333 | |
| Bruttovinst | 15 720 | 20 225 | 77 768 | 73 263 | |
| Försäljningskostnader | -8 729 | -6 673 | -30 737 | -32 793 | |
| Administrationskostnader | -3 892 | -3 695 | -15 181 | -15 378 | |
| FoU kostnader | -7 291 | -11 024 | -35 941 | -32 208 | |
| Övriga rörelseintäkter/kostnader | 380 | 1 315 | -1 701 | -2 636 | |
| -19 532 | -20 077 | -83 560 | -83 015 | ||
| Rörelseresultat | -3 812 | 148 | -5 792 | -9 752 | |
| Finansiella intäkter/kostnader | 355 | 178 | -618 | -441 | |
| Resultat före skatt | -3 457 | 326 | -6 410 | -10 193 | |
| Skatt | - 1 | 0 | -5 754 | -5 755 | |
| Periodens resultat | -3 458 | 326 | -12 164 | -15 948 | |
| Resultat efter skatt från avyttrad verksamhet | 0 | 0 | -75 | -75 | |
| Periodens resultat hänförligt till | |||||
| innehavare av andelar i | |||||
| moderföretaget | -3 458 | 326 | -12 239 | -16 023 | |
| Resultat per aktie total verksamhet, Kr | |||||
| - före utspädning, Kr | -0,01 | 0,00 | -0,03 | -0,04 | |
| - efter utspädning, Kr | -0,01 | 0,00 | -0,03 | -0,04 | |
| KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTATET | |||||
| Periodens resultat | -3 458 | 326 | -12 239 | -16 023 | |
| Övrigt totalresultat: | |||||
| Poster som senare kan återföras i resultaträkningen | |||||
| Omräkningsdifferenser | |||||
| utlandsverksamheter | 90 | 132 | -184 | -226 | |
| Övrigt totalresultat för perioden | 90 | 132 | -184 | -226 | |
| Summa totalresultat | -3 368 | 458 | -12 423 | -16 249 |
KONCERNENS BALANSRÄKNING, I SAMMANDRAG
Belopp i tkr
| TILLGÅNGAR | Not | 2021-03-31 | 2020-03-31 | 2020-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| Anläggningstillgångar | ||||
| Materiella anläggningstillgångar och Nyttjanderättstillgångar | 8 656 | 2 057 | 8 922 | |
| Goodw ill och Immateriella anläggningstillgångar | 49 034 | 41 747 | 47 664 | |
| Uppskjuten skattefordran | 0 | 5 750 | 0 | |
| Summa anläggningstillgångar | 57 690 | 49 554 | 56 586 | |
| Omsättningstillgångar | ||||
| Varulager | 678 | 1 052 | ||
| Kundfordringar | 3 | 17 460 | 20 551 | 12 933 |
| Övriga fordringar | 3 | 1 456 | 3 714 | 2 443 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 3 734 | 1 889 | 3 681 | |
| Likvida medel | 3 | 70 408 | 78 399 | 76 258 |
| Summa omsättningstillgångar | 93 736 | 104 553 | 96 367 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 151 426 | 154 107 | 152 953 | |
| EGET KAPITAL & SKULDER | ||||
| EGET KAPITAL | ||||
| Eget Kapital | 110 676 | 126 925 | 114 044 | |
| Summa Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | 110 676 | 126 925 | 114 044 | |
| Långfristiga skulder | ||||
| Långfristiga skulder | 5 342 | 44 | 5 668 | |
| Summa långfristiga skulder | 5 342 | 44 | 5 668 | |
| Kortfristiga skulder | ||||
| Kortfristiga skulder | 3 | 35 408 | 27 138 | 33 241 |
| Summa kortfristiga skulder | 35 408 | 27 138 | 33 241 | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 151 426 | 154 107 | 152 953 |
KASSAFLÖDESANALYS KONCERNEN, I SAMMANDRAG
| 2021 | 2020 | 2020 | Rullande | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i tkr | Not | Q1 | Q1 | Helår | 12 mån |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av | |||||
| rörelsekapitalet | 377 | 2 761 | 5 979 | 3 595 | |
| Kassaflöde från förändringar av rörelsekapitalet | -1 038 | 4 174 | 15 813 | 10 601 | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -660 | 6 935 | 21 792 | 14 197 | |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -4 900 | -2 266 | -17 793 | -20 427 | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -316 | 0 | -1 378 | -1 694 | |
| Kassaflöde för perioden | -5 876 | 4 669 | 2 621 | -7 924 | |
| Likvida medel vid start av perioden början | 76 258 | 73 676 | 73 676 | 78 399 | |
| Kursdifferenser i likvida medel | 26 | 54 | -39 | -67 | |
| Likvida medel vid periodens slut 1) | 70 408 | 78 399 | 76 258 | 70 408 |
*Balansposten likvida medel innehåller endast banktillgodohavande såväl vid periodens början, såsom vid periodens slut.
FÖRÄNDRING EGET KAPITAL KONCERNEN, I SAMMANDRAG
Belopp i tkr
| 2021 | 2020 | 2020 | Rullande | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Not | Q1 | Q1 | Helår | 12 mån | |
| Eget kapital vid periodens ingång | 114 044 | 126 467 | 126 467 | 126 925 | |
| Totalresultat | |||||
| Periodens resultat | -3 458 | 326 | -12 239 | -16 023 | |
| Övrigt totalresultat | |||||
| Valutakursdifferenser | 90 | 132 | -184 | -226 | |
| Summa övrigt totalresultat | 90 | 132 | -184 | -226 | |
| Summa totalresultat | -3 368 | 458 | -12 423 | -16 249 | |
| Transaktioner med aktieägarna | |||||
| Optionsprogram | 4 | 0 | |||
| Summa transaktioner med aktieägare | 0 | ||||
| Eget kapital vid periodens utgång | 110 676 | 126 925 | 114 044 | 110 676 |
NOT 1 – REDOVISNINGSPRINCIPER
Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34, delårsrapportering. Moderbolagets redovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapportering RFR 2, Redovisning för juridiska personer. De redovisnings- och värderingsprinciper samt bedömningsgrunder som tillämpades i årsredovisningen för 2020 har använts även i denna delårsrapport. Inga nya eller omarbetade IFRS, som trätt i kraft 2021, har haft någon väsentlig påverkan på koncernens finansiella rapporter.
NOT 2 – INTÄKTSFÖRDELNING
| 2021 | 2020 | 2020 | Rullande | |
|---|---|---|---|---|
| Belopp i tkr | Q1 | Q1 | Helår | 12 mån |
| Intäktsslag | ||||
| Royalty | 10 881 | 13 013 | 47 108 | 44 976 |
| Licenser, inkl. support och underhåll | 8 751 | 8 452 | 39 667 | 39 966 |
| Övrigt | 680 | 1 600 | 5 574 | 4 654 |
| Summa | 20 312 | 23 065 | 92 349 | 89 596 |
| Region/Land | ||||
| Europa | 721 | 767 | 4 583 | 4 537 |
| - varav Sverige | 480 | 3 | 2 197 | 2 674 |
| Asien | 17 290 | 18 786 | 74 164 | 72 668 |
| - varav Kina | 3 209 | 2 150 | 9 319 | 10 378 |
| - varav Taiw an | 13 104 | 15 781 | 58 198 | 55 521 |
| USA | 2 301 | 3 512 | 13 602 | 12 391 |
| Summa | 20 312 | 23 065 | 92 349 | 89 596 |
| Produktområde | ||||
| Algo | 19 825 | 23 065 | 90 571 | 87 331 |
| Digital Identity | 487 | 0 | 1 778 | 2 265 |
| Summa | 20 312 | 23 065 | 92 349 | 89 596 |
NOT 3 – FINANSIELLA INSTRUMENT
Verkligt värde avseende finansiella tillgångar och skulder överensstämmer i allt väsentligt med redovisat värde i balansräkningen.
NOT 4 – OPTIONSPROGRAM
Vid bolagstämman 2019 beslutades att erbjuda ett incitamentsprogram för bolagets VD och CFO som innebar att högst 1 300 000 teckningsoptioner ska kunna ges ut där varje teckningsoption berättigar till nyteckning av en (1) aktie i bolaget. Teckning av teckningsoptionerna skulle ske senast den 31 juni 2019, med rätt för styrelsen att förlänga teckningstiden. Teckning med stöd av teckningsoptionerna kan ske under perioden 1 juni 2022 till 30 juni 2022. Teckningskursen för optionerna är fastställd till 0,32 kr och teckningskursen för aktierna till 1,65 kr. Vid delårsperiodens utgång har 1 300 000 optioner tecknats motsvarande 100% av totala teckningsoptionerna. Vid antagande av att samtliga teckningsoptionerna utnyttjas för teckning av nya aktier kommer antalet aktier i bolaget att öka med 1 300 000 aktier.
Utspädningseffekter beaktas endast i de fall det medför att resultat per aktie försämras. Utspädningseffekter har inte beaktats då snittkursen understiger kursen i aktuella optionsprogram.
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING, I SAMMANDRAG
| 2021 | 2020 | 2020 | Rullande | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i tkr | Not | Q1 | Q1 | Helår | 12 mån |
| Nettoomsättning | 1 | 20 070 | 22 557 | 90 857 | 88 370 |
| Kostnad för sålda varor och tjänster | -7 054 | -4 109 | -21 553 | -24 498 | |
| Bruttovinst | 13 016 | 18 448 | 69 304 | 63 872 | |
| Försäljningskostnader | -8 318 | -6 322 | -28 928 | -30 924 | |
| Administrationskostnader | -3 890 | -3 685 | -15 137 | -15 342 | |
| FoU kostnader | -5 675 | -10 620 | -31 824 | -26 879 | |
| Övriga rörelseintäkter/kostnader | 379 | 1 315 | -1 777 | -2 713 | |
| -17 504 | -19 312 | -77 666 | -75 858 | ||
| Rörelseresultat | -4 488 | -864 | -8 362 | -11 986 | |
| Finansiella intäkter/kostnader | 413 | 179 | -526 | -292 | |
| Resultat före skatt | -4 075 | -685 | -8 888 | -12 278 | |
| Skatt | 0 | 0 | -5 750 | -5 750 | |
| Periodens resultat | -4 075 | -685 | -14 638 | -18 028 |
*Periodens resultat överensstämmer med periodens totalresultat.
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING, I SAMMANDRAG
Belopp i tkr
| TILLGÅNGAR | Not | 2021-03-31 | 2020-03-31 | 2020-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| Anläggningstillgångar | ||||
| Materiella anläggningstillgångar | 1 822 | 928 | 1 696 | |
| Goodw ill och immateriella anläggningstillgångar | 39 899 | 35 062 | 39 141 | |
| Finansiella anläggningstillgångar | 1 778 | 7 528 | 1 778 | |
| Summa anläggningstillgångar | 43 499 | 43 518 | 42 615 | |
| Omsättningstillgångar | ||||
| Varulager | 678 | - | 1 052 | |
| Kundfordringar | 17 060 | 20 011 | 12 142 | |
| Övriga fordringar | 1 794 | 3 714 | 2 923 | |
| Förutbetalda kostnader | 3 543 | 1 706 | 3 539 | |
| Kassa och bank | 67 554 | 75 578 | 73 434 | |
| Summa omsättningstillgångar | 90 629 | 101 009 | 93 090 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 134 128 | 144 527 | 135 705 | |
| EGET KAPITAL & SKULDER | ||||
| Eget kapital | ||||
| Eget kapital | 99 519 | 117 546 | 103 593 | |
| Summa Eget kapital | 99 519 | 117 546 | 103 593 | |
| Långfristiga skulder | ||||
| Långfristiga skulder | 0 | 0 | 0 | |
| Summa långfristiga skulder | 0 | 0 | 0 | |
| Kortfristiga skulder | ||||
| Kortfristiga skulder | 34 609 | 26 981 | 32 112 | |
| Summa kortfristiga skulder | 34 609 | 26 981 | 32 112 | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 134 128 | 144 527 | 135 705 |
KONCERNEN NYCKELTAL
| 2021 | 2020 | 2020 | Rullande | |
|---|---|---|---|---|
| Belopp i tkr om inget annat anges | Q1 | Q1 | Helår | 12 mån |
| Nettoomsättning | 20 312 | 23 065 | 92 349 | 89 596 |
| Omsättningstillväxt, % | -11,9% | 89,9% | 0,5% | -12,9% |
| Bruttomarginal, % | 77,4% | 87,7% | 84,2% | 81,8% |
| Rörelseresultat | -3 812 | 148 | -5 792 | -9 752 |
| Rörelseresultat total verksamhet | -3 812 | 148 | -5 867 | -9 827 |
| Rörelsekapital total verksamhet | 58 328 | 77 415 | 63 126 | 58 328 |
| Sysselsatt kapital total verksamhet | 116 018 | 126 925 | 119 712 | 116 018 |
| Kassalikviditet total verksamhet, % | 263% | 385% | 287% | 263% |
| Soliditet total verksamhet, % | 73,1% | 82,4% | 74,6% | 73,1% |
| Resultat per aktie före utspädning, kr | -0,01 | 0,00 | -0,03 | -0,04 |
| Resultat per aktie före utspädning total verksamhet, kr | -0,01 | 0,00 | -0,03 | -0,04 |
| Resultat per aktie efter utspädning, kr | -0,01 | 0,00 | -0,03 | -0,04 |
| Resultat per aktie efter utspädning total verksamhet, kr | -0,01 | 0,00 | -0,03 | -0,04 |
| Eget kapital per aktie total verksamhet, kr | 0,31 | 0,35 | 0,32 | 0,31 |
| Antal aktier (tusental) | 360 231 | 360 231 | 360 231 | 360 231 |
| Vägt genomsnittligt antal aktier justerat för utspädningseffekt (tusental) | 360 231 | 361 231 | 360 231 | 360 231 |
| Antal anställda vid periodens utgång | 23 | 26 | 23 | 23 |
| Genomsnittligt antal anställda under perioden | 23 | 26 | 24 | 23 |
KONCERNEN AVSTÄMNING ALTERNATIVA NYCKELTAL
| 2021 | 2020 | 2020 | Rullande | |
|---|---|---|---|---|
| Belopp i tkr om inget annat anges | Q1 | Q1 | Helår | 12 mån |
| Nettoomsättning | 20 312 | 23 065 | 92 349 | 89 596 |
| Omsättningstillväxt | -11,9% | 89,9% | 0,5% | -12,9% |
| Bruttoresultat | 15 720 | 20 225 | 77 768 | 73 263 |
| Nettoomsättning | 20 312 | 23 065 | 92 349 | 89 596 |
| Bruttomarginal, % | 77,4% | 87,7% | 84,2% | 81,8% |
| Rörelseresultat | -3 812 | 148 | -5 792 | -9 752 |
| Nettoomsättning | 20 312 | 23 065 | 92 349 | 89 596 |
| Rörelsemarginal, % | -18,8% | 0,6% | -6,3% | -10,9% |
| Rörelseresultat kvarvarande verksamhet | -3 812 | 148 | -5 792 | -9 752 |
| Rörelseresultat avyttrad verksamhet | 0 | 0 | -75 | -75 |
| Rörelseresultat total verksamhet | -3 812 | 148 | -5 867 | -9 827 |
| EBITDA | 22 | 3 060 | 6 862 | 3 825 |
| Avskrivningar | -3 834 | -2 912 | -12 654 | -13 577 |
| Rörelseresultat kvarvarande verksamhet | -3 812 | 148 | -5 792 | -9 752 |
| EBITDA total verksamhet | 22 | 3 060 | 6 787 | 3 750 |
| Avskrivningar total verksamhet | -3 834 | -2 912 | -12 654 | -13 577 |
| Rörelseresultat total verksamhet | -3 812 | 148 | -5 867 | -9 827 |
| Försäljningskostnader | -8 729 | -6 673 | -30 737 | -32 793 |
| Administrationskostnader | -3 892 | -3 695 | -15 181 | -15 378 |
| FoU kostnader | -7 291 | -11 024 | -35 941 | -32 208 |
| Övriga rörelseintäkter/kostnader | 380 | 1 315 | -1 701 | -2 636 |
| Summa rörelsekostnader | -19 532 | -20 077 | -83 560 | -83 015 |
| Balansomslutning total verksamhet | 151 426 | 154 107 | 152 953 | 151 426 |
| Icke räntebärande skulder total verksamhet samt leasingskulder | 35 408 | 27 182 | 33 241 | 35 408 |
| Sysselsatt kapital total verksamhet | 116 018 | 126 925 | 119 712 | 116 018 |
| 110 676 | 126 925 | 114 044 | 110 676 | |
| Utgående eget kapital total verksamhet | 122 248 | 132 438 | 122 248 | 122 248 |
| Genomsnittligt eget kapital total verksamhet | ||||
| Omsättningstillgångar minus lager | 93 058 | 104 553 | 95 315 | 93 058 |
| Kortfristiga skulder | 35 408 | 27 138 | 33 241 | 35 408 |
| Kassalikviditet total verksamhet | 263% | 385% | 287% | 263% |
| Eget kapital | 110 676 | 126 925 | 114 044 | 110 676 |
| Totala tillgångar | 151 426 | 154 107 | 152 953 | 151 426 |
| Soliditet total verksamhet | 73,1% | 82,4% | 74,6% | 73,1% |
EKONOMISK ORDLISTA
OMSÄTTNINGSTILLVÄXT
Procentuell förändring jämfört med motsvarande period föregående år. Ett mått på om företagets omsättning växer.
BRUTTOMARGINAL
Bruttoresultat dividerad med nettoomsättning. Visar hur stor andel av försäljningen som återstår för att täcka löner, övriga rörelsekostnader, ränta och vinst.
RÖRELSERESULTAT
Resultat före finansnetto och skatt. Ett mått på ett företags vinst före räntor och skatter, det vill säga differensen mellan rörelsens intäkter och rörelsekostnaderna. I resultatet ingår inte avyttrad verksamhet.
RÖRELSERESULTAT TOTAL VERKSAMHET
Rörelseresultat plus resultat efter skatt från avyttrad verksamhet. Ett mått på ett företags vinst före räntor och skatter, det vill säga differensen mellan rörelsens intäkter och rörelsekostnaderna. I total verksamhet ingår även avyttrad verksamhet.
RÖRELSEKOSTNADER
Rörelsekostnader exklusive kostnad för sålda varor. Rörelsekostnader är kostnader som inte direkt hör till en speciell vara eller varugrupp. Vanliga rörelsekostnader är tillexempel löner och andra personalkostnader samt lokalhyra.
EBITDA
Resultat före finansiella poster och avskrivningar. Nyckeltalet visar koncernens resultat före avskrivningar på aktiverade tillgångar. Måttet möjliggör jämförelse med andra bolag oberoende av om verksamheten baserats på förvärv eller genom organisk tillväxt.
RÖRELSEMARGINAL
Rörelseresultat dividerad med nettoomsättning. Anger hur stor del av varje omsatt krona som blir kvar till att täcka räntor, skatt och ge eventuell vinst.
KASSAFLÖDE TOTAL VERKSAMHET
Från den löpande verksamheten efter förändringar i rörelsekapitalet. Det operativa kassaflödet indikerar huruvida ett företag kan generera tillräckligt positivt kassaflöde för att upprätthålla och utvidga sin verksamhet, eller om det behöver extern finansiering.
RÖRELSEKAPITAL TOTAL VERKSAMHET
Omsättningstillgångar minus kortfristiga skulder. Måttet visar det kapital ett företag behöver för att finansiera den löpande verksamheten.
SYSSELSATT KAPITAL TOTAL VERKSAMHET
Balansomslutning minskad med icke räntebärande skulder och avsättningar. Måttet visar hur mycket totalt kapital som används i rörelsen och är därmed den ena komponenten i att mäta avkastning från verksamheten.
EGET KAPITAL TOTAL VERKSAMHET
Eget kapital vid periodens slut. Eget kapital är skillnaden mellan koncernens tillgångar och skulder, vilket motsvarar koncernens egna kapital som tillskjutits av ägare samt koncernens ackumulerade resultat.
GENOMSNITTLIGT EGET KAPITAL TOTAL VERKSAMHET
Genomsnittligt kapital har beräknats som eget kapital senaste fyra kvartalen delat med fyra.
KASSALIKVIDITET TOTAL VERKSAMHET
Omsättningstillgångar exklusive lager dividerat med kortfristiga skulder. Nyckeltalet visar koncernens betalningsförmåga på kort sikt.
SOLIDITET TOTAL VERKSAMHET
Eget kapital dividerat med totala tillgångar per balansdagen. Nyckeltalet visar hur stor andel av tillgångarna som är finansierade med eget kapital. Måttet kan vara av intresse när man ska bedöma koncernens betalningsförmåga på lång sikt.
RESULTAT PER AKTIE KVARVARANDE VERKSAMHET FÖRE UTSPÄDNING
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet dividerat med genomsnittligt antal aktier.
RESULTAT PER AKTIE KVARVARANDE VERKSAMHET EFTER UTSPÄDNING
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet dividerat med vägt genomsnittligt antal aktier.
RESULTAT PER AKTIE TOTAL VERKSAMHET FÖRE UTSPÄDNING
Periodens resultat total verksamhet dividerat med genomsnittligt antal aktier.
RESULTAT PER AKTIE TOTAL VERKSAMHET EFTER UTSPÄDNING
Periodens resultat total verksamhet dividerat med vägt genomsnittligt antal aktier.
EGET KAPITAL PER AKTIE TOTAL VERKSAMHET
Eget kapital per balansdagen dividerat med antal aktier per balansdagen. Ett mått på hur mycket eget kapital det finns per aktie som används vid värdering per aktie i relation till aktiekursen.