POLY DEVELOPMENTS AND HOLDINGS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2024

Apr 28, 2025

保利发展控股集团股份有限公司

关于会计师事务所2024 年度履职情况评估报告

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，保利 发展控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）对立信会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称“立信”）在2024 年度审计过程中的履职情况进行了评估，具体 情况如下：

一、会计师事务所聘任情况及变更会计师事务所的情况说明

报告期内，公司综合考虑经营发展需要、会计师事务所人员安排及工作计划 等情况，系统开展2024年度审计机构选聘工作。2024年11月4日，公司分别召开审 计委员会、董事会，经过审议，一致通过了《关于选聘会计师事务所的议案》，拟 将2024年度财务报告和内部控制审计机构变更为立信。上述选聘事项经2024年11 月21日召开的2024年第五次股东大会审议通过。

二、2024年度会计师事务所履职情况

立信遵循执业规范，按照审计业务约定书对本公司2024年度财务报表及2024 年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了审计报告和内部控 制审计报告。对2024年度控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关 联交易的存款、贷款等金融业务情况执行了相关专项或鉴证的工作，并出具了专 项说明或鉴证报告。在执行审计及其他专项或鉴证工作的过程中，立信与本公司 董事会和管理层进行了必要的沟通。

三、审计委员会对立信履职的评估情况

立信在从事公司2024年度审计服务过程中，能够遵循独立、客观、公正的执 业准则，恪尽职守、勤勉工作；出具的审计报告能够反映公司2024年的财务状况 及经营成果；配备的审计工作人员具备完成审计工作的能力，能够按照年度审计 工作的计划完成审计工作，满足公司年度审计工作的要求。

特此报告。

保利发展控股集团股份有限公司

2025年4月27日