POLY DEVELOPMENTS AND HOLDINGS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2020

Apr 19, 2021

保利发展控股集团股份有限公司。

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告。 天职业字[2021]20842-2号。

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$ and $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$
$\mathcal{A}(\mathcal{A})$ and $\mathcal{A}(\mathcal{A})$ and $\mathcal{A}(\mathcal{A})$
$\sim 0.1$
$\alpha$ $\sim 10^{-1}$
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and the control of the con-
$\sim 100$
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$\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$ and $\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$ and $\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$ and $\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$
	目意录
	集资金存放与实际使用情况鉴证报告

$\sim 10^{-1}$

天职业字[2021]20842-2号

保利发展控股集团股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的保利发展控股集团股份有限公司(以下简称"保利地产")《关于2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、管理层的责任

保利地产管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《上海证券交易所上市 公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引规定编制《关于2020年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告》,并保证其内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作, 以对鉴 证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。

三、鉴证结论

我们认为, 保利地产《关于2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引规定编制,在所有 重大方面公允反映了保利地产 2020年度募集资金的存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供保利地产 2020 年年度报告披露之目的,不得用作任何其他目的。我们同 意本鉴证报告作为保利地产 2020 年年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送。

天职业字[2021]20842-2号

[此页无正文]

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中国注册会计师:

中国注册会计师:

保利发展控股集团股份有限公司

关于 2020 年度募集资金存放

与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证 券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规定,现将公司 2020 年度募集资金存放与实际 使用情况说明如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会 2016 年 1 月 6 日《关于核准保利房地产(集团)股份有限公 司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]42 号)核准,保利发展控股集团股份有限公司(以 下简称"公司")采取非公开发行股票的方式发行人民币普通股(A 股)1,098,901,172 股, 每股发行价为人民币 8.19 元,募集资金总额人民币 9,000,000,598.68 元,扣除发行费用后的 募集资金净额为人民币 8,907,890,708.56 元。本次非公开发行募集资金已于 2016 年 6 月 15 日存入公司的募集资金专户,立信会计师事务所(特殊普通合伙)已出具《验资报告》(信会 师报字[2016]第 728165 号)。

(二)募集资金在募集资金投资项目中的分配调整情况

鉴于本次非公开发行实际募集资金净额与计划使用募集资金金额存在差异,经公司第五届 董事会第六次会议审议通过,在不改变募集资金投资项目的前提下,对募集资金在募集资金投 资项目中的分配进行了调整。调整情况如下:

序号	项目名称	项目总投资	原计划投入募集资金	调整后投入募集资金
		(万元)	(万元)	(万元)
1	南京保利中央公园	524,415	100,000	100,000
2	南京保利堂悦	453,455	80,000	80,000
3	珠海保利国际广场	398,261	150,000	130,000
4	佛山保利西雅图	456,047	80,000	80,000
5	合肥保利海上五月花	491,618	130,000	90,789.070856
6	合肥保利西山林语	385,905	120,000	120,000
7	天津保利罗兰公馆	187,934	60,000	60,000
8	福州保利西江林语	300,014	100,000	100,000
9	成都保利紫薇花语	164,116	60,000	55,000

序号	项目名称	项目总投资	原计划投入募集资金	调整后投入募集资金
		(万元)	(万元)	(万元)
10	成都保利玫瑰花语	223,540	60,000	35,000
11	成都保利叶语	211,710	60,000	40,000
	合计	3,797,015	1,000,000	890,789.070856

(三)募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

根据公司 2014 年年度股东大会决议,本次非公开发行 A 股股票募集资金到位之前,公司 将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入,并在募集资金到位之后予以置换。

经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《募集资金置换专项审核报告》(信会师报 字[2016]第 728179 号)审核,公司本次非公开发行董事会决议公告日(2015 年 3 月 17 日)至 2016 年 5 月 31 日期间,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币 478,783.18 万元。经公司第五届董事会第六次会议审议通过,公司以拟投入募集资金额为上限, 使用募集资金置换已投入自筹资金人民币 478,112.98 万元。截至 2016 年 6 月 30 日,上述募 集资金置换预先已投入自筹资金已完成,具体情况如下:

序号	项目名称	调整后的拟投入募集资金	自筹资金投入金额	置换金额
		(万元)	(万元)	(万元)
1	南京保利中央公园	100,000.00	57,711.16	57,711.16
2	南京保利堂悦	80,000.00	28,876.34	28,876.34
3	珠海保利国际广场	130,000.00	45,997.17	45,997.17
4	佛山保利西雅图	80,000.00	80,670.20	80,000.00
5	合肥保利海上五月花	90,789.070856	60,544.54	60,544.54
6	合肥保利西山林语	120,000.00	43,196.75	43,196.75
7	天津保利罗兰公馆	60,000.00	26,371.97	26,371.97
8	福州保利西江林语	100,000.00	50,486.43	50,486.43
9	成都保利紫薇花语	55,000.00	29,985.92	29,985.92
10	成都保利玫瑰花语	35,000.00	24,009.69	24,009.69
11	成都保利叶语	40,000.00	30,933.01	30,933.01
	合计	890,789.070856	478,783.18	478,112.98

(四)使用闲置募集资金临时补充流动资金

为提高募集资金使用效率,降低公司财务成本,2016 年募集资金到账至今,公司共召开 5 次董事会会议审议通过使用闲置募集资金临时用于补充流动资金。截至 2020 年 12 月 31 日, 公司用于临时补充流动资金的募集资金余额为人民币 49,400 万元。历次临时补充流动资金情 况详见本公告末附表:募集资金使用情况对照表。

(五)2020 年募集资金使用情况

2020 年,公司实际使用募集资金人民币 11,600 万元,此外用于临时补充流动资金的募集 资金余额为人民币 49,400 万元。截至 2020 年 12 月 31 日,公司募集资金存储专户余额为人民 币 3,271,912.42 元(含相关利息收入)。

二、募集资金管理情况

(一)《募集资金管理制度》的制定和执行情况

为规范公司募集资金的管理和使用,保护投资者的合法权益,公司于 2006 年建立了《募 集资金专项存储和使用制度》,经 2008 年度股东大会审议修订为《募集资金管理办法》,并历 经 2014 年年度股东大会、2020 年第一次临时股东大会两次审议修订,对募集资金的存放、使 用、监督管理等方面做出了具体明确的规定。公司始终高度重视募集资金的规范管理,严格执 行上述管理规定。

(二)募集资金专户存储情况

截至 2020 年 12 月 31 日,募集资金专户余额情况如下:

单位:元

开户行名称	银行账号	余额
兴业银行股份有限公司广州东城支行	391070100100155377	290,058.83
中国银行股份有限公司广州东山支行	684767346482	2,746,789.75
中国光大银行股份有限公司广州分行	38610188000549655	103,026.69
中国农业银行股份有限公司广州城南支行	44048101040018814	132,037.15
合计		3,271,912.42

(三)募集资金专户监管情况

根据有关规定,公司及公司募集资金投资项目对应的子公司、保荐机构中信证券股份有限 公司分别与募集资金专户开户行兴业银行股份有限公司广州东城支行、中国银行股份有限公司 广州东山支行、中国光大银行股份有限公司广州分行、中国农业银行股份有限公司广州城南支 行于 2016 年 6 月 22 日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,协议内容与上海证券交易 所制订的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。截至 2020 年 12 月 31 日,公司均严格按照监管协议的规定,存放和使用募集资金。

三、本年度募集资金的实际使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日,公司本年度累计使用募集资金人民币 11,600 万元。详见本公告 末附表:募集资金使用情况对照表。

四、变更募投项目的资金使用情况

2020 年,公司不存在变更募投项目资金使用的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2020 年,公司严格按照有关规定存放与使用募集资金,并已及时、真实、准确、完整披露 募集资金管理情况,不存在募集资金管理违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论 性意见

2020 年,公司《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照《上海证券交易 所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》及相关格式指引规定编制,在所有重大方面公 允反映了贵公司 2020 年度募集资金的存放与使用情况。

七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结 论性意见

2020 年,公司募集资金存放和使用符合《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办 法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易 所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规和文件的规定,对募 集资金进行了专户存储和专项使用,并及时履行了相关信息披露义务,不存在变相变更募集资 金用途和重大损害股东利益的情况,不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

保利发展控股集团股份有限公司

董事会

二○二一年四月十六日

募集资金使用情况对照表

金额单位:万元

募集资金总额			890,789.070856(注 1)		本年度投入募集资金总额 已累计投入募集资金总额			11,600 841,389.070856
变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例			0 0
承诺投资 项目	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺 投入金额(1) (注 2)	本年度 投入金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)= (2)-(1)	截至期末投 入进度(%) (4)= (2)/(1)	项目达到预定 可使用状态 日期	本年度实现 的效益	截至期末累 计实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大 变化
南京保利中央公园	100,000	100,000	不涉及	6,000	97,000	不涉及	不涉及	2019 年 6 月	15,769.78	128,561.01	是	否
南京保利堂悦	80,000	80,000	不涉及	0	80,000	不涉及	不涉及	2019 年 6 月	24,676.33	171,453.31	是	否
珠海保利国际广场	150,000	130,000	不涉及	0	130,000	不涉及	不涉及	2019 年 6 月	1,193.85	120,490.40	是	否
佛山保利西雅图	80,000	80,000	不涉及	0	80,000	不涉及	不涉及	2017 年 12 月	10,723.16	171,754.07	是	否
合肥保利海上五月花	130,000	90,789.070856	不涉及	0	90,789.070856	不涉及	不涉及	2018 年 12 月	4,780.66	88,762.64	是	否
合肥保利西山林语	120,000	120,000	不涉及	1,500	100,500	不涉及	不涉及	2018 年 12 月	31,930.99	123,392.99	是	否

天津保利罗兰公馆	60,000	60,000	不涉及	4,100	48,600	不涉及	不涉及	2019 年 12 月	-743.31	17,914.69	是	否
福州保利西江林语	100,000	100,000	不涉及	0	100,000	不涉及	不涉及	2018 年 12 月	6,194.77	42,350.29	是	否
成都保利紫薇花语	60,000	55,000	不涉及	0	45,500	不涉及	不涉及	2019 年 12 月	526.32	23,998.21	注 3	否
成都保利玫瑰花语	60,000	35,000	不涉及	0	30,500	不涉及	不涉及	2019 年 12 月	234.32	29,768.50	注 3	否
成都保利叶语	60,000	40,000	不涉及	0	38,500	不涉及	不涉及	2019 年 12 月	-343.96	16,299.32	注 3	否
合计	1,000,000	890,789.070856	——	11,600	841,389.070856	——	——	——	94,942.91	934,745.43	——	——
未达到计划进度原因(分 具体募投项目)					不适用
项目可行性发生重大变化 的情况说明	不适用
募集资金投资项目先期投	2016 年 6 月 22				日,经公司第五届董事会第六次会议审议,同意使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币					478,112.98 万元。截至		2016 年 6
入及置换情况	月 30				日,公司实际使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金金额为人民币		478,112.98	万元。
	2016 年 6 月 22 通过之日起不超过 2017 年 6 月 22 通过之日起不超过	12 个月。截至 日,经公司 2017 12 个月。截至	2017 年 6 月 21 年第 4 2018 年 6 月 21		日,经公司第五届董事会第六次会议审议,同意公司以不超过人民币 日,公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金人民币 次临时董事会审议,同意公司以不超过人民币 日,公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金人民币	350,000 185,000		万元的闲置募集资金临时用于补充流动资金,使用期限自董事会审议 350,000 万元的闲置募集资金临时用于补充流动资金,使用期限自董事会审议 185,000		万元全部归还至募集资金专用账户。 万元全部归还至募集资金专用账户。
用闲置募集资金暂时补充	2018 年 6 月 21	日,经公司 2018	年第 5		次临时董事会审议通过,同意公司以不超过人民币		117,000	万元闲置募集资金临时用于补充流动资金,使用期限自公司董事
流动资金情况	会审议通过之日起不超过	12 个月。截至	2019 年	6 月 20	日,公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金人民币			117,000		万元全部归还至募集资金专用账户。
	2019 年 6 月 21	日,经公司 2019	年第 9		次临时董事会审议通过,在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下,公司可使用不超过人民币						61,000	万元闲置募
		集资金临时用于补充流动资金,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过			12	个月。截至	2020 年 6 月	8		日,公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金人
	民币 61,000	万元全部归还至募集资金专用账户。
	2020 年 6 月 9	日,经公司 2020 年第	3		次临时董事会审议通过,在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下,公司可使用不超过人民币					55,000		万元闲置募集

	资金临时用于补充流动资金,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2020 年 12 月 31 日,公司用于临时补充流动资金的募集资金余额为人民
	币 49,400 万元。
对闲置募集资金进行现金
管理,投资相关产品情况	不适用
用超募资金永久补充流动
资金或归还银行贷款情况	不适用
募集资金结余的金额及形
成原因	不适用
募集资金其他使用情况	不适用

注 1:附表中"募集资金总额"为扣除发行费用后的募集资金净额。

注 2:公司未承诺募集资金的各期投入金额,因此不涉及"截至期末承诺投入金额"及其相关科目。

注 3:公司此次非公开发行募集资金投资项目均为房地产开发项目,项目开发周期较长,因此截至报告期末,公司会计报表中只反映募投项目已确认的 部分收入和利润。