Quarterly Report • Nov 22, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
( zgodnie z § 82 ust. 2 i § 83 ust.3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku - Dz. U. Nr 33, poz. 259 ze zmianami ) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
zawierający skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2017 według MSR 34 w walucie PLN oraz skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za III kwartał 2017 według MSR 34 w walucie PLN
22 listopada 2017 roku
Grupa Kapitałowa PPH Kompap S.A. Skrócony Śródroczny Skonsolidowany raport kwartalny QSr 3/2017
I. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
II. WYBRANE DANE FINANSOWE
III. INFORMACJE OGÓLNE I STRUKTURA ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ
IV. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2017 ROKU
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Dane objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej
Jednostkowe skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
∙
Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych Zarząd PPH Kompap S.A. niniejszym oświadcza, iż:
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku oraz dane porównywalne sporządzone zostały według jego najlepszej wiedzy zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową odpowiednio Grupy Kapitałowej PPH Kompap S.A. i PPH Kompap S.A. oraz ich wynik finansowy.
…………………………………………………………………………………………….
Zarząd
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę Euro w następujący sposób:
| tys. PLN | tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 30.09.2017 | 30.09.2016 31.12.2016* |
30.09.2017 | 30.09.2016 31.12.2016* |
|
| Przychody ze sprzedaży | 47 006 | 47 815 | 11 043 | 10 945 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 3 090 | 4 547 | 726 | 1 041 | |
| Zysk (strata) brutto | 2 832 | 3 892 | 665 | 891 | |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 2 317 | 2 750 | 544 | 629 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | 4 188 | 5 285 | 984 | 1 210 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | (24) | 477 | (6) | 109 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | (4 473) | (5 454) | (1 051) | (1 248) | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (309) | 308 | (73) | 70 | |
| Aktywa razem | 110 776 | 96 212 | 25 707 | 21 748 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 26 489 | 19 027 | 6 147 | 4 301 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 30 137 | 25 086 | 6 994 | 5 670 | |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 53 824 | 51 734 | 12 491 | 11 694 | |
| Kapitał zakładowy | 5 617 | 5 617 | 1 304 | 1 270 | |
| Liczba akcji | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | |
| Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,50 | 0,59 | 0,12 | 0,13 | |
| Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,50 | 0,59 | 0,12 | 0,13 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 11,50 | 11,05 | 2,67 | 2,50 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 11,50 | 11,05 | 2,67 | 2,50 | |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,20 | - | 0,05 |
| tys. PLN | tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 30.09.2017 | 30.09.2016 31.12.2016* |
30.09.2017 | 30.09.2016 31.12.2016* |
|
| Przychody ze sprzedaży | 3 130 | 4 894 | 735 | 1 120 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (63) | 568 | (15) | 130 | |
| Zysk (strata) brutto | 113 | 182 | 27 | 42 | |
| Zysk (strata) netto | 83 | (162) | 19 | (37) | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | (195) | 2 430 | (46) | 556 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | 681 | 513 | 160 | 117 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | (578) | (2 940) | (136) | (673) | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (92) | 3 | (22) | 1 | |
| Aktywa razem | 26 287 | 27 039 | 6 100 | 6 112 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 601 | 1 614 | 371 | 365 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 005 | 3 857 | 697 | 872 | |
| Kapitał własny | 21 681 | 21 568 | 5 031 | 4 875 | |
| Kapitał zakładowy | 5 617 | 5 617 | 1 303 | 1 270 | |
| Liczba akcji | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | 4 680 496 | |
| Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,02 | -0,03 | 0,00 | -0,01 | |
| Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,02 | -0,03 | 0,00 | -0,01 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 4,63 | 4,61 | 1,07 | 1,04 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 4,63 | 4,61 | 1,07 | 1,04 | |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) | 0,20 | 0,05 |
* dane dotyczące pozycji Sprawozdania z sytuacji finansowej są zaprezentowane według stanu na 31.12.2016 r.
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Jednostka Dominująca PPH KOMPAP S.A. została utworzona na podstawie statutu Spółki, sporządzonej w formie aktu notarialnego w dniu 30 marca 1989 roku (Rep. A Nr II 727/1989). Siedziba Spółki mieści się w Kwidzynie przy ul. Piastowskiej 39. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000064285. Wpis do rejestru przedsiębiorców nastąpił na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi z dnia 23 listopada 2001 r.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki według Polskiej Klasyfikacji Działalności jest pozostałe drukowanie (18.12.Z), działalność usługowa związana z przygotowaniem do druku (18.13.Z), introligatorstwo i podobne usługi (18.14.Z).
Według klasyfikacji działalności przyjętej w Europejskiej Klasyfikacji Działalności, Spółka działa w sektorze: przemysł drzewny. Akcje Emitenta są notowane na GPW od 1996 roku.
| Skład osobowy Zarządu: | |
|---|---|
| Waldemar Lipka | - Prezes Zarządu, |
| Skład osobowy Rady Nadzorczej: | |
| Jerzy Łopaciński | - Przewodniczący Rady Nadzorczej, |
| Marek Głuchowski | - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, |
| Jakub Knabe | - Członek Rady Nadzorczej, |
| Edward Łaskawiec | - Członek Rady Nadzorczej, |
| Przemysław Danowski | - Członek Rady Nadzorczej. |
Podstawowym przedmiotem działalności spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest poligrafia i działalność usługowa związana z poligrafią.
PPH KOMPAP S.A. jest Jednostką Dominującą Grupy Kapitałowej
Czas trwania działania Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej jest nieograniczony.
PPH KOMPAP S.A. jest podmiotem dominującym w stosunku do podmiotów zależnych: - Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A. z siedzibą w Olsztynie
W/w Podmioty (tj. Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. oraz Białostockie Zakłady Graficzne S.A.) Jednostka Dominująca objęła skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym (konsolidacja metodą pełną).
Jednostką powiązaną w stosunku do Grupy Kompap jest także podmiot zależny od osoby Prezesa Zarządu P. Waldemara Lipki, a nie objęty konsolidacją, tj.:
Transakcje z w/w podmiotami są w niniejszym śródrocznym sprawozdaniu finansowym wykazywane jako transakcje z podmiotami powiązanymi i jako nie objęte konsolidacją nie podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym.
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| Nazwa spółki | Adres | Ilo ść posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji |
Ł ączny kapitał Zakładowy (zarejestrowany) |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. |
10-417 Olsztyn; ul. Towarowa 2 |
773 198 | 10 PLN | 7 731 980 | 11 645 000 | 66,40% |
| Białostockie Zakłady Graficzne S.A. |
15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2 |
785 367 | 10 PLN | 7 853 670 | 9 307 500 | 84,38% |
Olsztyńskie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Olsztynie, ul. Towarowa nr 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Olsztynie, VIII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000076084.
Emitent posiada 66,40% w kapitale zakładowym spółki i 66,40% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.
Białostockie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Białymstoku, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Białymstoku, XII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000148154.
Emitent posiada 84,38% w kapitale zakładowym spółki i 84,38% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.
Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. posiada następujące udziały w innych przedsiębiorstwach, stanowiących inwestycje długoterminowe:
| Nazwa spółki | Adres | Liczba posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji w PLN |
Ł ączny kapitał zakładowy (zarejestrowany) w PLN |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Białostockie Zakłady Graficzne S.A. |
15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2 |
104 558 | 10 PLN | 1 045 580 | 9 307 500 | 11,23% |
| P.H.U. Kompap S.A. |
82-500 Kwidzyn, ul. Piastowska 39 |
108 400 | 1,20 PLN | 130 080 | 5 616 595 | 2,32% |
Ponadto Olszyńskie Zakłady Graficzne S.A. posiada na dzień bilansowy 387.343 szt. akcji własnych, co stanowi 33,26% udziału w jej kapitale zakładowym.
Białostockie Zakłady Graficzne S.A. posiada następujące udziały w innych przedsiębiorstwach, stanowiące inwestycje długoterminowe:
| Nazwa spółki | Adres | Liczba posiadanych akcji |
Warto ść nominalna akcji |
Ł ączna warto ść nominalna akcji w PLN |
Ł ączny kapitał zakładowy (zarejestrowany) w PLN |
Udział % w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|---|---|
| P.H.U. Kompap S.A. |
82-500 Kwidzyn, ul. Piastowska 39 |
108 400 | 1,20 PLN | 130 080 | 5 616 595 | 2,32% |
Ponadto Białostockie Zakłady Graficzne S.A. posiada na dzień bilansowy 37.944 szt. akcji własnych, co stanowi 4,08% udziału w jej kapitale zakładowym.
Niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017 oraz zawiera dane porównywalne dla sprawozdania z całkowitych dochodów, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres śródroczny zakończony dnia 30 września 2016 roku , a w przypadku sprawozdania z sytuacji finansowej zawiera dane porównywalne na dzień 31 grudnia 2016 roku.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza PHU Kompap S.A jako jednostka dominująca w stosunku do dwóch jednostek zależnych (Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A. oraz Białostockich Zakładów Graficznych S.A.)
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza się i dokumentację konsolidacyjną przechowuje się w siedzibie jednostki dominującej.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki wchodzące w skład Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień jego zatwierdzenia nie stwierdza się istnienia innych okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.
Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017 zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2016 roku i podanym do publicznej wiadomości dnia 19 kwietnia 2017 roku.
Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych polskich (PLN), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach złotych.
Zarząd Grupy Kapitałowej potwierdza, że prezentowane śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe w sposób rzetelny przedstawia sytuację finansową, wyniki oraz przepływy środków pieniężnych.
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
• MSSF 9 Instrumenty finansowe" zatwierdzony w UE w dniu 22 listopada 2016 roku (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie). Nowy MSSF 9 wchodzi w życie dla okresów rocznych rozpoczynających się od dnia 1 stycznia 2018 roku lub później, przy czym możliwe jest jego wcześniejsze zastosowanie. Powyższy Standard ma zastosowanie retrospektywne przy czym nie jest wymagane przekształcenie danych porównawczych.
• MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" oraz zmiany do MSSF 15 "Data wejścia w życie MSSF 15" - zatwierdzony w UE w dniu 22 września 2016 roku (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie).
MSSF 15 wprowadza nowe zasady ujmowania przychodów zastępując dotychczasowe wytyczne wynikające z MSR 18.
Podstawowa zasadą nowego standardu jest ujmowanie przychodu w taki sposób aby odzwierciedlał transfer przyrzeczonych towarów lub usług w kwocie odzwierciedlającej wartość wynagrodzenia, do którego spółka oczekuje mieć prawo w zamian za te towary lub usługi.
Zgodnie z ww. standardem przychód powstaje w momencie, gdy kontrola nad towarami lub usługami przechodzi w ręce klienta. W zależności od spełnienia określonych warunków przychody są albo rozkładane w czasie w sposób odzwierciedlający wykonanie umowy przez jednostkę albo ujmowane jednorazowo w momencie przeniesienia kontroli nad towarami lub usługami na klienta.
MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów, zmian do standardów i interpretacji, które według stanu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania w UE (poniższe daty wejścia w życie odnoszą się do standardów w wersji pełnej)
• MSSF 14 "Odroczone salda z regulowanej działalności" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie) – Komisja Europejska postanowiła nie rozpoczynać procesu zatwierdzania tego tymczasowego standardu do stosowania na terenie UE do czasu wydania ostatecznej wersji MSSF 14;
• MSSF 16 "Leasing" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie);
• MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" – zastąpi MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" oraz powiązane interpretacje (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie);
• Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" oraz MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" – Sprzedaż lub wniesienie aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem oraz późniejsze zmiany (data wejścia w życie zmian została odroczona do momentu zakończenia prac badawczych nad metodą praw własności);
• Zmiany do MSR 7 "Sprawozdanie z przepływów pieniężnych" – Inicjatywa w odniesieniu do ujawnień (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2017 roku lub po tej dacie);
• Zmiany do MSR 12 "Podatek dochodowy" – Ujmowanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego od niezrealizowanych strat (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2017 roku lub po tej dacie);
• Wyjaśnienia do MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie);
• Zmiany do MSSF 2 "Płatności na bazie akcji" – Klasyfikacja oraz wycena płatności na bazie akcji (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie);
• Zmiany do MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" – Zastosowanie MSSF 9 "Instrumenty finansowe" wraz z MSSF 4 "Instrumenty ubezpieczeniowe" (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie lub w momencie zastosowania MSSF 9 "Instrumenty finansowe" po raz pierwszy);
• Zmiany do MSR 40 "Nieruchomości inwestycyjne" – Przeniesienia nieruchomości inwestycyjnych (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie);
• Zmiany do różnych standardów "Poprawki do MSSF (cykl 2014-2016)" – dokonane zmiany w ramach procedury wprowadzania dorocznych poprawek do MSSF (MSSF 1, MSSF 12 oraz MSR 28) ukierunkowane głównie na rozwiązywanie niezgodności i uściślenie słownictwa (zmiany do MSSF 12 obowiązują w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2017 roku lub po tej dacie, a zmiany do MSSF 1 i MSR 28 obowiązują w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie);
• Interpretacja KIMSF 22 "Transakcje w walutach obcych i płatności zaliczkowe" (obowiązująca w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie);
• Interpretacja KIMSF 23 "Niepewność w ujęciu podatku dochodowego" (obowiązująca w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie).
Przy sporządzaniu niniejszego skróconego skonsolidowanego śródrocznego sprawozdania finansowego zastosowane zostały te same zasady rachunkowości oraz te same metody obliczeniowe, co w ostatnim publikowanym rocznym sprawozdaniu finansowym (tj. skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy 2016) z wyjątkiem zmian opisanych poniżej:
W okresie od 01.01.2017 do 30.09.2017 roku dokonano zmiany zasad rachunkowości w odniesieniu do zasad wyceny nieruchomości inwestycyjnych z wyceny w wartości godziwej na wycenę według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonego o umorzenie oraz o zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości. Efekt zmiany polityki rachunkowości nie wpłynął istotnie na historyczne dane finansowe.
Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty (PLN) są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według średniego kursu NBP obowiązującego na ten dzień. Aktywa i pasywa niepieniężne wyceniane w wartości godziwej i denominowane w walutach obcych wycenia się według średniego NBP obowiązującego w dniu ustalenia wartości godziwej najbliższym dniu bilansowemu.
Zyski i straty wynikłe z przeliczania walut są odnoszone bezpośrednio w sprawozdanie z całkowitych dochodów, za wyjątkiem przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku których zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał.
| Waluta | Średni kurs NBP na 30.09.2017 | Średni kurs NBP na 30.09.2016 |
|---|---|---|
| EURO | 4,3091 | 4,312 |
| USD | 3,6519 | 3,8558 |
| GBP | 4,8842 | 4,9962 |
Sporządzenie sprawozdań finansowych zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu Jednostki Dominującej ujęcia ocen i szacunków, które mają wpływ na zastosowane zasady rachunkowości oraz wykazywane aktywa, pasywa przychody oraz koszty. Rzeczywiste wartości tych pozycji mogą się różnić od wartości szacowanych. Oceny i szacunki weryfikowane są na bieżąco. Obszary podlegające ocenom i szacunkom wpływające na sprawozdanie finansowe są następujące:
podatek odroczony – Zarząd dokonuje oceny czy realizacja różnic przejściowych oraz możliwość wykorzystania strat podatkowych jest prawdopodobna oraz szacuje niepewność dotyczącą przewidywanych zmian w obowiązujących przepisach podatkowych,
odpisy aktualizujące należności - Zarząd określa zagrożenie spłaty należności. Wartości aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Grupa dokonuje indywidualnej oceny ryzyka nieściągalności poszczególnych pozycji należności i na tej podstawie ustala wartość koniecznego odpisu dla należności,
stawki amortyzacyjne - wysokości stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Grupa corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków,
utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych – Zarząd dokonuje oceny czy istnieją przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości pojedynczych składników aktywów lub ośrodków wypracowujących środki pieniężne,
rezerwy – tworzenie rezerw wymaga dokonania szacunków prawdopodobieństwa wypływu korzyści ekonomicznych oraz określenia wysokości stanowiącej najbardziej właściwy szacunek nakładów niezbędnych do wypełnienia obowiązku obecnego na koniec okresu sprawozdawczego.
Charakter oraz wartość bilansowa szacunków na dzień bilansowy, zmiany szacunków w okresie przedstawione są w poszczególnych notach do sprawozdania.
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
Osoba sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
................................................ .................................................................................................................................................................................................
SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2017
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| Wariant kalkulacyjny | za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
za okres od 01.01.2016 do 30.09.2016 |
za okres od 01.07.2017 do 30.09.2017 |
za okres od 01.07.2016 do 30.09.2016 |
|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 47 006 | 47 815 | 16 881 | 15 447 |
| Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług | 45 095 | 45 888 | 16 197 | 14 810 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 1 911 | 1 927 | 684 | 637 |
| Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i | 37 405 | 36 496 | 13 488 | 11 989 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych wyrobów i usług | 36 303 | 35 318 | 13 092 | 11 581 |
| Koszt sprzedanych towarów i materiałów | 1 102 | 1 178 | 396 | 408 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 9 601 | 11 319 | 3 393 | 3 458 |
| Koszty sprzedaży | 1 329 | 1 351 | 469 | 475 |
| Koszty ogólnego zarządu | 6 185 | 6 152 | 1 986 | 2 018 |
| Zysk (strata) ze sprzedaży | 2 087 | 3 816 | 865 | 3 494 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 422 | 901 | 1 017 | 711 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 419 | 170 | 419 | 170 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 3 090 | 4 547 | 1 124 | 1 564 |
| Przychody (koszty) finansowe | (258) | (679) | (486) | (89) |
| Pozostałe zyski (straty) z inwestycji | - | - | - | - |
| Zysk na okazyjnym nabyciu | - | 24 | - | 5 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 2 832 | 3 892 | 638 | 1 480 |
| Podatek dochodowy | (502) | (1 111) | (74) | (290) |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 2 330 | 2 781 | 564 | 1 190 |
| Działalność zaniechana | ||||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - | - | - |
| Zysk (strata) netto | 2 330 | 2 781 | 564 | 1 190 |
| Zysk (strata) netto, z tego przypadający: | 2 330 | 2 781 | 564 | 1 190 |
| - akcjonariuszom podmiotu dominującego | 2 317 | 2 750 | 561 | 1 178 |
| - akcjonariuszom mniejszościowym | 13 | 31 | 3 | 12 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą: | PLN / akcję | PLN / akcję | PLN / akcję | PLN / akcję |
| z działalności kontynuowanej | ||||
| - podstawowy | 0,50 | 0,59 | 0,12 | 0,25 |
| - rozwodniony | 0,50 | 0,59 | 0,12 | 0,25 |
| z działalności kontynuowanej i zaniechanej | ||||
| - podstawowy | 0,50 | 0,59 | 0,12 | 0,25 |
| - rozwodniony | 0,50 | 0,59 | 0,12 | 0,25 |
| Inne całkowite dochody | ||||
| Różnice kursowe z przeliczenia operacji zagranicznych | ||||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | - | - | - | - |
| Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | ||||
| Podatek dochodowy dotyczący składników innych całkowitych dochodów | ||||
| Inne całkowite dochody netto | - | - | - | - |
| CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK OBROTOWY | 2 330 | 2 781 | 564 | 1 190 |
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe
Zarząd
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| Aktywa | na dzień | na dzień | |
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| AKTYWA TRWAŁE | 85 241 | 73 834 | 72 944 |
| Wartości niematerialne | 275 | 324 | 121 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 79 124 | 67 535 | 66 482 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 5 772 | 5 875 | 5 914 |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych konsolidowane metodą praw własności | - | - | - |
| Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | |||
| Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe | |||
| Należności długoterminowe | |||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 70 | 100 | 427 |
| Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | |||
| AKTYWA OBROTOWE | 25 535 | 22 378 | 24 383 |
| Zapasy | 4 501 | 2 751 | 3 748 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 18 640 | 17 777 | 17 875 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | - | - | - |
| Pozostałe należności krótkoterminowe | 1 730 | 950 | 1 891 |
| Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | |||
| Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | - | - | - |
| Udzielone pożyczki | |||
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | - | - | 2 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 150 | 77 | 183 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 514 | 823 | 684 |
| AKTYWA RAZEM | 110 776 | 96 212 | 97 327 |
| Pasywa | na dzień | na dzień | na dzień |
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| KAPITAŁ WŁASNY | 54 150 | 52 099 | 52 640 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 53 824 | 51 734 | 52 080 |
| Kapitał podstawowy | 5 617 | 5 617 | 5 617 |
| Kapitał zapasowy pozostały | 17 155 | 14 946 | 14 946 |
| Akcje własne | (1 811) | (1 553) | (1 294) |
| Kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny | |||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 8 833 | 6 413 | 6 413 |
| Zyski zatrzymane ( niepodzielony wynik lat ubiegłych) | 21 713 | 23 648 | 23 648 |
| Wynik finansowy roku obrotowego | 2 317 | 2 663 | 2 750 |
| Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających oraz różnice kursowe z konsolidacji | |||
| Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
|||
| Kapitał własny przypadający udziałom niekontrolującym | 326 | 365 | 560 |
| ZOBOWIĄZANIA | 56 626 | 44 113 | 44 687 |
| Zobowiązania długoterminowe | 26 489 | 19 027 | 18 083 |
| Długoterminowe kredyty i pożyczki | 1 243 | 2 010 | 2 280 |
| Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe | - | - | - |
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego | 16 152 | 8 051 | 6 781 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 54 | ||
| Rezerwy długoterminowe | 531 | 531 | 534 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 962 | 6 821 | 6 847 |
| Pozostałe rezerwy długoterminowe | |||
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 1 547 | 1 614 | 1 641 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 30 137 | 25 086 | 26 604 |
| Krótkoterminowe kredyty i pożyczki | 10 193 | 8 812 | 9 386 |
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 5 187 | 2 727 | 2 485 |
| Zobowiązania z tytuły dostaw i usług | 11 880 | 10 770 | 11 466 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | - | - | |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 2 436 | 2 140 | 2 720 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 346 | 542 | 452 |
| Inne zobowiązania finansowe | - | ||
| Rozliczenia międzyokresowe bierne | 95 | 95 | 95 |
| PASYWA RAZEM | 110 776 | 96 212 | 97 327 |
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej | ||||||||||
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Akcje własne |
Pozostały kapitał zapasowy |
Kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Wynik finansowy netto roku obrotowego |
Niepodzielo ny wynik finansowy |
Razem kapitał własny jednostki dominującej |
Udziały niekontroluj ące |
Kapitał własny razem |
| Saldo na dzień 01.01.2016 roku | 5 617 | (869) | 13 599 | - | 4 295 | 4 681 | 23 369 | 50 692 | 624 | 51 316 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Saldo po zmianach | 5 617 | (869) | 13 599 | - | 4 295 | 4 681 | 23 369 | 50 692 | 624 | 51 316 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2016 roku | - | |||||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | ||||||||
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | ||||||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | - | - | - | ||||
| Zysk netto za okres od 01.01 do 30.09.2016 roku | 2 750 | 2 199 | 31 | 2 230 | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 30.09.2016 roku | 2 750 | - | 2 199 | 31 | 2 230 | |||||
| Podział wyniku finansowego | 1 347 | 2 118 | (3 744) | 279 | - | - | ||||
| Dywidendy | (937) | (937) | (937) | |||||||
| Wyemitowany kapitał podstawowy | - | - | ||||||||
| Korekty konsolidacyjne | (425) | - | (425) | (95) | (520) | |||||
| Saldo na dzień 30.09.2016 roku | 5 617 | (1 294) | 14 946 | - | 6 413 | 2 750 | 23 648 | 52 080 | 560 | 52 640 |
| Saldo na dzień 01.01.2017 roku | 5 617 | (1 553) | 14 946 | - | 6 413 | 2 663 | 23 648 | 51 734 | 365 | 52 099 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Korekty błędów podstawowych | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Saldo po zmianach | 5 617 | (1 553) | 14 946 | - | 6 413 | 2 663 | 23 648 | 51 734 | 365 | 52 099 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2017 roku | ||||||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | - | |||||||
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | - | |||||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01 do 30.09.2017 roku | 2 317 | 2 199 | 13 | 2 240 | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 30.09.2017 roku | - | - | - | 2 317 | - | 2 199 | 13 | 2 240 | ||
| Podział wyniku finansowego | 2 178 | 2 420 | (2 663) | (1 935) | - | - | - | |||
| Pozostałe | 31 | 31 | - | 31 | ||||||
| Nabycie akcji własnych | (258) | (258) | (258) | |||||||
| Wyemitowane opcje zamienne na akcje | - | - | ||||||||
| Przeniesienie z zysków zatrzymanych | - | - | ||||||||
| Korekty konsolidacyjne | - | (52) | (52) | |||||||
| Saldo na dzień 30.09.2017 roku | 5 617 | (1 811) | 17 155 | - | 8 833 | 2 317 | 21 713 | 53 824 | 326 | 54 150 |
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
| za okres | ||||
|---|---|---|---|---|
| Metoda pośrednia | od 01.01.2017 | od 01.01.2016 | od 01.07.2017 | od 01.07.2016 |
| do 30.09.2017 | do 30.09.2016 | do 30.09.2017 | do 30.09.2016 | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Zysk przed opodatkowaniem, w tym | 2 832 | 3 892 | 638 | 1 480 |
| Korekty: | 3 927 | 2 792 | 1 852 | 801 |
| amortyzacja | 3 875 | 2 547 | 1 343 | 882 |
| odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych | - | - | ||
| zyski/straty z inwestycji | (454) | 300 | 338 | (64) |
| przychody/koszty finansowe | 519 | 174 | - | |
| zysk na okazyjnym nabyciu | (24) | - | (5) | |
| zyski mniejszości | (13) | (31) | (3) | (12) |
| Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w | ||||
| kapitale pracującym | 6 759 | 6 684 | 2 490 | 2 281 |
| zmiany w kapitale pracującym | (2 240) | (1 778) | (186) | (1 334) |
| zmiana stanu zapasów | (1 750) | (1 126) | (553) | (985) |
| zmiana stanu należności | (1 643) | (2 179) | (2 061) | (321) |
| zmiana stanu zobowiązań | 1 460 | 2 330 | 2 293 | 345 |
| zmiana stanu rezerw | (196) | (84) | (41) | (33) |
| inne korekty, w tym z tytułu rozliczeń międzyokresowych | (111) | (719) | 176 | (340) |
| Gotówka z działalności inwestycyjnej | 4 519 | 4 906 | 2 304 | 947 |
| Odsetki zapłacone | 379 | - | 138 | |
| Odsetki otrzymane | - | - | ||
| podatek dochodowy | (331) | (51) | 170 | |
| Gotówka z działalności operacyjnej netto | 4 188 | 5 285 | 2 253 | 1 255 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
(1 779) | (1 428) | (661) | (428) | ||||
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 1 793 | 1 345 | 6 | 1 134 | ||||
| Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych | - | - | ||||||
| zakup składników aktywów dostępnych do sprzedaży | -38 | -40 | -11 | -6 | ||||
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
- | - | ||||||
| przychody ze sprzedaży składników aktywów finansowych | 0 | 0 | ||||||
| przychody z odsetek | 0 | 0 | ||||||
| Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych | - | - | ||||||
| Wpływy ze zbycia inwestycji | 600 | - | - | |||||
| Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych | 0 | 0 | ||||||
| Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych | 0 | 0 | ||||||
| Pożyczki udzielone | - | - | ||||||
| Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych | 0 | 0 | ||||||
| Otrzymane odsetki | 0 | 0 | ||||||
| Otrzymane dywidendy | 0 | 0 | ||||||
| Inne wpływy/wypływy | - | - | ||||||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej netto | (24) | 477 | (666) | 700 |
| Przepływy z działalności finansowej | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji | 0 | 0 | ||
| Nabycie akcji własnych | (258) | (425) | - | (30) |
| Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | ||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | ||
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | 2 191 | 418 | 668 | 322 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (1 577) | (1 709) | (824) | (217) |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (4 310) | (2 454) | (1 402) | (1 125) |
| Odsetki zapłacone | (519) | (379) | (174) | (138) |
| Dywidendy wypłacone | -905 | 0 | -905 | |
| Inne wpływy lub wydatki finansowe | 0 | 0 | ||
| Gotówka z działalności finansowej netto | (4 473) | (5 454) | (1 732) | (2 093) |
| Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych | ||||
| i ekwiwalentów środków pieniężnych | (309) | 308 | (145) | (138) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 823 | 376 | 822 | 822 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu | ||||
| różnic kursowych | ||||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 514 | 684 | 684 | 684 |
| Zmiana stanu gotówki | (309) | 308 | (138) | (138) |
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
W III kwartale 2017 roku nie utworzono oraz nie dokonywano odwrócenia takich odpisów.
W okresie od 1 stycznia 2017 r. do 30 września 2017 r. dokonano zwiększenia odpisów aktualizujących należności na kwotę 292 tyś zł. Dokonano zmniejszenia odpisów akt. należności na kwotę 93 tys. Zł.
W III kwartale 2017 roku nie utworzono odpisów z tytułu wyceny środków trwałych. Nie dokonywano odwrócenia tych odpisów.
| Wyszczególnienie | od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
|---|---|
| Zbycie i nabycie składników środków trwałych: | |
| - Zbycie środków trwałych: | 1 793 |
| - Nabycie środków trwałych: | 1 779 |
W okresie od 1 stycznia 2017 r. do 30 września 2017 r. rozwiązano rezerwy krótkoterminowe na łączną kwotę 196 tys. zł. Nie dokonywano zmian w szacunkach rezerw długoterminowych.
W okresie sprawozdawczym wartość aktywów z tytułu podatku odroczonego uległa zmniejszeniu o 30 tys. zł natomiast wartość rezerwy z tytułu podatku odroczonego uległa zwiększeniu o 141 tys. zł.
W miesiącu marcu 2017r BZGraf podpisało umowę leasingu operacyjnego z Millennium Leasing na zakup 8-kolorowej maszyny drukującej KBA Rapida 106. Wartość przedmiotu leasingu wynosi 1 750 000 EUR. Maszyna dostarczona pod koniec czerwca, uruchomienie - na początku sierpnia 2017. Leasing - na okres 5 lat.
W III kwartale 2017 roku nie dokonywano korekty błędów poprzednich okresów.
W III kwartale 2017 roku nie odnotowano takich zdarzeń.
Rachunkowość zarządcza prowadzona na potrzeby Zarządu spółek Grupy obejmuje wyłącznie analizę dynamiczną i prezentację informacji dotyczących rachunku zysków i strat dla poszczególnych segmentów operacyjnych. Analiza przepływu środków pieniężnych prowadzona jest dla całości przedsiębiorstwa. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zaprezentowano informacje o segmentach operacyjnych wyłącznie w zakresie analizowanym przez spółki Grupy, tj. rachunku zysków i strat. Aktywa przypisane do segmentu handlowego są nieistotne.
Segmenty operacyjne są przedstawiane w sposób spójny ze sprawozdawczością wewnętrzną dostarczaną zarządowi jednostki dominującej. Wyodrębnia się dwa segmenty operacyjne w postaci produktów oraz towarów i materiałów.
Wyodrębnione segmenty operacyjne (produkty oraz towary i materiały) są agregowane w segmenty sprawozdawcze, ponieważ spełniają kryteria agregacji opisane w MSSF8. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. wyodrębnia 2 segmenty sprawozdawcze w swej działalności ("działalność produkcyjna", "działalność handlowa") zgodnie z MSSF 8 "Segmenty operacyjne". Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. w wykazanych segmentach prowadzi działalność gospodarczą osiągając określone przychody i ponosząc koszty. Wyniki działalności segmentów są regularnie przeglądane przez osoby podejmujące główne decyzje operacyjne. Dostępne są również informacje finansowe dotyczące wyodrębnionych segmentów.
Segment "działalność produkcyjna" obejmuje przede wszystkim sprzedaż wyrobów gotowych, tj. książek, katalogów, czasopism i innych artykułów poligraficznych oraz świadczenie usług introligatorskich i innych usług poligraficznych.
Aktywa przypisane do segmentu handlowego są nieistotne.
Zasady rachunkowości segmentów operacyjnych są takie same jak zasady polityki rachunkowości, według których Spółki Grupy Kapitałowej sporządzają sprawozdania finansowe. Grupa ocenia wyniki działalności segmentów na podstawie zysku lub straty na działalności przed uwzględnieniem obciążeń podatkowych.
| Segmenty operacyjne | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-9.2017 | 1-9.2016 | |||||
| Działalność produkcyjna |
Działalność handlowa | Działalność produkcyjna | Działalność handlowa | |||
| Przychody | 45 095 | 1 911 | 45 888 | 1 927 | ||
| Koszty | 36 303 | 1 102 | 35 318 | 1 178 | ||
| Zysk (strata) ze sprzedaży | 8 792 | 809 | 10 570 | 749 | ||
| Pozycje niealokowane | ||||||
| Koszty sprzedaży | 1 329 | 1 351 | ||||
| Koszty ogólnego zarządu | 6 185 | 6 152 | ||||
| Pozostałe przychody operacyjne |
1 422 | 901 | ||||
| Pozostałe koszty operacyjne | 419 | 170 | ||||
| Przychody i koszty finansowe netto |
-258 | -679 | ||||
| Zysk na okazyjnym nabyciu | 0 | 24 | ||||
| Zysk (strata) brutto | 2 832 | 3 892 | ||||
| Podatek dochodowy | -502 | -1 111 | ||||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej: |
2 330 | 2 781 | ||||
| - przypadający akcjonariuszom podmiotu |
2 317 | 2 750 | ||||
| - przypadający akcjonariuszom |
13 | 31 |
NOTA NR 11 ZMIANA PREZENTACJI W OKRESIE ZA KTÓRY SPORZĄDZANE JEST SPRAWOZDANIE I W OKRESACH PORÓWNAWCZYCH
W niniejszym skróconym kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonano zmian prezentacji danych finansowych.
Poniżej przedstawiono zmiany dotyczące warunków, na jakich udzielone zostały kredyty, pożyczki leasingi oraz wykazano nowe umowy zawarte w okresie od 1 lipca 2017 do dnia sporządzenia sprawozdania:
W dniu 30.09.2016r. PPH Kompap S.A. zawarła umowę kredyt złotowy w rachunku bankowym z ING Bank Śląski.Kredyt jest przeznaczony na finansowanie bieżącej działalnosci gospodarczej w tym refinansowanie kredytu obrotowego udzielonego przez bank Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. Kredyt jest udzielony do wysokości maksymalnego pułapu zadłużenia 1 000 000 PLN na okres do dnia 13.09.2017 roku. Kredyt jest oprocentowany według zmiennej stopy procentowej ustalonej przez Bank w oparciu o stawkę WIBOR 1M+ marża. W dniu 12.09.2017 r. został podpisany aneks do umowy kredytu przedłużający finansowanie do dnia 12.09.2018 r.
Poza zmianami w umowach kredytowych i leasingowych w Grupie Kapitałowej nie wystąpiły żadne istotne umowy wymagające ujawnienia w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
W Grupie Kapitałowej nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia po dacie bilansu wymagające ujawnienia w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe ............................................................................................................................................................................................................................................
Zarząd
Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie PPH KOMPAP S.A. oraz sprawozdania finansowe jednostki zależnej OzGraf - Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. oraz BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A.
Sprawozdanie finansowe jednostki zależnej sporządzone jest za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 27 Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe .
W dniu 30 września 2017 r. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. składała się z jednostki dominującej i jednostek zależnych: tj. OzGraf – Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. oraz BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A.- wszystkich działających w branży poligraficznej.
Przy sporządzeniu sprawozdania skonsolidowanego zastosowana zastosowano metodę konsolidacji pełną.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączeń, przejęcia lub sprzedaży.
Akcjonariusze PPH KOMPAP S.A. posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu PPH KOMPAP S.A. na dzień 22 listopada 2017 r:
| Nazwa Akcjonariusza Spółki | Liczba posiadanych akcji | % udział w kapitale zakładowym |
Liczba posiadanych głosów na WZA |
% udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
Zmiany w strukturze własności od dnia opublikowania raportu półrocznego PS 2017r., tj. od dnia 20.09.2017r. |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Waldemar Lipka | 1.023.067 | 21,85% | 1.023.067 | 21,85% | Bez zmian | |
| GRAND Sp. z o.o. (Spółka zależna od Pana Waldemara Lipki) |
304.582 | 6,51% | 304.582 | 6,51% | Bez zmian | |
| OZGraf S.A. | 108.400 | 2,32% | 108.400 | 2,32% | Bez zmian | |
| BZGraf S.A. | 108.400 | 2,32% | 108.400 | 2,32% | Bez zmian | |
| Łącznie Pan Waldemar Lipka i spółki z nim powiązane |
1.544.449 | 32,99% | 1.544.449 | 32,99% | Bez zmian | |
| Łącznie Danuta i Witold Knabe | 1.283.151 | 27,41% | 1.283.151 | 27,41% | ||
| W tym | Danuta Knabe | 955.482 | 20,41% | 955.482 | 20,41% | Bez zmian |
| Witold Knabe | 327.669 | 7,00% | 327.669 | 7,00% | ||
| Warsaw Equity Investments Sp. z o.o. | 634.705 | 13,56% | 634.705 | 13,56% | Bez zmian | |
| Edward Łaskawiec | 351.711 | 7,51% | 351.711 | 7,51% | Bez zmian |
Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.
Skład Zarządu i Rady Nadzorczej i zestawienie stanu posiadania akcji PPH KOMPAP S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od dnia 23 maja 2017 r. (data przekazania poprzedniego raportu kwartalnego) do dnia przekazania raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej osób:
Skład Zarządu PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 23 maja 2017 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego:
Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 23 maja 2017 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego:
Jakub Knabe- członek Rady Nadzorczej
Przemysław Danowski - członek Rady Nadzorczej
5. ZESTAWIENIE ZMIAN STANU POSIADANIA AKCJI PPH KOMPAP S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE JEDNOSTEK NALEŻĄCYCH DO GRUPY KAPITAŁOWEJ OBJĘTYCH KONSOLIDACJĄ, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO
ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB
| Imię i nazwisko | Funkcja | Stan na dzień 22.11.2017 r. |
Zmiana stanu posiadanych akcji od dnia opublikowania raportu półrocznego PS 2017 r., tj. od dnia 20.09.2017r. |
|---|---|---|---|
| OSOBY ZARZĄDZAJĄCE | |||
| Waldemar Lipka | Prezes Zarządu | 1.023.067 | Bez zmian |
| PODMIOTY ZWIĄZANE Z OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI | |||
| GRAND Sp. z o.o. | Spółka zależna od Prezesa Zarządu Waldemara Lipki |
304.582 | Bez zmian |
| OZGraf S.A. | Spółka zależna od PPH KOMPAP S.A. |
108.400 akcji | Bez zmian |
| BZGraf S.A. | Spółka zależna od PPH KOMPAP S.A. |
108.400 akcji | Bez zmian |
| Jerzy Łopaciński | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
6.114 akcji | Bez zmian |
| Marek Głuchowski | Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej |
Nie posiada | Bez zmian |
| Edward Łaskawiec | Członek Rady Nadzorczej | 351.711 akcji | Bez zmian |
| Członek Rady Nadzorczej, który nie wyraził zgody na publikację swoich danych osobowych |
Członek Rady Nadzorczej | 10.030 akcji | Bez zmian |
| Przemysław Danowski | Członek Rady Nadzorczej | Nie posiada | Bez zmian |
| PODMIOTY ZWIĄZANE Z OSOBAMI NADZORUJĄCYMI | |||
| Warsaw Equity Investments Sp. z o.o. | Spółka zależna od Członka Rady Nadzorczej Pana Przemysława Danowskiego |
634.705 akcji | Bez zmian |
Obecnie nie toczą się przed sądem lub organem administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań i wierzytelności emitenta lub jednostek od niego zależnych, których wartość (oddzielnie oraz łącznie) stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych.
Według wiedzy Zarządu PPH KOMPAP S.A. na chwilę sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie toczyły się przed jakimkolwiek sądem, sądem arbitrażowym lub organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość lub łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.
W III kwartale 2017 r. jednostka dominująca i jednostki zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
W III kwartale 2017 r. jednostka dominująca oraz jednostki zależne nie udzielały poręczeń kredytów lub pożyczek, jak również nie udzielały gwarancji, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.
Nie miała miejsca emisja, wykup czy spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
Nie miała miejsca wypłata dywidendy.
W działalności Grupy Kapitałowej występuje niewielka sezonowość, pierwsze półrocze to ok. 45% przychodów rocznych, oraz występują czynniki wpływające istotnie okresowo na wyniki finansowe. Występuje czasami również większa aktywność w zakresie sprzedaży w okresie maj-czerwiec i wrzesień-listopad.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie występują inne informacje istotne dla oceny sytuacji emitenta niż wskazane w niniejszym Raporcie kwartalnym.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie ma jakichkolwiek zagrożeń co do możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.
W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na wyniki emitenta w IV kwartale 2017 r. oraz w I kwartale 2018 r. wpływać będą następujące czynniki:
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
……………………………………………………….. ……………………………………………….
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| za okres | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wariant kalkulacyjny | od 01.01.2017 | od 01.01.2016 | od 01.07.2016 | od 01.07.2017 |
| do 30.09.2017 | do 30.09.2016 | do 30.09.2016 | do 30.09.2017 | |
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 3 130 | 4 894 | 1 600 | 959 |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 2 562 | 3 783 | 1 180 | 848 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 568 | 1 111 | 421 | 111 |
| Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) | 1 990 | 3 096 | 1 057 | 587 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 1 505 | 2 110 | 685 | 493 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 485 | 986 | 372 | 94 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 1 140 | 1 798 | 544 | 373 |
| Koszty sprzedaży | 175 | 299 | 98 | 53 |
| Koszty ogólnego zarządu | 1 173 | 1 190 | 371 | 359 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 146 | 274 | 87 | 48 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 0 | 15 | 2 | - |
| Przychody i koszty finansowe netto | 176 | (386) | (72) | 103 |
| Zysk (strata) brutto | 113 | 182 | 87 | 113 |
| Podatek dochodowy | 30 | 344 | 21 | 23 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 83 | (162) | 67 | 89 |
| Działalność zaniechana | ||||
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | ||||
| Zysk (strata) brutto | 83 | (162) | 67 | 89 |
| Podatek dochodowy | - | - | - | |
| Zysk (strata) netto | 83 | (162) | 67 | 89 |
| Inne całkowite dochody | ||||
| Różnice kursowe z przeliczenia operacji zagranicznych | - | - | - | |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | ||||
| Zabezpieczenie przepływów pieniężnych | - | - | - | |
| Podatek dochodowy dotyczący składników innych całkowitych dochodów | ||||
| Inne całkowite dochody netto | - | - | - | |
| CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK OBROTOWY | 83 | (162) | 67 | 89 |
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
................................................ .................................................................................................................................................................................................
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ KOMPAP S.A. NA DZIEŃ 30.09.2017 ROKU | ||||
|---|---|---|---|---|
| stan na dzień: | ||||
| Aktywa | 30.09.2017 | 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| AKTYWA TRWAŁE | 25 450 | 26 098 | 32 502 | |
| Wartości niematerialne | - | - | - | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 4 430 | 4 583 | 4 633 | |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | - | - | - | |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 70 | 100 | 427 | |
| Aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udziały, akcje | 20 951 | 21 415 | 27 442 | |
| Inwestycje w nieruchomości | - | - | - | |
| Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów | - | - | - | |
| AKTYWA OBROTOWE | 837 | 941 | 1 342 | |
| Zapasy | 250 | 243 | 317 | |
| Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | - | - | - | |
| Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności | 541 | 596 | 982 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 9 | 101 | 4 | |
| Udzielone pożyczki | - | - | - | |
| Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia | - | - | - | |
| Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów | 37 | - | 39 | |
| Koszty emisji nowych akcji | - | - | - | |
| AKTYWA RAZEM | 26 287 | 27 039 | 33 844 |
| Pasywa | stan na dzień: | |||
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | 30.09.2016 | ||
| KAPITAŁ WŁASNY | 21 681 | 21 568 | 20 140 | |
| Kapitał akcyjny | 5 617 | 5 617 | 5 617 | |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 10 533 | 10 624 | - | |
| Kapitał zapasowy pozostały | 1 672 | 284 | 10 908 | |
| Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny | - | - | - | |
| Udziały (akcje) własne | - | - | - | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 3 757 | 3 757 | 3 757 | |
| Zyski zatrzymane | 20 | 20 | 20 | |
| Zysk za okres bieżący | 83 | 1 267 | (162) | |
| ZOBOWIĄZANIA | 4 606 | 5 472 | 13 704 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 601 | 1 614 | 1 648 | |
| Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | 54 | - | 7 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | - | - | - | |
| Rezerwa na podatek odroczony | - | - | - | |
| Rezerwy długoterminowe | - | - | - | |
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw | - | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | - | - | |
| Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi przeznaczonymi do zbycia | - | - | - | |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 547 | 1 614 | 1 641 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 005 | 3 857 | 12 056 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw oraz pozostałe | 907 | 1 283 | 3 791 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 56 | 60 | 108 | |
| Zobowiązania z tytuły podatku dochodowego | - | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | - | - | |
| Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe | 1 861 | 2 381 | 8 013 | |
| Rezerwy krótkoterminowe | 21 | 38 | 49 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 161 | 95 | 95 | |
| PASYWA RAZEM | 26 287 | 27 039 | 33 844 |
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
................................................ .................................................................................................................................................................................................
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 30.09.2017 ROKU | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Wynik finansowy netto roku obrotowego |
Niepodzielony wynik finansowy |
Kapitał własny razem |
| Saldo na dzień 01.01.2016 roku | 5 617 | 11 876 | 3 757 | (32) | 19 | 21 237 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - |
| Saldo po zmianach | 5 617 | 11 876 | 3 757 | (32) | 19 | 21 237 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2016 roku | ||||||
| Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny | - | - | - | - | - | - |
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | |||||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | |||||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | |||||
| Podatek związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału | - | |||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01do 30.09.2016 roku | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 30.09.2016 | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | (32) | 32 | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01. do 30.09.2016 roku | (162) | (162) | ||||
| Dywidendy | (936) | |||||
| Zbycie środków trwałych | - | |||||
| Wyemitowane opcje zamienne na akcje | - | - | - | |||
| Saldo na dzień 30.09.2016 rok | 5 617 | 10 908 | 3 757 | (162) | 19 | 20 140 |
| Saldo na dzień 01.01.2017 roku | 5 617 | 10 908 | 3 757 | 1 267 | 19 | 21 568 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - |
| Saldo po zmianach | 5 617 | 10 908 | 3 757 | 1 267 | 19 | 21 568 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2017 roku Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny |
- | - | - | - | - | - |
| Inwestycje dostępne do sprzedaży | - | |||||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | |||||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | |||||
| Podatek związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału | - | |||||
| Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym | - | - | - | |||
| Zysk netto za okres od 01.01 do 30.09.2017 roku | ||||||
| Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 30.09.2017 | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | 1 297 | -1267 | (1 267) | |||
| Zysk netto za okres od 01.01. do 30.09.2017 roku | 83 | 83 | ||||
| Dywidendy | ||||||
| Zbycie środków trwałych | - | |||||
| Wyemitowane opcje zamienne na akcje | - | - | - | |||
| Saldo na dzień 30.09.2017 rok | 5 617 | 12 205 | 3 757 | 83 | 19 | 21 681 |
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
.................................................................................. ...................................................................................................................................................................................................................................................................................................
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.01.2017 DO 30.09.2017 | ||||
|---|---|---|---|---|
| za okres | ||||
| Metoda pośrednia | od 01.01.2017 | od 01.01.2016 | ||
| do 30.09.2017 | do 30.09.2016 | |||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 113 | 182 | ||
| Korekty: | (4) | 556 | ||
| Amortyzacja | 173 | 172 | ||
| zyski/straty z inwestycji | (234) | 206 | ||
| przychody/koszty finansowe | 57 | 178 | ||
| Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym | 109 | 738 | ||
| zmiany w kapitale pracującym | (274) | 1 692 | ||
| zmiana stanu zapasów | (6) | (36) | ||
| zmiana stanu należności | 62 | (163) | ||
| zmiana stanu zobowiązań | (122) | 2 101 | ||
| zmiana stanu innych pozycji kapitału pracującego | (208) | (210) | ||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej | (165) | 2 430 | ||
| Odsetki zapłacone | ||||
| podatki zapłacone | (30) | |||
| Gotówka z działalności operacyjnej netto | (195) | 2 430 | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| zakup środków trwałych i wartości niematerialnych | (19) | (11) | ||
| przychody ze sprzedaży środków trwałych | ||||
| przychody ze sprzedaży inwestycji | 700 | 600 | ||
| przychody ze sprzedaży udziałów | ||||
| zakup składników aktywów finansowych | (76) | |||
| przychody ze sprzedaży składników aktywów finansowych | ||||
| przychody z odsetek | - | |||
| wydatki na inwestycje w nieruchomości | ||||
| zyski/straty ze zbycia inwestycji | ||||
| odpisy aktualizujące dotyczące aktywów trwałych | ||||
| udzielone/spłacone pożyczki | ||||
| Gotówka z działalności inwestycyjnej netto | 681 | 513 | ||
| Przepływy z działalności finansowej | ||||
| dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | (905) | |||
| wpływy z emisji instrumentów dłużnych | - | |||
| zaciągnięte/spłacone pożyczki | (719) | (1 984) | ||
| inne wpływy lub wydatki finansowe | 198 | - | ||
| zapłacone odsetki od kredytów | (57) | (51) | ||
| Gotówka z działalności finansowej netto | (578) | (2 940) | ||
| Przepływy razem | (92) | 3 | ||
| Gotówka na BO | 101 | 1 | ||
| Gotówka na BZ | 9 | 4 | ||
| ZMIANA STANU GOTÓWKI | (92) | 3 |
Kwidzyn, 22 listopada 2017 r.
| Osoba, sporządzająca sprawozdanie | Zarząd | |
|---|---|---|
| finansowe |
Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Niniejszy kwartalny raport finansowy został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd w dniu 22 listopada 2017 r.
Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe Zarząd
................................................ .................................................................................................................................................................................................
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.