Quarterly Report • May 23, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
zawierający skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2017 według MSR 34 w walucie PLN oraz skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za I kwartał 2017 według MSR 34 w walucie PLN
23 maja 2017 roku
Grupa Kapitałowa PPH Kompap S.A. Skrócony Śródroczny Skonsolidowany raport kwartalny QSr 1/2017
I. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
II. WYBRANE DANE FINANSOWE
III. INFORMACJE OGÓLNE I STRUKTURA ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ
IV. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2017 ROKU
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Dane objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej
Jednostkowe skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
∙
Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych Zarząd PPH Kompap S.A. niniejszym oświadcza, iż:
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za okres od 1 stycznia 2017 roku do 31 marca 2017 roku oraz dane porównywalne sporządzone zostały według jego najlepszej wiedzy zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową odpowiednio Grupy Kapitałowej PPH Kompap S.A. i PPH Kompap S.A. oraz ich wynik finansowy.
Zarząd …………………………………………………………………………………………….
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę Euro w następujący sposób:
| WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| tys. PLN | tys. EUR | ||||
| Wyszczególnienie | 31.03.2017 | 31.03.2016 31.12.2016* |
31.03.2017 | 31.03.2016 31.12.2016* |
|
| Przychody ze sprzedaży | 14 641 | 15 752 | 3 414 | 3 616 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 1 427 | 1 398 | 333 | 321 | |
| Zysk (strata) brutto | 1 779 | 1 004 | 415 | 230 | |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 1 458 | 619 | 340 | 142 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | 1 235 | 2 493 | 288 | 572 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | 1 734 | 362 | 404 | 83 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | (2 932) | (1 937) | (684) | (445) | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 37 | 918 | 9 | 211 | |
| Aktywa razem | 104 772 | 96 212 | 24 829 | 21 748 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 23 810 | 19 027 | 5 642 | 4 301 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 27 608 | 25 086 | 6 542 | 5 670 | |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 53 018 | 52 099 | 12 564 | 11 776 | |
| Kapitał zakładowy | 5 617 | 5 617 | 1 331 | 1 270 | |
| Liczba akcji | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | |
| Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,31 | 0,13 | 0,07 | 0,03 | |
| Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,31 | 0,13 | 0,07 | 0,03 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 11,33 | 11,13 | 2,68 | 2,52 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 11,33 | 11,13 | 2,68 | 2,52 | |
| Zadeklarowana dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,20 | 0,20 | 0,05 | 0,05 |
| tys. PLN | tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 31.03.2017 | 31.03.2016 31.12.2016* |
31.03.2017 | 31.03.2016 31.12.2016* |
|
| Przychody ze sprzedaży | 1 088 | 1 551 | 254 | 356 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (67) | 90 | (16) | 21 | |
| Zysk (strata) brutto | (87) | (95) | (20) | (22) | |
| Zysk (strata) netto | (94) | (390) | (22) | (90) | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | (159) | 26 | (37) | 6 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | - | 569 | - | 131 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | 86 | (175) | 20 | (40) | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (73) | 420 | (17) | 96 | |
| Aktywa razem | 27 025 | 27 039 | 6 404 | 6 112 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 592 | 1 614 | 377 | 365 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 960 | 3 857 | 938 | 872 | |
| Kapitał własny | 21 473 | 21 568 | 5 089 | 4 875 | |
| Kapitał zakładowy | 5 617 | 5 617 | 1 331 | 1 270 | |
| Liczba akcji | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | |
| Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | -0,02 | -0,08 | (0,00) | -0,02 | |
| Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | -0,02 | -0,08 | (0,00) | -0,02 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 4,59 | 4,61 | 1,09 | 1,04 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 4,59 | 4,61 | 1,09 | 1,04 | |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,20 | - | 0,05 | - |
* dane dotyczące pozycji Sprawozdania z sytuacji finansowej są zaprezentowane według stanu na 31.12.2016 r.
Jednostka Dominująca PPH KOMPAP S.A. została utworzona na podstawie statutu Spółki, sporządzonej w formie aktu notarialnego w dniu 30 marca 1989 roku (Rep. A Nr II 727/1989). Siedziba Spółki mieści się w Kwidzynie przy ul. Piastowskiej 39. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000064285. Wpis do rejestru przedsiębiorców nastąpił na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi z dnia 23 listopada 2001 r.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki według Polskiej Klasyfikacji Działalności jest pozostałe drukowanie (18.12.Z), działalność usługowa związana z przygotowaniem do druku (18.13.Z), introligatorstwo i podobne usługi (18.14.Z).
Według klasyfikacji działalności przyjętej w Europejskiej Klasyfikacji Działalności, Spółka działa w sektorze: przemysł drzewny. Akcje Emitenta są notowane na GPW od 1996 roku.
| Skład osobowy Zarządu: | ||||
|---|---|---|---|---|
Waldemar Lipka - Prezes Zarządu,
Skład osobowy Rady Nadzorczej:
| Jerzy Łopaciński | - Przewodniczący Rady Nadzorczej, |
|---|---|
| Marek Głuchowski | - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, |
| Jakub Knabe | - Członek Rady Nadzorczej, |
| Edward Łaskawiec | - Członek Rady Nadzorczej, |
| Przemysław Danowski | - Członek Rady Nadzorczej |
Podstawowym przedmiotem działalności spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest poligrafia i działalność usługowa związana z poligrafią.
PPH KOMPAP S.A. jest Jednostką Dominującą Grupy Kapitałowej
Czas trwania działania Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej jest nieograniczony.
PPH KOMPAP S.A. jest podmiotem dominującym w stosunku do podmiotów zależnych:
Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A. z siedzibą w Olsztynie
Białostockich Zakładów Graficznych S.A. z siedzibą w Białymstoku
W/w Podmioty (tj. Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. oraz Białostockie Zakłady Graficzne S.A.) Jednostka Dominująca objęła skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym (konsolidacja metodą pełną).
Jednostkami powiązanymi w stosunku do Grupy Kompap są także podmioty zależne od osoby Prezesa Zarządu P. Waldemara Lipki, a nie objęte konsolidacją, tj.:
Grand Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Sopocie
Franet Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Sopocie
Transakcje z w/w podmiotami są w niniejszym śródrocznym sprawozdaniu finansowym wykazywane jako transakcje z podmiotami powiązanymi i jako nie objęte konsolidacją nie podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym.
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| Nazwa spółki | Adres | Ilo ść posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji |
Ł ączny kapitał Zakładowy (zarejestrowany) |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. |
10-417 Olsztyn; ul. Towarowa 2 |
790 698 | 10 PLN | 7 906 980 | 11 645 000 | 67,90% |
| Białostockie Zakłady Graficzne S.A. |
15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2 |
802 867 | 10 PLN | 8 028 670 | 9 307 500 | 86,26% |
Olsztyńskie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Olsztynie, ul. Towarowa nr 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Olsztynie, VIII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000076084.
Emitent posiada 67,90% w kapitale zakładowym spółki i 67,90% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.
Białostockie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Białymstoku, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Białymstoku, XII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000148154.
Emitent posiada 86,26% w kapitale zakładowym spółki i 86,26% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.
Przedmiotem działalności spółki jest:
Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. posiada następujące udziały w innych przedsiębiorstwach, stanowiących inwestycje długoterminowe:
| Nazwa spółki | Adres | Liczba posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji w PLN |
Ł ączny kapitał zakładowy (zarejestrowany) w PLN |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Białostockie Zakłady Graficzne S.A. |
15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2 |
104 558 | 10 PLN | 1 045 580 | 9 307 500 | 11,23% |
| P.H.U. Kompap S.A. |
82-500 Kwidzyn, ul. Piastowska 39 |
103 200 | 1,20 PLN | 123 840 | 5 616 595 | 2,20% |
Ponadto Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. posiada na dzień bilansowy 369 396 szt. akcji własnych, co stanowi 31,72% udziału w jej kapitale zakładowym.
Białostockie Zakłady Graficzne S.A. posiada następujące udziały w innych przedsiębiorstwach, stanowiące inwestycje długoterminowe:
| Nazwa spółki | Adres | Liczba posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji w PLN |
Ł ączny kapitał zakładowy (zarejestrowany) w PLN |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| P.H.U. Kompap S.A. |
82-500 Kwidzyn, ul. Piastowska 39 |
103 200 | 1,20 PLN | 123 840 | 5 616 595 | 2,20% |
Ponadto Białostockie Zakłady Graficzne S.A. posiada na dzień bilansowy 20.444 szt. akcji własnych, co stanowi 2,20 % udziału w jej kapitale zakładowym.
Niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane za okres od 01.01.2017 do 31.03.2017 oraz zawiera dane porównywalne dla sprawozdania z całkowitych dochodów, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres śródroczny zakończony dnia 31 marca 2016 roku , a w przypadku sprawozdania z sytuacji finansowej zawiera dane porównywalne na dzień 31 grudnia 2016 roku.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza PHU Kompap S.A jako jednostka dominująca w stosunku do dwóch jednostek zależnych (Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A. oraz Białostockich Zakładów Graficznych S.A.)
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza się i dokumentację konsolidacyjną przechowuje się w siedzibie jednostki dominującej.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki wchodzące w skład Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień jego zatwierdzenia nie stwierdza się istnienia innych okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.
Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2017 do 31.03.2017 zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2016 roku i podanym do publicznej wiadomości dnia 19 kwietnia 2017 roku.
Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych polskich (PLN), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach złotych.
Zarząd Grupy Kapitałowej potwierdza, że prezentowane śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe w sposób rzetelny przedstawia sytuację finansową, wyniki oraz przepływy środków pieniężnych.
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Następujące standardy, zmiany w obowiązujących standardach oraz interpretacje nie zostały przyjęte przez Unię Europejską:
MSSF 9 Instrumenty finansowe Zmiana klasyfikacji i wyceny - zastąpienie aktualnie obowiązujących kategorii instrumentów finansowych dwoma kategoriami: wycenianych wg zamortyzowanego kosztu i w wartości godziwej. Zmiany w rachunkowości zabezpieczeń (1 stycznia 2018); MSSF 14 Regulacyjne pozycje odroczone Zasady rachunkowości i ujawnień dla regulacyjnych pozycji odroczonych (Standard w obecnej wersji nie będzie obowiązywał w UE);
MSSF 15 Przychody z umów z klientami oraz wyjaśnienia do MSSF 15 Standard dotyczy wszystkich umów zawartych z klientami, z wyjątkiem takich, które wchodzą w zakres innych MSSF (tj. umów leasingu, ubezpieczeniowych i instrumentów finansowych). MSSF 15 ujednolica wymogi dotyczące ujmowania przychodów (1 stycznia 2018);
MSSF 16 Leasing Standard znosi rozróżnienie na leasing operacyjny i leasing finansowy dla leasingobiorcy. Wszystkie umowy spełniające definicje leasingu będą ujmowane co do zasady jak obecny leasing finansowy (1 stycznia 2019);
Zmiany do MSR 12 Doprecyzowanie sposobu rozliczania aktywów z tytułu odroczonego podatku dotyczącego niezrealizowanych strat (1 stycznia 2017);
Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 Zawiera wytyczne dotyczące sprzedaży lub wniesienia aktywów przez inwestora do spółki stowarzyszonej lub wspólnego przedsięwzięcia (data nie została określona);
Zmiany do MSSF 2 Klasyfikacja i wycena transakcji płatności na bazie akcji (1 stycznia 2018);
Zmiany do MSSF 4 Stosowanie MSSF 9 Instrumenty finansowe łącznie z MSSF 4 Umowy ubezpieczeniowe (1 stycznia 2018); Doroczne poprawki do MSSF (cykl 2014-2016) Zestaw poprawek dotyczących: MSSF 1 – eliminacja krótkoterminowych zwolnień dla jednostek stosujących MSSF po raz pierwszy; MSSF 12 – doprecyzowanie zakresu zastosowania wymogów dotyczących ujawniania informacji; MSR 28 – wycena jednostek, w których inwestor dokonał inwestycji, w wartości godziwej przez wynik finansowy lub metoda indywidualną (1 stycznia 2018/1 stycznia 2017);
Zmiany do MSR 40 Zmiana kwalifikacji nieruchomości tj. przenoszenia z nieruchomości inwestycyjnych do innych grup aktywów (1 stycznia 2018); KIMSF 22 Transakcje w walutach obcych i płatności zaliczkowe Wytyczne dotyczące sposobu określania daty transakcji, a zatem kursu wymiany SPOT, którego należy użyć w sytuacji kiedy dokonywana lub otrzymywana jest płatność zaliczkowa w walucie obcej (1 stycznia 2018).
a) Nowy standard MSSF 9 Instrumenty finansowe dokonuje fundamentalnych zmian w klasyfikacji, prezentacji i wycenie instrumentów finansowych. W ramach standardu wprowadzony zostanie między innymi nowy model oceny utraty wartości, który będzie wymagał bardziej terminowego ujmowania oczekiwanych strat kredytowych oraz zaktualizowane zasady stosowania rachunkowości zabezpieczeń. Zmiany te mają na celu przede wszystkim dostosowanie wymagań z zakresu zarządzania ryzykiem, umożliwiając sporządzającym sprawozdania lepsze odzwierciedlenie podejmowanych działań.
Analiza wdrożenia standardu MSSF 9 nie została jeszcze zakończona, tym niemniej zdaniem Grupy Kapitałowej nie powinien on mieć istotnego wpływu na raportowane wyniki finansowe.
b) Nowy standard MSSF 15 Przychody z umów z klientami ma za zadanie ujednolicić zasady ustalania przychodów (za wyjątkiem specyficznych przychodów regulowanych w innych MSSF/MSR) oraz wskazać zakres wymaganych ujawnień. Analiza wpływu standardu nie została jeszcze zakończona, tym niemniej wstępna ocena wskazuje, iż nie powinien on mieć istotnego wpływu na przyszłe sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej
c) Nowy standard MSSF 16 Leasing zmienia zasady ujmowania umów, spełniających definicję leasingu. Główną zmianą jest odejście od podziału na leasing finansowy i operacyjny. Wszystkie umowy spełniające definicję leasingu będą ujmowane co do zasady jak obecny leasing finansowy. Wdrożenie standardu będzie miało następujący efekt:
• w sprawozdaniu z sytuacji finansowej: wzrost wartości niefinansowych aktywów trwałych oraz zobowiązań finansowych
• w sprawozdaniu z całkowitych dochodów: zmniejszenie kosztów operacyjnych (innych niż amortyzacja), wzrost kosztów amortyzacji oraz kosztów finansowych.
Zastosowanie standardu nie powinno mieć istotnego wpływu na przyszłe sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej.
Pozostałe standardy oraz ich zmiany nie powinny mieć istotnego wpływu na przyszłe sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej. Zmiany standardów i interpretacji MSSF, które weszły w życie od dnia 1 stycznia 2017 roku do dnia zatwierdzenia do publikacji niniejszego jednostkowego sprawozdania finansowego, nie miały istotnego wpływu na niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Przy sporządzeniu skróconego skonsolidowanego śródrocznego sprawozdania finansowego zastosowane zostały te same zasady rachunkowości oraz te same metody obliczeniowe, co w ostatnim publikowanym rocznym sprawozdaniu finansowym (tj. skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy 2016) z wyjątkiem zmiany w polityce rachunkowości w zakresie wyceny nieruchomości inwestycyjnych z wyceny do wartości godziwej do wyceny według kosztu historycznego pomniejszonego o odpisy amortyzacyjne.
Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty (PLN) są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według średniego kursu NBP obowiązującego na ten dzień. Aktywa i pasywa niepieniężne wyceniane w wartości godziwej i denominowane w walutach obcych wycenia się według średniego NBP obowiązującego w dniu ustalenia wartości godziwej najbliższym dniu bilansowemu.
Zyski i straty wynikłe z przeliczania walut są odnoszone bezpośrednio w sprawozdanie z całkowitych dochodów, za wyjątkiem przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku których zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał.
| Waluta | Średni kurs NBP na 31.03.2017 | Średni kurs NBP na 31.03.2016 |
|---|---|---|
| EURO | 4,2198 | 4,2684 |
| USD | 3,9455 | 3,7590 |
| GBP | 4,913 | 5,4078 |
Sporządzenie sprawozdań finansowych zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu Jednostki Dominującej ujęcia ocen i szacunków, które mają wpływ na zastosowane zasady rachunkowości oraz wykazywane aktywa, pasywa przychody oraz koszty. Rzeczywiste wartości tych pozycji mogą się różnić od wartości szacowanych. Oceny i szacunki weryfikowane są na bieżąco. Obszary podlegające ocenom i szacunkom wpływające na sprawozdanie finansowe są następujące:
podatek odroczony – Zarząd dokonuje oceny czy realizacja różnic przejściowych oraz możliwość wykorzystania strat podatkowych jest prawdopodobna oraz szacuje niepewność dotyczącą przewidywanych zmian w obowiązujących przepisach podatkowych,
odpisy aktualizujące należności - Zarząd określa zagrożenie spłaty należności. Wartości aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Grupa dokonuje indywidualnej oceny ryzyka nieściągalności poszczególnych pozycji należności i na tej podstawie ustala wartość koniecznego odpisu dla należności,
stawki amortyzacyjne - wysokości stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Grupa corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków,
utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych – Zarząd dokonuje oceny czy istnieją przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości pojedynczych składników aktywów lub ośrodków wypracowujących środki pieniężne,
rezerwy – tworzenie rezerw wymaga dokonania szacunków prawdopodobieństwa wypływu korzyści ekonomicznych oraz określenia wysokości stanowiącej najbardziej właściwy szacunek nakładów niezbędnych do wypełnienia obowiązku obecnego na koniec okresu sprawozdawczego.
Zasady rachunkowości na temat głównych założeń na przyszłość oraz źródła niepewności dotyczące szacunków podane są w poszczególnych punktach rozdziału STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI.
Charakter oraz wartość bilansowa szacunków na dzień bilansowy, zmiany szacunków w okresie przedstawione są w poszczególnych notach do sprawozdania.
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
................................................ .................................................................................................................................................................................................
SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2017
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Zarząd
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| Aktywa | na dzień 31.03.2017 |
na dzień 31.12.2016 |
|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 80 010 | 73 834 |
| Wartości niematerialne | 308 | 324 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 73 775 | 67 535 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 5 835 | 5 875 |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych konsolidowane metodą praw własności | - | - |
| Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | ||
| Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe | ||
| Należności długoterminowe | ||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 92 | 100 |
| Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | ||
| AKTYWA OBROTOWE | 24 762 | 22 378 |
| Zapasy | 3 418 | 2 751 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 16 917 | 17 777 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | - | - |
| Pozostałe należności krótkoterminowe | 3 279 | 950 |
| Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | ||
| Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | - | - |
| Udzielone pożyczki | ||
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | - | - |
| Rozliczenia międzyokresowe | 288 | 77 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 860 | 823 |
| AKTYWA RAZEM | 104 772 | 96 212 |
| Pasywa | na dzień | na dzień |
|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | |
| KAPITAŁ WŁASNY | 53 354 | 52 099 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 53 018 | 51 734 |
| Kapitał podstawowy | 5 617 | 5 617 |
| Kapitał zapasowy pozostały | 14 946 | 14 946 |
| Akcje własne | (1 727) | (1 553) |
| Kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 6 413 | 6 413 |
| Zyski zatrzymane ( niepodzielony wynik lat ubiegłych) | 26 311 | 23 648 |
| Wynik finansowy roku obrotowego | 1 458 | 2 663 |
| Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających oraz różnice kursowe z konsolidacji | ||
| Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
||
| Kapitał własny przypadający udziałom niekontrolującym | 336 | 365 |
| ZOBOWIĄZANIA | 51 418 | 44 113 |
| Zobowiązania długoterminowe | 23 810 | 19 027 |
| Długoterminowe kredyty i pożyczki | 1 714 | 2 010 |
| Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe | - | - |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego | 13 152 | 8 051 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | ||
| Rezerwy długoterminowe | 531 | 531 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 821 | 6 821 |
| Pozostałe rezerwy długoterminowe | ||
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 1 592 | 1 614 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 27 608 | 25 086 |
| Krótkoterminowe kredyty i pożyczki | 10 434 | 8 812 |
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 3 871 | 2 727 |
| Zobowiązania z tytuły dostaw i usług | 10 047 | 10 770 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 865 | |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 1 779 | 2 140 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 517 | 542 |
| Inne zobowiązania finansowe | - | |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 95 | 95 |
| PASYWA RAZEM | 104 772 | 96 212 |
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej Razem Kapitały Udziały Kapitał Wynik Niepodzielo Pozostały kapitał rezerwowe Pozostałe Wyszczególnienie niekontroluj własny Kapitał finansowy ny Akcje kapitał własny z kapitały ące razem podstawowy netto roku wynik własne zapasowy jednostki aktualizacji rezerwowe obrotowego finansowy dominującej wyceny Saldo na dzień 01.01.2016 roku 5 617 (869) 13 599 - 4 295 4 681 23 369 50 692 624 51 316 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości - - - - - - - Saldo po zmianach 5 617 (869) 13 599 - 4 295 4 681 23 369 50 692 624 51 316 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2016 roku - Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny - - Inwestycje dostępne do sprzedaży - - - - - - - - Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych - - - - - - - - Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą - - Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym - - - - - - Zysk netto za okres od 01.01 do 31.03.2016 roku 619 619 11 630 Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 31.03.2016 roku 619 4 681 5 300 11 5 311 Podział wyniku finansowego - - (4 681) 4 681 - - Dywidendy - - Wyemitowany kapitał podstawowy - - Korekty konsolidacyjne (89) - (89) (24) Saldo na dzień 31.03.2016 roku 5 617 (958) 13 599 - 4 295 619 28 050 51 222 611 51 833 Saldo na dzień 01.01.2017 roku 5 617 (1 553) 14 946 - 6 413 2 663 23 648 51 734 365 52 099 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości - - - - - - - - Korekty błędów podstawowych - - - - - - - - Saldo po zmianach 5 617 (1 553) 14 946 - 6 413 2 663 23 648 51 734 365 52 099 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2017 roku - Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny - - - Inwestycje dostępne do sprzedaży - - - - - - - - Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych - - - - - - - - Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą - - - Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym - - - - - - - Zysk netto za okres od 01.01 do 31.03.2017 roku 1 458 1 458 8 1 466 Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 31.03.2017 roku - - - 1 458 - 1 458 8 1 466 Podział wyniku finansowego - - (2 663) 2 663 - - - Dywidendy - - - - Zbycie środków trwałych - - Wyemitowane opcje zamienne na akcje - - Przeniesienie z zysków zatrzymanych - - Korekty konsolidacyjne (174) (174) (37) Saldo na dzień 31.03.2017 roku 5 617 (1 727) 14 946 - 6 413 1 458 26 311 53 018 336 53 354 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (113) | ||||||||
| (211) | ||||||||
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| za okres | ||||
|---|---|---|---|---|
| Metoda pośrednia | od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
od 01.01.2016 do 31.03.2016 |
||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Zysk przed opodatkowaniem, w tym | 1 779 | 1 004 | ||
| Korekty: | 634 | 1 265 | ||
| amortyzacja | 1 272 | 789 | ||
| odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych | ||||
| zyski/straty z inwestycji | (793) | 363 | ||
| przychody/koszty finansowe | 163 | 127 | ||
| zysk na okazyjnym nabyciu | - | (3) | ||
| zyski mniejszości | (8) | (11) | ||
| Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w | ||||
| kapitale pracującym | 2 413 | 2 269 | ||
| zmiany w kapitale pracującym | (1 178) | 224 | ||
| zmiana stanu zapasów | (666) | (288) | ||
| zmiana stanu należności | (1 470) | (844) | ||
| zmiana stanu zobowiązań | 1 520 | 1 912 | ||
| zmiana stanu rezerw | (25) | (18) | ||
| inne korekty, w tym z tytułu rozliczeń międzyokresowych | (537) | (538) | ||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej | 1 235 | 2 493 | ||
| Odsetki zapłacone | - | - | ||
| Odsetki otrzymane | ||||
| podatek dochodowy | ||||
| Gotówka z działalności operacyjnej netto | 1 235 | 2 493 | ||
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości | ||
|---|---|---|
| niematerialnych | (24) | (414) |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 1 786 | 161 |
| Wpływy ze sprzedaży inwestycji | 625 | |
| zakup składników aktywów dostępnych do sprzedaży | 0 | |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
||
| przychody ze sprzedaży składników aktywów finansowych | ||
| przychody z odsetek | ||
| Wydatki na nabycie jednostek zależnych | (28) | (10) |
| Wpływy ze zbycia inwestycji | - | - |
| Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych | ||
| Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych | ||
| Pożyczki udzielone | ||
| Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych | ||
| Otrzymane odsetki | ||
| Otrzymane dywidendy | ||
| Inne wpływy/wypływy | ||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej netto | 1 734 | 362 |
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji | ||
|---|---|---|
| Nabycie akcji własnych | (174) | (89) |
| Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | 1 709 | 403 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (383) | (1 921) |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (3 922) | (203) |
| Odsetki zapłacone | (162) | (127) |
| Dywidendy wypłacone | - | |
| Inne wpływy lub wydatki finansowe | ||
| Gotówka z działalności finansowej netto | (2 932) | (1 937) |
| Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków | ||
|---|---|---|
| pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych | 37 | 918 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 823 | 376 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu | ||
| różnic kursowych | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 860 | 1 294 |
| Zmiana stanu gotówki | 37 | 918 |
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
W I kwartale 2017 roku nie utworzono oraz nie dokonywano odwrócenia takich odpisów.
W okresie od 1 stycznia 2017 r. do 31 marca 2017 r. nie dokonywano zwiększenia ani zmniejszenia odpisów aktualizujących aktywa.
W I kwartale 2017 roku nie utworzono odpisów z tytułu wyceny środków trwałych. Nie dokonywano odwrócenia tych odpisów.
W okresie od 1 stycznia 2017 r. do 31 marca 2017 r. rozwiązano rezerwy krótkoterminowe na łączną kwotę 25 tys. zł. Nie dokonywano zmian w szacunkach rezerw długoterminowych.
W okresie sprawozdawczym wartość aktywów z tytułu podatku odroczonego uległa zmniejszeniu o 8 tys. zł natomiast wartość rezerwy z tytułu podatku nie uległa zmianie.
POCZYNIONE ZOBOWIĄZANIA NA RZECZ DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
Nie wystąpiły.
W I kwartale 2017 roku nie dokonywano korekty błędów poprzednich okresów.
NIESPŁACONE POŻYCZKI LUB NARUSZENIE POSTANOWIEŃ UMOWY POŻYCZKOWEJ, W SPRAWIE KTÓREJ NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH ANI PRZED DNIEM BILANSOWYM ANI PO TYM DNIU
W I kwartale 2017 roku nie odnotowano takich zdarzeń.
Rachunkowość zarządcza prowadzona na potrzeby Zarządu spółek Grupy obejmuje wyłącznie analizę dynamiczną i prezentację informacji dotyczących rachunku zysków i strat dla poszczególnych segmentów operacyjnych. Analiza przepływu środków pieniężnych prowadzona jest dla całości przedsiębiorstwa. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zaprezentowano informacje o segmentach operacyjnych wyłącznie w zakresie analizowanym przez spółki Grupy, tj. rachunku zysków i strat. Aktywa przypisane do segmentu handlowego są nieistotne.
Segmenty operacyjne są przedstawiane w sposób spójny ze sprawozdawczością wewnętrzną dostarczaną zarządowi jednostki dominującej. Wyodrębnia się dwa segmenty operacyjne w postaci produktów oraz towarów i materiałów.
Wyodrębnione segmenty operacyjne (produkty oraz towary i materiały) są agregowane w segmenty sprawozdawcze, ponieważ spełniają kryteria agregacji opisane w MSSF8. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. wyodrębnia 2 segmenty sprawozdawcze w swej działalności ("działalność produkcyjna", "działalność handlowa") zgodnie z MSSF 8 "Segmenty operacyjne". Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. w wykazanych segmentach prowadzi działalność gospodarczą osiągając określone przychody i ponosząc koszty. Wyniki działalności segmentów są regularnie przeglądane przez osoby podejmujące główne decyzje operacyjne. Dostępne są również informacje finansowe dotyczące wyodrębnionych segmentów.
Segment "działalność produkcyjna" obejmuje przede wszystkim sprzedaż wyrobów gotowych, tj. książek, katalogów, czasopism i innych artykułów poligraficznych oraz świadczenie usług introligatorskich i innych usług poligraficznych.
Aktywa przypisane do segmentu handlowego są nieistotne.
Zasady rachunkowości segmentów operacyjnych są takie same jak zasady polityki rachunkowości, według których Spółki Grupy Kapitałowej sporządzają sprawozdania finansowe. Grupa ocenia wyniki działalności segmentów na podstawie zysku lub straty na działalności przed uwzględnieniem obciążeń podatkowych.
| Segmenty operacyjne | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1-3.2017 | 1-3.2016 | ||||
| Działalność produkcyjna |
Działalność handlowa | Działalność produkcyjna | Działalność handlowa | ||
| Przychody | 14 035 | 606 | 15 117 | 635 | |
| Koszty | 11 301 | 307 | 11 486 | 357 | |
| Zysk (strata) ze sprzedaży | 2 734 | 299 | 3 631 | 278 | |
| Pozycje niealokowane | |||||
| Koszty sprzedaży | 403 | 438 | |||
| Koszty ogólnego zarządu | 2 139 | 2 036 | |||
| Pozostałe przychody operacyjne |
939 | 123 | |||
| Pozostałe koszty operacyjne | 3 | 160 | |||
| Przychody i koszty finansowe | |||||
| netto | 352 | -397 | |||
| Zysk na okazyjnym nabyciu | 0 | 3 | |||
| Zysk (strata) brutto | 1 779 | 1 004 | |||
| Podatek dochodowy | -313 | -374 | |||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej: |
1 466 | 630 | |||
| - przypadający akcjonariuszom podmiotu |
1 458 | 619 | |||
| - przypadający akcjonariuszom |
8 | 11 |
W niniejszym skróconym kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonano zmian prezentacji danych finansowych.
Poniżej przedstawiono zmiany dotyczące warunków, na jakich udzielone zostały kredyty, pożyczki leasingi oraz wykazano nowe umowy zawarte w okresie od 1 stycznia 2017 do dnia sporządzenia sprawozdania:
W dniu 30 września 2016 roku PPH Kompap S.A. zawarła umowę o kredyt złotowy w rachunku bankowym ING Bank Śląski S.A. W/w umowa przewiduje udzielenia kredytu do wysokości maksymalnego pułapu zadłużenia 1 000 000 zł. Kredyt jest przeznaczony wyłącznie na finansowanie bieżącej działalności gospodarczej w tym refinansowania kredytu obrotowego udzielonego przez bank Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski SA w wysokości 500 000 zł. Umowa zawarta na okres do dnia 13.09.2017 roku. Kredyt jest oprocentowany w/g zmiennej stopy procentowej WIBOR 1M + 1,4%.
W I kwartale 2017 podpisano umowę leasingową z Millennium Leasing na finansowanie zakupu maszyny drukującej KBA Rapida 106 na kwotę 1 750 000 EUR. Maszyna będzie dostarczona w czerwcu 2017. Okres leasingu operacyjnego – 5 lat.
W dniu 09.01.2017 r. podpisano umowa leasingu finansowego (bilansowo) nr 231412 z Millennium Leasing Sp z o. o. na sfinansowanie zakupu maszyny drukującej Heidelberg Speedmaster SX 102-8-p, okres spłaty 31.03.2022 r. Oprocentowanie IRS 2Y EUR + marża, zabezpieczenie weksel własny wraz z deklaracją wekslową.
W dniu 01.03.2017 r. podpisano Bankiem Millennium SA aneks A7/3192/11/400/04 do umowy nr 3192/11/400/04 z dnia 06.10.2011 r. o kredyt w rachunku bieżącym, przedłużając kredytowanie do 02.03.2018 r., oprocentowanie WIBOR1M+ marża Banku 1,2 pp.
Poza zmianami w umowach kredytowych i leasingowych w Grupie Kapitałowej nie wystąpiły żadne istotne umowy wymagające ujawnienia w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
W Grupie Kapitałowej nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia po dacie bilansu wymagające ujawnienia w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
.............................................................................................................................................................................................................................................
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
| Osoba, której |
|---|
| powierzono |
| prowadzenie ksiąg |
| rachunkowych |
Zarząd
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie PPH KOMPAP S.A. oraz sprawozdania finansowe jednostki zależnej OzGraf - Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. oraz BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A.
Sprawozdanie finansowe jednostki zależnej sporządzone jest za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 27 Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe .
W dniu 31 marca 2017 r. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. składała się z jednostki dominującej i jednostek zależnych: tj. OzGraf – Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. oraz BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A.- wszystkich działających w branży poligraficznej.
Przy sporządzeniu sprawozdania skonsolidowanego zastosowana zastosowano metodę konsolidacji pełną.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączeń, przejęcia lub sprzedaży.
Akcjonariusze PPH KOMPAP S.A. posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu PPH KOMPAP S.A. na dzień 23 maja 2017 r:
| Nazwa Akcjonariusza Spółki | Liczba posiadanych akcji |
% udział w kapitale zakładowym |
Liczba posiadanych głosów na WZA |
% udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
Zmiany w strukturze własności od dnia opublikowania raportu za III kwartał 2016r., tj. od dnia 07.11.2016r. |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Waldemar Lipka | 1.023.067 | 21,85% | 1.023.067 | 21,85% | Zwiększenie o 15.617 | |
| Grand Sp. z o.o. | 304.690 | 6,51% | 304.690 | 6,51% | Zmniejszenie o 33.060 | |
| OZGraf S.A.* | 108.400 | 2,32% | 108.400 | 2,32% | Zwiększenie o 15.465 | |
| BZGraf S.A.* | 108.400 | 2,32% | 108.400 | 2,32% | Zwiększenie o 44.324 | |
| Łącznie Pan Waldemar Lipka i spółki z nim powiązane |
1.544.557 | 32,99% | 1.544.557 | 32,99% | Zwiększenie o 42.346 | |
| Łącznie Danuta i | 1.283.151 | 27,41% | 1.283.151 | 27,41% | Zmiana akcjonariusza | |
| Witold Knabe: W tym Danuta Knabe Witold Knabe |
955.482 327.669 |
20,41% 7,00% |
955.482 327.669 |
20,41% 7,00% |
wskutek dziedziczenia po zmarłym Władysławie Knabe |
|
| Warsaw Equity Investments Sp. z o.o. | 634.705 | 13,56% | 634.705 | 13,56% | Bez zmian | |
| Edward Łaskawiec | 351.711 | 7,51% | 351.711 | 7,51% | Bez zmian |
* z uwagi na fakt, że spółki OZGraf i BZGraf są spółkami zależnymi od emitenta, na zasadzie art. 364 § 2 w zw. z art. 362 § 4 ksh nie wykonują prawa głosu z przedmiotowych akcji.
Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.
Skład Zarządu i Rady Nadzorczej i zestawienie stanu posiadania akcji PPH KOMPAP S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od dnia 07 listopada 2016r. (data przekazania poprzedniego raportu kwartalnego) do dnia przekazania raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej osób:
Skład Zarządu PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 07 listopada 2016r. do dnia przekazania raportu kwartalnego:
Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 07 listopada 2016r. do dnia przekazania raportu kwartalnego:
5. ZESTAWIENIE ZMIAN STANU POSIADANIA AKCJI PPH KOMPAP S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE JEDNOSTEK NALEŻĄCYCH DO GRUPY KAPITAŁOWEJ OBJĘTYCH KONSOLIDACJĄ, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO
ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB
| Imię i nazwisko | Funkcja | Stan na dzień 23.05.2017 r. |
Zmiana stanu posiadanych akcji od dnia opublikowania raportu za III kwartał 2016r., tj. od dnia 07.11.2016r. |
||
|---|---|---|---|---|---|
| OSOBY ZARZĄDZAJĄCE | |||||
| Waldemar Lipka | Prezes Zarządu | 1.023.067 akcji | Zwiększenie o 15.617 | ||
| PODMIOTY ZWIĄZANE Z OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI | |||||
| GRAND Sp. z o.o. | Spółka zależna od Prezesa Zarządu Waldemara Lipki |
304.690 akcji | Zmniejszenie o 33.060 | ||
| OZGraf S.A. | Spółka zależna od PPH KOMPAP S.A. |
108.400 akcji | Zwiększenie o 15.465 | ||
| BZGraf S.A. | Spółka zależna od PPH KOMPAP S.A. |
108.400 akcji | Zwiększenie o 44.324 | ||
| OSOBY NADZORUJĄCE | |||||
| Jerzy Łopaciński | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
6.114 akcji | Zwiększenie o 114 | ||
| Marek Głuchowski | Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej |
Nie posiada | Bez zmian | ||
| Edward Łaskawiec | Członek Rady Nadzorczej |
351.711 akcji | Bez zmian | ||
| Członek Rady Nadzorczej, który nie wyraził zgody na publikację swoich danych osobowych |
Członek Rady Nadzorczej |
10.030 akcji | Bez zmian | ||
| Przemysław Danowski | Członek Rady Nadzorczej |
Nie posiada | Bez zmian | ||
| PODMIOTY ZWIĄZANE Z OSOBAMI NADZORUJĄCYMI | |||||
| Warsaw Equity Investments Sp. z o.o. | Spółka zależna od Członka Rady Nadzorczej Pana Przemysława Danowskiego |
634.705 akcji | Bez zmian |
Obecnie nie toczą się przed sądem lub organem administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań i wierzytelności emitenta lub jednostek od niego zależnych, których wartość (oddzielnie oraz łącznie) stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych.
Według wiedzy Zarządu PPH KOMPAP S.A. na chwilę sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie toczyły się przed jakimkolwiek sądem, sądem arbitrażowym lub organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość lub łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.
W I kwartale 2017 r. jednostka dominująca i jednostki zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
W I kwartale 2017 r. jednostka dominująca oraz jednostki zależne nie udzielały poręczeń kredytów lub pożyczek, jak również nie udzielały gwarancji, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
Nie miała miejsca emisja, wykup czy spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
Nie miała miejsca wypłata dywidendy.
W działalności Grupy Kapitałowej występuje niewielka sezonowość, pierwsze półrocze to ok. 45% przychodów rocznych, oraz występują czynniki wpływające istotnie okresowo na wyniki finansowe. Występuje czasami również większa aktywność w zakresie sprzedaży w okresie maj-czerwiec i wrzesień-listopad.
Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie występują inne informacje istotne dla oceny sytuacji emitenta niż wskazane w niniejszym Raporcie kwartalnym.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie ma jakichkolwiek zagrożeń co do możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na wyniki emitenta w II kwartale 2017 r. oraz w III kwartale 2017 r. wpływać będą następujące czynniki:
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
……………………………………………………….. ……………………………………………….
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2017 ROKU | |||
|---|---|---|---|
| za okres | |||
| Wariant kalkulacyjny | od 01.01.2017 | od 01.01.2016 | |
| do 31.03.2017 | do 31.03.2016 | ||
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży | 1 088 | 1 551 | |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 886 | 1 251 | |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 202 | 300 | |
| Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) | 708 | 953 | |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 539 | 688 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 168 | 265 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 380 | 598 | |
| Koszty sprzedaży | 65 | 95 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 432 | 413 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 51 | 80 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 0 | - | |
| Przychody i koszty finansowe netto | (20) | (265) | |
| Zysk (strata) brutto | (87) | (95) | |
| Podatek dochodowy | 8 | 295 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | (94) | (390) | |
| Działalność zaniechana | |||
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | |||
| Zysk (strata) brutto | (94) | (95) | |
| Podatek dochodowy | - | 295 | |
| Zysk (strata) netto | (94) | (390) | |
| Inne całkowite dochody | |||
| Różnice kursowe z przeliczenia operacji zagranicznych | - | - | |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | |||
| Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | - | - | |
| Podatek dochodowy dotyczący składników innych całkowitych dochodów | |||
| Inne całkowite dochody netto | - | - | |
| CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK OBROTOWY | (94) | (390) |
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie
................................................ .................................................................................................................................................................................................
ksiąg rachunkowych Zarząd
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ KOMPAP S.A. NA DZIEŃ 31.03.2017 ROKU | ||||
|---|---|---|---|---|
| stan na dzień: | ||||
| Aktywa | 31.03.2017 | 31.12.2016 | ||
| AKTYWA TRWAŁE | 26 034 | 26 098 | ||
| Wartości niematerialne | - | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 4 527 | 4 583 | ||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | - | |||
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 92 | 100 | ||
| Aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udziały, akcje | 21 415 | 21 415 | ||
| Inwestycje w nieruchomości | - | - | ||
| Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów | - | |||
| AKTYWA OBROTOWE | 990 | 941 | ||
| Zapasy | 326 | 243 | ||
| Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | - | |||
| Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności | 545 | 596 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 28 | 101 | ||
| Udzielone pożyczki | ||||
| Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia | - | |||
| Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 91 | |||
| Koszty emisji nowych akcji | - | |||
| AKTYWA RAZEM | 27 025 | 27 039 |
| Pasywa | stan na dzień: | ||
|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | ||
| KAPITAŁ WŁASNY | 21 473 | 21 568 | |
| Kapitał akcyjny | 5 617 | 5 617 | |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 10 624 | 10 624 | |
| Kapitał zapasowy pozostały | 284 | 284 | |
| Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny | - | ||
| Udziały (akcje) własne | - | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 3 757 | 3 757 | |
| Zyski zatrzymane | 1 286 | 20 | |
| Zysk za okres bieżący | (94) | 1 267 | |
| ZOBOWIĄZANIA | 5 551 | 5 472 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 592 | 1 614 | |
| Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | - | ||
| Rezerwa na podatek odroczony | - | ||
| Rezerwy długoterminowe | - | ||
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | ||
| Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi przeznaczonymi do zbycia | - | ||
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 592 | 1 614 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 960 | 3 857 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw oraz pozostałe | 1 292 | 1 283 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 61 | 60 | |
| Zobowiązania z tytuły podatku dochodowego | - | ||
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | ||
| Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | 2 488 | 2 381 | |
| Rezerwy krótkoterminowe | 24 | 38 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 95 | 95 | |
| PASYWA RAZEM | 27 025 | 27 039 |
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
................................................ .................................................................................................................................................................................................
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 31.03.2017 ROKU | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Wynik finansowy netto roku obrotowego |
Niepodzielony wynik finansowy |
Kapitał własny razem |
| Saldo na dzień 01.01.2016 roku | 5 617 | 11 876 | 3 757 | (32) | 19 | 21 237 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - |
| Saldo po zmianach | 5 617 | 11 876 | 3 757 | (32) | 19 | 21 237 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01.2016 do 31.03.2016 roku | ||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | - | - | - | - |
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | |||||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | |||||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | |||||
| Podatek związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału | - | |||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01do 31.03.2016 roku | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01.2016 do 31.03.2016 | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | - | 32 | (32) | - | ||
| Zysk netto za okres od 01.01.2016 do 31.03.2016 roku | (390) | (390) | ||||
| Dywidendy | ||||||
| Zbycie środków trwałych | - | |||||
| Wyemitowane opcje zamienne na akcje | - | - | - | |||
| Saldo na dzień 31.03.2016 rok | 5 617 | 11 876 | 3 757 | (390) | (13) | 20 847 |
| Saldo na dzień 01.01.2017 roku | 5 617 | 10 908 | 3 757 | 1 267 | 19 | 21 568 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Saldo po zmianach |
- 5 617 |
- 10 908 |
- 3 757 |
- 1 267 |
- 19 |
- 21 568 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2017 roku | ||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | - | - | - | - |
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | |||||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | |||||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | |||||
| Podatek związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału | - | |||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01do 31.03.2017 roku | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 31.03.2017 | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | - | |||||
| Zysk netto za okres od 01.01. do 31.03.2017 roku | (94) | (94) | ||||
| Dywidendy | ||||||
| Zbycie środków trwałych | - | |||||
| Wyemitowane opcje zamienne na akcje | - | - | - | |||
| Saldo na dzień 31.03.2017 rok | 5 617 | 10 908 | 3 757 | 1 173 | 19 | 21 473 |
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
.................................................................................. ...................................................................................................................................................................................................................................................................................................
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.01.2017 DO 31.03.2017 | ||||
|---|---|---|---|---|
| za okres | ||||
| Metoda pośrednia | od 01.01.2017 | od 01.01.2016 | ||
| do 31.03.2017 | do 31.03.2016 | |||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Zysk przed opodatkowaniem | (86) | (95) | ||
| Korekty: | 76 | 323 | ||
| Amortyzacja | 56 | 58 | ||
| zyski/straty z inwestycji | 20 | 205 | ||
| przychody/koszty finansowe | - | 60 | ||
| Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym | (10) | 228 | ||
| zmiany w kapitale pracującym | (149) | (202) | ||
| zmiana stanu zapasów | (82) | (25) | ||
| zmiana stanu należności | 11 | (125) | ||
| zmiana stanu zobowiązań | (21) | 142 | ||
| zmiana stanu innych pozycji kapitału pracującego | (57) | (194) | ||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej | (159) | 26 | ||
| Odsetki zapłacone | ||||
| podatki zapłacone | ||||
| Gotówka z działalności operacyjnej netto | (159) | 26 | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| zakup środków trwałych i wartości niematerialnych | - | (4) | ||
| przychody ze sprzedaży środków trwałych | - | |||
| przychody ze sprzedaży inwestycji | - | 600 | ||
| przychody ze sprzedaży udziałów | - | |||
| zakup składników aktywów finansowych | - | (27) | ||
| przychody ze sprzedaży składników aktywów finansowych | ||||
| przychody z odsetek | - | |||
| wydatki na inwestycje w nieruchomości | ||||
| zyski/straty ze zbycia inwestycji | ||||
| odpisy aktualizujące dotyczące aktywów trwałych | ||||
| udzielone/spłacone pożyczki | ||||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej netto | - | 569 | ||
| Przepływy z działalności finansowej | ||||
| dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - | ||
| wpływy z emisji instrumentów dłużnych | - | |||
| zaciągnięte/spłacone pożyczki | (70) | (158) | ||
| wpływ Kredyty i pożyczki | 176 | - | ||
| zapłacone odsetki od kredytów | (20) | (17) | ||
| Gotówka z działalności finansowej netto | 86 | (175) | ||
| Przepływy razem | (73) | 420 | ||
| Gotówka na BO | 101 | 1 | ||
| Gotówka na BZ | 28 | 421 | ||
| ZMIANA STANU GOTÓWKI | (73) | 420 |
Kwidzyn, 23 maja 2017 r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Niniejszy kwartalny raport finansowy został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd w dniu 23 maja 2017 r.
................................................ .................................................................................................................................................................................................
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.