Quarterly Report • Nov 22, 2018
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
zawierający skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2018 według MSR 34 w walucie PLN oraz skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za III kwartał 2018 według MSR 34 w walucie PLN
22 listopada 2018 roku
| I. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU | 3 |
|---|---|
| II. WYBRANE DANE FINANSOWE | 4 |
| III. INFORMACJE OGÓLNE I STRUKTURA ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ | 5 |
| IV. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU |
|
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów | 11 |
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | 12 |
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | 13 |
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych | 14 |
| Dane objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego |
15 |
| Pozostałe informacje | 18 |
| V. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU |
|
| Jednostkowe skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów | 22 |
| Jednostkowe skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej | 23 |
| Jednostkowe skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | 24 |
| Jednostkowe skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych | 25 |
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
∙
Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku - Dz. U. z 2018 r. poz. 757) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd PPH Kompap S.A. niniejszym oświadcza, iż:
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za okres od 1 stycznia 2018 roku do 30 września 2018 roku oraz dane porównywalne sporządzone zostały według jego najlepszej wiedzy zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową odpowiednio Grupy Kapitałowej PPH Kompap S.A. i PPH Kompap S.A. oraz ich wynik finansowy.
Zarząd …………………………………………………………………………………………….
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę Euro w następujący sposób:
| tys. PLN | tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 30.09.2017 31.12.2017* |
30.09.2018 | 30.09.2017 31.12.2017* |
|
| Przychody ze sprzedaży | 67 872 | 47 815 | 15 957 | 11 233 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 1 847 | 3 090 | 434 | 726 | |
| Zysk (strata) brutto | 517 | 2 832 | 122 | 665 | |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 619 | 2 317 | 146 | 544 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | 4 030 | 4 188 | 947 | 984 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | (588) | (24) | (138) | (6) | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | (4 710) | (4 473) | (1 107) | (1 051) | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (1 268) | (309) | (298) | (73) | |
| Aktywa razem | 128 824 | 130 781 | 30 160 | 31 356 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 26 835 | 26 203 | 6 282 | 6 282 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 37 884 | 40 957 | 8 869 | 9 820 | |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 63 923 | 63 292 | 14 965 | 15 175 | |
| Kapitał zakładowy | 5 617 | 5 617 | 1 315 | 1 347 | |
| Liczba akcji | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | |
| Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0.13 | 0.50 | 0.03 | 0.12 | |
| Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0.13 | 0.50 | 0.03 | 0.12 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 13.66 | 13.52 | 3.20 | 3.24 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 13.66 | 13.52 | 3.20 | 3.24 | |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | - | - | - | - |
| tys. PLN | tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 30.09.2017 31.12.2017* |
30.09.2018 | 30.09.2017 31.12.2017* |
|
| Przychody ze sprzedaży | 2 703 | 3 130 | 635 | 735 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 189 | (63) | 44 | (15) | |
| Zysk (strata) brutto | 2 847 | 113 | 669 | 27 | |
| Zysk (strata) netto | 2 807 | 83 | 660 | 19 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | (2 229) | (195) | (524) | (46) | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | 248 | 681 | 58 | 160 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | 2 015 | (578) | 474 | (136) | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 34 | (92) | 8 | (22) | |
| Aktywa razem | 31 001 | 32 665 | 7 258 | 7 832 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 457 | 1 524 | 341 | 365 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 5 191 | 9 595 | 1 215 | 2 300 | |
| Kapitał własny | 24 353 | 21 546 | 5 701 | 5 166 | |
| Kapitał zakładowy | 5 617 | 5 617 | 1 315 | 1 347 | |
| Liczba akcji | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | |
| Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0.60 | 0.02 | 0.14 | 0.00 | |
| Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0.60 | 0.02 | 0.14 | 0.00 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 5.20 | 4.60 | 1.22 | 1.10 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 5.20 | 4.60 | 1.22 | 1.10 | |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | - | - |
* dane dotyczące pozycji Sprawozdania z sytuacji finansowej są zaprezentowane według stanu na 31.12.2017 r.
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Jednostka Dominująca PPH KOMPAP S.A. została utworzona na podstawie statutu Spółki, sporządzonej w formie aktu notarialnego w dniu 30 marca 1989 roku (Rep. A Nr II 727/1989). Siedziba Spółki mieści się w Kwidzynie przy ul. Piastowskiej 39. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000064285. Wpis do rejestru przedsiębiorców nastąpił na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi z dnia 23 listopada 2001 r.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki według Polskiej Klasyfikacji Działalności jest pozostałe drukowanie (18.12.Z), działalność usługowa związana z przygotowaniem do druku (18.13.Z), introligatorstwo i podobne usługi (18.14.Z).
Według klasyfikacji działalności przyjętej w Europejskiej Klasyfikacji Działalności, Spółka działa w sektorze: przemysł drzewny. Akcje Emitenta są notowane na GPW od 1996 roku.
| Skład osobowy Zarządu: | |
|---|---|
| Waldemar Lipka | - Prezes Zarządu, |
| Skład osobowy Rady Nadzorczej: | |
| Jerzy Łopaciński | - Przewodniczący Rady Nadzorczej, |
| Marek Głuchowski | - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, |
| Jakub Knabe | - Członek Rady Nadzorczej, |
| Edward Łaskawiec | - Członek Rady Nadzorczej, |
| Przemysław Danowski | - Członek Rady Nadzorczej. |
Podstawowym przedmiotem działalności spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest poligrafia i działalność usługowa związana z poligrafią.
PPH KOMPAP S.A. jest Jednostką Dominującą Grupy Kapitałowej
Czas trwania działania Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej jest nieograniczony.
PPH KOMPAP S.A. jest podmiotem dominującym w stosunku do podmiotów zależnych:
Białostockich Zakładów Graficznych S.A. z siedzibą w Białymstoku
Imprimus Sp. z o.o. w siedzibą w Laskowicach
W/w Podmioty (tj. OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A., Białostockie Zakłady Graficzne S.A. oraz Imprimus Sp. z o.o.) Jednostka Dominująca objęła skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym (konsolidacja metodą pełną).
Jednostką powiązaną w stosunku do Grupy Kompap jest także podmiot zależny od osoby Prezesa Zarządu P. Waldemara Lipki, a nie objęty konsolidacją, tj.:
Transakcje z w/w podmiotami są w niniejszym śródrocznym sprawozdaniu finansowym wykazywane jako transakcje z podmiotami powiązanymi i jako nie objęte konsolidacją nie podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym.
Dane dotyczące jednostek zależnych objętych konsolidacją:
| Nazwa spółki | Adres | Ilo ść posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji |
Ł ączny kapitał Zakładowy (zarejestrowany) |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. |
10-417 Olsztyn; ul. Towarowa 2 |
773 198 | 10 PLN | 7 731 980 | 11 645 000 | 66.40% |
| Białostockie Zakłady Graficzne S.A. |
15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2 |
775 765 | 10 PLN | 7 757 650 | 9 307 500 | 83.35% |
| Imprimus Sp. z o.o. |
86-130 Laskowice, ul. Parkowa 56 |
2 000 | 500 PLN | 1 000 000 | 1 000 000 | 100.00% |
Olsztyńskie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Olsztynie, ul. Towarowa nr 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Olsztynie, VIII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000076084.
Emitent posiada 66,40% w kapitale zakładowym spółki i 66,40% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.
Białostockie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Białymstoku, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Białymstoku, XII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000148154.
Emitent posiada 83,35% w kapitale zakładowym spółki i 83,35% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.
Przedmiotem działalności spółki jest:
Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. posiada następujące udziały w innych przedsiębiorstwach, stanowiących inwestycje długoterminowe:
| Nazwa spółki | Adres | Liczba posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji w PLN |
Ł ączny kapitał zakładowy (zarejestrowany) w PLN |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Białostockie Zakłady Graficzne S.A. |
15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2 |
104 558 | 10 PLN | 1 045 580 | 9 307 500 | 11.23% |
| P.H.U. Kompap S.A. |
82-500 Kwidzyn, ul. Piastowska 39 |
108 400 | 1,20 PLN | 130 080 | 5 616 595 | 2.32% |
Ponadto OzGraf Olszyńskie Zakłady Graficzne S.A. posiada na dzień bilansowy 391.302 szt. akcji własnych, co stanowi 33,60% udziału w jej kapitale zakładowym.
Białostockie Zakłady Graficzne S.A. posiada następujące udziały w innych przedsiębiorstwach, stanowiące inwestycje długoterminowe:
| Nazwa spółki | Adres | Liczba posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji w PLN |
Ł ączny kapitał zakładowy (zarejestrowany) w PLN |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| P.H.U. Kompap S.A. |
82-500 Kwidzyn, ul. Piastowska 39 |
108 400 | 1,20 PLN | 130 080 | 5 616 595 | 2.32% |
Ponadto Białostockie Zakłady Graficzne S.A. posiada na dzień bilansowy 50.427 szt. akcji własnych, co stanowi 5,42 % udziału w jej kapitale zakładowym.
Imprimus Sp. z o.o. z siedzibą w Laskowicach, ul. Parkowa 56, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Bydgoszczy, XIII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000296330.
Przedmiotem działalności spółki jest:
Niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane za okres od 01.01.2018 do 30.09.2018 oraz zawiera dane porównywalne dla sprawozdania z całkowitych dochodów, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres śródroczny zakończony dnia 30 września 2017 roku , a w przypadku sprawozdania z sytuacji finansowej zawiera dane porównywalne na dzień 31 grudnia 2017 roku.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza PHU Kompap S.A jako jednostka dominująca w stosunku do trzech jednostek zależnych (OzGraf Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A., Białostockich Zakładów Graficznych S.A. oraz IMPRIMUS Sp. z o.o.)
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza się i dokumentację konsolidacyjną przechowuje się w siedzibie jednostki dominującej.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki wchodzące w skład Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień jego zatwierdzenia nie stwierdza się istnienia innych okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.
Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2018 do 30.09.2018 zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku i podanym do publicznej wiadomości dnia 20 kwietnia 2018 roku.
Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych polskich (PLN), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach złotych.
Zarząd Grupy Kapitałowej potwierdza, że prezentowane śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe w sposób rzetelny przedstawia sytuację finansową, wyniki oraz przepływy środków pieniężnych.
• MSSF 9 Instrumenty Finansowe (opublikowano dnia 24 lipca 2014 roku),Zarząd przeprowadził analizę wpływu wdrożenia nowego MSSF 9 Instrumenty finansowe ('MSSF 9') od 1 stycznia 2018 roku. W związku z przeprowadzoną analizą Zarząd ocenił, że zastosowanie nowego standardu nie będzie miało istotnego wpływu na wycenę należności, środków pieniężnych oraz innych krótkoterminowych aktywów finansowych Grupy.
• MSSF 15 Przychody z umów z klientami opublikowany 24 maja 2014 r. (oraz Objaśnienia do MSSF 15 Przychody z umów z klientami opublikowane 12 kwietnia 2016 r.)
W odniesieniu do zmian dotyczących MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami Zarząd przeprowadził analizę wpływu powyższego standardu na sytuację finansową, wyniki działalności Grupy oraz na zakres informacji prezentowanych w sprawozdaniu finansowym. Powyższa analiza obejmowała przede wszystkim moment rozpoznania przychodu ze sprzedaży. Na podstawie przeprowadzonych analiz, Zarząd nie stwierdził istotnych zmian w stosunku do dotychczas stosowanej przez Grupę polityki rachunkowości w tym obszarze.
MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standarów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów, zmian do standardów i interpretacji, które według stanu na dzień 30 czerwca 2018 r. nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania w UE (poniższe daty wejścia w życie odnoszą się do standardów w wersji pełnej):
• MSSF 16 "Leasing" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie),
• KIMSF 22 Transakcje w walucie obcej i zaliczki (opublikowano dnia 8 grudnia 2016 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mająca zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018,
• MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe (opublikowano dnia 18 maja 2017 roku) - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie,
• KIMSF 23 Niepewność związana z ujmowaniem podatku dochodowego (opublikowano dnia 7 czerwca 2017 roku) - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie,
• Zmiany do MSSF 9 Kontrakty z cechami przedpłat z ujemną rekompensatą (opublikowano dnia 12 października 2017 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie,
• Zmiany do MSR 28 Udziały długoterminowe w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach (opublikowano dnia 12 października 2017 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie.
• Zmiany do MSR 19 Świadczenia pracownicze – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie.
• Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) - prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony.
Grupa postanowiła, iż nie skorzysta z możliwości wcześniejszego zastosowania powyższych zmian do istniejących standardów oraz powyższych nowych standardów. Zarząd zweryfikował wpływ powyższych standardów na sytuację finansową Grupy. Zastosowanie powyższych standardów nie ma istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe.
Przy sporządzaniu niniejszego skróconego skonsolidowanego śródrocznego sprawozdania finansowego zastosowane zostały te same zasady rachunkowości oraz te same metody obliczeniowe, co w ostatnim publikowanym rocznym sprawozdaniu finansowym (tj. skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy 2017).
Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty (PLN) są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według średniego kursu NBP obowiązującego na ten dzień. Aktywa i pasywa niepieniężne wyceniane w wartości godziwej i denominowane w walutach obcych wycenia się według średniego NBP obowiązującego w dniu ustalenia wartości godziwej najbliższym dniu bilansowemu.
Zyski i straty wynikłe z przeliczania walut są odnoszone bezpośrednio w sprawozdanie z całkowitych dochodów, za wyjątkiem przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku których zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał.
| Waluta | Średni kurs NBP na 30.09.2018 | Średni kurs NBP na 30.09.2017 |
|---|---|---|
| EURO | 4.2714 | 4.3091 |
| USD | 3.6754 | 3.6519 |
| GBP | 4.8055 | 4.8842 |
Sporządzenie sprawozdań finansowych zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu Jednostki Dominującej ujęcia ocen i szacunków, które mają wpływ na zastosowane zasady rachunkowości oraz wykazywane aktywa, pasywa przychody oraz koszty. Rzeczywiste wartości tych pozycji mogą się różnić od wartości szacowanych. Oceny i szacunki weryfikowane są na bieżąco. Obszary podlegające ocenom i szacunkom wpływające na sprawozdanie finansowe są następujące:
podatek odroczony – Zarząd dokonuje oceny czy realizacja różnic przejściowych oraz możliwość wykorzystania strat podatkowych jest prawdopodobna oraz szacuje niepewność dotyczącą przewidywanych zmian w obowiązujących przepisach podatkowych,
odpisy aktualizujące należności - Zarząd określa zagrożenie spłaty należności. Wartości aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Grupa dokonuje indywidualnej oceny ryzyka nieściągalności poszczególnych pozycji należności i na tej podstawie ustala wartość koniecznego odpisu dla należności,
stawki amortyzacyjne - wysokości stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Grupa corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków,
utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych – Zarząd dokonuje oceny czy istnieją przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości pojedynczych składników aktywów lub ośrodków wypracowujących środki pieniężne,
rezerwy – tworzenie rezerw wymaga dokonania szacunków prawdopodobieństwa wypływu korzyści ekonomicznych oraz określenia wysokości stanowiącej najbardziej właściwy szacunek nakładów niezbędnych do wypełnienia obowiązku obecnego na koniec okresu sprawozdawczego.
Charakter oraz wartość bilansowa szacunków na dzień bilansowy, zmiany szacunków w okresie przedstawione są w poszczególnych notach do sprawozdania.
................................................ .................................................................................................................................................................................................
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
Osoba sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2018
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| Wariant kalkulacyjny | za okres od 01.01.2018 do 30.09.2018 |
za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
za okres od 01.07.2018 do 30.09.2018 |
za okres od 01.07.2017 do 30.09.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 67 872 | 47 006 | 22 026 | 16 881 |
| Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług | 65 636 | 45 095 | 21 296 | 16 197 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 2 236 | 1 911 | 730 | 684 |
| Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i | 55 663 | 37 405 | 18 415 | 13 488 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych wyrobów i usług | 54 227 | 36 303 | 17 950 | 13 092 |
| Koszt sprzedanych towarów i materiałów | 1 436 | 1 102 | 465 | 396 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 12 209 | 9 601 | 3 611 | 3 393 |
| Koszty sprzedaży | 2 729 | 1 329 | (62) | 469 |
| Koszty ogólnego zarządu | 9 296 | 6 185 | 4 064 | 1 986 |
| Zysk (strata) ze sprzedaży | 184 | 2 087 | (1 255) | 865 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 970 | 1 422 | 1 734 | 1 017 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 307 | 419 | 307 | 419 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 1 847 | 3 090 | 69 | 1 124 |
| Przychody (koszty) finansowe | (1 330) | (258) | 231 | (486) |
| Pozostałe zyski (straty) z inwestycji | - | - | - | - |
| Zysk na okazyjnym nabyciu | - | - | - | - |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 517 | 2 832 | 300 | 638 |
| Podatek dochodowy | 110 | (502) | 180 | (74) |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 627 | 2 330 | 480 | 564 |
| Działalność zaniechana | ||||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - | - | - |
| Zysk (strata) netto | 627 | 2 330 | 480 | 564 |
| Zysk (strata) netto, z tego przypadający: | 627 | 2 330 | 480 | 564 |
| - akcjonariuszom podmiotu dominującego | 619 | 2 317 | 478 | 561 |
| - akcjonariuszom mniejszościowym | 8 | 13 | 2 | 3 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą: | PLN / akcję | PLN / akcję | PLN / akcję | PLN / akcję |
| z działalności kontynuowanej | ||||
| - podstawowy | 0.13 | 0.50 | 0.10 | 0.12 |
| - rozwodniony | 0.13 | 0.50 | 0.10 | 0.12 |
| z działalności kontynuowanej i zaniechanej | ||||
| - podstawowy | 0.13 | 0.50 | 0.10 | 0.12 |
| - rozwodniony | 0.13 | 0.50 | 0.10 | 0.12 |
| Inne całkowite dochody | ||||
| Różnice kursowe z przeliczenia operacji zagranicznych | ||||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | - | - | - | - |
| Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | ||||
| Podatek dochodowy dotyczący składników innych całkowitych dochodów | ||||
| Inne całkowite dochody netto | - | - | - | - |
| CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK OBROTOWY | 627 | 2 330 | 480 | 564 |
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe
Zarząd
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| na dzień | na dzień | |
|---|---|---|
| 30.09.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 |
| 98 245 | 97 902 | 85 241 |
| 340 | 367 | 275 |
| 92 243 | 91 755 | 79 124 |
| 5 616 | 5 733 | 5 772 |
| - | - | - |
| 46 | 47 | 70 |
| 30 579 | 32 879 | 25 535 |
| 5 141 | 5 704 | 4 501 |
| 22 229 | 23 553 | 18 640 |
| - | - | - |
| 1 815 | 1 080 | 1 730 |
| - | - | - |
| - | - | - |
| 303 | 183 | 150 |
| 1 091 | 2 359 | 514 |
| 128 824 | 130 781 | 110 776 |
| Pasywa | na dzień | na dzień | na dzień |
|---|---|---|---|
| 30.09.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 | |
| KAPITAŁ WŁASNY | 64 105 | 63 621 | 54 150 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 63 923 | 63 292 | 53 824 |
| Kapitał podstawowy | 5 617 | 5 617 | 5 617 |
| Kapitał zapasowy pozostały | 17 103 | 17 155 | 17 155 |
| Akcje własne | (1 842) | (1 854) | (1 811) |
| Kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny | |||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 9 180 | 8 833 | 8 833 |
| Zyski zatrzymane ( niepodzielony wynik lat ubiegłych) | 33 246 | 21 713 | 21 713 |
| Wynik finansowy roku obrotowego | 619 | 11 828 | 2 317 |
| Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających oraz różnice kursowe z konsolidacji | |||
| Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
|||
| Kapitał własny przypadający udziałom niekontrolującym | 182 | 329 | 326 |
| ZOBOWIĄZANIA | 64 719 | 67 160 | 56 626 |
| Zobowiązania długoterminowe | 26 835 | 26 203 | 26 489 |
| Długoterminowe kredyty i pożyczki | 253 | 989 | 1 243 |
| Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe | - | - | - |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego | 16 147 | 14 554 | 16 152 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | - | 54 | |
| Rezerwy długoterminowe | 629 | 629 | 531 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 8 350 | 8 507 | 6 962 |
| Pozostałe rezerwy długoterminowe | |||
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 1 456 | 1 524 | 1 547 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 37 884 | 40 957 | 30 137 |
| Krótkoterminowe kredyty i pożyczki | 12 289 | 10 174 | 10 193 |
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 6 224 | 5 104 | 5 187 |
| Zobowiązania z tytuły dostaw i usług | 13 983 | 15 808 | 11 880 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | - | - | |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 2 712 | 6 988 | 2 436 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 757 | 870 | 346 |
| Inne zobowiązania finansowe | 1 570 | 1 385 | |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 349 | 628 | 95 |
| PASYWA RAZEM | 128 824 | 130 781 | 110 776 |
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej | ||||||||||
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Akcje własne |
Pozostały kapitał zapasowy |
Kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Wynik finansowy netto roku obrotowego |
Niepodzielo ny wynik finansowy |
Razem kapitał własny jednostki dominującej |
Udziały niekontroluj ące |
Kapitał własny razem |
| Saldo na dzień 01.01.2017 roku | 5 617 | (1 553) | 14 946 | - | 6 413 | 2 663 | 23 648 | 51 734 | 365 | 52 099 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Saldo po zmianach | 5 617 | (1 553) | 14 946 | - | 6 413 | 2 663 | 23 648 | 51 734 | 365 | 52 099 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2017 roku | - | |||||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | ||||||||
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | ||||||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | - | - | - | ||||
| Zysk netto za okres od 01.01 do 30.09.2017 roku | 2 317 | 2 199 | 13 | 2 240 | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 30.09.2017 roku | 2 317 | - | 2 199 | 13 | 2 240 | |||||
| Podział wyniku finansowego | 2 178 | 2 420 | (2 663) | (1 935) | - | - | ||||
| Pozostałe | 31 | 31 | 31 | |||||||
| Nabycie akcji własnych | (258) | (258) | (258) | |||||||
| Korekty konsolidacyjne | - | - | - | (52) | (52) | |||||
| Saldo na dzień 30.09.2017 roku | 5 617 | (1 811) | 17 155 | - | 8 833 | 2 317 | 21 713 | 53 824 | 326 | 54 150 |
| Saldo na dzień 01.01.2018 roku | 5 617 | (1 854) | 17 155 | - | 8 833 | 11 828 | 21 713 | 63 292 | 329 | 63 621 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Korekty błędów podstawowych | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Saldo po zmianach | 5 617 | (1 854) | 17 155 | - | 8 833 | 11 828 | 21 713 | 63 292 | 329 | 63 621 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2018 roku | ||||||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | - | |||||||
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | - | |||||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01 do 30.09.2018 roku | 619 | 619 | 8 | 627 | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 30.09.2018 roku | - | - | - | 619 | - | 619 | 8 | 627 | ||
| Podział wyniku finansowego | (52) | 347 | (11 828) | 11 533 | - | - | - | |||
| Pozostałe | - | - | - | |||||||
| Nabycie akcji własnych | 12 | 12 | 12 | |||||||
| Wyemitowane opcje zamienne na akcje | - | - | ||||||||
| Przeniesienie z zysków zatrzymanych | - | - | ||||||||
| Wykup akcji od udziałowców mniejszościowych | (155) | (155) | ||||||||
| Korekty konsolidacyjne | - | 155 | ||||||||
| Saldo na dzień 30.09.2018 roku | 5 617 | (1 842) | 17 103 | - | 9 180 | 619 | 33 246 | 63 923 | 182 | 64 105 |
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
| za okres | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Metoda pośrednia | od 01.01.2018 | od 01.01.2017 | od 01.07.2018 | od 01.07.2017 | |||||
| do 30.09.2018 | do 30.09.2017 | do 30.09.2018 | do 30.09.2017 | ||||||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | |||||||||
| Zysk przed opodatkowaniem, w tym | 517 | 2 832 | 300 | 638 | |||||
| Korekty: | 4 972 | 3 927 | 1 796 | 801 | |||||
| amortyzacja | 4 870 | 3 875 | 1 579 | 1 343 | |||||
| odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych | - | - | |||||||
| zyski/straty z inwestycji | (586) | (454) | (3) | 338 | |||||
| przychody/koszty finansowe | 696 | 519 | 234 | 174 | |||||
| zysk na okazyjnym nabyciu | - | - | |||||||
| zyski mniejszości | (8) | (13) | (14) | (3) | |||||
| Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w | |||||||||
| kapitale pracującym | 5 489 | 6 759 | 2 096 | 2 490 | |||||
| zmiany w kapitale pracującym | (1 413) | (2 240) | 604 | (1 334) | |||||
| zmiana stanu zapasów | 563 | (1 750) | 1 178 | (553) | |||||
| zmiana stanu należności | 588 | (1 643) | 645 | (2 061) | |||||
| zmiana stanu zobowiązań | (1 983) | 1 460 | (1 247) | 2 293 | |||||
| zmiana stanu rezerw | (113) | (196) | (21) | (41) | |||||
| inne korekty, w tym z tytułu rozliczeń międzyokresowych | (468) | (111) | 49 | 176 | |||||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej | 4 076 | 4 519 | 2 700 | 2 304 | |||||
| Odsetki zapłacone | - | - | - | - | |||||
| Odsetki otrzymane | - | - | |||||||
| podatek dochodowy | (46) | (331) | 89 | (51) | |||||
| Gotówka z działalności operacyjnej netto | 4 030 | 4 188 | 2 789 | 2 253 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
(535) | (1 779) | (504) | (661) | ||||
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 3 882 | 1 793 | 5 | 6 | ||||
| Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych | - | - | ||||||
| zakup składników aktywów dostępnych do sprzedaży | - | -38 | 0 | -11 | ||||
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
- | - | ||||||
| przychody ze sprzedaży składników aktywów finansowych | 0 | 0 | ||||||
| przychody z odsetek | -18 | 0 | ||||||
| wydatki na nabycie akcji w jednostkach zależnych | (3 935) | - | - | |||||
| Wpływy ze zbycia inwestycji | - | - | ||||||
| Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych | 0 | 0 | ||||||
| Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych | 0 | 0 | ||||||
| Pożyczki udzielone | - | - | ||||||
| Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych | 0 | 0 | ||||||
| Otrzymane odsetki | 0 | 0 | ||||||
| Otrzymane dywidendy | 0 | 0 | ||||||
| Inne wpływy/wypływy | - | - | ||||||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej netto | (588) | (24) | (517) | (666) |
| Przepływy z działalności finansowej | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji | 0 | 0 | ||
| Nabycie akcji własnych | 12 | (258) | - | - |
| Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | ||
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | 5 408 | 2 191 | -256 | 668 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (4 030) | (1 577) | (477) | (824) |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (5 404) | (4 310) | (1 327) | (1 402) |
| Odsetki zapłacone | (696) | (519) | (281) | (174) |
| Dywidendy wypłacone | 0 | 0 | ||
| Inne wpływy lub wydatki finansowe | 0 | 0 | ||
| Gotówka z działalności finansowej netto | (4 710) | (4 473) | (2 341) | (1 732) |
| Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych | ||||
| i ekwiwalentów środków pieniężnych | (1 268) | (309) | (69) | (145) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 2 359 | 823 | 1 160 | 822 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu | ||||
| różnic kursowych | ||||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 1 091 | 514 | 1 091 | 684 |
| Zmiana stanu gotówki | (1 268) | (309) | (69) | (138) |
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
W okresie od 1 stycznia 2018 do 30 września 2018 r. w Imprimus Sp. z o.o. odwrócono odpis wartości zapasów w kwocie 62 tyś zł. W pozostałych Spółkach Grupy nie utworzono oraz nie dokonywano odwrócenia takich odpisów.
W okresie od 1 stycznia 2018 r. do 30 września 2018 r. dokonano zwiększenia odpisów aktualizujących należności na kwotę 24 tyś zł. Rozwiązano odpisy aktualizujące należności na kwotę 187 tys. zł.
NOTA NR 3
W III kwartale 2018 roku nie utworzono odpisów z tytułu wyceny środków trwałych. Nie dokonywano odwrócenia tych odpisów.
| NOTA NR 4 | |
|---|---|
| NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH | |
| Wyszczególnienie | od 01.01.2018 do 30.09.2018 |
| Zbycie i nabycie składników środków trwałych: | |
| - Zbycie środków trwałych: | 4 049 |
| - Nabycie środków trwałych: | 8 882* |
*Kwota obejmuje głównie przyjętą Linię do przygot. i zawieszania wkładów KOLBUS w leasingu finansowym o wartości początkowej 7.881 tys w spółce zależnej OzGraf oraz zakupioną przez spółkę zależną BzGraf Falcerkę CH automat złamujacy Stahlfolder o wartości poczatkowej 422 tyś. zł.
W okresie od 1 stycznia 2018 r. do 30 września 2018 r. utworzono rezerwy krótkoterminowe na kwotę 17 tyś. zł., rozwiązano rezerwy krótkoterminowe na łączną kwotę 130 tyś. zł. Nie dokonywano zmian w szacunkach rezerw długoterminowych.
W okresie sprawozdawczym wartość aktywów z tytułu podatku odroczonego uległa zmniejszeniu o 1 tyś. Zł, wartość rezerwy z tytułu podatku odroczonego uległa zmniejszeniu o kwotę 157 tys. zł.
OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne Sp. z o.o. dnia 29 01 2018 r.uruchomiono zawartą 11 12 2017 r. z Millennium Leasing Sp z o o umowę leasingu operacyjnego nr 255497 na finansowanie zakupu maszyny poligraficznej - linia do przygotowania i zawieszania wkładów w oprawę złożoną Kolbus, środek trwały przyjeto do ewidencji ST. Wartość przedmiotu umowy 1 900 000,00 €, okres umowy 59 miesięcy.
W III kwartale 2018 roku nie dokonywano korekty błędów poprzednich okresów.
W 2018 roku odnotowano naruszenia konwenantów zawartych w umowie kredytu bankowego w Kompap S.A.- dotyczy kredytu BGŻ na kwotę 2.7 mln zł. W związku ze złamaniem kowenantów rodzi się ryzyko postawienia przez bank kredytu jako wymagalnego w całości i jest wykazywany jako krótkoterminowy w sprawozdaniu finansowym na 30.09.2018 r.
Rachunkowość zarządcza prowadzona na potrzeby Zarządu spółek Grupy obejmuje wyłącznie analizę dynamiczną i prezentację informacji dotyczących rachunku zysków i strat dla poszczególnych segmentów operacyjnych. Analiza przepływu środków pieniężnych prowadzona jest dla całości przedsiębiorstwa. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zaprezentowano informacje o segmentach operacyjnych wyłącznie w zakresie analizowanym przez spółki Grupy, tj. rachunku zysków i strat. Aktywa przypisane do segmentu handlowego są nieistotne.
Segmenty operacyjne są przedstawiane w sposób spójny ze sprawozdawczością wewnętrzną dostarczaną zarządowi jednostki dominującej. Wyodrębnia się dwa segmenty operacyjne w postaci produktów oraz towarów i materiałów.
Wyodrębnione segmenty operacyjne (produkty oraz towary i materiały) są agregowane w segmenty sprawozdawcze, ponieważ spełniają kryteria agregacji opisane w MSSF8. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. wyodrębnia 2 segmenty sprawozdawcze w swej działalności ("działalność produkcyjna", "działalność handlowa") zgodnie z MSSF 8 "Segmenty operacyjne". Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. w wykazanych segmentach prowadzi działalność gospodarczą osiągając określone przychody i ponosząc koszty. Wyniki działalności segmentów są regularnie przeglądane przez osoby podejmujące główne decyzje operacyjne. Dostępne są również informacje finansowe dotyczące wyodrębnionych segmentów.
Segment "działalność produkcyjna" obejmuje przede wszystkim sprzedaż wyrobów gotowych, tj. książek, katalogów, czasopism i innych artykułów poligraficznych, produkcja poligraficzna, m.in.: papieru arkuszowego z nadrukiem i poddrukiem, wszelkiego rodzaju formularzy i druków technicznych, nadruków i poddruków na roli, ulotek reklamowych, składanki komputerowej, broszur i gazetek zszywanych. oraz świadczenie usług introligatorskich i innych usług poligraficznych.
Segment "działalność handlowa"
Aktywa i zobowiązania przypisane do segmentu handlowego są nieistotne.
Zasady rachunkowości segmentów operacyjnych są takie same jak zasady polityki rachunkowości, według których Spółki Grupy Kapitałowej sporządzają sprawozdania finansowe. Grupa ocenia wyniki działalności segmentów na podstawie zysku lub straty na działalności przed uwzględnieniem obciążeń podatkowych.
| Segmenty operacyjne | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-9.2018 | 1-9.2017 | |||||||
| Działalność produkcyjna |
Działalność handlowa |
Uzgodnienie do danych skonsolidowanych |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe |
Działalność produkcyjna |
Działalność handlowa |
Uzgodnienie do danych skonsolidowanych |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe |
|
| Przychody ogółem, z tego: | 66 178 | 2 349 | -655 | 67 872 | 45 250 | 1 919 | -163 | 47 006 |
| - wewnątrz grupowe | 0 | 0 | -655 | 0 | 0 | 0 | -163 | 0 |
| - od klientów zewnętrznych | 65 636 | 2 236 | 0 | 67 872 | 45 095 | 1 911 | 0 | 47 006 |
| Koszty ogółem, z tego: | 54 555 | 1 441 | -333 | 55 663 | 36 450 | 1 191 | -236 | 37 405 |
| - wewnątrz grupowe | -344 | 0 | -236 | 0 | ||||
| - od klientów zewnętrznych | 54 227 | 1 436 | 0 | 55 663 | 36 303 | 1 102 | 0 | 37 405 |
| wynik brutto ze sprzedaży w działalności handlowej i produkcyjnej |
11 623 | 908 | -322 | 12 209 | 8 800 | 728 | 73 | 9 601 |
| Pozycje niealokowane | ||||||||
| Koszty sprzedaży | 2 729 1 329 |
|||||||
| Koszty ogólnego zarządu | 9 296 | 6 185 | ||||||
| Pozostałe przychody operacyjne |
1 970 | 1 422 | ||||||
| Pozostałe koszty operacyjne | 307 | 419 | ||||||
| Przychody i koszty finansowe netto |
-1 330 | -258 | ||||||
| Zysk na okazyjnym nabyciu | 0 | 0 | ||||||
| Zysk (strata) brutto | 517 | 2 832 | ||||||
| Podatek dochodowy | 110 | -502 | ||||||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej: |
627 | 2 330 | ||||||
| - przypadający akcjonariuszom podmiotu |
619 | 2 317 | ||||||
| - przypadający akcjonariuszom |
8 | 13 |
Cała działalność jest realizowana na terenie Polski.
W niniejszym skróconym kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonano zmian prezentacji danych finansowych.
Poniżej przedstawiono zmiany dotyczące warunków, na jakich udzielone zostały kredyty, pożyczki leasingi oraz wykazano nowe umowy zawarte w okresie od 1 lipca 2018 do dnia sporządzenia sprawozdania:
W dniu 06.11.2018 r. PPH Kompap S.A. dokonał spłaty kredytu zawartego z ING Bank Śląski w dniu 30.09.2016 r. przeznaczonego na finansowanie bieżącej działalnosci gospodarczej. Kredyt był udzielony do wysokości maksymalnego pułapu zadłużenia 1 000 000 PLN na okres do dnia 12.09.2018 roku.
Poza zmianami w umowach kredytowych w Grupie Kapitałowej nie wystąpiły żadne istotne umowy wymagające ujawnienia w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
W Grupie Kapitałowej nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia po dacie bilansu wymagające ujawnienia w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe ................................................ .................................................................................................................................................................................................
Zarząd
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie PPH KOMPAP S.A. oraz sprawozdania finansowe jednostki zależnej OzGraf - Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A., BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A. oraz IMPRIMUS SP. z o.o.
Sprawozdanie finansowe jednostki zależnej sporządzone jest za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 27 Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe .
W dniu 30 września 2018 r. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. składała się z jednostki dominującej i jednostek zależnych: tj. OzGraf – Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A., BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A. oraz Imprimus Sp. z o.o.- wszystkich działających w branży poligraficznej.
Przy sporządzeniu sprawozdania skonsolidowanego zastosowana zastosowano metodę konsolidacji pełną.
W III kwartale 2018 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączeń, przejęcia lub sprzedaży.
Akcjonariusze PPH KOMPAP S.A. posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu PPH KOMPAP S.A. na dzień 22 listopada 2018 r:
| % udział w % udział w Liczba ogólnej Nazwa Akcjonariusza Spółki Liczba posiadanych akcji kapitale posiadanych liczbie zakładowym głosów na WZA głosów na WZA |
strukturze własności od dnia opublikowania raportu za I półrocze 2018r., tj. od dnia 24.09.2018r. |
|---|---|
| 1.103.248 23,57% 1.103.248 23,57% Waldemar Lipka |
Zwiększenie o 1088 |
| GRAND Sp. z o.o. (Spółka zależna od Pana 224.241 4.79% 224.241 4.79% Waldemara Lipki) |
Bez zmian |
| 108.400 2.32% 108.400 2.32% OZGraf S.A. |
Bez zmian |
| BZGraf S.A. 108.400 2.32% 108.400 2.32% |
Bez zmian |
| Łącznie Pan Waldemar Lipka i spółki z nim 1.544.289 32.99% 1.544.289 32.99% powiązane |
Zwiększenie o 1088 |
| Łącznie Danuta i Witold Knabe 1.283.151 27.41% 1.283.151 27.41% |
|
| W tym Danuta Knabe 955.482 20.41% 955.482 20.41% |
Bez zmian |
| Witold Knabe 327.669 7.00% 327.669 7.00% |
|
| Warsaw Equity Investments Sp. z o.o. 634.705 13.56% 634.705 13.56% |
Bez zmian |
| 358.835 7.67% 358.835 7.67% Edward Łaskawiec |
Bez zmian |
Skład Zarządu i Rady Nadzorczej i zestawienie stanu posiadania akcji PPH KOMPAP S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od dnia 23 maja 2018 r. (data przekazania poprzedniego raportu kwartalnego) do dnia przekazania raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej osób:
Skład Zarządu PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 23 maja 2018 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego:
Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 23 maja 2018 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego:
Jakub Knabe- członek Rady Nadzorczej
Przemysław Danowski - członek Rady Nadzorczej
5. ZESTAWIENIE ZMIAN STANU POSIADANIA AKCJI PPH KOMPAP S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE JEDNOSTEK NALEŻĄCYCH DO GRUPY KAPITAŁOWEJ OBJĘTYCH KONSOLIDACJĄ, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO
ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB
| Imię i nazwisko | Funkcja | Stan na dzień 22.11.2018 r. |
Zmiana stanu posiadanych akcji od dnia opublikowania raportu za I półrocze 2018r., tj. od dnia 24.09.2018r. |
|---|---|---|---|
| OSOBY ZARZĄDZAJĄCE | |||
| Waldemar Lipka | Prezes Zarządu | 1.103.248 akcji | Zwiększenie o 1088 |
| PODMIOTY ZWIĄZANE Z OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI | |||
| GRAND Sp. z o.o. | Spółka zależna od Prezesa Zarządu Waldemara Lipki |
224.241 akcji | Bez zmian |
| OZGraf S.A. | Spółka zależna od PPH KOMPAP S.A. |
108.400 akcji | Bez zmian |
| BZGraf S.A. | Spółka zależna od PPH KOMPAP S.A. |
108.400 akcji | Bez zmian |
| OSOBY NADZORUJĄCE | |||
| Jerzy Łopaciński | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
6.114 akcji | Bez zmian |
| Marek Głuchowski | Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej |
Nie posiada | Bez zmian |
| Edward Łaskawiec | Członek Rady Nadzorczej | 358.835 akcji | Bez zmian |
| Członek Rady Nadzorczej, który nie wyraził zgody na publikację swoich danych osobowych |
Członek Rady Nadzorczej | 10.030 akcji | Bez zmian |
| Przemysław Danowski | Członek Rady Nadzorczej | Nie posiada | Bez zmian |
| PODMIOTY ZWIĄZANE Z OSOBAMI NADZORUJĄCYMI | |||
| Warsaw Equity Investments Sp. z o.o. | Spółka zależna od Członka Rady Nadzorczej Pana Przemysława Danowskiego |
634.705 akcji | Bez zmian |
Według wiedzy Zarządu PPH KOMPAP S.A. na chwilę sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie toczyły się przed jakimkolwiek sądem, sądem arbitrażowym lub organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość lub łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.
W III kwartale 2018 r. jednostka dominująca i jednostki zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
W III kwartale 2018 r. jednostka dominująca oraz jednostki zależne nie udzielały poręczeń kredytów lub pożyczek, jak również nie udzielały gwarancji, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
Nie miała miejsca emisja, wykup czy spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
Nie miała miejsca wypłata dywidendy.
W działalności Grupy Kapitałowej występuje niewielka sezonowość, pierwsze półrocze to ok. 55% przychodów rocznych, oraz występują czynniki wpływające istotnie okresowo na wyniki finansowe. Występuje czasami również większa aktywność w zakresie sprzedaży w okresie maj-czerwiec i wrzesień-listopad.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie występują inne informacje istotne dla oceny sytuacji emitenta niż wskazane w niniejszym Raporcie kwartalnym.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie ma jakichkolwiek zagrożeń co do możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na wyniki emitenta w IV kwartale 2018 r. oraz w I kwartale 2019 r. wpływać będą następujące czynniki:
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
……………………………………………………….. ……………………………………………….
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| za okres | |||||
| Wariant kalkulacyjny | od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
od 01.07.2018 do 30.09.2018 |
od 01.07.2017 do 30.09.2017 |
||
| Działalność kontynuowana | |||||
| Przychody ze sprzedaży | 2 703 | 3 130 | 825 | 959 | |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 2 478 | 2 562 | 738 | 848 | |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 226 | 568 | 87 | 111 | |
| Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) | 1 551 | 1 990 | 474 | 587 | |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 1 363 | 1 505 | 404 | 493 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 189 | 485 | 70 | 94 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 1 152 | 1 140 | 351 | 373 | |
| Koszty sprzedaży | 150 | 175 | 50 | 53 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 1 091 | 1 173 | 351 | 359 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 280 | 146 | 46 | 48 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 2 | 0 | - | - | |
| Przychody i koszty finansowe netto | 2 659 | 176 | 106 | 103 | |
| Zysk (strata) brutto | 2 847 | 113 | 102 | 113 | |
| Podatek dochodowy | 40 | 30 | 25 | 23 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 2 807 | 83 | 77 | 89 | |
| Działalność zaniechana | |||||
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | |||||
| Zysk (strata) brutto | 2 807 | 83 | 77 | 89 | |
| Podatek dochodowy | - | - | - | - | |
| Zysk (strata) netto | 2 807 | 83 | 77 | 89 | |
| Inne całkowite dochody | |||||
| Różnice kursowe z przeliczenia operacji zagranicznych | - | - | - | ||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | |||||
| Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | - | - | - | ||
| Podatek dochodowy dotyczący składników innych całkowitych dochodów | |||||
| Inne całkowite dochody netto | - | - | - | ||
| CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK OBROTOWY | 2 807 | 83 | 77 | 89 |
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
................................................ .................................................................................................................................................................................................
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ KOMPAP S.A. NA DZIEŃ 30.09.2018 ROKU | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| stan na dzień: | |||||
| Aktywa | 30.09.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 | ||
| AKTYWA TRWAŁE | 30 097 | 31 950 | 25 450 | ||
| Wartości niematerialne | - | - | - | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 4 198 | 4 551 | 4 430 | ||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | - | - | - | ||
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 46 | 46 | 70 | ||
| Aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udziały, akcje | 25 853 | 27 353 | 20 951 | ||
| Inwestycje w nieruchomości | - | - | - | ||
| Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów | - | - | - | ||
| AKTYWA OBROTOWE | 904 | 715 | 837 | ||
| Zapasy | 300 | 220 | 250 | ||
| Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | - | - | - | ||
| Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności | 492 | 481 | 541 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 48 | 14 | 9 | ||
| Udzielone pożyczki | - | - | - | ||
| Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia | - | - | - | ||
| Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 64 | - | 37 | ||
| Koszty emisji nowych akcji | - | - | - | ||
| AKTYWA RAZEM | 31 001 | 32 665 | 26 287 |
| Pasywa | stan na dzień: | |||
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 | ||
| KAPITAŁ WŁASNY | 24 353 | 21 546 | 21 681 | |
| Kapitał akcyjny | 5 617 | 5 617 | 5 617 | |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 10 533 | 10 624 | 10 533 | |
| Kapitał zapasowy pozostały | 1 620 | 1 581 | 1 672 | |
| Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny | - | - | - | |
| Udziały (akcje) własne | - | - | - | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 3 757 | 3 757 | 3 757 | |
| Zyski zatrzymane | 19 | 19 | 20 | |
| Zysk za okres bieżący | 2 807 | (52) | 83 | |
| ZOBOWIĄZANIA | 6 648 | 11 119 | 4 606 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 457 | 1 524 | 1 601 | |
| Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | - | - | 54 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | - | - | - | |
| Rezerwa na podatek odroczony | - | - | - | |
| Rezerwy długoterminowe | - | - | - | |
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw | - | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | - | - | |
| Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi przeznaczonymi do zbycia | - | - | - | |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 457 | 1 524 | 1 547 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 5 191 | 9 595 | 3 005 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw oraz pozostałe | 949 | 4 894 | 907 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 42 | 59 | 56 | |
| Zobowiązania z tytuły podatku dochodowego | - | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | - | - | |
| Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | 4 081 | 4 440 | 1 861 | |
| Rezerwy krótkoterminowe | 24 | 41 | 21 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 95 | 161 | 161 | |
| PASYWA RAZEM | 31 001 | 32 665 | 26 287 |
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
................................................ .................................................................................................................................................................................................
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 30.09.2018 ROKU | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Wynik finansowy netto roku obrotowego |
Niepodzielony wynik finansowy |
Kapitał własny razem |
| Saldo na dzień 01.01.2017 roku | 5 617 | 10 908 | 3 757 | 1 267 | 19 | 21 568 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - |
| Saldo po zmianach | 5 617 | 10 908 | 3 757 | 1 267 | 19 | 21 568 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2017 roku | ||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | - | - | - | - |
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | |||||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | |||||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | |||||
| Podatek związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału | - | |||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01do 30.09.2017 roku | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 30.09.2017 | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | 1 297 | (1 267) | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01. do 30.09.2017 roku | 83 | 83 | ||||
| Dywidendy | 30 | |||||
| Zbycie środków trwałych | - | |||||
| Wyemitowane opcje zamienne na akcje | - | - | - | |||
| Saldo na dzień 30.09.2017 rok | 5 617 | 12 205 | 3 757 | 83 | 19 | 21 681 |
| Saldo na dzień 01.01.2018 roku | 5 617 | 12 205 | 3 757 | (52) | 19 | 21 546 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - |
| Saldo po zmianach | 5 617 | 12 205 | 3 757 | (52) | 19 | 21 546 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2018 roku | ||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny Inwestycje dostępne do sprzedaży |
- | - | - | - | - | - - |
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | |||||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | |||||
| Podatek związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału | - | |||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01 do 30.09.2018 roku | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 30.09.2018 | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | (52) | 52 | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01. do 30.09.2018 roku | 0 | 2 807 | 2 807 | |||
| Dywidendy | ||||||
| Zbycie środków trwałych | - | |||||
| Wyemitowane opcje zamienne na akcje | - | - | - | |||
| Saldo na dzień 30.09.2018 rok | 5 617 | 12 153 | 3 757 | 2 807 | 19 | 24 353 |
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
.................................................................................. ...................................................................................................................................................................................................................................................................................................
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.01.2018 DO 30.09.2018 | ||||
|---|---|---|---|---|
| za okres | ||||
| Metoda pośrednia | od 01.01.2018 | od 01.01.2017 | ||
| do 30.09.2018 | do 30.09.2017 | |||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 2 847 | 113 | ||
| Korekty: | 270 | (4) | ||
| Amortyzacja | 183 | 173 | ||
| zyski/straty z inwestycji | (77) | (234) | ||
| przychody/koszty finansowe | 164 | 57 | ||
| Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym | 3 117 | 109 | ||
| zmiany w kapitale pracującym | (5 346) | (274) | ||
| zmiana stanu zapasów | (80) | (6) | ||
| zmiana stanu należności | (19) | 62 | ||
| zmiana stanu zobowiązań | (6 540) | (122) | ||
| zmiana stanu innych pozycji kapitału pracującego | 1 294 | (208) | ||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej | (2 229) | (165) | ||
| Odsetki zapłacone | 0 | |||
| podatki zapłacone | (30) | |||
| Gotówka z działalności operacyjnej netto | (2 229) | (195) | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| zakup środków trwałych i wartości niematerialnych | - | (19) | ||
| przychody ze sprzedaży środków trwałych | 250 | - | ||
| przychody ze sprzedaży inwestycji | - | 700 | ||
| przychody ze sprzedaży udziałów | 0 | |||
| zakup składników aktywów finansowych | (2) | |||
| przychody ze sprzedaży składników aktywów finansowych | ||||
| przychody z odsetek | - | |||
| wydatki na inwestycje w nieruchomości | ||||
| zyski/straty ze zbycia inwestycji | ||||
| odpisy aktualizujące dotyczące aktywów trwałych | ||||
| udzielone/spłacone pożyczki | ||||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej netto | 248 | 681 | ||
| Przepływy z działalności finansowej | ||||
| dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | |||
| wpływy z emisji instrumentów dłużnych | 5 300 | - | ||
| zaciągnięte/spłacone pożyczki | (3 157) | (719) | ||
| inne wpływy lub wydatki finansowe | - | 198 | ||
| zapłacone odsetki od kredytów | (128) | (57) | ||
| Gotówka z działalności finansowej netto | 2 015 | (578) | ||
| Przepływy razem | 34 | (92) | ||
| Gotówka na BO | 14 | 101 | ||
| Gotówka na BZ | 48 | 9 | ||
| ZMIANA STANU GOTÓWKI | 34 | (92) |
Kwidzyn, 22 listopada 2018 r.
| Osoba, sporządzająca sprawozdanie | Zarząd | |
|---|---|---|
| finansowe |
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Niniejszy kwartalny raport finansowy został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd w dniu 22 listopada 2018 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
................................................ .................................................................................................................................................................................................
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.