PPH Kompap S.A.

Quarterly Report • Apr 25, 2024

JSDKMP_2023-12-31_pl.xhtml JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 1 Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności PPH Kompap S.A. za 2023rok Laskowice 2024 JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 2 WPROWADZENIE Niniejsze sprawozdanie opisowe z działalności PPH Kompap S.A. w roku obrotowym 2023 przedstawia w szczególności: 1. Podstawowe informacje o Spółce (kiedy w dokumencie piszemy Spółka – mamy na myśli PPH Kompap S.A.); 2. Dane operacyjne (rzeczowe) oraz mierniki wykorzystywane przez Zarząd do kierowania Spółką; 3. Analizę danych finansowych i niefinansowych; 4. Aktualne plany i zagrożenia oraz plan Zarządu – ze szczególnym zwróceniem uwagi na kluczowe czynniki sukcesu. Niniejsze sprawozdanie jest komentarzem Zarządu Spółki do sprawozdania finansowego sporządzonego w postaci tabelarycznej (bilansu, zestawienia zmian w kapitale, rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych), wraz z objaśnieniami zawartymi w informacji dodatkowej – Notach. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 3 Informacja ogólna dotycząca Jednostki Dominującej Grupy Kapitałowej (Emitenta): Nazwa: Przedsiębiorstwo Produkcyjno-Handlowe KOMPAP S.A. Forma prawna: spółka akcyjna Siedziba: Laskowice Adres: ul. Parkowa 56 REGON: 001372100 NIP: 725-000-79-81 KRS: 0000064285 - Sąd Rejonowy Gdańsk - Północ w Gdańsku VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Przedmiot i zakres działalności Spółki: Według klasyfikacji GPW S.A. działalność PPH KOMPAP S.A. zaliczana jest do sektora drzewnego. Podstawowym przedmiotem działania Spółki zgodnie z Polską Klasyfikacją Działalności (PKD) jest pozostałe drukowanie (18.12.Z), działalność usługowa związana z przygotowaniem do druku (18.13.Z), introligatorstwo i podobne usługi (18.14.Z). Na dzień sporządzenia sprawozdania działalność prowadzona jest w Laskowicach. Skład Organów Zarządzających oraz organów nadzoru określony jest w dokumencie: ”Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2023 roku”, który jest załącznikiem do niniejszego sprawozdania. Kapitał zakładowy Wartość kapitału zakładowego: 5 616 595,20 zł. Łączna liczba akcji: 4 680 496 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,20 zł. Ogólna liczba głosów na WZA: 4 680 496. Akcje Spółki notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. od listopada 1996r. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 4 Akcjonariusze PPH KOMPAP S.A. posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu PPH KOMPAP S.A. na dzień 31 grudnia 2023r. Akcjonariusze Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA (%) Waldemar Lipka 1.489.724 31,83 % 1.489.724 31,83 % Łącznie Danuta i Witold Knabe: w tym Danuta Knabe Witold Knabe 1.283.151 955.482 327.669 27,41 % 20,41% 7,00% 1.283.151 955.482 327.669 27,41 % 20,41% 7,00% Edward Łaskawiec 1.100.905 23,52 % 1.100.905 23,52 % Akcjonariusze PPH KOMPAP S.A. posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu PPH KOMPAP S.A. na dzień przekazania raportu rocznego: Akcjonariusze Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA (%) Waldemar Lipka 1.501.650 32,08 % 1.501. 650 32,08 % Łącznie Danuta i Witold Knabe: w tym Danuta Knabe Witold Knabe 1.283.151 955.482 327.669 27,41 % 20,41% 7,00% 1.283.151 955.482 327.669 27,41 % 20,41% 7,00% Edward Łaskawiec 1.100.905 23,52 % 1.100.905 23,52 % JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 5 Skład Zarządu i Rady Nadzorczej i zestawienie stanu posiadania akcji PPH KOMPAP S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki, odrębnie dla każdej osób. Skład Zarządu PPH KOMPAP S.A.: skład Zarządu od dnia 01 stycznia 2023r. do dnia 31 grudnia 2023r. - Waldemar Lipka- Prezes Zarządu. Aktualny skład Zarządu: - Waldemar Lipka- Prezes Zarządu. Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 01.01.2023r. do dnia do dnia przekazania raportu rocznego.: Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 01.01.2023r. do dnia do dnia 21.06.2023r.: - Jakub Knabe– Przewodniczący Rady Nadzorczej - Marek Głuchowski– Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej - Edward Łaskawiec - Członek Rady Nadzorczej - Piotr Ciosk - Członek Rady Nadzorczej - Agnieszka Napiórkowska - Członek Rady Nadzorczej Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 21.06.2023r. do dnia do dnia 31.12.2023r.: - Jakub Knabe– Przewodniczący Rady Nadzorczej - Marek Głuchowski– Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej - Edward Łaskawiec - Członek Rady Nadzorczej - Piotr Ciosk - Członek Rady Nadzorczej - Agnieszka Napiórkowska - Członek Rady Nadzorczej - Magdalena Czarzasta – Członek Rady Nadzorczej Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 01.01.2024r. do dnia do dnia przekazania raportu rocznego za 2023r.: - Jakub Knabe– Przewodniczący Rady Nadzorczej - Marek Głuchowski– Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej - Edward Łaskawiec - Członek Rady Nadzorczej - Piotr Ciosk - Członek Rady Nadzorczej - Agnieszka Napiórkowska - Członek Rady Nadzorczej - Magdalena Czarzasta – Członek Rady Nadzorczej JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 6 ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PPH KOMPAP SA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE SPÓŁKI: Imię i nazwisko Funkcja Stan na dzień 31.12.2023r. OSOBY ZARZĄDZAJĄCE Waldemar Lipka Prezes Zarządu 1.489.724 OSOBY NADZORUJĄCE Członek Rady nadzorczej, który nie wyraził zgody na publikację swoich danych osobowych Przewodniczący Rady Nadzorczej 10.030 Marek Głuchowski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Nie posiada Edward Łaskawiec Członek Rady Nadzorczej 1.100.905 Piotr Ciosk Członek Rady Nadzorczej 3.268 Agnieszka Napiórkowska Członek Rady Nadzorczej Nie posiada Magdalena Czarzasta Członek Rady Nadzorczej Nie posiada Wskazanie postępowań toczących się przed sadem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Obecnie nie toczą się przed sądem lub organem administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań i wierzytelności emitenta lub jednostek od niego zależnych, których wartość (oddzielnie oraz łącznie) stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych. Zmiany w zasadach zarządzania Spółką Na dzień przekazania raportu rocznego nie nastąpiły zmiany w zasadach zarządzania Spółką. Skład Zarządu PPH Kompap stanowi: JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 7 Zarząd PPH Kompap S.A. Waldemar Lipka Prezes Zarządu Pozostałe osoby wskazane w KRS Grzegorz Morawski Prokurent Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych PPH KOMPAP S.A. posiada trzy spółki zależne: OZGraf S.A. , BZGraf S.A oraz Komunikacja Masowa sp. z o.o. Na dzień 31.12.2023 udział Spółki dominującej PPH KOMPAP S.A. wynosi 880 323 akcji, tj. 100 % kapitału akcyjnego BZGraf - Białostockich Zakładów Graficznych S.A. Na dzień sporządzenia raportu udział spółki dominującej PPH Kompap S.A. wynosi 773 198 akcji, tj 100,00% kapitału akcyjnego OZGraf – Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. Na dzień sporządzenia raportu udział Spółki dominującej PPH Kompap S.A. wynosi 15.941 (słownie: piętnaście tysięcy dziewięćset czterdzieści jeden) równych, niepodzielonych udziałów (udziały), każdy reprezentuje 100,00% kapitału zakładowego Komunikacji Masowej sp. z o.o. Informacje o znanych emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy). Na dzień 31.12.2023 r. Zarząd PPH Kompap S.A. nie posiada informacji o istnieniu takich umów. Posiadacze papierów wartościowych dających specjalne uprawnienia kontrolne w stosunku do emitenta. Na dzień 31.12.2023 r. Zarząd PPH Kompap S.A. nie posiada informacji o istnieniu takich papierów wartościowych. Ograniczenia dotyczące papierów wartościowych. Na dzień 31.12.2023 r. nie istnieją żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów własnościowych emitenta oraz ograniczenia w zakresie wykonywania prawa głosu przypadających na akcje emitenta. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 8 Struktura organizacyjna PPH Kompap S.A. posiadają strukturę jednozakładową. Działalność podstawową Spółka prowadzi we własnym obiekcie, położonym w Laskowicach przy ul. Parkowej 56, 86-130 Laskowice, Polska . Zgodnie ze schematem organizacyjnym w PPH Kompap S.A. następujący podział: 1. Prezesowi Zarządu w układzie funkcjonalnym podlega: Dyrektor Operacyjny, Główny Księgowy; 2. Dyrektor Operacyjny - Prokurent nadzoruje pracę: Działu Produkcji, Działu Sprzedaży, Zakupów, Skaningu, Specjalisty ds. BHP, kadr i płace, działu IT, magazynu. Działalność Spółki W ofercie Spółki jest szeroki wachlarz powszechnie stosowanych akcydensów. Wśród nich są m.in.: papiery arkuszowe z nadrukiem i poddrukiem, formularze i druki techniczne, nadruki i poddruki na roli, ulotki reklamowe, składanki komputerowe, broszury i gazetki zszywane. Przedmiot działalności Spółki szczegółowo określa statut zatwierdzony uchwałą nr 20 w sprawie przyjęcia tekstu jednolitego spółki Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 24 maja 2023 r. - tekst jednolity. PPH Kompap S.A. swą działalnością obejmują region całego kraju, a także wykonuje usługi dla zleceniodawców zagranicznych w takich krajach jak: Wielka Brytania, Norwegia, Dania, Szwecja, Finlandia, Republika Czeska, Hiszpania, Niemcy, Estonia, Francja i Islandia . Personel i świadczenia socjalne Na dzień 31.12.2023 r. w Kompap SA pracowało 90 osób. Przeciętne roczne zatrudnienie w 2023 roku wyniosło 83 etatów w tym: Dyrektor Operacyjny 1 osoba Księgowość 3 osoby Sprzedaż 2 osoby Zakupy 1 osoby Magazyn 4 osoby BHP 1 osoba Produkcja 29 osób IT 2 osoby Skaning 47 osób JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 9 Świadczenia socjalne Od roku 2023 w Spółce, zgodnie z ustawą, tworzony jest Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. Został podpisany Preliminarz (Plan rzeczowo-finansowy Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych na 2023 r., oraz Plan zakładowej działalności świadczeń socjalnych na 2023 r.). Środki pieniężne z ZFŚS wydatkowane były zgodnie z wyżej wymienionym planem. Wynagrodzenie Wszyscy pracownicy Kompap S.A. są objęci postanowieniami Regulaminu Wynagradzania Pracowników Kompap SA, pracownicy zatrudnieni na stanowiskach nierobotniczych wynagradzani byli według stawki zasadniczej, pracownicy zatrudnieni na stanowiskach robotniczych – według stawki godzinowej. Premia regulaminowa ustalana była zgodnie z regulaminem premiowania, stanowiącym załącznik do Regulaminu Wynagradzania Pracowników Kompap SA. Środowisko naturalne Techniczne i ekonomiczne aspekty ochrony środowiska. PPH Kompap S.A. posiada aktualne poniższe pozwolenia. 1.Pozwolenie wodno-prawne. 2.Pozwolenie na wprowadzanie gazów i pyłów do powietrza. 3.Pozwolenie na wytwarzanie poniższych odpadów: - niebezpieczne: min. rozpuszczalniki organiczne, odpady farb drukarskich, oleje silnikowe i hydrauliczne, sorbenty, materiały filtracyjne; - inne niż niebezpieczne: m.in. papier, tektura, mieszaniny metali, opakowania z tworzyw sztucznych. Odpady przeznaczone do recyklingu spółka sprzedaje firmom posiadającym zezwolenia na obrót surowcami wtórnymi. PPH Kompap S.A. posiada certyfikaty PEFC, FSC, ISO 14001, ISO 9001. Źródła zaopatrzenia W okresie sprawozdawczym Grupa Kapitałowa korzystała głównie z krajowych źródeł zaopatrzenia w materiały do produkcji. Podstawowymi surowcami wykorzystywanymi do produkcji wyrobów są: papier offsetowy, tektura, karton, papier samokopiujący, papier termiczny, papier kredowy, papier samoprzylepny, farby drukarskie, kleje. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 10 Surowiec do produkcji wyrobów pochodził od dostawców krajowych i zagranicznych, do których zalicza się m.in.: Arctic Paper Kostrzyn S,A., MM Kwidzyn Sp. z o.o., HOLMEN PAPER AB, Sappi Papier Holding GmbH, Koehler Paper SE, Inkdystrybucja Warszawa Sp. z o.o., Antalis Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, BillerudKorsnäs SWEDEN AB i LBB- Papier Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Stan majątkowy Spółka posiada w użytkowaniu wieczystym grunty o powierzchni 2,0120 ha, które są położone w Laskowicach, przy ul. Parkowej 56, oznaczone jako działki nr 39/11, 39/12,120,121,122 i 253/2-LP obręb 0011 w gminie Jeżewo, powiecie świeckim, województwie kujawsko- pomorskim. Działki nr 39/12 i 120 są w całości zagospodarowane i zabudowane, usytuowane są na nich budynek administracyjno-socjalny z częścią magazynową, hala produkcyjno- magazynowa, portiernia z częścią biurową. Budynek socjalny (zgodnie z kartoteką budynków- mieszkalny) został rozebrany, a dnia 27.10.2021 r. wykreślony został z ewidencji budynków. Łączna powierzchnia użytkowa budynków wynosi 5 840,09 m2 (łącznie z powierzchnią techniczną). Na terenie dz. ew. nr 39/11 znajduje się stacja trafo. Działka ew. nr 121 stanowi niewielki fragment przylegający do drogi, zaś działki ew. nr 253/2LP oraz 122 stanowią grunty niezabudowane. Dla przedmiotowej nieruchomości Sąd Rejonowy Świeciu V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgi wieczyste nr : BY1S/00039226/5 BY1S/00052900/1 BY1S/00046127/3 W księdze wieczystej Dział III – PRAWA, ROSZCZENIA I OGRANICZENIA brak zapisów. W 2023 roku w stosunku do PPH Kompap S.A. nikt nie zgłosił roszczeń do majątku Spółki. W 2023 roku PPH Kompap S.A. nie prowadziła działań w zakresie badań i rozwoju technicznego. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 11 Wielkość oraz struktura produkcji i sprzedaży W PPH KOMPAP S.A. dysponuje nowoczesnym parkiem maszynowym, który wyposażony jest w wysokowydajne zwojowe maszyny drukujące, tnące i składające, renomowanych producentów, które pozwalają na druk dużych nakładów w krótkim czasie. Dzięki temu Spółka jest w stanie zapewnić klientom nie tylko wysoką jakość, ale i sprawną realizację zamówień przy zachowaniu atrakcyjnych cen. PPH KOMPAP S.A. specjalizuje się w produkcji poligraficznej, oferując swoim klientom: - papier arkuszowy z nadrukiem i poddrukiem, - wszelkiego rodzaju formularze i druki techniczne, - broszury, gazetki, - ulotki reklamowe, wizytówki, - etykiety. W dobie tak wysokiej inflacji prowadzenie biznesu na rynku poligraficznym stało się trudniejsze. W 2023 roku odnotowano wzrost sprzedaży produkcji na rynek krajowy, w porównaniu do poprzedniego roku o 4 645 tys. zł. tj o 18,91 %. Spółka zanotowała wzrost sprzedaż produkcji na rynek zagraniczny, w porównaniu do roku 2022 o 128 tys. zł. tj. o 2,83 %. Przychody ze sprzedaży w 2023 roku wyniosły 28 734 tys. zł pomimo bardzo trudnej sytuacji gospodarczej, w porównaniu do roku ubiegłego wzrosły o 6354 tys. zł tj. o 21,98 % (w 2022r. 22 379 tys. zł). Koszt własny sprzedaży (wzrósł o 7179 tys. zł) tj. o 27,80%. Zysk brutto ze sprzedaży spadł o 22 % w stosunku do roku ubiegłego. Zysk brutto: 1 764 065,84 zł Podatek dochodowy: 95 437 zł Zysk netto: 1 668 628,84 zł 0 10 000 20 000 30 000 2023 rok 2023 rok Przychody z tytułu świadczonych usług 4 038 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów razem 4 171 Przychody ze sprzedaży wyrobów 20 525 Przychody ze sprzedaży JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 12 JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2023 ROKU DO 31 GRUDNIA 2023 ROKU Wariant kalkulacyjny za okres od 01.01.2023 do 31.12.2023 od 01.01.2022 do 31.12.2022 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży 28 734 22 379 Przychody ze sprzedaży produktów 24 563 19 617 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 4 171 2 763 Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) 25 823 18 644 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 22 151 17 189 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 672 1 455 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 2 911 3 735 Koszty sprzedaży 648 539 Koszty ogólnego zarządu 1 933 1 837 Pozostałe przychody operacyjne 502 368 Pozostałe koszty operacyjne 342 254 Przychody i koszty finansowe netto 1 275 (1503) Zysk (strata) brutto 1 764 (29) Podatek dochodowy 95 (267) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 1 669 (296) Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - - Działalność zaniechana i kontynuowana Zysk (strata) netto 1 669 (296) średnioważona liczba akcji zwykłych 4 680 496 4 680 496 zysk/strata netto przypadająca na 1 akcję zwykłą: 0,36 (0,06) z działalności kontynuowanej - podstawowy 0,36 (0,06) - rozwodniony 0,36 (0,06) z działalności kontynuowanej i zaniechanej - podstawowy 0,36 (0,06) - rozwodniony 0,36 (0,06) Inne całkowite dochody Różnice kursowe z przeliczenia operacji zagranicznych - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - - Zabezpieczenie przepływów pieniężnych - - Podatek dochodowy dotyczący składników innych całkowitych dochodów - - Inne całkowite dochody netto - - CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK OBROTOWY 1 669 (296) JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 13 Podstawowe produkty, towary oraz rynki zbytu. W 2023 r. Spółka realizowała działalność głównie skoncentrowaną na tradycyjnych usługach poligraficznych, druku offsetowym oraz elektronicznym przetwarzaniu danych (scanning). W ofercie spółki znalazły się takie produkty, jak: poddruki (druk offsetowy; rola, arkusz, składanka), broszury szyte i klejone, ulotki, bloczki, kupony do gier. W strukturze przychodów spółki z usług przetwarzania danych pochodziło ponad 17 % przychodów, a niecałe 83% ze sprzedaży tradycyjnych produktów poligraficznych. Działalność Spółki obejmuje produkcję przetworzonych artykułów papierniczych i produktów pochodnych, galanterii papierniczej oraz hurtowy handel artykułami papierniczymi, biurowymi, opakowaniami kartonowymi. Poniższa tabela prezentuje wartości w tys. zł sprzedawanych towarów produktów i usług : PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY W OKRESIE OD 01.01.2023 DO 31.12.2023 Wyszczególnienie na dzień w tys. zł 31.12.2023 31.12.2022 - Rolki - 2 662 - Druki i pozostałe wyroby 20 525 13 360 Przychody ze sprzedaży wyrobów: 20 525 16 022 w tym od jednostek powiązanych 9 684 87 Przychody ze sprzedaży towarów: 441 1 259 Etykiety/Taśma /Bloczki 83 83 Składanka 73 168 Przylga 50 - Koperty 7 86 Makulatura /złom 186 17 Torby 125 226 Role papieru - 36 inne - 643 Przychody ze sprzedaży materiałów: 3 730 1 504 -papier 3 730 1 502 -kartony - 2 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów razem: 4 171 2 763 w tym od jednostek powiązanych 3 277 806 Przychody z tytułu świadczonych usług 4 038 3 595 Przychody ze sprzedaży ogółem, w tym: 28 734 22 379 sprzedaż krajowa 24 219 18 079 sprzedaż zagraniczna 4 515 4 300 Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych Nazwa Treść ekonomiczna 2023 2022 Wskaźnik rentowności Marża I Przychody ze sprzedaży produktów 9,82% 13,70% 0 5 000 10 000 15 000 20 000 25 000 2023 rok 2022 rok 2023 rok 2022 rok Zagraniczna 4 515 4 387 Krajowa 24 219 18 092 Sprzedaż krajowa i zagraniczna w tys. zł JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 14 Kosztów wytworzenia sprzedanych produktów Marża pokrycia Relacja przychodów ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów do 10,13% 16,69% kosztów sprzedanych produktów, towarów, materiałów Marża sprzedaży netto Zysk ze sprzedaży 8,39% 12,19% Przychody netto ze sprzedaży Rentowność brutto Zysk brutto 0,10 0,17 Przychody ogółem (przychody ze sprzedaży i zrównanie z nimi) Rentowność kapitału własnego Wynik finansowy 0,36 -0,06 Kapitał własny (akcyjny ) Rentowność netto Zysk ze sprzedaży 0,08 -0,01 Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów EBIT Zysk z działalności operacyjnej 489 030,10 1 473 823,24 EBITDA Zysk z działalności operacyjnej + amortyzacja 1 397 799,33 2 302 516,91 Wskaźnik płynności Poziom płynności bieżącej/CR/ Majątek obrotowy/aktywa obrotowe 3,31 2,79 Zob. krótkoterminowe Poziom płynności szybkiej/QR/ Majątek obrotowy – zapasy - RMC 2,88 2,20 Zob. krótkoterminowe Wskaźniki efektywności gospodarowania Cykl rotacji należności w dniach Należności handlowe (z tyt. dostaw i usług ) x liczba dni w okresie (360) 31 33 Sprzedaż netto Cykl rotacji zobowiązań w dniach Zobowiązania handlowe( z tyt. dostaw, robót i usług) x liczba dni (360) 34 31 Sprzedaż netto Wskaźniki rentowności nieznacznie spadły, a płynności polepszyły się w porównaniu do roku ubiegłego i są na dobrym, bezpiecznym poziomie. Cykl rotacji należności poprawił się do poziomu 31, a rotacji zobowiązań wzrósł. Koszty w układzie kalkulacyjnym w 2023 roku kształtowały się na poziomie 28 404,3 tys. zł. Odnotowaliśmy wzrost w porównaniu do roku 2022 o 7 384,1 tys. zł tj. o 35,13 %. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 15 W strukturze funkcjonalnej kosztów, wartość kosztu wytworzenia sprzedanych produktów wzrósł (wraz z przychodami) o 4 961,7 tys. zł. tj. o 28,87 %, ale udział w strukturze kosztów spadł z 81,77 % do 77,98%. Wartość sprzedanych towarów i materiałów nastąpił wzrost o 2 216,9 tys. zł tj. o 152,32 %. Koszty sprzedaży w 2023 roku w porównaniu do roku ubiegłego wzrósł o 109,2 tys. zł, tj. o 20,3%. Koszty ogólnego zarządu w 2023 w porównaniu do roku ubiegłego wzrosły o 96,3 tys. zł tj. o 5,3%. Koszty rodzajowe w 2023 roku wyniosły 24 563,7 tys. zł i wzrosły o 5 112,1 tys. zł tj. o 26,28 % w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Struktura rodzajowa kosztów wskazuje na znaczący udział kosztów zużycia materiałów – 63,09 % w 2023 r., co wynika z charakteru prowadzonej działalności (59,27% w 2022 r.), wzrost o 3 968,8 tys. zł tj. o 34,42 %. Wzrost kosztów materiałów spowodowany jest głównie wzrostem cen surowca oraz energii. Koszty amortyzacji w porównaniu do ubiegłego roku wzrosły o 80,07 tys. zł tj. o 9,66 %, powodem jest zmiana stawek amortyzacyjnych zgodnych z okresem użyteczności ekonomicznej. W przypadku usług obcych w odniesieniu do ubiegłego roku Lp. Rodzaj kosztów 31.12.2023 w zł Udział w kosztach w % 31.12.2022 w zł Udział w kosztach w % Kolumny 3-5 Dynamika 3:5 w % 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 22 150 785,75 77,98 17 189 015,10 81,77 4 961 770,65 128,87 2 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 672 310,66 12,93 1 455 411,95 6,92 2 216 898,71 252,32 3 Koszty sprzedaży 648 218,41 2,28 539 003,58 2,56 109 214,83 120,26 4 Koszty ogólnego zarządu 1 933 062,16 6,81 1 836 787,24 8,74 96 274,92 105,24 5 Ogółem 28 404 379,98 100,00 21 020 222,87 100,00 7 384 157,11 135,13 Koszty w układzie kalkulacyjnym L.P. Rodzaj kosztów Rok 2023 udział w kosztach % Rok 2022 Udział w kosztach w % Kolumny 3-5 Dynamika 3/5 w % 1. 2 3 4 5 6 7 8 1. Razem 24 563 758,83 100,00 19 451 570,40 100,00 5 112 188,43 126,28 2. Amortyzacja 908 769,23 3,70 828 693,67 4,26 80 075,56 109,66 3. Zużycie materiałów i energii 15 498 295,27 63,09 11 529 454,91 59,27 3 968 840,36 134,42 4. Usługi obce 1 484 200,16 6,04 1 251 210,35 6,43 232 989,81 118,62 5. Podatki i opłaty, w tym: 149 538,61 0,61 177 876,27 0,91 28 337,66 - 84,07 6. Wynagrodzenia 5 329 838,99 21,70 4 663 511,38 23,97 666 327,61 114,29 7. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 075 380,61 4,38 898 368,11 4,62 177 012,50 119,70 8. Pozostałe koszty rodzajowe 117 735,96 0,48 102 455,71 0,53 15 280,25 114,91 Koszty w układzie rodzajowym JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 16 wystąpił wzrost o 232,9 tys. zł (tj. o 18,62%). Ogólnie wzrosły ceny świadczonych usług, spowodowane znaczącym wzrostem cen surowców. Wzrost wynagrodzeń o 14,29 % wynika głównie z podwyżek wynagrodzeń. Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności Spółka podjęła następujące poniższe działania: I. Stałe poszukiwanie nowych klientów z rynku krajowego oraz rynków zagranicznych, celem zwiększenia wielkości sprzedaży; II. Stałe budowanie silnego zespołu sprzedażowego zorientowanego na maksymalizację zysków Spółki; III. Monitoring wskaźników wydajności, jakości, sprzedażowych, terminowości dostaw oraz związane z tym zarządzanie przez cele, skutkujące wzrostem konkurencyjności Spółki na rynku; IV. Szkolenia pracowników celem rezygnacji z wąskiej specjalizacji na rzecz uniwersalności. Wiekowanie należności i zobowiązań STRUKTURA WIEKOWA NALEŻNOŚCI i ZOBOWIAZAŃ HANDLOWYCH W OKRESIE OD 01.01.2023 DO 31.12.2023 Wyszczególnienie NALEŻNOŚCI ZOBOWIĄZANIA 31.12.2023 31.12.2023 nieprzeterminowane 2 271 2924 przeterminowane 146 25 0-30 dni - - 30-90 dni - - 90-180 dni - - 180-360 dni - - powyżej 360 dni 146 25 RAZEM 2 417 2 949 Przeterminowane należności z tyt. dostaw i usług, o okresie wymagalności: są to sprawy prowadzone w trybie postępowań sądowych. Przeterminowane zobowiązania z tyt. dostaw i usług powstały w wyniku połączenia spółek w 01.2020 r., do dnia dzisiejszego są niewyjaśnione, po uzyskaniu statusu przedawnienia zostaną wyksięgowane z ksiąg rachunkowych w trybie milczącego załatwienia sprawy, polegającego na przyjęciu, że wraz z upływem określonego terminu dochodzi do załatwienia sprawy zgodnego z żądaniem strony. Zobowiązania Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Spółki na dzień 31.12.2023 r. wyniosły 5 027,6 tys. zł (w 2022 r 6.526,3 tys. zł), w tym zobowiązania krótkoterminowe na dzień bilansowy wyniosły 3 772,6 tys. zł (w 2022 r. 5 621 tys. zł). Spółka na bieżąco reguluje swoje zobowiązanie wobec dostawców jak i budżetu. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 17 Inwestycje W związku z bardzo trudną sytuacja gospodarczą, Spółka postanowiła zrealizować plany inwestycyjne oraz dokonała zakupu surowca, których ceny na przestrzeni roku wzrosły o 139 %. Pozostałe wydatki ograniczyła do niezbędnego minimum. Dnia 20 grudnia 2023 dokonano zakupu falcerki MBO K32 KSE AUTOMAT - w cenie 500 tys. zł. netto. W roku 2023 Spółka dokonała likwidacji następujących aktywów trwałych: - dnia 4 września 2023 dokonano likwidacji urządzenia BIELOMATIC COLLATOR BJP 671. Informacje o zaciągniętych kredytach, umowach pożyczek, leasingu, faktoringu, udzielonych poręczeniach, gwarancjach W 2023 r. Spółka nie zawierała umów pożyczki, leasingu, faktoringu. W 2023 roku Spółka nie udzielała gwarancji. W 2023 roku Spółka była sponsorem miejscowego klubu piłkarskiego Tor Laskowice, któremu przekazała kwotę 5 000 zł. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ KOMPAP S.A. NA DZIEŃ 31.12.2023 ROKU Aktywa 31.12.2023 31.12.2022 AKTYWA TRWAŁE 20 845 22 808 Wartości niematerialne 0 3 Rzeczowe aktywa trwałe 9 870 10 276 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 83 76 Aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udziały, akcje 10 892 12 453 Inwestycje w nieruchomości - - Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów - - AKTYWA OBROTOWE 12 480 15 100 Zapasy 1 574 3 174 Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności 7 769 11 037 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 1 610 363 Udzielone pożyczki 1502 502 Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia - - Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 26 24 Koszty emisji nowych akcji - - AKTYWA RAZEM 33 326 37 908 Pasywa 31.12.2023 31.12.2022 KAPITAŁ WŁASNY 28 294 31 303 Kapitał akcyjny 5 617 5 617 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 10 624 10 624 Kapitał zapasowy 9 956 10 881 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 308 308 Pozostałe kapitały rezerwowe - 3 757 Zyski zatrzymane z tego: 1 788 116 JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 18 Zysk finansowy lata ubiegłe 119 412 Zysk/strata za okres bieżący 1 669 (296) ZOBOWIĄZANIA 5 028 6 526 Zobowiązania długoterminowe 980 984 Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 156 46 Rezerwa na podatek odroczony 824 938 Rezerwy długoterminowe - - Długoterminowe zobowiązania pozostałe - - Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego - - Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi przeznaczonymi do zbycia - - Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - - Zobowiązania krótkoterminowe 4 052 5 621 Zobowiązania z tytułu dostaw oraz pozostałe 3 430 5 127 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 343 293 Zobowiązania z tytuły podatku dochodowego - - Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego - - Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe - - Rezerwy krótkoterminowe 175 113 Rozliczenia międzyokresowe 104 88 PASYWA RAZEM 33 326 37 908 Informacja dotycząca zobowiązań podatkowych Spółki Spółka nie wykazuje żadnych zaległości podatkowych. Szczegółowe informacje dotyczącego bieżącego i odroczonego podatku dochodowego oraz ich zmian przedstawiono w sprawozdaniu finansowym - Nota nr 17 i 18. Instrumenty finansowe w zakresie ryzyka oraz cele i metody zarządzania ryzykiem finansowym Informacje o instrumentach finansowych w zakresie ryzyka oraz przyjęte cele i metody zarządzania ryzykiem finansowym zostały opisane w Sprawozdaniu Finansowym: Informacje dodatkowe - Nota nr 3 i 35. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 19 Perspektywy rozwoju działalności spółki przynajmniej na najbliższy rok obrotowy. W roku 2024 Spółka będzie się koncentrowała na tradycyjnych obszarach swojej działalności, głównie eksploatując dotychczasowy rynek i oferując dotychczasowe produkty, jak i oferując dodatkowe usługi tj.: 1. dalszy rozwój dystrybucji cenionych na rynku produktów papierniczych Kompap: składanka komputerowa, rolki kasowe, poddruki do wydruków masowych, kupony, ulotki ,broszury itp. 2. inwestowanie w fotowoltaikę celem obniżenia kosztów energii elektrycznej jak i ochronę środowiska naturalnego. Od marca 2022 działa instalacja o mocy 50 kW, następnym etapem jest rozbudowa tej instalacji do mocy łącznej 350 kW. Zarząd Kompap S.A. na bieżąco dokonuje analizy potencjału Spółki i wyraża przekonanie, iż nie ma zagrożenia kontynuacji działalności. Plan inwestycyjny na 2024 rok: Przygotowanie dokumentacji do rozbudowy instalacji fotowoltaicznej do mocy 350 kW i rozpoczęcie budowy – koszt około 950 tys. zł. Działania Zarządu PPH Kompap S.A w ramach poprawy sytuacji finansowej Spółki W celu poprawy sytuacji ekonomiczno-finansowej Zarząd Spółki PPH Kompap S.A. zaplanował działania: 1. podpisana umowę na druk książek na maszynie Komorii zainstalowanej w Kompapie; 2. zakupiona falcerka pełnoformatowa w celu świadczenia usługi falcowania; 3. w obszarze zakupowym - ze względu na znaczny wzrost kosztów zakupu surowców i ich ograniczonej dostępność na rynku, została wprowadzona racjonalizacja zakupów oraz wynegocjowano korzystne ceny i warunki płatności tj.: umowy rabatowe, skonto w ramach grupy kapitałowej Kompap. Zarząd dba o dynamiczny rozwój Spółki, skupiając się na poprawie efektywności każdego obszaru działalności. Jednocześnie Spółka pozostaje otwarta na nowe możliwości i okazje biznesowe jakie pojawiają się na rynku, zarówno w kraju jak i za granicą. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organu administracji publicznej. Obecnie nie toczą się przed sądem lub organem administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań i wierzytelności PPH Kompap S.A., których wartość przekracza 10% kapitałów własnych. Inne ważne zdarzenia mające istotny wpływ na działalność jednostki, które nastąpiły lub są przewidywane w dalszych latach Spółka PPH Kompap S.A. rok 2024 rozpoczyna w dobrej kondycji ekonomiczno-finansowej i gotowości do podjęcia kolejnych wyzwań. Priorytety Spółki na nadchodzący rok związane są z dalszym rozwojem i umacnianiem pozycji na krajowym i zagranicznym rynku poligraficznym. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 20 Spółka PPH Kompap S.A. kontynuuje proces budowania wydajnych zespołów pracowniczych ukierunkowanych na pełne wykorzystanie posiadanego parku maszynowego. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność jednostki, jakie nastąpiły po zakończeniu roku obrotowego, do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego Zdarzenia po dniu 31 grudnia 2023 r . "Po dniu bilansowym Spółka OZGraf S.A. spłaciła zobowiązanie wobec PPH Kompap S.A. z tytułu obniżenia kapitału akcyjnego OZGraf S.A. w kwocie 2 650 000,00 zł oraz zwiększyła zadłużenie z tytułu umowy pożyczki zawartej 15.12.2023 r. z PPH Kompap S.A. o 2 950 000,00 zł do wysokości: 4 450 000,00 zł, nie udzielono poręczeń i gwarancji. Natomiast Spółka BZGraf S.A. spłaciła zobowiązanie wobec PPH Kompap S.A. z tytułu obniżenia kapitału akcyjnego BZGraf S.A. w kwocie 2 700 000,00 zł oraz zwiększyła zadłużenie z tytułu umowy pożyczki zawartej 18.01.2024 r z PPH Kompap S.A. o 2 300 000,00 zł. Wnioski do Zgromadzenia Akcjonariuszy Zarząd Spółki będzie proponował podział osiągniętego przez Spółkę w bieżącym okresie sprawozdawczym wyniku finansowego netto w kwocie 1 668 628,84 zł na wypłatę dywidendy. W związku z tym Zarząd Spółki będzie proponował wypłatę dywidendy za bieżący okres sprawozdawczy w wysokości 1,05 zł za akcję. Dywidenda wyniesie 4 914 520,80 PLN, która zostanie pokryta z bieżącego wyniku netto w kwocie 1 668 628,84 zł., a pozostałą część z kapitału zapasowego w kwocie 3 245 891,96 zł. Zarząd Spółki wnosi do Zgromadzenia Akcjonariuszy o zatwierdzenie sprawozdania z działalności Zarządu za rok 2023 oraz o udzielenie absolutorium wszystkim osobom pełniącym funkcje w Zarządzie. Czynniki i nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik działalności Brak takich zdarzeń. Opis czynników ryzyka i zagrożeń dla rozwoju spółki Do czynników stałych i istotnych dla rozwoju Kompap S.A. zaliczyć należy: - koniunktura i zapotrzebowanie na produkty przemysłu papierniczego i poligraficznego; - uzależnienie od niewielkiej liczby kluczowych kontrahentów; - ryzyko różnic kursowych i podwyżki cen surowca. Bardziej szczegółowo ryzyko opisano w sprawozdaniu finansowym PPH Kompap S.A. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 21 Ad. Koniunktury Kompap S.A. wyspecjalizowała się w produktach papierniczo-poligraficznych, które z punktu widzenia producenta mają stosunkowo małą liczbę konkurentów-producentów. Ogólna koniunktura rynkowa nie ma wpływu na popyt na tego rodzaju produktu, który to od wielu lat wykazuje stosunkowo niewielką, ale stała skalę. Ad. Niewielka liczba klientów / dywersyfikacja klientów Kompap S.A. w zakresie strategii sprzedażowej stara się w dalszym ciągu dywersyfikować źródła przychodów. Poszukuje również nowych rodzajów usług, które mógłby w przyszłości zaoferować na rynku B2B. Ad. Ryzyko różnic kursowych i podwyżki cen surowca. Niestabilny kurs EUR może powodować ryzyko kalkulacji cen asortymentów produkowanych z surowców importowanych. Ryzyko to minimalizowane jest przez to, że podobnie jak nie ma długoterminowych gwarancji cen surowców, tak również Kompap nie ma długoterminowych gwarancji ceny dla klientów. Umowy zawarte pomiędzy Emitentem a osobami zarządzającymi. Na dzień 31.12.2023 r. brak takich umów. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy odpowiednio były one zaliczone w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor – oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek podporządkowanych. W Spółce nie występują wyżej wymienione programy motywacyjne lub premiowania. Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej (podane w tabeli w tys. zł) Wynagrodzenie Zarządu za rok 2023 w Spółce wyniosło 700 tys. zł: Osoba wynagrodzenie w okresie sprawozdawczym za okres od 01.01.2023 do 31.12.2023 wynagrodzenie w poprzednim okresie sprawozdawczym za okres od 01.01.2022 do 31.12.2022 w Spółce w Jedn. Powiąza nych w Spółce w Jedn. Powiązan ych JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 22 Prezes Zarządu 700 412 300 380 RAZEM 700 412 300 380 Rada Nadzorcza Osoba wynagrodzenie w okresie sprawozdawczym wynagrodzenie w poprzednim okresie sprawozdawczym w Spółce w Jednostkach Powiązanych w Spółce w Jednostkach Powiązanych Przewodniczący Rady Nadzorczej Jakub Knabe 25 21 Członek Rady Nadzorczej Piotr Ciosk 12 8 10 Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Marek Głuchowski 18 15 Członek Rady Nadzorczej Agnieszka Napiórkowska 12 10 Członek Rady Nadzorczej Edward Łaskawiec 12 4 10 10 Członek Rady Nadzorcze Dariusz Lipka 8 7 Członek Rady Nadzorczej Magdalena Czarzasta 7 RAZEM 86 20 66 17 Dywidenda Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej wypłacono dywidendy Osoba Funkcja Wypłacona dywidenda Lipka Waldemar Prezes Zarządu Dywidenda należna: 1 471 000 zł (1 zł x 1 471 000). Podatek pobrany od dywidendy: 279 490 zł Dywidenda po opodatkowaniu:1 191 510 zł Ciosk Piotr Członek Rady Nadzorczej Dywidenda należna:3 268 zł (1 zł x 3 268). Podatek pobrany od dywidendy: 621 zł Dywidenda po opodatkowaniu:2 647 zł JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI PPH KOMPAP SA 23 Członek Rady Nadzorczej Edward Łaskawiec Członek Rady Nadzorczej Dywidenda należna: 1 087 975 zł (1 zł x 1 087 975). Podatek pobrany od dywidendy: 206 715 zł Dywidenda po opodatkowaniu: 881 260 zł Członek Rady Nadzorczej, który nie wyraził zgody na publikację swoich danych osobowych Członek Rady Nadzorczej Dywidenda należna: 10 030 zł ( 1 zł x 10.030). Podatek pobrany od dywidendy: 1 906zł Dywidenda po opodatkowaniu: 8 124 zł Informacje dotyczące wyboru firmy audytorskiej. KPW Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (90-350), przy ul. Tymienieckiego 25c/410 została wybrana uchwałą Rady Nadzorczej - Jednostki dominującej, z dnia 26 maja 2023r., aby wykonać usługę przeprowadzenia przeglądów półrocznych i rocznych skróconych sprawozdań finansowych Spółki oraz półrocznych i rocznych skróconych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Spółki za pierwsze półrocze 2023 - 2024 roku na warunkach określonych w ofercie z dnia 11 kwietnia 2023 r. Informacje na temat wynagrodzenia należnego za badanie rocznego sprawozdania finansowego zostały zamieszczone w jednostkowym sprawozdaniu finansowym w nocie nr 31. Laskowice, 23.04.2024 r. Zarząd: Waldemar Lipka Prezes Zarządu