Quarterly Report • May 23, 2018
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
zawierający skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 według MSR 34 w walucie PLN oraz skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 według MSR 34 w walucie PLN
23 maja 2018 roku
Grupa Kapitałowa PPH Kompap S.A. Skrócony Śródroczny Skonsolidowany raport kwartalny QSr 1/2018
I. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
II. WYBRANE DANE FINANSOWE
III. INFORMACJE OGÓLNE I STRUKTURA ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ
IV. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2018 ROKU
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Dane objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej
Jednostkowe skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
∙
Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych Zarząd PPH Kompap S.A. niniejszym oświadcza, iż:
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za okres od 1 stycznia 2018 roku do 31 marca 2018 roku oraz dane porównywalne sporządzone zostały według jego najlepszej wiedzy zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową odpowiednio Grupy Kapitałowej PPH Kompap S.A. i PPH Kompap S.A. oraz ich wynik finansowy.
Zarząd …………………………………………………………………………………………….
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę Euro w następujący sposób:
| WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| tys. PLN | tys. EUR | ||||
| Wyszczególnienie | 31.03.2018 | 31.03.2017 31.12.2017* |
31.03.2018 | 31.03.2017 31.12.2017* |
|
| Przychody ze sprzedaży | 21 875 | 14 641 | 5 235 | 3 414 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 1 366 | 1 427 | 327 | 333 | |
| Zysk (strata) brutto | 950 | 1 779 | 227 | 415 | |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 709 | 1 458 | 170 | 340 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | (110) | 1 235 | (26) | 288 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | (953) | 1 734 | (228) | 404 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | (387) | (2 932) | (93) | (684) | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (1 450) | 37 | (347) | 9 | |
| Aktywa razem | 134 847 | 130 781 | 32 042 | 31 356 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 30 273 | 26 203 | 7 193 | 6 282 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 40 238 | 40 957 | 9 561 | 9 820 | |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 64 001 | 63 621 | 15 208 | 15 254 | |
| Kapitał zakładowy | 5 617 | 5 617 | 1 335 | 1 347 | |
| Liczba akcji | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | |
| Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0.15 | 0.31 | 0.04 | 0.07 | |
| Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0.15 | 0.31 | 0.04 | 0.07 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 13.67 | 13.59 | 3.25 | 3.26 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 13.67 | 13.59 | 3.25 | 3.26 | |
| Zadeklarowana dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| tys. PLN | tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 31.03.2017 | 31.03.2017 | |||
| 31.03.2018 | 31.12.2017* | 31.03.2018 | 31.12.2017* | ||
| Przychody ze sprzedaży | 965 | 1 088 | 231 | 254 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 29 | (66) | 7 | (15) | |
| Zysk (strata) brutto | 119 | (87) | 28 | (20) | |
| Zysk (strata) netto | 93 | (94) | 22 | (22) | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | 1 260 | (159) | 302 | (37) | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | (3 935) | - | (942) | - | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | 2 685 | (175) | 643 | (41) | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 10 | (73) | 2 | (17) | |
| Aktywa razem | 31 609 | 27 025 | 7 511 | 6 479 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 501 | 1 592 | 357 | 382 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 8 468 | 3 960 | 2 012 | 949 | |
| Kapitał własny | 21 640 | 21 473 | 5 142 | 5 148 | |
| Kapitał zakładowy | 5 617 | 5 617 | 1 335 | 1 347 | |
| Liczba akcji | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | |
| Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0.02 | -0.02 | 0.00 | 0.00 | |
| Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0.02 | -0.02 | 0.00 | 0.00 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 4.62 | 4.59 | 1.10 | 1.10 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 4.62 | 4.59 | 1.10 | 1.10 | |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | - | - | - | - |
* dane dotyczące pozycji Sprawozdania z sytuacji finansowej są zaprezentowane według stanu na 31.12.2017 r.
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Jednostka Dominująca PPH KOMPAP S.A. została utworzona na podstawie statutu Spółki, sporządzonej w formie aktu notarialnego w dniu 30 marca 1989 roku (Rep. A Nr II 727/1989). Siedziba Spółki mieści się w Kwidzynie przy ul. Piastowskiej 39. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000064285. Wpis do rejestru przedsiębiorców nastąpił na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi z dnia 23 listopada 2001 r.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki według Polskiej Klasyfikacji Działalności jest pozostałe drukowanie (18.12.Z), działalność usługowa związana z przygotowaniem do druku (18.13.Z), introligatorstwo i podobne usługi (18.14.Z).
Według klasyfikacji działalności przyjętej w Europejskiej Klasyfikacji Działalności, Spółka działa w sektorze: przemysł drzewny. Akcje Emitenta są notowane na GPW od 1996 roku.
Waldemar Lipka - Prezes Zarządu, Marek Głuchowski - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, Jakub Knabe - Członek Rady Nadzorczej, Skład osobowy Rady Nadzorczej: Jerzy Łopaciński - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Podstawowym przedmiotem działalności spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest poligrafia i działalność usługowa związana z poligrafią.
PPH KOMPAP S.A. jest Jednostką Dominującą Grupy Kapitałowej
Czas trwania działania Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej jest nieograniczony.
PPH KOMPAP S.A. jest podmiotem dominującym w stosunku do podmiotów zależnych:
W/w Podmioty (tj. Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A., Białostockie Zakłady Graficzne S.A. oraz Imprimus Sp. z o.o. ) Jednostka Dominująca objęła skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym (konsolidacja metodą pełną).
Jednostkami powiązanymi w stosunku do Grupy Kompap są także podmioty zależne od osoby Prezesa Zarządu P. Waldemara Lipki, a nie objęte konsolidacją, tj.:
Transakcje z w/w podmiotami są w niniejszym śródrocznym sprawozdaniu finansowym wykazywane jako transakcje z podmiotami powiązanymi i jako nie objęte konsolidacją nie podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym.
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| Nazwa spółki | Adres | Ilo ść posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji |
Ł ączny kapitał Zakładowy (zarejestrowany) |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. |
10-417 Olsztyn; ul. Towarowa 2 |
773 198 | 10 PLN | 7 731 980 | 11 645 000 | 66.40% |
| Białostockie Zakłady Graficzne S.A. |
15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2 |
775 765 | 10 PLN | 7 757 650 | 9 307 500 | 83.35% |
| Imprimus Sp. z o.o. |
86-130 Laskowice, ul. Parkowa 56 |
2 600 | 500 PLN | 1 300 000 | 1 300 000 | 100.00% |
Olsztyńskie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Olsztynie, ul. Towarowa nr 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Olsztynie, VIII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000076084.
Emitent posiada 66,40% w kapitale zakładowym spółki i 66,40% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.
Białostockie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Białymstoku, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Białymstoku, XII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000148154.
Emitent posiada 83,35% w kapitale zakładowym spółki i 83,35% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.
Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. posiada następujące udziały w innych przedsiębiorstwach, stanowiących inwestycje długoterminowe:
| Nazwa spółki | Adres | Liczba posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji w PLN |
Ł ączny kapitał zakładowy (zarejestrowany) w PLN |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Białostockie Zakłady Graficzne S.A. |
15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2 |
104 558 | 10 PLN | 1 045 580 | 9 307 500 | 11.23% |
| P.H.U. Kompap S.A. |
82-500 Kwidzyn, ul. Piastowska 39 |
108 400 | 1,20 PLN | 130 080 | 5 616 595 | 2.32% |
Ponadto Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. posiada na dzień bilansowy 388.633 szt. akcji własnych, co stanowi 33,37% udziału w jej kapitale zakładowym.
Białostockie Zakłady Graficzne S.A. posiada następujące udziały w innych przedsiębiorstwach, stanowiące inwestycje długoterminowe:
| Nazwa spółki | Adres | Liczba posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji w PLN |
Ł ączny kapitał zakładowy (zarejestrowany) w PLN |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| P.H.U. Kompap S.A. |
82-500 Kwidzyn, ul. Piastowska 39 |
108 400 | 1,20 PLN | 130 080 | 5 616 595 | 2.32% |
Ponadto Białostockie Zakłady Graficzne S.A. posiada na dzień bilansowy 47.601 szt. akcji własnych, co stanowi 5,11 % udziału w jej kapitale zakładowym.
Imprimus Sp. z o.o. z siedzibą w Laskowicach, ul. Parkowa 56, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Bydgoszczy, XIII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000296330.
Przedmiotem działalności spółki jest:
W dniu 21.03.2018 r. Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników postanowiło umorzyć 600 udziałów Imprimus Sp. z o.o. należących do Kompap S.A. o łącznej wartości 300 tyś zł. W dniu 30 kwietnia 2018r. ukazało się ogłoszenie w MSIG informujące o podjęciu przedmiotowej uchwały i wzywające wierzycieli do ewentualnego zgłoszenia sprzeciwu. Termin na zgłoszenie sprzeciwu wynosi 3 miesiące od daty ogłoszenia, tj. do dnia 30 lipca 2018 r.
Niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane za okres od 01.01.2018 do 31.03.2018 oraz zawiera dane porównywalne dla sprawozdania z całkowitych dochodów, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres śródroczny zakończony dnia 31 marca 2017 roku , a w przypadku sprawozdania z sytuacji finansowej zawiera dane porównywalne na dzień 31 grudnia 2017 roku.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza PPH KOMPAP S.A. jako Jednostka Dominująca w stosunku do trzech jednostek zależnych (Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A. , Białostockich Zakładów Graficznych S.A. oraz Imprimus Sp. z o.o.)
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza się i dokumentację konsolidacyjną przechowuje się w siedzibie jednostki dominującej.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki wchodzące w skład Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień jego zatwierdzenia nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.
Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2018 do 31.03.2018 zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku i podanym do publicznej wiadomości dnia 20 kwietnia 2018 roku.
Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych polskich (PLN), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach złotych.
Zarząd Grupy Kapitałowej potwierdza, że prezentowane śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe w sposób rzetelny przedstawia sytuację finansową, wyniki oraz przepływy środków pieniężnych.
Następujące zmiany do istniejących standardów oraz interpretacja wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz zatwierdzone do stosowania w UE wchodzą w życie po raz pierwszy w sprawozdaniu finansowym za 2018 rok:
Standard MSSF 9 "Instrumenty finansowe" został opublikowany przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości w dniu 24.07.2014 r., a zatwierdzony Rozporządzeniem Komisji Europejskiej nr 2016/2067/EU z 22.11.2016 r. do stosowania w krajach członkowskich Unii Europejskiej. Standard ma obligatoryjne zastosowanie do sprawozdań finansowych sporządzonych za okresy obrotowe rozpoczynające się w dniu oraz po 1.01.2018 r. za wyjątkiem zakładów ubezpieczeń, które mogą zastosować standard począwszy od 1.01.2021 r. MSSF 9 zastępuje MSR 39 "Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena" dając jednak podmiotom sprawozdawczym możliwość pozostania przy przepisach dotyczących rachunkowości zabezpieczeń wynikających z MSR 39.
MSSF 9 wprowadza zmiany wpływające na następujące obszary stosowanych zasad rachunkowych dotyczących instrumentów finansowych:
1) klasyfikacja i wycena instrumentów finansowych,
2) utrata wartości instrumentów finansowych,
3) rachunkowość zabezpieczeń.
Dokonane kalkulacje odpisów na dzień 31 marca 2018 roku wg przyjętego modelu oczekiwanych strat potwierdziły brak istotnego wpływu na zyski zatrzymane w sprawozdaniu finansowym na dzień 31.03.2018 r.
• MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" oraz zmiany do MSSF 15 "Data wejścia w życie MSSF 15" - zatwierdzony w UE w dniu 22 września 2016 roku.
MSSF 15 wprowadza nowe zasady ujmowania przychodów zastępując dotychczasowe wytyczne wynikające z MSR 18.
Podstawową zasadą nowego standardu jest ujmowanie przychodu w taki sposób aby odzwierciedlał transfer przyrzeczonych towarów lub usług w kwocie odzwierciedlającej wartość wynagrodzenia, do którego spółka oczekuje mieć prawo w zamian za te towary lub usługi.
Zgodnie z ww. standardem przychód powstaje w momencie, gdy kontrola nad towarami lub usługami przechodzi w ręce klienta. W zależności od spełnienia określonych warunków przychody są albo rozkładane w czasie w sposób odzwierciedlający wykonanie umowy przez jednostkę albo ujmowane jednorazowo w momencie przeniesienia kontroli nad towarami lub usługami na klienta.
Na podstawie analizy transakcji, Jednostka dominująca ocenia, że wdrożenie MSSF 15 nie miało istotnego wpływu na wysokość przychodów w sprawozdaniu finansowym na dzień 31.03.2018 r.
• Zmiany do MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" – Zastosowanie MSSF 9 "Instrumenty finansowe" wraz z MSSF 4 "Instrumenty ubezpieczeniowe" – zatwierdzone w UE w dniu 3 listopada 2017 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie lub w momencie zastosowania MSSF 9 "Instrumenty finansowe" po raz pierwszy),
• Zmiany do MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" – Wyjaśnienia do MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" – zatwierdzone w UE w dniu 31 października 2017 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie).
MSSF 16 "Leasing" – zatwierdzony w UE w dniu 31 października 2017 roku (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie).
MSSF 16 wprowadza nowe zasady ujmowania leasingu przede wszystkim poprzez wyeliminowanie stosowanego do tej pory podziału na leasing operacyjny i finansowy. Zgodnie z nowym standardem, w przypadku praktycznie każdej umowy spełniającej definicję leasingu, za wyjątkiem umów krótszych niż 12 miesięcy oraz dotyczących aktywów o niskiej wartości, leasingobiorca będzie zobowiązany do ujęcia w bilansie "prawa do użytkowania aktywa" oraz zobowiązania do zapłaty opłat leasingowych. Ponadto, leasingobiorca w swoim rachunku zysków i strat będzie zobowiązany do ujęcia kosztów amortyzacji aktywa będącego przedmiotem leasingu w sposób oddzielny od kosztów odsetek z tytułu ww. zobowiązania leasingowego. W odniesieniu do leasingobiorcy przedmiotowy standard nie powinien mieć istotnego wpływu na dotychczas stosowane ujęcie księgowe, tj. leasingodawca w dalszym ciągu będzie ujmował oddzielnie dwa typy leasingu w zależności od charakteru umowy
Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych nowych standardów, zmian do standardów oraz nowej interpretacji, które według stanu na dzień 28 lutego 2017 roku nie zostały jeszcze zatwierdzone do stosowania w UE (poniższe daty wejścia w życie odnoszą się do standardów w wersji pełnej):
• MSSF 14 "Odroczone salda z regulowanej działalności" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie) – Komisja Europejska postanowiła nie rozpoczynać procesu zatwierdzania tego tymczasowego standardu do stosowania na terenie UE do czasu wydania ostatecznej wersji MSSF 14,
• MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSSF 2 "Płatności na bazie akcji" – Klasyfikacja oraz wycena płatności na bazie akcji (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSSF 9 "Instrumenty finansowe" - Charakterystyka opcji przedpłaty z ujemną kompensatą (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się
1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" oraz MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" – Sprzedaż lub wniesienie aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem oraz późniejsze zmiany (data wejścia w życie zmian została odroczona do momentu zakończenia prac badawczych nad metodą praw własności),
• Zmiany do MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" - Długoterminowe udziały w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie).
• Zmiany do MSR 40 "Nieruchomości inwestycyjne" – Przeniesienia nieruchomości inwestycyjnych (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do różnych standardów "Poprawki do MSSF (cykl 2014-2016)" – dokonane zmiany w ramach procedury wprowadzania dorocznych poprawek do MSSF (MSSF 1, MSSF 12 oraz MSR 28) ukierunkowane głównie na rozwiązywanie niezgodności i uściślenie słownictwa (zmiany do MSSF 12 obowiązują w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2017 roku lub po tej dacie, a zmiany do MSSF 1 i MSR 28 obowiązują w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie). Poprawki zawierają wyjaśnienia oraz zmiany dotyczące zakresu standardów, ujmowania oraz wyceny, a także zawierają zmiany terminologiczne i edycyjne. W ocenie jednostki ww. zmiany nie będą miały istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe.
• Zmiany do różnych standardów "Poprawki do MSSF (cykl 2015-2017)" – dokonane zmiany w ramach procedury wprowadzania dorocznych poprawek do MSSF (MSSF 3, MSSF 11, MSR 12 oraz MSR 23) ukierunkowane głównie na rozwiązywanie niezgodności i uściślenie słownictwa (obowiązują w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie),
• Interpretacja KIMSF 22 "Transakcje w walutach obcych i płatności zaliczkowe" (obowiązująca w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie),
Interpretacja KIMSF 23 "Niepewność w zakresie rozliczania podatku dochodowego" (obowiązująca w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie).
Według szacunków jednostki, wyżej wymienione nowe standardy oraz zmiany do istniejących standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane na dzień bilansowy.
Przy sporządzeniu skróconego skonsolidowanego śródrocznego sprawozdania finansowego zastosowane zostały te same zasady rachunkowości oraz te same metody obliczeniowe, co w ostatnim publikowanym rocznym sprawozdaniu finansowym (tj. skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy 2017).
Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty (PLN) są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według średniego kursu NBP obowiązującego na ten dzień. Aktywa i pasywa niepieniężne wyceniane w wartości godziwej i denominowane w walutach obcych wycenia się według średniego NBP obowiązującego w dniu ustalenia wartości godziwej najbliższym dniu bilansowemu.
Zyski i straty wynikłe z przeliczania walut są odnoszone bezpośrednio w sprawozdanie z całkowitych dochodów, za wyjątkiem przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku których zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał.
| Waluta | Średni kurs NBP na 31.03.2018 | Średni kurs NBP na 31.03.2017 |
|---|---|---|
| EURO | 4.2085 | 4.2198 |
| USD | 3.4139 | 3.9455 |
| GBP | 4.7974 | 4.913 |
Sporządzenie sprawozdań finansowych zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu Jednostki Dominującej ujęcia ocen i szacunków, które mają wpływ na zastosowane zasady rachunkowości oraz wykazywane aktywa, pasywa przychody oraz koszty. Rzeczywiste wartości tych pozycji mogą się różnić od wartości szacowanych. Oceny i szacunki weryfikowane są na bieżąco. Obszary podlegające ocenom i szacunkom wpływające na sprawozdanie finansowe są następujące:
podatek odroczony – Zarząd dokonuje oceny czy realizacja różnic przejściowych oraz możliwość wykorzystania strat podatkowych jest prawdopodobna oraz szacuje niepewność dotyczącą przewidywanych zmian w obowiązujących przepisach podatkowych,
odpisy aktualizujące należności - Zarząd określa zagrożenie spłaty należności. Wartości aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Grupa dokonuje indywidualnej oceny ryzyka nieściągalności poszczególnych pozycji należności i na tej podstawie ustala wartość koniecznego odpisu dla należności,
stawki amortyzacyjne - wysokości stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Grupa corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków,
utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych – Zarząd dokonuje oceny czy istnieją przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości pojedynczych składników aktywów lub ośrodków wypracowujących środki pieniężne,
rezerwy – tworzenie rezerw wymaga dokonania szacunków prawdopodobieństwa wypływu korzyści ekonomicznych oraz określenia wysokości stanowiącej najbardziej właściwy szacunek nakładów niezbędnych do wypełnienia obowiązku obecnego na koniec okresu sprawozdawczego.
Zasady rachunkowości na temat głównych założeń na przyszłość oraz źródła niepewności dotyczące szacunków podane są w poszczególnych punktach rozdziału STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI.
Charakter oraz wartość bilansowa szacunków na dzień bilansowy, zmiany szacunków w okresie przedstawione są w poszczególnych notach do sprawozdania.
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
................................................ .................................................................................................................................................................................................
SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2018
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| Aktywa | na dzień | na dzień |
|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 31.03.2018 102 027 |
31.12.2017 97 902 |
| Wartości niematerialne | 347 | 367 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 95 935 | 91 755 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 5 694 | 5 733 |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych konsolidowane metodą praw własności | - | - |
| Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | ||
| Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe | ||
| Należności długoterminowe | ||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 51 | 47 |
| Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | ||
| AKTYWA OBROTOWE | 32 820 | 32 879 |
| Zapasy | 6 838 | 5 704 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 22 355 | 23 553 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | - | - |
| Pozostałe należności krótkoterminowe | 2 176 | 1 080 |
| Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | ||
| Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | - | - |
| Udzielone pożyczki | ||
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | - | - |
| Rozliczenia międzyokresowe | 542 | 183 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 909 | 2 359 |
| AKTYWA RAZEM | 134 847 | 130 781 |
| Pasywa | na dzień | na dzień |
|---|---|---|
| 31.03.2018 | 31.12.2017 | |
| KAPITAŁ WŁASNY | 64 336 | 63 621 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 64 001 | 63 292 |
| Kapitał podstawowy | 5 617 | 5 617 |
| Kapitał zapasowy pozostały | 17 155 | 17 155 |
| Akcje własne | (1 854) | (1 854) |
| Kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 8 833 | 8 833 |
| Zyski zatrzymane ( niepodzielony wynik lat ubiegłych) | 33 541 | 21 713 |
| Wynik finansowy roku obrotowego | 709 | 11 828 |
| Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających oraz różnice kursowe z konsolidacji | ||
| Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
||
| Kapitał własny przypadający udziałom niekontrolującym | 335 | 329 |
| ZOBOWIĄZANIA | 70 511 | 67 160 |
| Zobowiązania długoterminowe | 30 273 | 26 203 |
| Długoterminowe kredyty i pożyczki | 748 | 989 |
| Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe | - | - |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego | 18 909 | 14 554 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | ||
| Rezerwy długoterminowe | 629 | 629 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 8 486 | 8 507 |
| Pozostałe rezerwy długoterminowe | ||
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 1 501 | 1 524 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 40 238 | 40 957 |
| Krótkoterminowe kredyty i pożyczki | 12 938 | 10 174 |
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 6 521 | 5 104 |
| Zobowiązania z tytuły dostaw i usług | 15 508 | 15 808 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | ||
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 3 054 | 6 988 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 796 | 870 |
| Inne zobowiązania finansowe | 941 | 1 385 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 480 | 628 |
| PASYWA RAZEM | 134 847 | 130 781 |
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
| Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowe KOMPAP S.A. | |||
|---|---|---|---|
| SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2018 |
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej | ||||||||||
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Akcje własne | Pozostały kapitał zapasowy |
Kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Wynik finansowy netto roku obrotowego |
Niepodzielony wynik finansowy |
Razem kapitał własny jednostki dominującej |
Udziały niekontrolujące |
Kapitał własny razem |
| Saldo na dzień 01.01.2017 roku | 5 617 | (1 553) | 14 946 | - | 6 413 | 2 663 | 23 648 | 51 734 | 365 | 52 099 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - | ||||
| Saldo po zmianach | 5 617 | (1 553) | 14 946 | - | 6 413 | 2 663 | 23 648 | 51 734 | 365 | 52 099 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2017 roku | - | |||||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | ||||||||
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | ||||||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | - | - | - | ||||
| Zysk netto za okres od 01.01 do 31.03.2017 roku | 1 458 | 1 458 | 8 | 1 466 | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 31.03.2017 roku | 1 458 | 1 458 | 8 | 1 466 | ||||||
| Podział wyniku finansowego | - | - | (2 663) | 2 663 | - | - | ||||
| Dywidendy | - | - | ||||||||
| Wyemitowany kapitał podstawowy | - | - | ||||||||
| Korekty konsolidacyjne | (174) | - | (174) | (37) | (211) | |||||
| Saldo na dzień 31.03.2017 roku | 5 617 | (1 727) | 14 946 | - | 6 413 | 1 458 | 26 311 | 53 018 | 336 | 53 354 |
| Saldo na dzień 01.01.2018 roku | 5 617 | (1 854) | 17 155 | - | 8 833 | 11 828 | 21 713 | 63 292 | 329 | 63 621 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Korekty błędów podstawowych | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Saldo po zmianach | 5 617 | (1 854) | 17 155 | - | 8 833 | 11 828 | 21 713 | 63 292 | 329 | 63 621 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2018 roku | - | |||||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | - | |||||||
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | - | |||||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01 do 31.03.2018 roku | 709 | - | 6 | 6 | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 31.03.2018 roku | - | - | - | 709 | - | - | 6 | 6 | ||
| Podział wyniku finansowego | - | - | (11 828) | 11 828 | - | - | - | |||
| Dywidendy | - | - | - | - | ||||||
| Zbycie środków trwałych | - | - | ||||||||
| Wyemitowane opcje zamienne na akcje | - | - | ||||||||
| Przeniesienie z zysków zatrzymanych | - | - | ||||||||
| Korekty konsolidacyjne | - | - | - | |||||||
| Saldo na dzień 31.03.2018 roku | 5 617 | (1 854) | 17 155 | - | 8 833 | 709 | 33 541 | 64 001 | 335 | 64 336 |
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| za okres | ||||
|---|---|---|---|---|
| Metoda pośrednia | od 01.01.2018 do 31.03.2018 |
od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Zysk przed opodatkowaniem, w tym | 950 | 1 779 | ||
| Korekty: | 1 111 | 634 | ||
| amortyzacja | 1 669 | 1 272 | ||
| odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych |
||||
| zyski/straty z inwestycji | (734) | (793) | ||
| przychody/koszty finansowe | 182 | 163 | ||
| zysk na okazyjnym nabyciu | - | - | ||
| zyski mniejszości | (6) | (8) | ||
| Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w | ||||
| kapitale pracującym | 2 061 | 2 413 | ||
| zmiany w kapitale pracującym | (2 171) | (1 178) | ||
| zmiana stanu zapasów | (1 134) | (666) | ||
| zmiana stanu należności | 102 | (1 470) | ||
| zmiana stanu zobowiązań | (276) | 1 520 | ||
| zmiana stanu rezerw | (73) | (25) | ||
| inne korekty, w tym z tytułu rozliczeń międzyokresowych | (790) | (537) | ||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej | (110) | 1 235 | ||
| Odsetki zapłacone | - | - | ||
| Odsetki otrzymane | ||||
| podatek dochodowy | ||||
| Gotówka z działalności operacyjnej netto | (110) | 1 235 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
|---|---|---|
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości | ||
| niematerialnych | (464) | (24) |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 3 446 | 1 786 |
| Wpływy ze sprzedaży inwestycji | ||
| zakup składników aktywów dostępnych do sprzedaży | 0 | 0 |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do | ||
| sprzedaży | ||
| przychody ze sprzedaży składników aktywów finansowych | ||
| przychody z odsetek | ||
| Wydatki na nabycie jednostek zależnych | (3 935) | (28) |
| Wpływy ze zbycia inwestycji | - | - |
| Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych | ||
| Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych | ||
| Pożyczki udzielone | ||
| Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych | ||
| Otrzymane odsetki | ||
| Otrzymane dywidendy | ||
| Inne wpływy/wypływy | ||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej netto | (953) | 1 734 |
| Przepływy z działalności finansowej | ||
|---|---|---|
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji | ||
| Nabycie akcji własnych | (174) | |
| Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | 3 771 | 1 709 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (823) | (383) |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (3 152) | (3 922) |
| Odsetki zapłacone | (183) | (162) |
| Dywidendy wypłacone | - | 0 |
| Inne wpływy lub wydatki finansowe | ||
| Gotówka z działalności finansowej netto | (387) | (2 932) |
| Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków | ||
| pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych | (1 450) | 37 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 2 359 | 823 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu | ||
| różnic kursowych | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 909 | 860 |
| Zmiana stanu gotówki | (1 450) | 37 |
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
W I kwartale 2018 roku dokonano zmniejszenia odpisów aktualizujących wartość zapasów o kwotę 75 tyś zł.
W okresie od 1 stycznia 2018 r. do 31 marca 2018 r. dokonano zwiększenia odpisów aktualizujących wartość należności o kwotę 24 tyś zł.
W I kwartale 2018 roku dokonano odwrócenia odpisów z tytułu utraty wartości środków trwałych na kwotę 209 tyś zł.
W okresie od 1 stycznia 2018 r. do 31 marca 2018 r. rozwiązano rezerwy krótkoterminowe na łączną kwotę 74 tys. zł. Nie dokonywano zmian w szacunkach rezerw długoterminowych.
INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
W okresie sprawozdawczym wartość aktywów z tytułu podatku odroczonego uległa zwiększeniu o 4 tys. zł natomiast wartość rezerwy z tytułu podatku uległa zmniejszeniu o kwote 21 tyś zł.
Zawarto umowę z firmą Heidelberg Polska sp. z o.o. na zakup środka trwałego (maszyna introligatorska falcerka) za kwotę 100 800 EUR.
W I kwartale 2018 roku nie dokonywano korekty błędów poprzednich okresów.
NIESPŁACONE POŻYCZKI LUB NARUSZENIE POSTANOWIEŃ UMOWY POŻYCZKOWEJ, W SPRAWIE KTÓREJ NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH ANI PRZED DNIEM BILANSOWYM ANI PO TYM DNIU
W I kwartale 2018 roku nie odnotowano takich zdarzeń.
Rachunkowość zarządcza prowadzona na potrzeby Zarządu spółek Grupy obejmuje wyłącznie analizę dynamiczną i prezentację informacji dotyczących rachunku zysków i strat dla poszczególnych segmentów operacyjnych. Analiza przepływu środków pieniężnych prowadzona jest dla całości przedsiębiorstwa. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zaprezentowano informacje o segmentach operacyjnych wyłącznie w zakresie analizowanym przez spółki Grupy, tj. rachunku zysków i strat. Aktywa przypisane do segmentu handlowego są nieistotne.
Segmenty operacyjne są przedstawiane w sposób spójny ze sprawozdawczością wewnętrzną dostarczaną zarządowi jednostki dominującej. Wyodrębnia się dwa segmenty operacyjne w postaci produktów oraz towarów i materiałów.
Wyodrębnione segmenty operacyjne (produkty oraz towary i materiały) są agregowane w segmenty sprawozdawcze, ponieważ spełniają kryteria agregacji opisane w MSSF8. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. wyodrębnia 2 segmenty sprawozdawcze w swej działalności ("działalność produkcyjna", "działalność handlowa") zgodnie z MSSF 8 "Segmenty operacyjne". Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. w wykazanych segmentach prowadzi działalność gospodarczą osiągając określone przychody i ponosząc koszty. Wyniki działalności segmentów są regularnie przeglądane przez osoby podejmujące główne decyzje operacyjne. Dostępne są również informacje finansowe dotyczące wyodrębnionych segmentów.
Segment "działalność produkcyjna" obejmuje przede wszystkim sprzedaż wyrobów gotowych, tj. książek, katalogów, czasopism i innych artykułów poligraficznych oraz świadczenie usług introligatorskich i innych usług poligraficznych.
Aktywa przypisane do segmentu handlowego są nieistotne.
Zasady rachunkowości segmentów operacyjnych są takie same jak zasady polityki rachunkowości, według których Spółki Grupy Kapitałowej sporządzają sprawozdania finansowe. Grupa ocenia wyniki działalności segmentów na podstawie zysku lub straty na działalności przed uwzględnieniem obciążeń podatkowych.
| Segmenty operacyjne | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1-3.2018 | 1-3.2017 | ||||
| Działalność produkcyjna |
Działalność handlowa | Działalność produkcyjna | Działalność handlowa | ||
| Przychody | 21 112 | 763 | 14 035 | 606 | |
| Koszty | 16 436 | 488 | 11 301 | 307 | |
| Zysk (strata) ze sprzedaży | 4 676 | 275 | 2 734 | 299 | |
| Pozycje niealokowane | |||||
| Koszty sprzedaży | 1 093 | 403 | |||
| Koszty ogólnego zarządu | 3 643 | 2 139 | |||
| Pozostałe przychody operacyjne |
1 433 | 939 | |||
| Pozostałe koszty operacyjne | 282 | 3 | |||
| Przychody i koszty finansowe | |||||
| netto | -416 | 352 | |||
| Zysk na okazyjnym nabyciu | 0 | 0 | |||
| Zysk (strata) brutto | 950 | 1 779 | |||
| Podatek dochodowy | -235 | -313 | |||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej: |
715 | 1 466 | |||
| - przypadający akcjonariuszom podmiotu |
709 | 1 458 | |||
| - przypadający akcjonariuszom |
6 | 8 |
W niniejszym skróconym kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonano zmian prezentacji danych finansowych.
Poniżej przedstawiono zmiany dotyczące warunków, na jakich udzielone zostały kredyty, pożyczki leasingi oraz wykazano nowe umowy zawarte w okresie od 1 stycznia 2018 do dnia sporządzenia sprawozdania:
W lutym 2018 roku przez Kompap S.A. zostały zaciągnięte pożyczki od akcjonariuszy na łaczną kwotę 2 720 000 PLN na spłatę zobowiazania z tytułu zakupu 100% udziałów w spółce Imprimus Sp.z o.o, w tym:
umowa pożyczki z dnia 26.02.2018 z Panią Danuta Knabe na kwotę 1 800 tyś zł., oprocentowanie roczne 10%, termin spłaty 02.07.2018,
umowa pożyczki z dnia 26.02.2018 z Panem Edwardem Łaskawiec na kwotę 900 tyś zł., oprocentowanie roczne 10%, termin spłaty 30.06.2018,
aneks z dnia 26.02.2018 r. do umowy pożyczki z dnia 29.11.2017 z Grand Sp. z o.o. podwyższający kwotę pożyczki o 20 tyś zł., oprocentowanie roczne 6%, termin spłaty 06.11.2018,
I. Ozgraf Sp. z o.o. dnia 29 01 2018 r.uruchomiono zawartą 11 12 2017 r. z Millennium Leasing Sp z o o umowę leasingu operacyjnego nr 255497 na finansowanie zakupu maszyny poligraficznej - linia do przygotowania i zawieszania wkładów w oprawę złożoną Kolbus, środek trwały przyjeto do ewidencji ST. Wartość przedmiotu umowy 1 900 000,00 €, okres umowy 59 miesięcy. II. Dnia 06.02.2018 r. Spółka Ozgraf podpisanym aneksem nr A8/3192/11/400/04 z Bankiem Millenniu SA do umowy o kredyt w rachunku bieżącym nr 3192/11/400/04 z dnia 06.10.2011 r. przedłużono okres kredytowania w wysokości 1,5 mln zł do 02.03.2019. III. Dnia 06 02 2018 r. podpisano z Bankiem Millennium SA aneks nr 12 do umowy 1934 faktorinu pełnego i niepełnego przedłużajac limit 1,35 zł do 01.03.2019 r. IV. Dnia 06.02.2018 r. zawarto z Bankiem Millennium SA umowę faktoringu odwrotnego nr 3610 w limicie 1 mln. zł na okres do 06.02.2019 r.
Poza zmianami w umowach kredytowych i leasingowych w Grupie Kapitałowej nie wystąpiły żadne istotne umowy wymagające ujawnienia w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
W Grupie Kapitałowej nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia po dacie bilansu wymagające ujawnienia w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
.............................................................................................................................................................................................................................................
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Zarząd
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie PPH KOMPAP S.A. oraz sprawozdania finansowe jednostki zależnej OzGraf - Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. oraz BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A. oraz Imprimus Sp. z o.o.
Sprawozdanie finansowe jednostki zależnej sporządzone jest za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 27 Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe .
W dniu 31 marca 2018 r. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. składała się z jednostki dominującej i jednostek zależnych: tj. OzGraf – Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. oraz BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A. oraz Imprimus Sp. z o.o. - wszystkich działających w branży poligraficznej.
Przy sporządzeniu sprawozdania skonsolidowanego zastosowana zastosowano metodę konsolidacji pełną.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączeń, przejęcia lub sprzedaży.
Akcjonariusze PPH KOMPAP S.A. posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu PPH KOMPAP S.A. na dzień 23 maja 2018 r:
| Nazwa Akcjonariusza Spółki | Liczba posiadanych akcji |
% udział w kapitale zakładowym |
Liczba posiadanych głosów na WZA |
% udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
Zmiany w strukturze własności od dnia opublikowania raportu za III kwartał 2017r., tj. od dnia 22.11.2017r. |
|---|---|---|---|---|---|
| Waldemar Lipka | 1.023.067 | 21.85% | 1.023.067 | 21.85% | bez zmian |
| Grand Sp. z o.o. | 304.690 | 6.51% | 304.690 | 6.51% | bez zmian |
| OZGraf S.A.* | 108.400 | 2.32% | 108.400 | 2.32% | bez zmian |
| BZGraf S.A.* | 108.400 | 2.32% | 108.400 | 2.32% | bez zmian |
| Łącznie Pan Waldemar Lipka i spółki z nim powiązane |
1.544.557 | 32.99% | 1.544.557 | 32.99% | bez zmian |
| Łącznie Danuta i | 1.283.151 | 27.41% | 1.283.151 | 27.41% | |
| Witold Knabe: | bez zmian | ||||
| W tym Danuta Knabe Witold Knabe |
955.482 327.669 |
20.41% 7.00% |
955.482 327.669 |
20.41% 7.00% |
|
| Warsaw Equity Investments Sp. z o.o. | 634.705 | 13.56% | 634.705 | 13.56% | Bez zmian |
| Edward Łaskawiec | 358.835 | 7.67% | 358.835 | 7.67% | Zwiększenie o 7.124 akcji |
* z uwagi na fakt, że spółki OZGraf i BZGraf są spółkami zależnymi od emitenta, na zasadzie art. 364 § 2 w zw. z art. 362 § 4 ksh nie wykonują prawa głosu z przedmiotowych akcji.
Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.
Skład Zarządu i Rady Nadzorczej i zestawienie stanu posiadania akcji PPH KOMPAP S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od dnia 22 listopada 2017 r. (data przekazania poprzedniego raportu kwartalnego) do dnia przekazania raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej osób:
Skład Zarządu PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 22 listopada 2017 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego:
Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 22 listopada 2017 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego:
5. ZESTAWIENIE ZMIAN STANU POSIADANIA AKCJI PPH KOMPAP S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE JEDNOSTEK NALEŻĄCYCH DO GRUPY KAPITAŁOWEJ OBJĘTYCH KONSOLIDACJĄ, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO
ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB
| Imię i nazwisko | Funkcja | Stan na dzień 23.05.2018 r. |
Zmiana stanu posiadanych akcji od dnia opublikowania raportu za III kwartał 2017 r., tj. od dnia 22.11.2017 r. |
||
|---|---|---|---|---|---|
| OSOBY ZARZĄDZAJĄCE | |||||
| Waldemar Lipka | Prezes Zarządu | 1.023.067 akcji | bez zmian | ||
| PODMIOTY ZWIĄZANE Z OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI | |||||
| GRAND Sp. z o.o. | Spółka zależna od Prezesa Zarządu Waldemara Lipki |
304.582 akcji | bez zmian | ||
| OZGraf S.A. | Spółka zależna od PPH KOMPAP S.A. |
108.400 akcji | bez zmian | ||
| BZGraf S.A. | Spółka zależna od PPH KOMPAP S.A. |
108.400 akcji | bez zmian | ||
| OSOBY NADZORUJĄCE | |||||
| Jerzy Łopaciński | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
6.114 akcji | bez zmian | ||
| Marek Głuchowski | Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej |
Nie posiada | Bez zmian | ||
| Edward Łaskawiec | Członek Rady Nadzorczej |
358.835 akcji | Zwiększenie o 7.124 akcji | ||
| Członek Rady Nadzorczej, który nie wyraził zgody na publikację swoich danych osobowych |
Członek Rady Nadzorczej |
10.030 akcji | Bez zmian | ||
| Przemysław Danowski | Członek Rady Nadzorczej |
Nie posiada | Bez zmian | ||
| PODMIOTY ZWIĄZANE Z OSOBAMI NADZORUJĄCYMI | |||||
| Warsaw Equity Investments Sp. z o.o. | Spółka zależna od Członka Rady Nadzorczej Pana Przemysława Danowskiego |
634.705 akcji | Bez zmian |
Obecnie nie toczą się przed sądem lub organem administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań i wierzytelności emitenta lub jednostek od niego zależnych, których wartość (oddzielnie oraz łącznie) stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych.
Według wiedzy Zarządu PPH KOMPAP S.A. na chwilę sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie toczyły się przed jakimkolwiek sądem, sądem arbitrażowym lub organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość lub łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.
W I kwartale 2018 r. jednostka dominująca i jednostki zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
W I kwartale 2018 r. jednostka dominująca oraz jednostki zależne nie udzielały poręczeń kredytów lub pożyczek, jak również nie udzielały gwarancji, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
Nie miała miejsca emisja, wykup czy spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
Nie miała miejsca wypłata dywidendy.
W działalności Grupy Kapitałowej występuje niewielka sezonowość, pierwsze półrocze to ok. 45% przychodów rocznych, oraz występują czynniki wpływające istotnie okresowo na wyniki finansowe. Występuje czasami również większa aktywność w zakresie sprzedaży w okresie maj-czerwiec i wrzesień-listopad.
Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie występują inne informacje istotne dla oceny sytuacji emitenta niż wskazane w niniejszym Raporcie kwartalnym.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie ma jakichkolwiek zagrożeń co do możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na wyniki emitenta w II kwartale 2018 r. oraz w III kwartale 2018 r. wpływać będą następujące czynniki:
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
……………………………………………………….. ……………………………………………….
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2018 ROKU | |||
|---|---|---|---|
| za okres | |||
| Wariant kalkulacyjny | od 01.01.2018 | od 01.01.2017 | |
| do 31.03.2018 | do 31.03.2017 | ||
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży | 965 | 1 088 | |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 898 | 886 | |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 67 | 202 | |
| Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) | 532 | 708 | |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 478 | 539 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 54 | 168 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 433 | 380 | |
| Koszty sprzedaży | 44 | 65 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 406 | 432 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 46 | 51 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 0 | - | |
| Przychody i koszty finansowe netto | 89 | (20) | |
| Zysk (strata) brutto | 119 | (87) | |
| Podatek dochodowy | 26 | 8 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 93 | (94) | |
| Działalność zaniechana | |||
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | |||
| Zysk (strata) brutto | 93 | (94) | |
| Podatek dochodowy | - | - | |
| Zysk (strata) netto | 93 | (94) | |
| Inne całkowite dochody | |||
| Różnice kursowe z przeliczenia operacji zagranicznych | - | - | |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | |||
| Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | - | - | |
| Podatek dochodowy dotyczący składników innych całkowitych dochodów | |||
| Inne całkowite dochody netto | - | - | |
| CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK OBROTOWY | 93 | (94) |
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie
................................................ .................................................................................................................................................................................................
ksiąg rachunkowych Zarząd
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ KOMPAP S.A. NA DZIEŃ 31.03.2018 ROKU | ||||
|---|---|---|---|---|
| stan na dzień: | ||||
| Aktywa | 31.03.2018 | 31.12.2017 | ||
| AKTYWA TRWAŁE | 30 393 | 26 034 | ||
| Wartości niematerialne | - | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 489 | 4 527 | ||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | - | |||
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 51 | 92 | ||
| Aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udziały, akcje | 25 853 | 21 415 | ||
| Inwestycje w nieruchomości | - | - | ||
| Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów | - | |||
| AKTYWA OBROTOWE | 1 216 | 990 | ||
| Zapasy | 342 | 326 | ||
| Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | - | |||
| Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności | 759 | 545 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 24 | 28 | ||
| Udzielone pożyczki | ||||
| Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia | - | |||
| Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 90 | 91 | ||
| Koszty emisji nowych akcji | - | |||
| AKTYWA RAZEM | 31 609 | 27 025 |
| Pasywa | stan na dzień: | ||
|---|---|---|---|
| 31.03.2018 | 31.12.2017 | ||
| KAPITAŁ WŁASNY | 21 640 | 21 473 | |
| Kapitał akcyjny | 5 617 | 5 617 | |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 10 624 | 10 624 | |
| Kapitał zapasowy pozostały | 1 581 | 284 | |
| Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny | - | ||
| Udziały (akcje) własne | - | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 3 757 | 3 757 | |
| Zyski zatrzymane | (32) | 1 286 | |
| Zysk za okres bieżący | 93 | (94) | |
| ZOBOWIĄZANIA | 9 969 | 5 551 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 501 | 1 592 | |
| Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | - | ||
| Rezerwa na podatek odroczony | - | ||
| Rezerwy długoterminowe | - | ||
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | ||
| Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi przeznaczonymi do zbycia | - | ||
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 501 | 1 592 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 8 468 | 3 960 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw oraz pozostałe | 1 233 | 1 292 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 49 | 61 | |
| Zobowiązania z tytuły podatku dochodowego | - | ||
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | ||
| Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | 7 045 | 2 488 | |
| Rezerwy krótkoterminowe | 45 | 24 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 95 | 95 | |
| PASYWA RAZEM | 31 609 | 27 025 |
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
................................................ .................................................................................................................................................................................................
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 31.03.2018 ROKU | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Wynik finansowy netto roku obrotowego |
Niepodzielony wynik finansowy |
Kapitał własny razem |
| Saldo na dzień 01.01.2017 roku | 5 617 | 10 908 | 3 757 | 1 267 | 19 | 21 568 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - |
| Saldo po zmianach | 5 617 | 10 908 | 3 757 | 1 267 | 19 | 21 568 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01.2017 do 31.03.2017 roku | ||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | - | - | - | - |
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | |||||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | |||||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | |||||
| Podatek związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału | - | |||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01do 31.03.2017 roku | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01.2017 do 31.03.2017 | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | - | - | - | - | ||
| Zysk netto za okres od 01.01.2017 do 31.03.2017 roku | (94) | (94) | ||||
| Dywidendy | ||||||
| Zbycie środków trwałych | - | |||||
| Wyemitowane opcje zamienne na akcje | - | - | - | |||
| Saldo na dzień 31.03.2017 rok | 5 617 | 10 908 | 3 757 | 1 173 | 19 | 21 473 |
| Saldo na dzień 01.01.2018 roku | 5 617 | 12 205 | 3 757 | (52) | 19 | 21 546 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - |
| Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2018 roku |
5 617 | 12 205 | 3 757 | (52) | 19 | 21 546 |
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | - | - | - | - |
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | |||||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | |||||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | |||||
| Podatek związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału | - | |||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01do 31.03.2018 roku | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 31.03.2018 | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | 52 | -52 | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01. do 31.03.2018 roku | 93 | 93 | ||||
| Dywidendy | ||||||
| Zbycie środków trwałych | - | |||||
| Wyemitowane opcje zamienne na akcje | - | - | - | |||
| Saldo na dzień 31.03.2018 rok | 5 617 | 12 205 | 3 757 | 93 | (32) | 21 640 |
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
.................................................................................. ...................................................................................................................................................................................................................................................................................................
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.01.2018 DO 31.03.2018 | ||||
|---|---|---|---|---|
| za okres | ||||
| Metoda pośrednia | od 01.01.2018 | od 01.01.2017 | ||
| do 31.03.2018 | do 31.03.2017 | |||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 119 | (86) | ||
| Korekty: | 2 816 | 76 | ||
| Amortyzacja | 62 | 56 | ||
| zyski/straty z inwestycji | 2 754 | 20 | ||
| przychody/koszty finansowe | - | - | ||
| Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym | 2 935 | (10) | ||
| zmiany w kapitale pracującym | (1 675) | (149) | ||
| zmiana stanu rezerw | 4 | |||
| zmiana stanu zapasów | (122) | (82) | ||
| zmiana stanu należności | (222) | 11 | ||
| zmiana stanu zobowiązań | (1 135) | (21) | ||
| zmiana stanu innych pozycji kapitału pracującego | (200) | (57) | ||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej | 1 260 | (159) | ||
| Odsetki zapłacone | ||||
| podatki zapłacone | ||||
| Gotówka z działalności operacyjnej netto | 1 260 | (159) | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| zakup środków trwałych i wartości niematerialnych | - | - | ||
| przychody ze sprzedaży środków trwałych | - | |||
| przychody ze sprzedaży inwestycji | - | |||
| przychody ze sprzedaży udziałów | ||||
| zakup składników aktywów finansowych | (3 935) | - | ||
| przychody ze sprzedaży składników aktywów finansowych | ||||
| przychody z odsetek | - | |||
| wydatki na inwestycje w nieruchomości | ||||
| zyski/straty ze zbycia inwestycji | ||||
| odpisy aktualizujące dotyczące aktywów trwałych | ||||
| udzielone/spłacone pożyczki | ||||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej netto | (3 935) | - | ||
| Przepływy z działalności finansowej | ||||
| dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - | ||
| wpływy z emisji instrumentów dłużnych | - | |||
| zaciągnięte/spłacone pożyczki | (115) | (70) | ||
| wpływ Kredyty i pożyczki | 2 814 | 176 | ||
| zapłacone odsetki od kredytów | (14) | (20) | ||
| Gotówka z działalności finansowej netto | 2 685 | 86 | ||
| Przepływy razem | 10 | (73) | ||
| Gotówka na BO | 14 | 101 | ||
| Gotówka na BZ | 24 | 28 | ||
| ZMIANA STANU GOTÓWKI | 10 | (73) |
Kwidzyn, 23 maja 2018 r.
................................................ ................................................................................................................................................................................................. Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Niniejszy kwartalny raport finansowy został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd w dniu 23 maja 2018 r.
................................................ .................................................................................................................................................................................................
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.