PPH Kompap S.A. — Interim / Quarterly Report 2020

May 26, 2020

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport kwartalny SA-Q 1 / 2020

kwartał / rok

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

za 1 kwartał roku obrotowego 2020 obejmujący okres od 2020-01-01 do 2020-03-31

data przekazania: 2020-05-26

PPH WADEX S.A.

(pełna nazwa emitenta)

WADEX S.A. (skrócona nazwa emitenta)		Budownictwo (bud) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
(kod pocztowy)		(miejscowość)
Jerzmanowska			8
	(ulica)		(numer)
(71) 336 70 80 w. 28		(71) 336 70 87
(telefon)			(fax)
wadex@wadex.pl		www.wadex.pl
(e-mail)		(www)
899 10 33 328		005921041
(NIP)		(REGON)

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł		w tys. EUR
	1 kwartał(y)	1 kwartał(y)	1 kwartał(y)	1 kwartał(y)
	narastająco /	narastająco /	narastająco /	narastająco /
	2020 okres od	2019 okres od	2020 okres od	2019 okres od
	2020-01-01 do	2019-01-01 do	2020-01-01 do	2019-01-01 do
	2020-03-31	2019-03-31	2020-03-31	2019-03-31
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	4 541	5 139	1 051	1 196
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	330	471	76	110
III. Zysk (strata) brutto	329	467	76	109
IV. Zysk (strata) netto	246	281	57	65
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-1 786	-1 715	-413	-399
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-264	2 003	-61	466
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-36	-185	-8	-43
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	-2 086	103	-483	24
IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	19 545	18 687	4 293	4 388
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	6 231	5 619	1 369	1 319
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	147	172	32	40
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	3 509	3 287	771	772
XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	13 314	13 068	2 925	3 069
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	661	661	145	155
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	3 307 282	3 307 282	3 307 282	3 307 282
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,07	0,08	0,02	0,02
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	0,07	0,08	0,02	0,02
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	4,03	3,95	0,89	0,93
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na XIX. koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	4,03	3,95	0,89	0,93
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00

Zasady przeliczeń:
1. Pozycje bilansowe - wg średniego kursu NBP obowiązującego na ostatni dzień danego okresu
wg tab. Nr 63/A/NBP/2019 z 29.03.2019 k=4,3013
wg tab. Nr 63/A/NBP/2020 z 31.03.2020 k=4,5523
wg tab. Nr 251/A/NBP/2019 z 31.12.2019 k=4,2585
2. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - wg kursu średniego z danego
okresu obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca
wg kursu średniego aryt. średnich kursów NBP w okresie 01.01.2019-31.03.2019 k=4,2978

wg kursu średniego aryt. średnich kursów NBP w okresie 01.01.2020-31.03.2020 k=4,3226

wg kursu średniorocznego - podanego przez NBP na rok 2019 k=4,3018

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS

	w tys. zł
	stan na 2020-03-31 koniec kwartału / 2020	stan na 2019-12-31 koniec poprz. kwartału / 2019	stan na 2019-12-31 koniec poprz. roku / 2019	stan na 2019-03-31 koniec kwartału / 2019
AKTYWA
I. Aktywa trwałe	5 723	5 806	5 806	6 277
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	4	6	6	11
- wartość firmy	0	0	0	0
2. Rzeczowe aktywa trwałe	5 504	5 655	5 655	6 112
3. Należności długoterminowe	0	0	0	0
3.1. Od jednostek powiązanych	0	0	0	0
3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0	0	0	0
3.3. Od pozostałych jednostek	0	0	0	0
4. Inwestycje długoterminowe	0	0	0	0
4.1. Nieruchomości	0	0	0	0
4.2. Wartości niematerialne i prawne	0	0	0	0
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe	0	0	0	0
a) w jednostkach powiązanych, w tym:	0	0	0	0
udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą - praw własności	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:	0	0	0	0
udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych - wyceniane metodą praw własności	0	0	0	0
- udziały lub akcje w innych jednostkach	0	0	0	0
c) w pozostałych jednostkach	0	0	0	0
4.4. Inne inwestycje długoterminowe	0	0	0	0
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	215	145	145	154
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	215	145	145	154
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	0	0	0	0
II. Aktywa obrotowe	13 822	12 881	12 881	11 600
1. Zapasy	3 824	1 962	1 962	2 460
2. Należności krótkoterminowe	3 728	2 634	2 634	3 574
2.1. Od jednostek powiązanych	0	0	0	0
2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale	0	0	0	0
2.3. Od pozostałych jednostek	3 728	2 634	2 634	3 574
3. Inwestycje krótkoterminowe	6 155	8 242	8 242	5 492
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	6 155	8 242	8 242	5 492
a) w jednostkach powiązanych	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	2 454	2 454	2 454	2 346
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	3 701	5 788	5 788	3 146
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0	0	0	0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	115	43	43	74

	w tys. zł
	stan na 2020-03-31 koniec kwartału / 2020	stan na 2019-12-31 koniec poprz. kwartału / 2019	stan na 2019-12-31 koniec poprz. roku / 2019	stan na 2019-03-31 koniec kwartału / 2019
III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy	0	0	0	0
IV. Akcje (udziały) własne	0	0	0	0
A k t y w a r a z e m	19 545	18 687	18 687	17 877
PASYWA
I. Kapitał własny	13 314	13 068	13 068	11 947
1. Kapitał zakładowy	661	661	661	661
2. Kapitał zapasowy	11 005	11 005	11 005	9 437
3. Kapitał z aktualizacji wyceny	0	0	0	0
4. Pozostałe kapitały rezerwowe	0	0	0	0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych	1 402	0	0	1 568
6. Zysk (strata) netto	246	1 402	1 402	281
7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0	0	0	0
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	6 231	5 619	5 619	5 930
1. Rezerwy na zobowiązania	991	584	584	1 104
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	170	169	169	174
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	55	55	55	59
a) długoterminowa	41	41	41	42
b) krótkoterminowa	14	14	14	17
1.3. Pozostałe rezerwy	766	360	360	871
a) długoterminowe	0	0	0	0
b) krótkoterminowe	766	360	360	871
2. Zobowiązania długoterminowe	147	172	172	214
2.1. Wobec jednostek powiązanych	0	0	0	0
2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0	0	0	0
2.3. Wobec pozostałych jednostek	147	172	172	214
3. Zobowiązania krótkoterminowe	3 509	3 287	3 287	2 692
3.1. Wobec jednostek powiązanych	0	0	0	0
3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0	0	0	0
3.3. Wobec pozostałych jednostek	3 450	3 125	3 125	2 426
3.4. Fundusze specjalne	59	162	162	266
4. Rozliczenia międzyokresowe	1 584	1 576	1 576	1 920
4.1. Ujemna wartość firmy	0	0	0	0
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	1 584	1 576	1 576	1 920
a) długoterminowe	1 044	1 033	1 033	1 346
b) krótkoterminowe	540	543	543	574
P a s y w a r a z e m	19 545	18 687	18 687	17 877
Wartość księgowa	13 314	13 068	13 068	11 947
Liczba akcji (w szt.)	3 307 282	3 307 282	3 307 282	3 307 282
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	4,03	3,95	3,95	3,61
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	3 307 282	3 307 282	3 307 282	3 307 282
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	4,03	3,95	3,95	3,61

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE

	w tys. zł
	stan na 2020-03-31 koniec kwartału / 2020	stan na 2019-12-31 koniec poprz. kwartału / 2019	stan na 2019-12-31 koniec poprz. roku / 2019	stan na 2019-03-31 koniec kwartału / 2019
1. Należności warunkowe	0	0	0	0
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)	0	0	0	0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	0	0	0	0
-	0	0	0	0
1.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)	0	0	0	0

	w tys. zł
	stan na 2020-03-31 koniec kwartału / 2020	stan na 2019-12-31 koniec poprz. kwartału / 2019	stan na 2019-12-31 koniec poprz. roku / 2019	stan na 2019-03-31 koniec kwartału / 2019
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	0	0	0	0
-	0	0	0	0
1.3. Od pozostałych jednostek (z tytułu)	0	0	0	0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	0	0	0	0
-	0	0	0	0
2. Zobowiązania warunkowe	0	0	0	0
2.1. 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	0	0	0	0
- udzielonych gwarancji i poręczeń	0	0	0	0
-	0	0	0	0
2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)	0	0	0	0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	0	0	0	0
2.3. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	0	0	0	0
- udzielonych gwarancji i poręczeń	0	0	0	0
-	0	0	0	0
3. Inne (z tytułu)	0	0	0	0
-	0	0	0	0
Pozycje pozabilansowe, razem	0	0	0	0

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	w tys. zł
	1 kwartał/2020 okres od 2020-01-01 do 2020-03-31	1 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-03-31	1 kwartał / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-03-31	1 kwartały narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-03-31
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	4 541	4 541	5 139	5 139
- od jednostek powiązanych	0	0	0	0
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	4 005	4 005	4 662	4 662
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	536	536	477	477
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	2 768	2 768	3 188	3 188
- jednostkom powiązanym	0	0	0	0
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	2 510	2 510	2 884	2 884
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	258	258	304	304
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	1 773	1 773	1 951	1 951
IV. Koszty sprzedaży	762	762	790	790
V. Koszty ogólnego zarządu	495	495	441	441
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży	516	516	720	720
VII. Pozostałe przychody operacyjne	223	223	206	206
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	65	65	0	0
2. Dotacje	152	152	189	189
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0	0	11	11
4. Inne przychody operacyjne	6	6	6	6
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	409	409	455	455
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	0	0	0	0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0	0	0	0
3. Inne koszty operacyjne	409	409	455	455
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	330	330	471	471
X. Przychody finansowe	12	12	13	13
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0	0	0	0
a) od jednostek powiązanych, w tym:	0	0	0	0
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0	0	0	0
b) od pozostałych jednostek, w tym:	0	0	0	0
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0	0	0	0
2. Odsetki, w tym:	12	12	7	7

	w tys. zł
	1 kwartał/2020 okres od 2020-01-01 do 2020-03-31	1 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-03-31	1 kwartał / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-03-31	1 kwartały narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-03-31
- od jednostek powiązanych	0	0	0	0
3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	0	0	6	6
- w jednostkach powiązanych	0	0	0	0
4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0	0	0	0
5. Inne	0	0	0	0
XI. Koszty finansowe	13	13	17	17
1. Odsetki w tym:	12	12	17	17
- dla jednostek powiązanych	0	0	0	0
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	0	0	0	0
- w jednostkach powiązanych	0	0	0	0
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0	0	0	0
4. Inne	1	1	0	0
XII. Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	0	0	0	0
XIII. Zysk (strata) brutto	329	329	467	467
XIV. Podatek dochodowy	83	83	186	186
a) część bieżąca	152	152	173	173
b) część odroczona	-69	-69	13	13
XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	0	0	0	0
XVI. Zysk (strata) netto	246	246	281	281

Zysk (strata) netto (zannualizowany)	984	984	1 124	1 124
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)	3 307 282	3 307 282	3 307 282	3 307 282
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,07	0,07	0,08	0,08
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)	3 307 282	3 307 282	3 307 282	3 307 282
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,07	0,07	0,08	0,08

Zysk zanualizowany

jest to zysk przeliczony na rok tak jakby wszystkie kwartały były takie same, czyli zysk za I kw. powiększony 4 krotnie.

Średnia ważona liczba akcji zwykłych w okresie

wyliczamy mnożąc liczbę akcji w danym podokresie, w którym nie uległa ona zmianie (zwiększeniu lub zmniejszeniu), przez współczynnik liczby dni tego podokresu w okresie.

Zysk na jedna akcję zwykłą

jest to iloraz zysku netto z rachunku zysków za dany okres podzielonego przez średnioważoną liczbę akcji zwykłych z danego okresu.

Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą

jest to iloraz zysku netto z rachunku zysków za dany okres

podzielonego przez średnioważoną liczbę akcji z danego okresu powiększoną o średnioważoną potencjalną

liczbę akcji, do wyemitowania których jednostka się zobowiązała.

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	w tys. zł
	1 kwartał / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-03-31	1 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-03-31	rok 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-12-31	1 kwartał(y) narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-03-31
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	13 068	13 068	11 666	11 666
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0
b) korekty błędów	0	0	0	0
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	13 068	13 068	11 666	11 666

	w tys. zł
	1 kwartał / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-03-31	1 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-03-31	rok 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-12-31	1 kwartał(y) narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-03-31
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	661	661	661	661
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
- emisji akcji (wydania udziałów)	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
- umorzenia akcji (udziałów)	0	0	0	0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	661	661	661	661
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	11 005	11 005	9 437	9 437
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	0	0	1 568	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	1 568	0
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	0	0	0
- z podziału zysku (ustawowo)	0	0	0	0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	0	0	1 568	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
- pokrycia straty	0	0	0	0
- wypłata dywidendy	0	0	0	0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	11 005	11 005	11 005	9 437
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	0	0	0	0
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
- zbycia środków trwałych	0	0	0	0
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0	0	0	0
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	0	0	0	0
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	0	0	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	0	0	0	0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	1 402	1 402	1 568	1 568
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	1 402	1 402	1 568	1 568
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0
b) korekty błędów	0	0	0	0
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do	1 402	1 402	1 568	1 568
danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu)
- podziału zysku z lat ubiegłych	0	0	0	0
	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	1 568	0
- podziału zysku (na kapitał zapasowy)	0	0	1 568	0
- wypłata dywidendy	0	0	0	0
- pokrycie straty z lat ubiegłych	0	0	0	0
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	1 402	1 402	0	1 568
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0	0	0	0
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0
b) korekty błędów	0	0	0	0
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do	0	0	0	0
danych porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	0	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	0	0	0
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0	0
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	1 402	1 402	0	1 568
6. Wynik netto	246	246	1 402	281
a) zysk netto	246	246	1 402	281
b) strata netto	0	0	0	0
c) odpisy z zysku	0	0	0	0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	13 314	13 314	13 068	11 947
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	13 314	13 314	13 068	11 947

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	w tys. zł
	1 kwartał / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-03-31	1 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do	1 kwartał / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-03-31	1 kwartały narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do
		2020-03-31		2019-03-31
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	246	246	281	281
II. Korekty razem	-2 032	-2 032	-1 996	-1 996
1. Amortyzacja	429	429	430	430
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	0	0	0
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	0	0	2	2
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	0	0	0	0
5. Zmiana stanu rezerw	408	408	425	425
6. Zmiana stanu zapasów	-1 861	-1 861	-548	-548
7. Zmiana stanu należności 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-1 095 221	-1 095 221	-1 091 -1 059	-1 091 -1 059
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-134	-134	-155	-155
10. Inne korekty	0	0	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	-1 786	-1 786	-1 715	-1 715
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	12	12	2 013	2 013
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	0	0	0	0
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0	0	0
3. Z aktywów finansowych, w tym:	12	12	2 013	2 013
a) w jednostkach powiązanych	0	0	0	0
- zbycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0	0	0
- odsetki	0	0	0	0
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	12	12	2 013	2 013
- zbycie aktywów finansowych	0	0	1 854	1 854
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0	0	0
- odsetki	12	12	159	159
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0	0	0
4. Inne wpływy inwestycyjne	0	0	0	0
II. Wydatki	276	276	10	10
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	276	276	10	10
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0	0	0
3. Na aktywa finansowe, w tym:	0	0	0	0
a) w jednostkach powiązanych	0	0	0	0
- nabycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0	0	0
b) w pozostałych jednostkach	0	0	0	0
- nabycie aktywów finansowych	0	0	0	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0	0	0
4. Inne wydatki inwestycyjne	0	0	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-264	-264	2 003	2 003
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	0	0	0	0
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0	0	0	0
2. Kredyty i pożyczki	0	0	0	0
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0	0	0	0
4. Inne wpływy finansowe	0	0	0	0
II. Wydatki	36	36	185	185
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0	0	0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału	0 0	0 0	0 0	0 0
zysku

	w tys. zł
	1 kwartał / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-03-31	1 kwartały narastająco / 2020 okres od 2020-01-01 do 2020-03-31	1 kwartał / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-03-31	1 kwartały narastająco / 2019 okres od 2019-01-01 do 2019-03-31
4. Spłaty kredytów i pożyczek	0	0	120	120
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0	0	0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	0	0	0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	24	24	47	47
8. Odsetki	12	12	18	18
9. Inne wydatki finansowe	0	0	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-36	-36	-185	-185
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	-2 086	-2 086	103	103
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-2 086	-2 086	103	103
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0	0	0
F. Środki pieniężne na początek okresu	5 787	5 787	3 043	3 043
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	3 701	3 701	3 146	3 146
- o ograniczonej możliwości dysponowania	28	28	266	266

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis KWARTALNE SKRÓCONE SF WRAZ Z INFORMACJĄ DODATKOWĄ.pdf KWARTALNE SKRÓCONE SF WRAZ Z INFORMACJĄ DODATKOWĄ

POZOSTAŁE INFORMACJE

Plik	Opis
	POZOSTAŁE INFORMACJE DO SA-1Q 2020.pdf POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2020-05-26	ZBIGNIEW PIECHOCIŃSKI	PREZES ZARZĄDU
2020-05-26	RYSZARD SEBASTIAN	CZŁONEK ZARZĄDU
2020-05-26	AGATA PAJĄKIEWICZ	CZŁONEK ZARZĄDU

Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

za okres

od 01.01.2020 r. do 31.03.2020 r.

INFORMACJA DODATKOWA DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

I. INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU

Zasady rachunkowości

Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2020 roku zostało sporządzone zgodnie z przepisami:

• Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz.U.2019.395 z późn. zm.)i przepisach na jej podstawie wydanych,
• Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018.757).

Przy sporządzaniu sprawozdania przyjęto metody i zasady zgodnie z polityką rachunkowości obowiązującą w Przedsiębiorstwie Produkcyjno Handlowym WADEX S.A. ("Spółka", "Emitent", "Przedsiębiorstwo"). Spółka w okresie od 1 stycznia 2020 r. do 31 marca 2020 r. nie zmieniła ogólnych zasad rachunkowości w stosunku do 2019 r.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd ocenił, iż warunki wywołane zdarzeniami o charakterze pandemii związanymi z rozprzestrzenianiem wirusa COVID-19 nie powodują - indywidualnie lub łącznie istotnych wątpliwości co do zdolności Spółki do kontynuowania, czy choćby założenia kontynuacji działalności. Założenie kontynuowania działalności stanowi nadal według Zarządu odpowiednią podstawę do sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Spółki, choć w dalszym ciągu dynamika oraz kierunek rozwoju ww. zdarzeń są trudne do przewidzenia.

W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy Spółki za dany okres obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.

Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane porównywalne:

1) bilans – stan na koniec I kwartału 2020 r. (na dzień 31.03.2020 r.), stan na koniec kwartału poprzedzającego bieżący kwartał (na dzień 31.12.2019 r.), stan na koniec poprzedniego roku obrotowego (na dzień 31.12.2018 r.) oraz stan na koniec I kwartału 2018 r. (na dzień 31.03.2018 r.),

2) rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych – za I kwartał 2020 r. (okres od 01.01.2020 r. do 31.03.2020 r.) oraz za I kwartał 2019 r. (okres od 01.01.2019 r. do 31.03.2019 r.),

3) zestawienie zmian w kapitale własnym - za I kwartał 2020 r. (okres od 01.01.2020 do 31.03.2020 r.),

za poprzedzający rok obrotowy tj. cały 2019 r. (okres od 01.01.2019 r. do 31.12.2019 r.), za I kwartał 2019 r. (okres od 01.01.2019 r. do 31.03.2019 r.).

Sprawozdanie zostało sporządzone w złotych polskich z uwzględnieniem zaokrąglenia prezentowanych wartości do pełnych tysięcy (tys. zł).

A. Środki trwałe, środki trwałe w budowie, wartości niematerialne i prawne

Środki trwałe dla celów podatkowych są amortyzowane zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. Stawki amortyzacyjne dla celów podatkowych określa załącznik do ww. ustawy. Dla celów bilansowych stawki amortyzacyjne ustalane są na podstawie rzeczywistego okresu używania środków trwałych.

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o dokonane odpisy amortyzacyjne.

Składniki majątkowe o wartości do 10.000,00 zł – zalicza się bezpośrednio w koszty uzyskania przychodów w miesiącu oddania ich do użytkowania bez dokonywania odpisów amortyzacyjnych.

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej:

• a) równej 10.000,00 zł i powyżej 10.000,00 zł amortyzuje się metodą liniową, przyspieszoną, indywidualną w zakresie nabytych używanych środków trwałych - według stawek amortyzacyjnych zgodnie z załącznikiem do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz ujmuje się w ewidencji środków trwałych.
• b) Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umów leasingu operacyjnego, które na podstawie art. 3 ust.4 Ustawy o rachunkowości (Dz. U. z 2019.351) mają charakter leasingu finansowego, zostały wprowadzone do ewidencji środków trwałych firmy. Po wykupie środka trwałego od leasingodawcy:
• dla celów bilansowych ujmuje się go w środkach trwałych całkowicie umorzonych, według wartości brutto środka trwałego przyjętego do używania w momencie zawarcia umowy leasingowej. W przypadku niezakończonej amortyzacji wraz z okresem zakończenia leasingu, środek trwały podlega dalszej amortyzacji, aż do jej zakończenia,
• dla celów podatkowych rozlicza się pozabilansowo odpisy amortyzacyjne wyliczone od wartości wykupu, jeżeli wartość wykupu netto przekracza 10.000,00 zł,
• odpisy amortyzacyjne od samochodów mają dla celów bilansowych i podatkowych taką samą stawkę i jeżeli okres leasingowy jest krótszy niż wynosi czas amortyzacji, to odpisy amortyzacyjne są kontynuowane zarówno dla celów bilansowych jak i podatkowych.

Dla środków trwałych finansowanych z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej w ewidencji księgowej wyodrębniono wszystkie zdarzenia związane z realizacją dotowanego projektu tak, aby spełniała ona wymogi w zakresie kontroli wykorzystania przyznanych środków trwałych.

Dla zakupionych środków trwałych z funduszy unijnych zastosowano oddzielną syntetykę i analitykę kont zespołu "0" oraz analitykę kont rozliczeń międzyokresowych przychodów, kosztów amortyzacji i pozostałych przychodów operacyjnych.

Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem.

Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane.

B. Należności długoterminowe

Wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Dla należności, wobec których powstaje uzasadniona obawa, co do realności spłaty należności przez kontrahenta, ustala się odpis aktualizujący wartość należności.

C. Inwestycje długoterminowe

Wycenia się w cenie nabycia.

D. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

E. Zapasy

Nie zmieniono sposobu wyceny materiałów podstawowych i towarów, które wycenia się w cenach zakupu. Nie dokonano zmian w wycenie wyrobów gotowych.

Wyroby gotowe- wyceniane są według stałych cen ewidencyjnych ustalonych na cały rok obrotowy na poziomie rzeczywistego kosztu wytwarzania produktów, obliczanego na podstawie danych z roku poprzedniego, w oparciu o ustalony statystycznie udział zużycia surowców bezpośrednich w kosztach wyrobu gotowego. Ceny ewidencyjne koryguje się o odchylenia. Odchylenia sprowadzają stan zapasów do cen rzeczywistych.

W przypadku produkcji w toku- uwzględnia się stopień przetworzenia.

Z tytułu ewentualnej utraty wartości zapasów na dzień bilansowy dokonywane są odpisy aktualizacyjne na zalegający złom, towary, wyroby i materiały.

Z tytułu sezonowości sprzedaży wyrobów i towarów na dzień bilansowy dokonywane są odpisy aktualizacyjne zapasów nierotujących. Jako zapasy nierotujące uznaje się taki zapas, który w okresie ostatnich 12 miesięcy nie wykazywał żadnego obrotu.

F. Należności i zobowiązania

Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Dla należności, wobec których powstaje uzasadniona obawa, co do realności spłaty należności przez kontrahenta, ustala się odpis aktualizujący wartość należności.

Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty.

Operacje dokonywane w walutach obcych wyceniane są:

• 1. Środki pieniężne na rachunkach walutowych:
• a) w ciągu roku:
• wpływ należności– kurs kupna banku, z usług którego Spółka korzysta,
• zakup waluty od banku– kurs sprzedaży banku lub kurs wynegocjowany,
• sprzedaż waluty do banku– kurs kupna banku lub kurs wynegocjowany,
• rozchód waluty według metody– FIFO (pierwsze przyszło pierwsze wyszło),
• odsetki od lokat– kurs średni ogłaszany przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu;

b) na dzień bilansowy po kursie:

• średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień.
• 1. Należności i zobowiązania:

• a) w ciągu roku– według kursu średniego ogłaszanego przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu lub poniesienia kosztu,
• b) na dzień bilansowy– po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień.

G. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne

Obejmują koszty rozliczane w czasie. Poniesione w danym okresie wydatki, dotyczą przychodów następnego okresu i wtedy stają się kosztem.

H. Kapitały własne

Kapitały własne wycenia się, z wyjątkiem akcji własnych, w wartości nominalnej.

Akcje własne wykazywane są ze znakiem ujemnym i wycenia się je w cenie nabycia.

Kapitał zapasowy tworzony jest głównie z zysku Spółki oraz na skutek podwyższenia kapitału podstawowego z tytułu emisji nowych akcji ponad wartość nominalną.

I. Rezerwy na zobowiązania

Wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

Na dzień bilansowy tworzy się:

• rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych,
• rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne,
• rezerwy na przewidywane koszty i straty.

J. Rozliczenia międzyokresowe przychodów

Rozliczenia międzyokresowe przychodów dotyczą:

a) środków trwałych zakupionych:

• ze środków Zakładowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,
• z dotacji UE,

b) dofinansowania wynagrodzeń osób niepełnosprawnych z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,

c) przedpłat na poczet sprzedaży.

K. Przychody, koszty i wynik finansowy

Wynik finansowy Spółki za dany okres obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.

Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów są wykazywane w wartości netto, po pomniejszeniu o rabaty, upusty oraz podatek VAT należny.

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów obejmują koszty wytworzenia sprzedanych produktów wytworzonych w ramach działalności podstawowej skorygowane o odchylenia od cen ewidencyjnych oraz wartość sprzedanych towarów i materiałów w cenach zakupu.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze zwykłą działalnością Spółki i stanowią głównie wynik:

• na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych,

• z otrzymanych dotacji i dofinansowania wynikającego z zatrudniania osób niepełnosprawnych,

• utworzonych rezerw,

• aktualizacji wartości aktywów niefinansowych.

Przychody i koszty finansowe obejmują głównie przypadające na ten okres sprawozdawczy odsetki i różnice kursowe.

Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.

II. INFORMACJE DODATKOWE

1. Kwota i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość

W prezentowanym okresie, tj. w I kwartale 2020 roku, oprócz zdarzeń wynikających z rozprzestrzeniającej się w kraju i za granicą pandemii wirusa COVID-19, co może mieć obecnie trudno przewidywalny wpływ na otoczenie gospodarcze Spółki, nie wystąpiły zjawiska o charakterze nietypowym, mogące mieć wpływ na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, przepływy pieniężne i osiągnięte wyniki.

2. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie

Sprzedaż produktów Emitenta, w szczególności systemów odprowadzania spalin, związana jest z aktywnością produkcyjną w sektorze budowlano- montażowym. Znaczący wzrost sprzedaży odnotowuje się corocznie już w miesiącu sierpniu i utrzymuje się on na wysokim poziomie praktycznie do końca listopada. Najwyższy poziom obrotów przypada zazwyczaj na miesiące wrzesień, październik i listopad. Wyniki trzeciego i czwartego kwartału mają decydujący wpływ na wynik całego roku.

Miesiące pierwszego kwartału, ze względu na okres zimowy, charakteryzowały się do tej pory spowolnieniem inwestycji, a co za tym idzie, znacząco niższą sprzedażą.

Sytuacja w I kwartale 2020 roku była jednak inna. Bardzo dobre wyniki w sprzedaży systemów kominowych w kraju w miesiącu styczniu wynikają w znacznej mierze z bardzo korzystnych warunków pogodowych, ale też zakrojonej na szeroką skalę wymianą nieefektywnych jednostek grzewczych na nowoczesne kotły kondensacyjne i związanej z tym instalacją nowych systemów odprowadzania spalin. W sposób trudny do uzasadnienia wyniki lutego 2020 były z kolei bardzo słabe. I to w całym przekroju krajowego rynku techniki grzewczej. Z kolei marzec 2020 był miesiącem, w którym na sprzedaż zaczęły wywierać ograniczenia, spowodowane rozszerzająca się epidemią koronawirusa. Mimo tego Emitentowi udało się zamknąć miesiąc wynikiem lepszym niż to miało miejsce w analogicznym okresie roku 2019.

3. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania. i odwróceniu odpisów z tego tytułu

	(w tys. zł) Odpisy aktualizacyjne obejmują	31.12.2019 r.	zwiększenia	zmniejszenia	31.03.2020 r.
1.	wyroby zalegające	79	0	0	79
2.	towary zalegające	32	0	0	32
3.	złom zalegający	0	0	0	0
4.	produkcję w toku	0	0	0	0
5.	materiały	24	0	0	24

Zmiany odpisów aktualizujących wartość zapasów

razem	135	0	0	135

4. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów

Zmiany odpisów aktualizujących wartości niematerialne i prawne – nie występują. Zmiany odpisów aktualizujących środki trwałe – nie występują.

Zmiany należności krótkoterminowych oraz odpisów aktualizujących z nimi związanych:

(w tys. zł)	31.12.2019	31.03.2020
Należności krótkoterminowe netto razem	2 634	3 728
Odpisy aktualizujące wartość należności	84	76
Należności krótkoterminowe brutto razem	2 718	3 804

Odpisy aktualizacyjne należności na dzień 31.03.2020 r. obejmują:

• należności dochodzone na drodze sądowej 33 tys. zł,
• należności od dłużników postawionych w stan upadłości i w układach 27 tys. zł,
• należności zagrożone niesądowe 16 tys. zł.

5. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw

W okresie od 01.01.2020 roku do 31.03.2020 roku Spółka:

zwiększyła rezerwy utworzone na dzień bilansowy 31.12.2019 r. o kwotę 407 tys. zł.

Na dzień 31.03.2020 r. pozostałe rezerwy w kwocie 766 tys. zł utworzone zostały na poczet:

• premii dla Zarządu za 2019 r. do wypłaty w 2020 r. w wys. 210 tys. zł,
• kosztów reklamacji w wys. 104 tys. zł,
• koszty badania bilansu w wys. 15 tys. zł,
• premii pieniężnych za 2019 r. dla kontrahentów, zgodnie z warunkami handlowymi w wys. 437 tys. zł.

Stan rezerw na świadczenia emerytalne i podobne na dzień 31.03.2020 r. pozostał bez zmian w stosunku do rezerwy utworzonej na dzień 31.12.2019 r. i wynosi 55 tys. zł.

6. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego zwiększyła się w stosunku do wartości tej pozycji na dzień 31.12.2019 r. o 1 tys. zł.

Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości 170 tys. zł utworzono na poczet:

• różnic przejściowych pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową w wys. 166 tys. zł,
• spłaty zobowiązań od umów leasingowych w wys. 4 tys. zł.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego uległy zwiększeniu w stosunku do wartości tej pozycji na dzień 31.12.2019 r. o kwotę 70 tys. zł.

Na dzień 31.03.2020 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości 215 tys. zł utworzono na poczet:

• odpisu aktualizującego należności i zapasy w wys. 31 tys. zł,
• premii pieniężnych za rok 2019 dla Zarządu w wys. 40 tys. zł,
• rezerw od przewidywanych kosztów w wys. 98 tys. zł,
• świadczeń pracowniczych w wys. 46 tys. zł.

7. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych

W raportowanym okresie nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

8. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych

Nie wystąpiły.

9. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych

Nie wystąpiły.

10. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów

Od dnia publikacji raportu za 2019 r., tj. od dnia 28.04.2020 r. nie wystąpiły korekty.

11. Informacje o zmianach sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym)

Nie wystąpiły.

12. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego

W raportowanym okresie nie wystąpiły zdarzenia, które mogłyby naruszyć wywiązywanie się P.P.H. WADEX S.A. z istotnych postanowień umów kredytowych.

13. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości

W prezentowanym okresie nie wystąpiły istotne transakcje z podmiotami powiązanymi zawarte na zasadach innych niż rynkowe.

14. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia

Nie wystąpiły.

15. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów

Nie wystąpiły.

16.Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

W prezentowanym okresie Spółka nie dokonywała emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

W dniu 20 kwietnia 2020 r. Zarząd Spółki podjął decyzję o skupie akcji własnych i przedłożył ją do decyzji akcjonariuszy (RB 4/2020). Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 18 maja 2020 r. podtrzymało decyzję Zarządu i podjęło uchwałę w sprawie udzielenia Zarządowi upoważnienia do nabycia do 5% akcji własnych Spółki (RB 6/2020).

17. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane

W prezentowanym okresie nie była wypłacana dywidenda.

W dniu 7.04.2020 r. Zarząd przedstawił rekomendację w sprawie niewypłacenia dywidendy z zysku za rok 2019 (RB nr 3/2020). Ze względu na trudne do przewidzenia skutki koronawirusa COVID-19 i tym samym jego wpływ na działalność i wyniki finansowe Spółki, Zarząd zarekomendował pozostawienie wypracowanego zysku w Spółce i przekazanie na kapitał zapasowy. Propozycja została przedstawiona Radzie Nadzorczej Emitenta, która pozytywnie zaopiniowała powyższy wniosek. Ostateczną decyzję w tej sprawie podejmie Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołane przez Zarząd Spółki na dzień 2 czerwca 2020 roku.

18. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta

Stan epidemiczny, ogłoszony w pierwszej połowie marca 2020 roku na terenie całego kraju wprowadził liczne ograniczenia w funkcjonowaniu Przedsiębiorstwa. W żaden sposób nie spowodował jednak wstrzymania jego funkcjonowania.

Jednak sytuacja w najbliższych miesiącach jest bardzo trudna do przewidzenia. Mimo doskonałego przygotowania Przedsiębiorstwa do tradycyjnego sezonu sprzedażowego, przypadającego w okresie trzeciego i czwartego kwartału, budowanie prognozy na ten okres obarczone jest bardzo dużym poziomem niepewności.

19. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

W okresie od zakończenia 1.01.2020 r. do dnia 31.03.2020 r. nie wystąpiły zmiany zobowiązań czy aktywów warunkowych.

20. Inne informacje, mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta

Stan epidemiczny nie spowodował jeszcze znaczącego pogorszenia się sytuacji finansowej Przedsiębiorstwa. Spadek obrotów jest na poziomie niekwalifikującym Przedsiębiorstwa do wystąpienia o pomoc ze środków przygotowanych do tego celu przez Państwo.

Jednak Emitent nie wyklucza wystąpienia o wsparcie ze środków do tego przeznaczonych w przypadku istotnego pogorszenia się jego sytuacji finansowej w najbliższej perspektywie czasowej.

Waldemar Jan Szewc Elektronicznie podpisany przez Waldemar Jan Szewc Data: 2020.05.25 08:46:13 +02'00'