POLY DEVELOPMENTS AND HOLDINGS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2019

Apr 15, 2020

保利发展控股集团股份有限公司

审计报告及财务报表

二〇一九年度

信会师报字 [2020] 第 ZG10772 号

保利发展控股集团股份有限公司

审计报告及财务报表

（2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日止）

一、 二、	目录 审计报告 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 合并利润表和母公司利润表 合并现金流量表和母公司现金流量表 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 财务报表附注	页次
		1-6 1-4 5-6 7-8 9-12 1-309

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审计报告

信会师报字[2020]第 ZG10772 号

保利发展控股集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了保利发展控股集团股份有限公司（以下简称“保利地 产”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了保利地产 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于保利地产，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

审计报告第 1页

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关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）存货的可变现净值的评估
事项描述 请参阅财务报表附注“三、重要会计政 策、会计估计（十一）存货”及“五、合 并财务报表项目附注（八）存货”。 2019年12月31日，保利地产开发成本、 开发产品等(以下统称“存货”)总金额为 人民币58,400,143.50万元，占保利地产 总资产的56.52%，存货按照成本与可变 现净值孰低计量。在确定存货可变现净 值过程中，管理层需要对每个拟开发项 目和在建项目至完工时将要发生的建造 成本作出最新估计，并估算每个开发项 目的预期未来售价和未来销售费用以及 相关销售税金等，该过程涉及重大的管 理层判断和估计。 我们已识别保利地产存货的可变现净值 的评估为关键审计事项，原因是估计开 发成本及各开发项目的未来售价涉及固 有风险，以及计算可变现净值使用的估 计和判断中存在管理层偏向的风险。	审计应对 我们就评估存货的可变现净值实施的 审计程序中包括以下程序： （1）评价管理层与编制和监督管理预 算及预测各存货项目的建造和其他成 本相关的关键内部控制的设计和运行 有效性； （2）在抽样的基础上对存货项目进行 实地观察，并询问管理层这些存货项目 的进度和各项目最新预测所反映的总 开发成本预算； （3）评价管理层所采用的估值方法， 并将估值中采用的关键估计和假设，包 括与平均净售价有关的关键估计和假 设，与市场可获取数据和保利地产的销 售预算计划进行比较； （4）将各存货项目的估计建造成本与 保利地产的最新预算进行比较，并将截 止2019年12月31日发生的成本与预 算进行比较，以评价管理层预测的准确 性和预算过程。
（二）土地增值税的计提
事项描述 请参阅财务报表附注“四、税项”及“五、 合并财务报表项目附注（二十九）、（四 十二）”。 保利地产应缴纳的主要税项之一为土地 增值税。保利地产销售开发的房地产需 要就土地增值额按照超率累进税率30% - 60%缴纳土地增值税。在每个财务报告 期末，管理层需要对土地增值税的计提 金额进行估算，在作出估算的判断时，	审计应对 与土地增值税的计提相关的审计程序 中包括以下程序： （1）评价管理层与计量预计的土地增 值税相关的关键内部控制的设计和运 行有效性； （2）评价保利地产于2019年12月31 日的土地增值税的计提以及管理层对 预计销售房产取得的收入及可扣除成 本费用金额的估计，评估管理层的假设

审计报告第 2页

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主要考虑的要素包括相关税务法律法规 的规定，预计的销售房地产取得的收入 减去预计可扣除的土地成本、房地产开 发成本、利息费用、开发费用等。保利 地产在土地增值税汇算清缴时，实际应 付税金可能与保利地产预估的金额存在 差异。 由于土地增值税的计提对合并财务报表 的重要性，且管理层作出估计时的判断 包括对相关税务法律法规和实务做法的 理解等考虑要素，所以，我们将保利地 产土地增值税的计提识别为关键审计事 项。	和判断； （3）重新计算保利地产计提的土地增 值税，并将重新计算结果与保利地产所 记录的金额进行核对。
（三）收入确认
事项描述 收入确认的具体会计政策及收入的分类 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策 和会计估计(二十六)收入”及“五、合并 财务报表项目附注（四十一）营业收入 和营业成本”。 2019年度，保利地产的房地产开发项目 收入为人民币22,373,131.15万元，占保 利地产2019年度营业收入总额的 94.83%。由于房地产开发项目的收入对 保利地产的重要性，以及单个房地产开 发项目销售收入确认上的细小错误汇总 起来可能对保利地产的利润产生重大影 响，因此，我们将保利地产房地产开发 项目的收入确认识别为关键审计事项。	审计应对 与房地产开发项目的收入确认的评价 相关的审计程序中包括以下程序： （1）评价与房地产开发项目的收入确 认相关的关键内部控制的设计和运行 有效性； （2）检查保利地产的房产标准销售合 同条款，以评价保利地产有关房地产开 发项目的销售收入确认政策是否符合 相关会计准则的要求； （3）就2019年确认房产销售收入的项 目，选取样本，检查销售合同、竣工备 案表及可以证明房产已交付的支持性 文件，以评价相关房产销售收入是否符 合公司的收入政策； （4）检查资产负债表日前后确认房产 销售收入的项目，选取样本，检查销售 合同、竣工备案表及可以证明房产已交 付的支持性文件，以评价相关房产销售 收入是否在恰当的期间确认。

审计报告第 3页

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四、其他信息

保利地产管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息 包括保利地产 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估保利地产的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督保利地产的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。

审计报告第 4页

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在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对保利地产持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致保利地产不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就保利地产中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

审计报告第 5页

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从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：金华 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：常姗 中国 • 上海 2020 年 4 月 14 日

审计报告第 6页

保利发展控股集团股份有限公司 合并资产负债表 2019 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资产	附注五	期末余额	上年年末余额
流动资产：
货币资金	（一）	139,419,433,116.21	113,431,287,012.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	（二）	72,799,500.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产
衍生金融资产	（三）	276,322,069.37	387,132,576.96
应收票据	（四）		37,960,000.00
应收账款	（五）	1,845,278,032.00	2,005,854,498.31
应收款项融资
预付款项	（六）	42,750,953,567.98	26,044,932,266.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	（七）	133,124,814,079.88	119,352,400,745.40
买入返售金融资产
存货	（八）	584,001,435,001.13	474,505,085,701.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	（九）	35,430,930,300.00	30,716,844,016.01
流动资产合计		936,921,965,666.57	766,481,496,816.91
非流动资产：
发放贷款和垫款	（十）	491,887,018.59	320,123,367.15
债权投资
可供出售金融资产	（十一）		1,628,429,714.12
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	（十二）	59,046,255,887.66	48,489,384,886.28
其他权益工具投资	（十三）	330,000,000.00
其他非流动金融资产	（十四）	2,780,092,521.49
投资性房地产	（十五）	19,509,633,674.27	19,890,018,126.48
固定资产	（十六）	7,471,971,557.62	4,593,984,121.97
在建工程	（十七）	495,267,675.82	877,638,476.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	（十八）	29,675,959.54
无形资产	（十九）	389,242,931.17	118,860,428.53
开发支出
商誉	（二十）	48,959,058.17	48,054,863.37
长期待摊费用	（二十一）	531,768,691.97	356,094,980.23
递延所得税资产	（二十二）	5,161,998,926.54	3,689,837,397.87
其他非流动资产
非流动资产合计		96,286,753,902.84	80,012,426,362.67
资产总计		1,033,208,719,569.41	846,493,923,179.58
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 1页

保利发展控股集团股份有限公司 合并资产负债表（续） 2019 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益	附注五	期末余额	上年年末余额
流动负债：
短期借款	（二十三）	3,133,473,602.94	3,011,236,462.89
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	（二十四）	7,827,563,274.42	4,636,863,143.26
应付账款	（二十五）	105,325,346,286.78	46,049,469,507.76
预收款项	（二十六）	327,812,898,917.99	299,795,005,719.37
合同负债	（二十七）	936,731,856.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	（二十八）	369,992,647.21	314,911,187.98
应交税费	（二十九）	-9,089,211,964.13	-6,914,288,117.27
其他应付款	（三十）	100,058,034,295.64	52,296,884,643.04
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	（三十一）	63,325,646,108.75	45,706,874,739.26
其他流动负债
流动负债合计		599,700,475,026.32	444,896,957,286.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	（三十二）	172,072,334,404.05	181,873,951,985.53
应付债券	（三十三）	31,517,854,885.14	33,065,117,608.85
其中：优先股
永续债
租赁负债	（三十四）	27,277,585.13
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	（二十二）	368,769,090.94	163,540,269.98
其他非流动负债
非流动负债合计		203,986,235,965.26	215,102,609,864.36
负债合计		803,686,710,991.58	659,999,567,150.65
所有者权益：
股本	（三十五）	11,932,675,162.00	11,895,029,098.00
其他权益工具	（三十六）	15,680,000,000.00	6,500,000,000.00
其中：优先股
永续债		15,680,000,000.00	6,500,000,000.00
资本公积	（三十七）	18,323,163,946.82	15,245,592,061.63
减：库存股
其他综合收益	（三十八）	-20,071,352.63	161,336,748.01
专项储备
盈余公积	（三十九）	3,797,723,919.92	3,561,394,561.85
一般风险准备
未分配利润	（四十）	106,308,453,088.09	84,559,163,444.67
归属于母公司所有者权益合计		156,021,944,764.20	121,922,515,914.16
少数股东权益		73,500,063,813.63	64,571,840,114.77
所有者权益合计		229,522,008,577.83	186,494,356,028.93
负债和所有者权益总计		1,033,208,719,569.41	846,493,923,179.58
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 2页

保利发展控股集团股份有限公司 母公司资产负债表 2019 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资产	附注十五	期末余额	上年年末余额
流动资产：
货币资金		22,453,308,075.29	18,311,882,506.34
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	（一）	54,656,738.57	35,910,539.51
应收款项融资
预付款项		4,282,171,672.22	3,774,487,498.84
其他应收款	（二）	289,337,830,402.20	248,322,615,942.26
存货		470,589,902.86	506,108,946.73
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		14,846,297.48	315,020.30
流动资产合计		316,613,403,088.62	270,951,320,453.98
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			223,657,090.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	（三）	28,024,733,004.54	25,912,305,455.80
其他权益工具投资		330,000,000.00
其他非流动金融资产		606,328,014.97
投资性房地产		1,156,918,588.40	1,195,789,813.92
固定资产		216,185,470.45	223,044,357.46
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产		41,758,716.11	29,582,787.70
开发支出
商誉
长期待摊费用		4,132,418.96	4,132,418.96
递延所得税资产		20,369,492.55	20,131,975.81
其他非流动资产
非流动资产合计		30,400,425,705.98	27,608,643,900.05
资产总计		347,013,828,794.60	298,559,964,354.03
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 3页

保利发展控股集团股份有限公司 母公司资产负债表（续） 2019 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益	附注十五	期末余额	上年年末余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		1,599,288,050.20	1,613,144,868.44
预收款项		123,031,541.40	134,949,031.04
应付职工薪酬		22,511,027.92	25,862,355.91
应交税费		-346,556,789.79	-365,592,053.43
其他应付款		234,670,498,504.48	191,852,417,933.90
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		16,395,570,440.58	3,999,557,075.89
其他流动负债
流动负债合计		252,464,342,774.79	197,260,339,211.75
非流动负债：
长期借款		21,167,966,957.50	28,194,209,092.50
应付债券		21,152,580,033.86	26,293,412,314.69
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		61,791,081.15
其他非流动负债
非流动负债合计		42,382,338,072.51	54,487,621,407.19
负债合计		294,846,680,847.30	251,747,960,618.94
所有者权益：
股本		11,932,675,162.00	11,895,029,098.00
其他权益工具		15,680,000,000.00	6,500,000,000.00
其中：优先股
永续债		15,680,000,000.00	6,500,000,000.00
资本公积		16,072,781,364.47	15,843,194,771.80
减：库存股
其他综合收益		-99,745,896.92	-54,239,066.59
专项储备
盈余公积		3,797,723,919.92	3,561,394,561.85
未分配利润		4,783,713,397.83	9,066,624,370.03
所有者权益合计		52,167,147,947.30	46,812,003,735.09
负债和所有者权益总计		347,013,828,794.60	298,559,964,354.03
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 4页

保利发展控股集团股份有限公司 合并利润表

2019 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	附注五	本期金额	上期金额
一、营业总收入		235,981,035,684.68	194,555,491,400.61
其中：营业收入	（四十一）	235,933,564,582.09	194,513,842,492.17
利息收入		36,720,901.60	37,143,060.15
已赚保费
手续费及佣金收入		10,750,200.99	4,505,848.29
二、营业总成本		188,841,883,128.17	159,494,416,408.30
其中：营业成本	（四十一）	153,449,636,272.28	131,338,798,272.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	（四十二）	21,840,553,947.35	16,122,367,869.58
销售费用	（四十三）	6,680,664,007.67	5,912,207,338.98
管理费用	（四十四）	4,233,044,430.65	3,495,447,619.23
研发费用	（四十五）	56,258,733.08	40,945,036.39
财务费用	（四十六）	2,581,725,737.14	2,584,650,271.32
其中：利息费用		4,604,619,675.42	4,522,064,368.78
利息收入		2,253,182,383.68	2,413,486,457.49
加：其他收益	（四十七）	49,246,320.92	1,888,382.77
投资收益（损失以“-”号填列）	（四十八）	3,701,586,708.22	2,689,748,518.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		3,503,395,402.11	1,901,904,241.26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	（四十九）	712,897,272.34	190,424,456.43
信用减值损失（损失以“-”号填列）	（五十）	-154,453,391.61
资产减值损失（损失以“-”号填列）	（五十一）	-1,047,843,355.70	-2,351,038,928.99
资产处置收益（损失以“-”号填列）	（五十二）	1,691,507.08	538,417.42
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		50,402,277,617.76	35,592,635,838.44
加：营业外收入	（五十三）	352,599,232.60	366,177,033.47
减：营业外支出	（五十四）	224,161,123.61	178,512,775.91
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		50,530,715,726.75	35,780,300,096.00
减：所得税费用	（五十五）	12,976,749,482.07	9,631,163,525.49
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		37,553,966,244.68	26,149,136,570.51
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		37,553,966,244.68	26,149,136,570.51
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		27,959,019,793.11	18,903,715,264.07
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		9,594,946,451.57	7,245,421,306.44
六、其他综合收益的税后净额		68,307,015.91	-104,613,107.82
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		68,288,542.99	-104,613,107.82
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		68,288,542.99	-104,613,107.82
1．权益法下可转损益的其他综合收益		-27,515,419.66	-48,361,673.77
2．其他债权投资公允价值变动
3．可供出售金融资产公允价值变动损益			-58,737,031.96
4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6．其他债权投资信用减值准备
7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）		-52,986,511.67	68,210,747.80
8．外币财务报表折算差额		148,790,474.32	-65,725,149.89
9．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		18,472.92
七、综合收益总额		37,622,273,260.59	26,044,523,462.69
归属于母公司所有者的综合收益总额		28,027,308,336.10	18,799,102,156.25
归属于少数股东的综合收益总额		9,594,964,924.49	7,245,421,306.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		2.35	1.59
（二）稀释每股收益（元/股）		2.35	1.59

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：_0_元，上期被合并方实现的净利润为： _0_元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 5页

保利发展控股集团股份有限公司 母公司利润表 2019 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	附注十五	本期金额	上期金额
一、营业收入	（四）	918,930,103.35	1,045,589,101.74
减：营业成本	（四）	127,853,983.47	302,193,436.41
税金及附加		59,323,117.15	99,651,292.61
销售费用		45,308,551.35	99,505,500.42
管理费用		355,388,063.35	350,688,278.08
研发费用
财务费用		505,265,193.87	306,279,667.69
其中：利息费用		2,878,492,871.03	2,990,124,868.74
利息收入		2,405,691,758.71	2,792,469,893.19
加：其他收益		144,532.07
投资收益（损失以“-”号填列）	（五）	2,501,049,703.38	4,412,654,517.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		553,441,857.92	392,219,102.86
以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		61,235,645.63
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,237,106.47
资产减值损失（损失以“-”号填列）			42,635.38
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		2,386,983,968.77	4,299,968,079.25
加：营业外收入		4,842,834.46	11,134,307.29
减：营业外支出		40,451,477.07	18,710,877.78
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		2,351,375,326.16	4,292,391,508.76
减：所得税费用		127,528,254.66	1,244,342.23
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		2,223,847,071.50	4,291,147,166.53
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		2,223,847,071.50	4,291,147,166.53
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-45,506,830.33	-54,147,404.84
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-45,506,830.33	-54,147,404.84
1．权益法下可转损益的其他综合收益		-45,506,830.33	-54,147,404.84
2．其他债权投资公允价值变动
3．可供出售金融资产公允价值变动损益
4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
6．其他债权投资信用减值准备
7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的 有效部分）
8．外币财务报表折算差额
9．其他
六、综合收益总额		2,178,340,241.17	4,236,999,761.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 6页

保利发展控股集团股份有限公司 合并现金流量表 2019 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	附注五	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		282,038,772,413.60	269,776,663,593.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		50,916,014.94	43,189,423.06
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	（五十六）	70,962,535,748.16	41,315,070,876.00
经营活动现金流入小计		353,052,224,176.70	311,134,923,892.93
购买商品、接受劳务支付的现金		202,254,949,464.68	143,823,247,765.55
客户贷款及垫款净增加额		175,499,692.22	-88,794,185.53
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		7,598,363,241.25	6,344,803,133.56
支付的各项税费		44,658,834,065.39	37,570,308,192.91
支付其他与经营活动有关的现金	（五十六）	59,209,261,978.06	111,592,037,626.80
经营活动现金流出小计		313,896,908,441.60	299,241,602,533.29
经营活动产生的现金流量净额		39,155,315,735.10	11,893,321,359.64
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		403,396,957.94	292,245,309.85
取得投资收益收到的现金		342,920,650.97	1,196,079,087.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		11,947,153.51	8,874,808.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		43,400,486.61	1,654,988,224.72
收到其他与投资活动有关的现金	（五十六）	1,350,537,360.68	1,372,669,231.74
投资活动现金流入小计		2,152,202,609.71	4,524,856,662.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		279,118,973.00	603,849,607.34
投资支付的现金		11,473,220,095.04	14,712,486,991.25
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		733,676,714.00	1,254,000,041.27
支付其他与投资活动有关的现金	（五十六）	164,561,694.43	1,413,693,606.48
投资活动现金流出小计		12,650,577,476.47	17,984,030,246.34
投资活动产生的现金流量净额		-10,498,374,866.76	-13,459,173,583.95
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		18,042,299,305.01	12,782,676,456.52
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		8,607,063,981.82	10,958,990,103.51
取得借款收到的现金		102,417,950,351.47	139,838,305,626.56
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		120,460,249,656.48	152,620,982,083.08
偿还债务支付的现金		98,288,877,836.14	82,752,145,046.58
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		23,328,868,240.95	21,400,546,729.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		2,187,267,045.39	2,667,132,756.58
支付其他与筹资活动有关的现金	（五十六）	1,677,154,660.38	1,970,536,839.89
筹资活动现金流出小计		123,294,900,737.47	106,123,228,615.93
筹资活动产生的现金流量净额		-2,834,651,080.99	46,497,753,467.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		76,351,261.93	160,892,118.07
五、现金及现金等价物净增加额		25,898,641,049.28	45,092,793,360.91
加：期初现金及现金等价物余额		113,075,637,451.94	67,982,844,091.03
六、期末现金及现金等价物余额		138,974,278,501.22	113,075,637,451.94
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 7页

保利发展控股集团股份有限公司 母公司现金流量表 2019 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	附注十五	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		491,565,834.30	687,997,928.26
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		503,789,493,258.29	458,587,113,165.35
经营活动现金流入小计		504,281,059,092.59	459,275,111,093.61
购买商品、接受劳务支付的现金		631,678,097.12	241,279,637.05
支付给职工以及为职工支付的现金		144,598,573.74	117,976,679.78
支付的各项税费		287,233,862.25	310,652,480.56
支付其他与经营活动有关的现金		498,090,029,907.08	446,927,013,064.23
经营活动现金流出小计		499,153,540,440.19	447,596,921,861.62
经营活动产生的现金流量净额		5,127,518,652.40	11,678,189,231.99
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		204,000,000.00	22,500,000.00
取得投资收益收到的现金		1,278,828,585.46	1,512,875,527.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额		111,634.92	177,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,482,940,220.38	1,535,553,127.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金		19,046,783.55	23,505,439.40
投资支付的现金		2,370,194,615.18	4,974,357,175.31
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,389,241,398.73	4,997,862,614.71
投资活动产生的现金流量净额		-906,301,178.35	-3,462,309,486.92
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		9,435,235,323.19	1,823,686,353.01
取得借款收到的现金		6,220,000,000.00	17,090,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		15,655,235,323.19	18,913,686,353.01
偿还债务支付的现金		6,611,242,308.00	6,335,100,812.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		9,085,700,582.79	7,752,474,773.00
支付其他与筹资活动有关的现金		38,084,337.50	6,290,000.00
筹资活动现金流出小计		15,735,027,228.29	14,093,865,585.50
筹资活动产生的现金流量净额		-79,791,905.10	4,819,820,767.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		4,141,425,568.95	13,035,700,512.58
加：期初现金及现金等价物余额		18,311,882,506.34	5,276,181,993.76
六、期末现金及现金等价物余额		22,453,308,075.29	18,311,882,506.34
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 8页

保利发展控股集团股份有限公司 合并所有者权益变动表 2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

		2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目		本期金额
		归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库 存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	11,895,029,098.00		6,500,000,000.00		15,245,592,061.63		161,336,748.01		3,561,394,561.85		84,559,163,444.67	121,922,515,914.16	64,571,840,114.77	186,494,356,028.93
加：会计政策变更							-249,696,643.63		13,944,650.92		422,529,752.29	186,777,759.58		186,777,759.58
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	11,895,029,098.00		6,500,000,000.00		15,245,592,061.63		-88,359,895.62		3,575,339,212.77		84,981,693,196.96	122,109,293,673.74	64,571,840,114.77	186,681,133,788.51
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	37,646,064.00		9,180,000,000.00		3,077,571,885.19		68,288,542.99		222,384,707.15		21,326,759,891.13	33,912,651,090.46	8,928,223,698.86	42,840,874,789.32
（一）综合收益总额							68,288,542.99				27,959,019,793.11	28,027,308,336.10	9,594,964,924.49	37,622,273,260.59
（二）所有者投入和减少资本	37,646,064.00		9,180,000,000.00		3,077,571,885.19							12,295,217,949.19	3,937,310,354.91	16,232,528,304.10
1．所有者投入的普通股	37,646,064.00				3,037,419,551.71							3,075,065,615.71	4,322,829,798.25	7,397,895,413.96
2．其他权益工具持有者投入资本			9,180,000,000.00									9,180,000,000.00		9,180,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额					51,420,267.51							51,420,267.51		51,420,267.51
4．其他					-11,267,934.03							-11,267,934.03	-385,519,443.34	-396,787,377.37
（三）利润分配									222,384,707.15		-6,632,259,901.98	-6,409,875,194.83	-4,604,051,580.54	-11,013,926,775.37
1．提取盈余公积									222,384,707.15		-222,384,707.15
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-6,409,875,194.83	-6,409,875,194.83	-4,604,051,580.54	-11,013,926,775.37
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	11,932,675,162.00		15,680,000,000.00		18,323,163,946.82		-20,071,352.63		3,797,723,919.92		106,308,453,088.09	156,021,944,764.20	73,500,063,813.63	229,522,008,577.83
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 9页

保利发展控股集团股份有限公司 合并所有者权益变动表（续） 2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

		2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目		上期金额
		归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存 股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	11,858,441,061.00		5,000,000,000.00		15,568,458,989.61		265,949,855.83		3,132,279,845.20		71,097,939,321.66	106,923,069,073.30	51,240,142,509.84	158,163,211,583.14
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	11,858,441,061.00		5,000,000,000.00		15,568,458,989.61		265,949,855.83		3,132,279,845.20		71,097,939,321.66	106,923,069,073.30	51,240,142,509.84	158,163,211,583.14
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	36,588,037.00		1,500,000,000.00		-322,866,927.98		-104,613,107.82		429,114,716.65		13,461,224,123.01	14,999,446,840.86	13,331,697,604.93	28,331,144,445.79
（一）综合收益总额							-104,613,107.82				18,903,715,264.07	18,799,102,156.25	7,245,421,306.44	26,044,523,462.69
（二）所有者投入和减少资本	36,588,037.00		1,500,000,000.00		-322,866,927.98							1,213,721,109.02	8,691,277,567.83	9,904,998,676.85
1．所有者投入的普通股	36,588,037.00				256,482,046.72							293,070,083.72	11,434,664,865.57	11,727,734,949.29
2．其他权益工具持有者投入资本			1,500,000,000.00									1,500,000,000.00		1,500,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额					110,901,780.88							110,901,780.88		110,901,780.88
4．其他					-690,250,755.58							-690,250,755.58	-2,743,387,297.74	-3,433,638,053.32
（三）利润分配									429,114,716.65		-5,442,491,141.06	-5,013,376,424.41	-2,605,001,269.34	-7,618,377,693.75
1．提取盈余公积									429,114,716.65		-429,114,716.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-5,013,376,424.41	-5,013,376,424.41	-2,605,001,269.34	-7,618,377,693.75
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	11,895,029,098.00		6,500,000,000.00		15,245,592,061.63		161,336,748.01		3,561,394,561.85		84,559,163,444.67	121,922,515,914.16	64,571,840,114.77	186,494,356,028.93
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 10页

保利发展控股集团股份有限公司 母公司所有者权益变动表 2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

		2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目		本期金额
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	11,895,029,098.00		6,500,000,000.00		15,843,194,771.80		-54,239,066.59		3,561,394,561.85	9,066,624,370.03	46,812,003,735.09
加：会计政策变更									13,944,650.92	125,501,858.28	139,446,509.20
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	11,895,029,098.00		6,500,000,000.00		15,843,194,771.80		-54,239,066.59		3,575,339,212.77	9,192,126,228.31	46,951,450,244.29
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	37,646,064.00		9,180,000,000.00		229,586,592.67		-45,506,830.33		222,384,707.15	-4,408,412,830.48	5,215,697,703.01
（一）综合收益总额							-45,506,830.33			2,223,847,071.50	2,178,340,241.17
（二）所有者投入和减少资本	37,646,064.00		9,180,000,000.00		229,586,592.67						9,447,232,656.67
1．所有者投入的普通股	37,646,064.00				189,434,259.19						227,080,323.19
2．其他权益工具持有者投入资本			9,180,000,000.00								9,180,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额					51,420,267.51						51,420,267.51
4．其他					-11,267,934.03						-11,267,934.03
（三）利润分配									222,384,707.15	-6,632,259,901.98	-6,409,875,194.83
1．提取盈余公积									222,384,707.15	-222,384,707.15
2．对所有者（或股东）的分配										-6,409,875,194.83	-6,409,875,194.83
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	11,932,675,162.00		15,680,000,000.00		16,072,781,364.47		-99,745,896.92		3,797,723,919.92	4,783,713,397.83	52,167,147,947.30
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊		主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 11页

保利发展控股集团股份有限公司 母公司所有者权益变动表（续） 2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

		2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）	2019 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目		上期金额
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库 存股	其他综合收益	专项 储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	11,858,441,061.00		5,000,000,000.00		15,434,192,273.57		-91,661.75		3,132,279,845.20	9,929,093,578.71	45,353,915,096.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他										288,874,765.85	288,874,765.85
二、本年年初余额	11,858,441,061.00		5,000,000,000.00		15,434,192,273.57		-91,661.75		3,132,279,845.20	10,217,968,344.56	45,642,789,862.58
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	36,588,037.00		1,500,000,000.00		409,002,498.23		-54,147,404.84		429,114,716.65	-1,151,343,974.53	1,169,213,872.51
（一）综合收益总额							-54,147,404.84			4,291,147,166.53	4,236,999,761.69
（二）所有者投入和减少资本	36,588,037.00		1,500,000,000.00		409,002,498.23						1,945,590,535.23
1．所有者投入的普通股	36,588,037.00				256,482,046.72						293,070,083.72
2．其他权益工具持有者投入资本			1,500,000,000.00								1,500,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额					110,901,780.88						110,901,780.88
4．其他					41,618,670.63						41,618,670.63
（三）利润分配									429,114,716.65	-5,442,491,141.06	-5,013,376,424.41
1．提取盈余公积									429,114,716.65	-429,114,716.65
2．对所有者（或股东）的分配										-5,013,376,424.41	-5,013,376,424.41
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	11,895,029,098.00		6,500,000,000.00		15,843,194,771.80		-54,239,066.59		3,561,394,561.85	9,066,624,370.03	46,812,003,735.09

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：刘平 会计机构负责人：周东利

报表第 12页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

保利发展控股集团股份有限公司 二〇一九年度财务报表附注

（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、 公司基本情况

一 ( ) 公司概况

保利发展控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为广州保利房 地产开发公司，是由中国保利集团有限公司（原名为“中国保利集团公司”，以下简 “ ” “ ” 称 保利集团 ）全资子公司保利南方集团有限公司（原名为 保利科技南方公司 ， 以下简称“保利南方”）于 1992 年 9 月 14 日在广州市注册成立的全民所有制企业。 2002 年 8 月 22 日，经中国国家经济贸易委员会以国经贸企改[2002]616 号文批准， 由保利南方作为主发起人，联合华美国际投资集团有限公司（原名为“广东华美教育 ” “ ” “ ” 产业集团有限公司 、 广东华美国际投资集团有限公司 ，以下简称 华美集团 ）和 张克强等 16 位自然人，公司改制为股份有限公司，名称变更为“保利房地产股份有 ” “ 限公司 。 2006 年 3 月,保利房地产股份有限公司更名为 保利房地产（集团）股份 ” “ 有限公司 。2018 年 10 月，保利房地产（集团）股份有限公司更名为 保利发展控股 ” 集团股份有限公司 。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]30 号文核准，公司于 2006 年 7 月 19 日首次公开发行人民币普通股（A 股）15,000 万股，每股面值 1 元。2006 年 7 月 31 “ ” 日，公司股票在上海证券交易所上市交易，证券代码 600048，股票简称 保利地产 。 公司的企业法人营业执照注册号：91440101741884392G。所属行业为房地产业。 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 1,193,267.52 万股，注册资本 为 1,193,267.52 万元，注册地：广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场 30-33 层，总部地址：广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场 30-33 层。本公司主要 经营活动为：房地产开发和经营、物业管理等。本公司的母公司为保利南方集团有 限公司，本公司的实际控制人为中国保利集团有限公司。 本财务报表已经公司全体董事于 2020 年 4 月 14 日批准报出。

( 二 ) 合并财务报表范围

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在 ” 其他主体中的权益 。

财务报表附注第 1页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

二、 财务报表的编制基础

一 ( ) 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 —— 计准则 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。

( 二 ) 持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。

三、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 “ ” “ ” 计。详见本附注 三、（十一）存货 、 三、（二十六）收入 。

一 ( ) 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。

纳入合并范围内的境外子公司根据实际发生的交易和事项，按照国际会计准则委员 会颁布的《国际会计准则》编制财务报表。本财务报表的编制已经对纳入合并范围 的境外子公司的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则》进行了调整。

( 二 ) 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

( 三 ) 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

( 四 ) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

财务报表附注第 2页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 五 ) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

• 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

( 六 ) 合并财务报表的编制方法

• 1 、 合并范围

• 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公 司。

2 、 合并程序

• 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

• 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。

• 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子

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保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权

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时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按 照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧 失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

( 七 ) 合营安排分类及会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

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当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理：

• （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

• （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

• （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

“ ” 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注 三、（十四）长期股权投资 。

( 八 ) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同 时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价 值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

( 九 ) 外币业务和外币报表折算

• 1 、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2 、 外币财务报表的折算

• 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权 益项目转入处置当期损益。

( 十 ) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

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1 、 金融工具的分类

自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务 模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为 对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时， 为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债：

• 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

• 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部 以此为基础向关键管理人员报告。

• 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投 资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

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2 、 金融工具的确认依据和计量方法

自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额； 不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成 分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损 益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收 款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他 权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得 的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生 金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。

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（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生 金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融 负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。

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（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。

3 、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。

4 、 金融负债终止确认条件

• 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。

• 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。

5 、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

• 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6 、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式 对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决 于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12

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保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转 回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非 有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上 对该金融资产计提减值准备。

对于应收账款和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当 于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司将该应收账款按信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据的信 息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计。

对于其他应收款的减值损失计量，按预期信用损失一般模型计提坏账准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选 择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（a）发行方或债务人发生严重财务困难。

（b）债务人违反合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。

• （c）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。

（d）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。

（e）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不 利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

（f）权益工具投资的公允价值发生严重下跌或非暂时性下跌等。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种 相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损 失。

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保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

( 十一 ) 存货

1 、 存货的分类

存货主要包括开发成本、开发产品、库存商品、原材料、低值易耗品等。 开发用土地、维修基金、质量保证金、公共配套设施费用的核算方法： 开发用土地：本公司开发用土地列入“开发成本”科目核算； “ ” 维修基金：按照各地规定，应由公司承担的计入 开发成本 ；

质量保证金：质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入“其他应付 款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位； 公共配套设施费用：公共配套设施为公共配套项目如学校等，以及由政府部门 收取的公共配套设施费，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和 成本项目进行分摊和明细核算。

2 、 发出存货的计价方法

存货发出时，采取个别认定法确定其发出的实际成本。

3 、 不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指在日常 活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额，存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差 额计提。

4 、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5 、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法。

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保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 十二 ) 合同资产

1 、 合同资产的确认方法及标准

• 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资 产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利 （且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的 合同资产和合同负债以净额列示。

2 、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（三）十、 ” 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 。

( 十三 ) 持有待售

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的，已经获得批准。

( 十四 ) 长期股权投资

1 、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2 、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合

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保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。

在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可 靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关 税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出 资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于 该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面 价值之间的差额，计入当期损益。

3 、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资

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产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企 业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附 注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、 （六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

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位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降 等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投 资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益 和其他所有者权益全部结转。

( 十五 ) 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地 产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与 无形资产相同的摊销政策执行。

( 十六 ) 固定资产

1 、 固定资产确认条件

• 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

• （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

• （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2 、 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同

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方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20-40	4	2.40-4.80
运输工具	年限平均法	5-10	4	9.60-19.20
电子及办公设备	年限平均法	3-5	4	19.20-32.00
其他设备	年限平均法	3-8	4	12.00-32.00

( 十七 ) 在建工程

• 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。

( 十八 ) 借款费用

1 、 借款费用资本化的确认原则

• 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。

• 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。

• 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。

2 、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费

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用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3 、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4 、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。

( 十九 ) 无形资产

1 、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无 形资产，不予摊销。

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2 、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

2、 使用寿命有限的无	形资产的使用寿	命估计情况
项目	预计使用寿命	摊销方法	依据
软件	2-10年	直线法	使用年限
其他	2-10年	直线法	使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

( 二十 ) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年 度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能 够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减 值测试。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

( 二十一 ) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括房屋装修费、车位使用费等。

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1 、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2 、 摊销年限

房屋装修费摊销年限为 5-10 年，车位使用费摊销年限 10-20 年。

( 二十二 ) 合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合 同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为 合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

( 二十三 ) 职工薪酬

1 、 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2 、 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金 额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关 资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司

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以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。

3 、 辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

( 二十四 ) 股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权 益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是 否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基 础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资 本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调 整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增 加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非 可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条 件中的非市场条件，即视为可行权。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未 确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作 为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工 具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原 权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

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( 二十五 ) 永续债等其他金融工具

本公司根据所发行的永续债的合同条款以及所反映的经济实质，结合金融资产、金 融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融 资产、金融负债或权益工具。

本公司对于其发行的同时包含权益成份和负债成份的永续债，按照与含权益成份的 可转换工具相同的会计政策进行处理。本公司对于其发行的不包含权益成份的永续 债，按照与不含权益成份的可转换工具相同的会计政策进行处理。

本公司对于其发行的应归类为权益工具的永续债，按照实际收到金额，计入权益工 具。存续期间分配利息的，应作利润分配处理。

( 二十六 ) 收入

1、一般原则

• （1）销售商品收入确认的一般原则：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 本公司；相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

• （2）提供劳务收入：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完 工百分比法确认提供的劳务收入。在资产负债表日，提供劳务交易结果不能够可靠 估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照已经发 生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。已经发生的劳 务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。提供劳务的总收入按与接受劳务方签订的已收或应收的合同或协议价款 确定，但合同或协议价款不公允的除外。

• （3）物业租赁收入：与租赁相关的经济利益能够流入企业，租赁收入的金额能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。

2、具体原则

公司的收入主要包括房地产销售收入、劳务收入、物业出租收入和物业管理收入等， 其确认原则为：

• （1）房地产销售收入：在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款 证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝 接收的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认收入的实现。

• （2）劳务收入：对于受托开发的项目，并符合《企业会计准则—建造合同》条件的 开发项目，按完工百分比法确认相应的销售收入。完工百分比按照已完工程工作量 的比例予以确定。

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• （3）物业出租收入：按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额， 确认房屋出租收入的实现。

集团内涉及适用新收入准则的企业包括：本公司境外子公司及保利物业发展股份有 限公司（以下简称“保利物业”，H 股上市公司）；上述公司执行新收入会计准则会 计政策如下：

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所 承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至 各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。在确定交易价格 时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳 估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转 回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融 资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司 不考虑其中的融资成分。

本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一 时点履行履约义务：

• 1、客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

• 2、客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

• 3、本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有 权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本 公司于客户取得相关商品控制权的某一时点确认收入。

( 二十七 ) 政府补助

1 、 类型

• 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。

2 、 确认时点

政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。

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3 、 会计处理

• 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

( 二十八 ) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

( 二十九 ) 租赁

1 、经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用。

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资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入 当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入 确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2、融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用， 在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产 价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其 现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。 公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。

集团内涉及适用新租赁准则的企业包括：本公司境外子公司及保利物业；上述公司 执行的会计政策如下：

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。 在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了 在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁 或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单 独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租 赁和非租赁部分进行分拆。但是，对本公司作为承租人的租赁，本公司选择不分拆， 并将各租赁部分及与其相关的非租赁部分合并为租赁。

• 1 、 本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用 权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

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• 租赁负债的初始计量金额；

• 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受 的租赁激励相关金额；

• 公司发生的初始直接费用；

• 公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至 租赁条款约定状态预计将发生的成本。该成本属于为生产存货而发生的计 入存货成本。

本公司采用平均年限法对使用权资产计提折旧。公司能够合理确定租赁期届满 时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产 剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁 负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额 包括：

• 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相 关金额；

• 取决于指数或比率的可变租赁付款额；

• 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

• 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

• 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止 租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的， 则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并 计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资 产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重 新计量租赁负债：

• 根据担保余值预计的应付金额发生变动；

• 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

• 本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变 化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一

财务报表附注第 27页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

致。

在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用 权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金 额计入当期损益。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将 相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产 成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买 选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的 租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。 （4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进 行会计处理：

• 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

• 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额 相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新 分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后 的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

2 、 本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论 所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险 和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租 出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公 司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租 金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款 额在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁 资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融 资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的

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租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收 融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“四、（十）金融工具”进行会计处理。 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3 、 售后租回交易

公司按照本附注“四、（二十六）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资 产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中 与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就 转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于 销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额 “ ” 的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注 四、（十）金融工具 。 （2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计 处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理； 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资 产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注 “ ” 四、（十）金融工具 。

( 三十 ) 终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本 公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

• （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

• （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的 一项相关联计划的一部分；

• （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

( 三十一 ) 套期会计

1 、 套期保值的分类

• （1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇 风险外)的公允价值变动风险进行的套期。

• （2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动

财务报表附注第 29页

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源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一 项未确认的确定承诺包含的外汇风险。

（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境 外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。

2 、 套期关系的指定及套期有效性的认定

自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、 风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数 量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对 套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变 动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。 本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期 间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期 关系。

运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：

• （1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。

• （2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不 占主导地位。

• （3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对 权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再 适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量 进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。

2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、 风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项 目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。 套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引 起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性 进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同 时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：

• （1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被 套期风险引起的公允价值或现金流量变动；

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（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。

3 、 套期会计处理方法

（1）公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风 险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面 价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损 益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期 项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引 起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损 益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

（2）现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于 无效套期的部分，计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预 期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项 目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额 转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收 益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当 期损益）。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累 计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止 或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入 其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

（3）境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其 处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分 计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任 何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。

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( 三十二 ) 重要会计政策和会计估计的变更

1 、 重要会计政策变更

• （1）执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和 《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》

• 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订 印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般 企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和 原因	受影响的报表项目名称和金额	受影响的报表项目名称和金额
	合并	母公司
（1）资产负债表中“应收 票据及应收账款”拆分为 “应收票据”和“应收账款” 列示；“应付票据及应付账 款”拆分为“应付票据”和 “应付账款”列示；比较数 据相应调整。	“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应 收账款”，“应收票据”上年年末余额37,960,000.00 元，“应收账款”上年年末余额2,005,854,498.31 元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应 付账款” ，“ 应付票据” 上年年末余额 4,636,863,143.26元，“应付账款”上年年末余额 46,049,469,507.76元。	“应收票据及应收账款”拆分为“应 收票据”和“应收账款”，“应收账 款”上年年末余额35,910,539.51元； “应付票据及应付账款”拆分为“应 付票据”和“应付账款”，“应付账 款”上年年末余额1,613,144,868.44 元。

（2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准 则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订）

财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套 期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定， 对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则 要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要 求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初 留存收益和其他综合收益。

以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为 基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：

会计政策变更的内 容和原因	受影响的报表项目名称和金额	受影响的报表项目名称和金额
	合并	母公司
（1）可供出售权益 工具投资重分类为 “以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融资产”。	可供出售金融资产：减少1,628,429,714.12元 其他非流动金融资产：增加1,878,189,569.10元 递延所得税负债：增加62,439,963.75元 其他综合收益：减少249,696,643.63元 留存收益：增加437,016,534.86元	可供出售金融资产：减少223,657,090.40元 其他非流动金融资产：增加409,585,769.34 元 递延所得税负债：增加46,482,169.74元 留存收益：增加139,446,509.20元

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以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认 计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：

合并

合并
	原金融工具准则		新金融工具准则
列报项目	计量类别	账面价值	列报项目	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	113,431,287,012.07	货币资金	摊余成本	113,431,287,012.07
衍生金融资产	以公允价值计量且其变动计入当 期损益	387,132,576.96	衍生金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	387,132,576.96
应收票据	摊余成本	37,960,000.00	应收票据	摊余成本	37,960,000.00
			应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
应收账款	摊余成本	2,005,854,498.31	应收账款	摊余成本	2,005,854,498.31
			应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他应收款	摊余成本	119,352,400,745.40	其他应收款	摊余成本	119,352,400,745.40
可供出售金融资产 (含其他流动资产)	以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益(债务工具)		债权投资 (含其他流动资产)	摊余成本
			其他债权投资 (含其他流动资产)	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
	以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益(权益工具)	1,206,942,653.70	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益
			其他非流动金融资产		1,206,942,653.70
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
	以成本计量(权益工具)	421,487,060.42	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益
			其他非流动金融资产		671,246,915.40
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

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母公司

母公司
	原金融工具准则		新金融工具准则
列报项目	计量类别	账面价值	列报项目	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	18,311,882,506.34	货币资金	摊余成本	18,311,882,506.34
应收账款	摊余成本	35,910,539.51	应收账款	摊余成本	35,910,539.51
			应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他应收款	摊余成本	248,322,615,942.26	其他应收款	摊余成本	248,322,615,942.26
可供出售金融资产 (含其他流动资产)	以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益(债务工具)		债权投资 (含其他流动资产)	摊余成本
			其他债权投资 (含其他流动资产)	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
	以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益(权益工具)		交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益
			其他非流动金融资产
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
	以成本计量(权益工具)	223,657,090.40	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益
			其他非流动金融资产		409,585,769.34
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

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• （3）子公司保利物业执行《企业会计准则第 14 号-收入》（简称“新收入准则”） 本公司下属子公司保利物业股票自 2019 年 12 月 19 日在香港联交所主板上市 交易，按照国际会计准则委员会颁布的《国际会计准则》编制港股上市公司财 务报表。因此在境内按照财政部颁布的《企业会计准则》编制报表时提前执行 新收入准则。

新收入准则受影响的项目名称和调整金额

序 号	报表项目	合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表	合并资产负债表
		2018年12月31日	重分类金额	重新计量调整金额	2019年1月1日
1	预收款项	704,493,062.97	-704,493,062.97
2	合同负债		704,493,062.97		704,493,062.97

• （4）执行《企业会计准则第 21 号——租赁》（2018 年修订）

财政部于 2018 年度修订了《企业会计准则第 21 号——租赁》（简称“新租赁 准则”）。修订后的准则自 2019 年 1 月 1 日起施行，根据准则规定，对于首次 执行日（即 2019 年 1 月 1 日）前已存在的合同，公司在首次执行日选择不重 新评估其是否为租赁或者包含租赁。

• 本公司下属子公司保利物业股票自 2019 年 12 月 19 日在香港联交所主板上市 交易，按照国际会计准则委员会颁布的《国际会计准则》编制财务报表。因此 按照在境内财政部颁布的《企业会计准则》编制报表时提前执行新租赁准则。 本公司境外子公司按照国际会计准则委员会颁布的《国际会计准则》编制财务 报表，因此在对其财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则》进行调整时适 用新租赁准则。

• 本公司作为承租人

本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则 当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。 对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款 额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下 两种方法计量使用权资产：

• 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本 公司的增量借款利率作为折现率。本公司对所有租赁采用该方法；

• 与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。本公司对所有其 他租赁采用该方法。

• 对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选 择采用下列一项或多项简化处理：

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• 1) 将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；

• 2) 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；

• 3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用；

• 4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行 使及其他最新情况确定租赁期；

• 5) 作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第 13 号——或有 事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行 日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；

• 6) 首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根 据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。

在计量租赁负债时，本公司使用 2019 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率

• 4.75%~6.00%来对租赁付款额进行折现。

4.75%~6.00%来对租赁付款额进行折现。
2018年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额	29,222,321.88
按2019年1月1日本公司增量借款利率折现的现值	25,927,989.21
2019年1月1日新租赁准则下的租赁负债	25,927,989.21
上述折现的现值与租赁负债之间的差额

 本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响

受影响的报表项目名称和金额 会计政策变更的内容和原因 合并 使用权资产：增加 25,205,147.01 元 递延所得税资产：增加 180,710.55 元 （1）公司作为承租人对于首次执行日前 租赁负债：增加 20,896,235.32 元 已存在的经营租赁的调整 一年到期的非流动负债：增加 5,031,753.89 元 留存收益：减少 542,131.65 元

（5）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交 换》（2019 修订）（财会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换， 应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换， 不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无 重大影响。

（6）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）（财会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对

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2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调 整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行 追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

2 、 重要会计估计变更

本报告期内无重要会计估计变更。

3 、 首次执行新准则调整当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表

项目	上年年末余额	年初余额	调整数	调整数	调整数
			重分类	重新计量	合计
流动资产：
货币资金	113,431,287,012.07	113,431,287,012.07
衍生金融资产	387,132,576.96	387,132,576.96
应收票据	37,960,000.00	37,960,000.00
应收账款	2,005,854,498.31	2,005,854,498.31
预付款项	26,044,932,266.98	26,044,932,266.98
其他应收款	119,352,400,745.40	119,352,400,745.40
存货	474,505,085,701.18	474,505,085,701.18
其他流动资产	30,716,844,016.01	30,716,844,016.01
流动资产合计	766,481,496,816.91	766,481,496,816.91
非流动资产：
发放贷款和垫款	320,123,367.15	320,123,367.15
可供出售金融资产	1,628,429,714.12	不适用	-1,628,429,714.12		-1,628,429,714.12
长期股权投资	48,489,384,886.28	48,489,384,886.28
其他非流动金融资产	不适用	1,878,189,569.10	1,628,429,714.12	249,759,854.98	1,878,189,569.10
投资性房地产	19,890,018,126.48	19,890,018,126.48
固定资产	4,593,984,121.97	4,593,984,121.97
在建工程	877,638,476.67	877,638,476.67
使用权资产	不适用	25,205,147.01		25,205,147.01	25,205,147.01
无形资产	118,860,428.53	118,860,428.53
商誉	48,054,863.37	48,054,863.37
长期待摊费用	356,094,980.23	356,094,980.23
递延所得税资产	3,689,837,397.87	3,690,018,108.42		180,710.55	180,710.55
非流动资产合计	80,012,426,362.67	80,287,572,075.21		275,145,712.54	275,145,712.54
资产总计	846,493,923,179.58	846,769,068,892.12		275,145,712.54	275,145,712.54
流动负债：

财务报表附注第 37页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目	上年年末余额	年初余额	调整数	调整数	调整数
			重分类	重新计量	合计
短期借款	3,011,236,462.89	3,011,236,462.89
应付票据	4,636,863,143.26	4,636,863,143.26
应付账款	46,049,469,507.76	46,049,469,507.76
预收款项	299,795,005,719.37	299,090,512,656.40	-704,493,062.97		-704,493,062.97
合同负债		704,493,062.97	704,493,062.97		704,493,062.97
应付职工薪酬	314,911,187.98	314,911,187.98
应交税费	-6,914,288,117.27	-6,914,288,117.27
其他应付款	52,296,884,643.04	52,296,884,643.04
一年内到期的非流动负债	45,706,874,739.26	45,711,906,493.15		5,031,753.89	5,031,753.89
流动负债合计	444,896,957,286.29	444,901,989,040.18		5,031,753.89	5,031,753.89
非流动负债：
长期借款	181,873,951,985.53	181,873,951,985.53
应付债券	33,065,117,608.85	33,065,117,608.85
租赁负债	不适用	20,896,235.32		20,896,235.32	20,896,235.32
递延所得税负债	163,540,269.98	225,980,233.73		62,439,963.75	62,439,963.75
非流动负债合计	215,102,609,864.36	215,185,946,063.43		83,336,199.07	83,336,199.07
负债合计	659,999,567,150.65	660,087,935,103.61		88,367,952.96	88,367,952.96
所有者权益：
股本	11,895,029,098.00	11,895,029,098.00
其他权益工具	6,500,000,000.00	6,500,000,000.00
永续债	6,500,000,000.00	6,500,000,000.00
资本公积	15,245,592,061.63	15,245,592,061.63
其他综合收益	161,336,748.01	-88,359,895.62	-249,696,643.63		-249,696,643.63
盈余公积	3,561,394,561.85	3,575,339,212.77		13,944,650.92	13,944,650.92
未分配利润	84,559,163,444.67	84,981,693,196.96	249,696,643.63	172,833,108.66	422,529,752.29
归属于母公司所有者权益 合计	121,922,515,914.16	122,109,293,673.74		186,777,759.58	186,777,759.58
少数股东权益	64,571,840,114.77	64,571,840,114.77
所有者权益合计	186,494,356,028.93	186,681,133,788.51		186,777,759.58	186,777,759.58
负债和所有者权益总计	846,493,923,179.58	846,769,068,892.12		275,145,712.54	275,145,712.54

财务报表附注第 38页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

母公司资产负债表

项目	上年年末余额	年初余额	调整数	调整数	调整数
			重分类	重新计量	合计
流动资产：
货币资金	18,311,882,506.34	18,311,882,506.34
应收账款	35,910,539.51	35,910,539.51
预付款项	3,774,487,498.84	3,774,487,498.84
其他应收款	248,322,615,942.26	248,322,615,942.26
存货	506,108,946.73	506,108,946.73
其他流动资产	315,020.30	315,020.30
流动资产合计	270,951,320,453.98	270,951,320,453.98
非流动资产：
可供出售金融 资产	223,657,090.40	不适用	-223,657,090.40		-223,657,090.40
长期股权投资	25,912,305,455.80	25,912,305,455.80
其他非流动金 融资产	不适用	409,585,769.34	223,657,090.40	185,928,678.94	409,585,769.34
投资性房地产	1,195,789,813.92	1,195,789,813.92
固定资产	223,044,357.46	223,044,357.46
无形资产	29,582,787.70	29,582,787.70
长期待摊费用	4,132,418.96	4,132,418.96
递延所得税资 产	20,131,975.81	20,131,975.81
非流动资产合计	27,608,643,900.05	27,794,572,578.99		185,928,678.94	185,928,678.94
资产总计	298,559,964,354.03	298,745,893,032.97		185,928,678.94	185,928,678.94
流动负债：
应付账款	1,613,144,868.44	1,613,144,868.44
预收款项	134,949,031.04	134,949,031.04
应付职工薪酬	25,862,355.91	25,862,355.91
应交税费	-365,592,053.43	-365,592,053.43
其他应付款	191,852,417,933.90	191,852,417,933.90
一年内到期的 非流动负债	3,999,557,075.89	3,999,557,075.89
流动负债合计	197,260,339,211.75	197,260,339,211.75
非流动负债：
长期借款	28,194,209,092.50	28,194,209,092.50
应付债券	26,293,412,314.69	26,293,412,314.69
递延所得税负 债		46,482,169.74		46,482,169.74	46,482,169.74
非流动负债合计	54,487,621,407.19	54,534,103,576.93		46,482,169.74	46,482,169.74
负债合计	251,747,960,618.94	251,794,442,788.68		46,482,169.74	46,482,169.74
所有者权益：

财务报表附注第 39页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目	上年年末余额	年初余额	调整数	调整数	调整数
			重分类	重新计量	合计
股本	11,895,029,098.00	11,895,029,098.00
其他权益工具	6,500,000,000.00	6,500,000,000.00
永续债	6,500,000,000.00	6,500,000,000.00
资本公积	15,843,194,771.80	15,843,194,771.80
其他综合收益	-54,239,066.59	-54,239,066.59
盈余公积	3,561,394,561.85	3,575,339,212.77		13,944,650.92	13,944,650.92
未分配利润	9,066,624,370.03	9,192,126,228.31		125,501,858.28	125,501,858.28
所有者权益合计	46,812,003,735.09	46,951,450,244.29		139,446,509.20	139,446,509.20
负债和所有者权 益总计	298,559,964,354.03	298,745,893,032.97		185,928,678.94	185,928,678.94

四、 税项

一 ( ) 主要税种和税率

主要税种和税率
税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差 额部分为应交增值税	3%、5%、6%、9%、10%、13% 或16%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	按公司所在地政策缴纳
教育费附加	按实际缴纳的营业税、增值税计缴	按公司所在地政策缴纳
企业所得税	按应纳税所得额计缴	注：
土地增值税	按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴	按超率累进税率30%-60%
契税	土地使用权的出售、出让金额	3%-5%

• 注：1、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及企业所得税法实施条例，除个别 享受优惠税率的子公司外，本公司及设立于中国境内其余子公司适用所得税税率为 25%。

2、本公司设立于境外的公司存在不同所得税税率纳税主体：

纳税主体名称	所得税税率
恒福（香港）置业有限公司	16.50%
诺达有限公司	16.50%
柏乔投资有限公司	16.50%
生活之原有限公司	16.50%
守鸿有限公司	16.50%
ABUNDANT CHOICE INVESTMENTS LIMITED	16.50%
ACTION DRAGON HOLDINGS LIMITED	16.50%
保英（香港）置业有限公司	16.50%
中保信（香港）有限公司	16.50%
中鸿泰（香港）有限公司	16.50%

财务报表附注第 40页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

纳税主体名称	所得税税率
黄金海岸（香港）置业有限公司	16.50%
泓泰有限公司	0.00%
盛鑫有限公司	0.00%
Poly Real Estate Finance Ltd	0.00%
CORSS FORTUNE HOLDINGS LIMITED	0.00%
MEGA WISE HOLDINGS LIMITED	0.00%
PRIDE SOUTH HOLDINGS LIMITED	0.00%
TOTAL FAVOUR LIMITED	0.00%
Hongtai Capital Limited	0.00%
保澳（香港）置业有限公司	30.00%
Yarra 048 Pty Ltd	30.00%
Jack & Judy Real Estate Pty Ltd.	30.00%
Yarra 048 Real Estate Developments Pty Ltd.	30.00%
Epping 048 Service Pty Ltd ATF Epping 048 Trust	30.00%
Poly (Australia) Real Estate Development Pty Ltd.	30.00%
Millennium 048 Service Pty Ltd ATF Millennium 048 Trust	30.00%
D&A Milray Pty Ltd ATF D&A Milray Unit Trust	30.00%
Poly (Victoria) Development Pty Ltd.	30.00%
Poly (Australia) United Development Pty Ltd.	30.00%
Richmond 048 Service Pty Ltd ATF Richmond 048 Trust	30.00%
Wynyard 048 Service Pty Ltd ATF Wynyard 048 Trust	30.00%
St.Leonards 048 Service Pty Ltd. ATF St.Leonards 048 Trust	30.00%
Docklands 048 Service Pty Ltd ATF Docklands 048 Trust	30.00%
Kogarah 048 Service Pty Ltd ATF Kogarah 048 Trust	30.00%
Kitchener 048 Service Pty Ltd ATF Kitchener 048 Trust	30.00%
Poly Agency NSW Pty Ltd	30.00%
Poly (USA) Real Estate Development Corporation	按公司所在地政策缴纳
Pacific Dragon Investments Company Limited	20.00%
Poly (UK) Real Estate Development Limited	19.00%
Poly (UK) Real Estate Management Limited	19.00%
Kingston 048 Limited	19.00%
Doncaster 048 Service Pty Ltd ATF Doncaster 048 Trust	30.00%
Poly Agency Victoria Pty Ltd	30.00%
Cudgegong 048 Service Pty Ltd ATF Cudgegong 048 Trust	30.00%
Terry 048 Service Pty Ltd ATF Terry 048 Trust	30.00%
Poly (NSW) Development Pty Ltd	30.00%
Buckingham 048 Service Pty Ltd ATF Buckingham 048 Trust	30.00%
Poly (CA) Development Management LLC	按公司所在地政策缴纳

财务报表附注第 41页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 二 ) 税收优惠

• 1、公司的子公司重庆绿城致臻房地产开发有限公司于 2018 年 6 月成功申请蘭园项 目（整体）绿色生态小区标识，该绿色生态小区符合《产业结构调整指导目录（2011 年本）（修正）》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 21 号）鼓励类第二 十二类城市基础设施中第 13 条城镇园林绿化及生态小区建设之规定，根据《关于深 入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58 号）之规定， 企业所得税减按 15%税率计算缴纳。

• 2、公司的子公司保利晖创（重庆）城市综合服务有限公司根据《国家税务总局关于 执行<西部地区鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2015 年第 14 号）文，2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓 励类产业，且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业减按 15%的税率征收 企业所得税。

• 3、根据科学技术部火炬高技术产业开发中心公布的《关于广东省 2019 年第二批高 新技术备案的复函》，公司的子公司广东省重工建筑设计院有限公司被评为高新技 术企业（证书编号为 GR201944004346），享受高新技术企业所得税优惠政策，享有 减按 15%的税率征收企业所得税。

• 4、根据科学技术部火炬高技术产业开发中心公布的《关于广东省 2019 年第二批高 新技术备案的复函》，公司的子公司广东重工建设监理有限公司被评为高新技术企 业（证书编号为 GR201944005583），享受高新技术企业所得税优惠政策，享有减按 15%的税率征收企业所得税。

• 5、根据科学技术部火炬高技术产业开发中心公布的《关于广东省 2019 年第三批高 新技术备案的复函》，公司的子公司富利建设集团有限公司被评为高新技术企业（证 书编号为 GR201944007959），享受高新技术企业所得税优惠政策，享有减按 15% 的税率征收企业所得税。

五、 合并财务报表项目注释

一 ( ) 货币资金

货币资金
项目	期末余额	上年年末余额
库存现金	16,112,279.52	3,577,886.90
银行存款	138,957,788,233.78	113,068,186,753.32
其他货币资金	445,532,602.91	359,522,371.85
合计	139,419,433,116.21	113,431,287,012.07
其中：存放在境外的款项总额	6,544,039,970.79	1,203,906,781.09

其他说明：截至 2019 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 445,154,614.99 元为本公司履 约保证金存款，除此之外不存在其他受限、质押的货币资金。

财务报表附注第 42页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 二 ) 交易性金融资产

交易性金融资产
项目	期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	72,799,500.00
其中：债务工具投资	72,799,500.00
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
其他
合计	72,799,500.00

( 三 ) 衍生金融资产

衍生金融资产
项目	期末余额	上年年末余额
境外经营净投资套期	276,322,069.37	387,132,576.96
合计	276,322,069.37	387,132,576.96

其他说明：本公司持有的衍生金融资产为以公允价值计价的未到期的远期外汇合约。

( 四 ) 应收票据

应收票据分类列示

应收票据分类列示
项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票
商业承兑汇票		37,960,000.00
合计		37,960,000.00

( 五 ) 应收账款

1 、 应收账款按账龄披露

1、 应收账款按账龄披露
账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	1,401,934,352.11	1,531,926,744.68
其中：1年以内分项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收 账款	1,401,934,352.11	1,531,926,744.68
1年以内小计	1,401,934,352.11	1,531,926,744.68
1至2年	255,779,008.38	375,551,278.65
2至3年	106,301,100.08	185,236,716.14
3年以上	178,383,467.85	18,711,048.22
小计	1,942,397,928.42	2,111,425,787.69

财务报表附注第 43页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

账龄	期末余额	上年年末余额
减：坏账准备	97,119,896.42	105,571,289.38
合计	1,845,278,032.00	2,005,854,498.31

2 、 应收账款按坏账计提方法分类披露

2、 应收账款	按坏账计提方法分类披露	按坏账计提方法分类披露	按坏账计提方法分类披露	按坏账计提方法分类披露	按坏账计提方法分类披露
类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	1,942,397,928.42	100.00	97,119,896.42	5.00	1,845,278,032.00
其中：
按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款	1,942,397,928.42	100.00	97,119,896.42	5.00	1,845,278,032.00
合计	1,942,397,928.42		97,119,896.42		1,845,278,032.00

类别	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款	2,111,425,787.69	100.00	105,571,289.38	5.00	2,005,854,498.31
单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收账款
合计	2,111,425,787.69		105,571,289.38		2,005,854,498.31

（1）期末无单项计提坏账准备的应收账款。

（2）按组合计提坏账准备：

组合计提项目：

组合计提项目：
名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款	1,942,397,928.42	97,119,896.42	5.00
合计	1,942,397,928.42	97,119,896.42

财务报表附注第 44页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

3 、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

3、 本期计	提、转回或	收回的坏账准	备情况	备情况	备情况
类别	上年年末余额	年初余额	本期变动金额			期末余额
			计提	收回或转回	合并范围变动
按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款	105,571,289.38	105,571,289.38	66,523,010.24	83,918,761.76	8,944,358.56	97,119,896.42
合计	105,571,289.38	105,571,289.38	66,523,010.24	83,918,761.76	8,944,358.56	97,119,896.42

4 、 本期无实际核销的应收账款。

• 5 、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

• 按欠款方归集期末余额前五名应收账款汇总金额为 382,253,763.63 元，占应收 账款期末余额合计数的比例为 19.68%，相应计提的坏账准备期末余额为 19,112,688.18 元。

6 、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

7 、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

( 六 ) 预付款项

1 、 预付款项按账龄列示

1、 预付款项按账	龄列示	龄列示
账龄	期末余额		上年年末余额
	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
1年以内	26,471,211,583.84	61.92	13,966,811,542.33	53.63
1至2年	6,184,308,523.24	14.46	4,287,247,541.36	16.46
2至3年	3,470,700,785.83	8.12	4,237,401,874.02	16.27
3年以上	6,624,732,675.07	15.50	3,553,471,309.27	13.64
合计	42,750,953,567.98	100.00	26,044,932,266.98	100.00

其他说明：账龄超过一年且金额重大的预付款项主要为房地产项目合作款、预

付土地款、工程款等，因项目处于前期开发阶段或者未完成结算所致。

2 、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

2、 按预付对象归集的期末余额前五	名的预付款情况
预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数 的比例(%)
广州市冼村实业有限公司	3,076,094,569.00	7.20
广州市规划和自然资源局	2,772,370,000.00	6.48
广州公共资源交易中心	2,600,966,081.92	6.08

财务报表附注第 45页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数 的比例(%)
云南城投置业股份有限公司	2,200,000,000.00	5.15
上海市金山区不动产登记事务中心	2,010,523,720.75	4.70
合计	12,659,954,371.67	29.61

( 七 ) 其他应收款

其他应收款
项目	期末余额	上年年末余额
应收利息	76,315,150.59	8,862,300.78
应收股利	250,606,720.33	148,526,866.02
其他应收款项	132,797,892,208.96	119,195,011,578.60
合计	133,124,814,079.88	119,352,400,745.40

1 、 应收利息

（1）应收利息分类

1、 应收利息 （1）应收利息分类
项目	期末余额	上年年末余额
定期存款	75,908,236.75	6,712,500.00
应收贷款利息	406,913.84	2,149,800.78
小计	76,315,150.59	8,862,300.78
减：坏账准备
合计	76,315,150.59	8,862,300.78

（2）期末无重要逾期利息。

2 、 应收股利

（1）应收股利明细

2、 应收股利 （1）应收股利明细
项目（或被投资单位）	期末余额	上年年末余额
郴州市乾嘉盛房地产有限公司	132,175,479.64	132,175,479.64
北京首开保利仁泰置业有限公司	107,800,000.00
北京新保利大厦房地产开发有限公司	5,388,859.00
长沙永峰房地产开发有限公司	3,489,639.01	3,489,639.01
西藏祥禧企业管理合伙企业（有限合伙）	1,752,742.68
杭州金睦房地产开发有限公司		11,870,000.00
佛山信保晨雅股权投资合伙企业（有限合伙）		991,747.37
小计	250,606,720.33	148,526,866.02
减：坏账准备
合计	250,606,720.33	148,526,866.02

财务报表附注第 46页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

（2）期末无重要的账龄超过一年的应收股利。

3 、 其他应收款项

（1）按账龄披露

3、 其他应收款项 （1）按账龄披露
账龄	期末余额	上年年末余额
1 年以内	56,480,324,685.18	77,073,557,760.78
其中：1 年以内分项
单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款		72,564,766,562.14
按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款	56,480,324,685.18	4,508,791,198.64
1 年以内小计	56,480,324,685.18	77,073,557,760.78
1至2年	47,216,180,143.64	30,438,005,308.53
2至3年	21,513,524,355.78	7,125,348,887.43
3年以上	8,233,829,423.79	4,997,562,769.45
小计	133,443,858,608.39	119,634,474,726.19
减：坏账准备	645,966,399.43	439,463,147.59
合计	132,797,892,208.96	119,195,011,578.60

（2）按分类披露

类别	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比 例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	133,443,858,608.39	100.00	645,966,399.43	0.48	132,797,892,208.96
其中：关联方往来款	78,407,543,754.17	58.76	185,398,169.33	0.24	78,222,145,584.84
外部单位往来款	51,261,224,913.25	38.41	348,775,289.74	0.68	50,912,449,623.51
保证金押金等	3,775,089,940.97	2.83	111,792,940.36	2.96	3,663,297,000.61
合计	133,443,858,608.39	100.00	645,966,399.43		132,797,892,208.96

财务报表附注第 47页

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类别	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例 （%）
单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款项	110,845,211,774.48	92.65			110,845,211,774.48
按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款项	8,789,262,951.71	7.35	439,463,147.59	5.00	8,349,799,804.12
单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款项
合计	119,634,474,726.19	100.00	439,463,147.59		119,195,011,578.60

（3）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值)	整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值)
年初余额	439,463,147.59			439,463,147.59
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	326,047,993.04			326,047,993.04
本期转回	157,934,890.69			157,934,890.69
本期转销
本期核销
其他变动	38,390,149.49			38,390,149.49
期末余额	645,966,399.43			645,966,399.43

（4）本期无实际核销的其他应收款项情况。

财务报表附注第 48页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项 期末余额合计数 的比例（%）	坏账准备 期末余额
上海华辕实业有限 公司	投入合营企业的 项目开发资金往来	5,016,566,075.22	1年以内、 1-2年	3.76
保利（香港）控股 有限公司	收购香港控股股 权所承接的债权及 利息	2,932,084,008.50	1年以内、 1-2年	2.20
广东葛洲坝房地产 开发有限公司	与子公司合作方 股东的往来款	2,283,509,873.35	1-2年、2-3年、 3年以上	1.71
葛矿利南京房地产 开发有限公司	投入联营企业的 项目开发资金往来	2,080,000,000.00	2-3年	1.56
四川府河华益置业 有限公司	投入联营企业的 项目开发资金往来	1,794,343,518.79	1年以内	1.34
合计		14,106,503,475.86		10.57

• （6）无涉及政府补助的其他应收款项。

• （7）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。

• （8）无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。

( 八 ) 存货

1 、存货分类

1、存	货分类	货分类	货分类
项目	期末余额			年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
开发成本	534,494,358,935.99	3,389,629,209.93	531,104,729,726.06	431,234,110,515.87	2,437,632,211.18	428,796,478,304.69
开发产品	53,190,169,671.27	313,267,415.86	52,876,902,255.41	45,873,442,400.49	225,195,178.48	45,648,247,222.01
原材料	7,563,775.28		7,563,775.28	6,924,471.48		6,924,471.48
库存商品	8,439,724.19		8,439,724.19	11,558,864.92		11,558,864.92
低值易耗品	3,799,520.19		3,799,520.19	41,876,838.08		41,876,838.08
合计	587,704,331,626.92	3,702,896,625.79	584,001,435,001.13	477,167,913,090.84	2,662,827,389.66	474,505,085,701.18

（1）开发成本

开工时间	预计竣工时间	预计总投资 （万元）	期末余额	年初余额
2010年12月	2020年7月	1,852,364.00	802,220,220.50	249,506,509.97
2016年6月	2020年12月	166,848.00	1,119,249,657.97	412,997,294.11
2016年12月	2022年4月	1,106,467.48	5,553,724,257.21	5,369,164,881.16
2017年6月	2020年10月	637,705.06	459,700,767.56	263,501,750.50
2018年6月	2022年4月	1,622,795.12	6,957,716,064.00	5,048,170,179.35

财务报表附注第 49页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 （万元）	期末余额	年初余额
广州保利和光晨樾	2017年12月	2020年6月	558,035.00	4,470,824,941.19	4,080,420,840.99
广州保利广钢206项目	2019年6月	2022年1月	522,364.00	4,699,802,669.87	4,314,834,094.46
广州保利广钢219项目	2019年6月	2021年12月	382,057.07	2,842,851,975.63	3,353,288,815.02
广州保利广钢224项目	2018年6月	2021年1月	536,934.00	4,910,049,013.29	3,700,178,785.75
广州保利思泰花园	2018年6月	2020年9月	184,943.35	1,407,356,787.75	942,929,994.19
广州保利蕉门岛南项目	2018年6月	2020年9月	177,446.86	1,298,485,996.26	859,931,920.42
北京保利大都汇	2015年9月	2020年9月	539,525.17	2,756,358,753.27	1,998,975,073.18
北京保利未来科技城项目	2017年12月	2020年12月	1,272,521.62	8,004,709,366.87	5,175,759,641.66
北京大兴区旧宫镇北项目	2018年6月	2021年2月	844,351.00	7,086,502,010.82	6,240,375,233.87
北京保利和光逸境	2018年6月	2020年10月	251,648.35	2,359,485,611.64	1,853,858,804.60
上海奉贤区南桥新城项目	2019年6月	2021年9月	370,700.00	2,743,515,119.49	2,399,515,336.05
上海保利玲玥公馆	2018年6月	2020年6月	124,859.00	981,468,711.84	668,289,268.10
上海保利嘉定区江桥镇黄家花园路西侧项目	2018年11月	2020年12月	321,901.82	2,408,647,822.63	2,035,764,595.20
上海市杨浦区飞虹路北侧项目	2020年2月	2022年7月	632,459.90	4,172,280,988.91
上海市闵行区浦申路西侧项目	2019年12月	2022年6月	397,988.91	2,624,188,731.50
武汉保利香颂	2017年6月	2023年12月	1,463,271.66	6,731,329,728.44	5,978,430,916.48
武汉保利大都会（含卓刀泉南路地块）	2016年12月	2022年4月	406,913.00	3,422,314,415.38	2,759,725,144.05
武汉保利新武昌	2017年12月	2020年12月	500,499.00	2,354,030,708.72	1,344,325,884.25
武汉保利关山村K26项目	2019年6月	2021年3月	140,927.00	567,070,134.91	530,603,952.04
武汉保利关山村K33项目	2018年6月	2020年8月	102,812.85	512,907,525.74	331,971,228.28
武汉保利军运城（含原军运村二期项目）	2017年12月	2021年5月	534,412.49	3,686,661,967.57	2,954,573,173.97
武汉江夏区82号项目	2018年6月	2021年4月	238,202.97	1,583,077,069.00	1,413,427,203.09
武汉保利汉阳区燎原村A项目	2018年12月	2022年5月	557,947.20	4,164,357,476.10	3,604,855,956.61
武汉保利汉阳区燎原村B项目	2018年12月	2022年6月	510,834.04	3,833,435,558.58	3,320,112,290.31
武汉保利洪山区友谊大道西北侧项目	2019年6月	2022年1月	289,079.01	2,049,020,025.80	1,885,477,679.52
重庆保利爱尚里	2013年6月	2021年4月	637,497.58	704,756,999.57	1,065,810,884.47
重庆保利观澜	2014年6月	2020年8月	553,102.00	879,892,405.22	1,450,096,793.11
重庆保利观塘	2014年6月	2020年12月	666,594.39	1,913,728,917.84	1,777,665,797.36
重庆保利观承	2017年12月	2021年10月	322,546.52	1,356,581,035.10	1,309,025,315.58
重庆保利堂悦	2018年6月	2021年5月	285,917.53	1,332,000,057.15	1,383,576,547.53
重庆冉家坝项目	2017年12月	2020年2月	186,363.78	848,976,602.90	1,018,117,919.28
重庆保利堂悦北项目	2018年6月	2021年4月	212,826.20	1,123,414,878.86	1,121,755,081.95
重庆保利大国璟	2019年6月	2021年2月	176,080.83	1,142,348,895.98	808,326,201.29
重庆市巴南区高职城大道西侧项目	2019年10月	2023年10月	102,432.79	583,218,493.26
重庆市两江新区悦复大道项目	2020年2月	2022年9月	458,265.11	2,540,739,561.93
重庆市两江新区公园西路西侧项目	2020年1月	2022年6月	193,407.77	1,002,873,526.88
沈阳保利茉莉公馆	2013年9月	2023年7月	274,123.09	761,852,852.90	826,678,561.92
沈阳保利白沙林语	2014年9月	2023年2月	216,334.01	646,485,101.85	434,446,396.83
沈阳保利大都会	2015年6月	2022年2月	488,306.23	1,102,823,922.05	1,088,009,672.35

财务报表附注第 50页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 （万元）	期末余额	年初余额
沈阳保利海德公园	2017年12月	2021年1月	320,048.39	1,048,886,669.54	1,320,190,994.19
沈阳保利云禧	2018年6月	2021年2月	218,751.00	1,718,942,423.71	1,153,484,956.70
沈阳保利和光尘樾	2018年9月	2020年9月	158,988.31	1,253,355,820.52	910,867,988.83
沈阳保利天汇（原沈河区高官台项目）	2019年12月	2022年3月	359,957.01	1,969,846,165.96
沈阳保利和光屿湖（原于洪区丁香湖项目）	2019年12月	2022年3月	403,634.63	2,240,667,657.80
长沙保利西海岸	2013年12月	2022年9月	947,705.37	2,817,106,362.73	2,845,028,709.25
长沙保利香槟国际	2013年11月	2021年5月	409,333.72	855,744,982.96	898,531,014.19
长沙保利东郡	2018年9月	2021年7月	147,584.71	994,411,875.19	662,402,751.65
长沙保利雨花区万家丽路东侧项目	2019年6月	2021年3月	85,956.55	727,176,898.69	686,089,351.05
长沙保利海德公园	2019年6月	2023年11月	82,759.44	694,208,554.08
长沙市开福区兴联路南侧项目	2020年3月	2023年4月	109,359.36	511,823,237.86
长沙市芙蓉区万家丽路东侧项目	2020年3月	2023年4月	379,598.50	1,780,578,423.95
岳阳保利中央公园	2018年6月	2020年10月	88,963.00	548,824,695.04	357,344,798.59
包头保利南海公园	2012年5月	2020年5月	284,665.00	720,015,253.08	721,345,815.47
包头市九原区纬九路南侧项目	2020年3月	2023年5月	314,195.88	1,007,450,293.73
长春保利溪湖林语	2017年6月	2020年9月	143,046.50	407,434,327.73	828,173,194.66
长春保利天誉（原南关区谊民路项目)	2018年9月	2020年11月	146,614.60	930,805,824.91	732,631,532.32
长春市净月区临河街延长线项目	2019年3月	2022年10月	299,006.21	1,412,771,574.96
长春市绿园区西安大路南侧项目	2020年3月	2023年4月	146,491.82	739,816,601.00
长春市经开区自由大路北侧项目	2020年3月	2023年5月	141,540.81	682,742,357.50
成都保利心语花园	2010年4月	2023年11月	239,396.28	588,004,739.92
成都保利国际广场	2017年12月	2021年6月	280,419.84	796,438,237.44
成都保利中央郡/爱尚里	2015年10月	2022年8月	401,329.96	464,937,092.93	1,057,389,655.13
成都保利大都汇	2016年6月	2023年9月	558,065.53	2,142,618,184.39	1,564,769,811.98
成都保利天悦	2017年12月	2022年2月	230,120.00	2,178,584,725.67	1,590,863,050.83
成都保利石象湖1136亩项目	2020年3月	2022年4月	107,770.00	773,725,389.34	133,269,676.40
成都保利中航城国际社区项目	2018年6月	2021年7月	602,464.69	3,398,741,572.02	2,668,309,019.58
成都保利天汇	2018年6月	2020年7月	303,967.42	2,085,129,343.87	1,653,653,768.01
成都保利天玺	2017年12月	2020年7月	107,560.19	688,941,341.83	513,825,943.14
成都保利堂颂	2018年6月	2020年6月	129,500.55	840,330,262.24	702,327,644.23
成都保利天府新区170亩项目	2018年6月	2022年7月	505,136.74	4,881,334,243.05	2,551,729,369.73
成都保利高新区大源组团25亩项目	2018年6月	2020年8月	138,095.71	927,414,148.55	1,293,753,711.43
成都保利翡翠和悦	2018年6月	2020年9月	139,962.92	890,498,402.11	720,108,617.30
成都保利天府和悦	2019年1月	2020年12月	80,225.35	429,989,004.34
成都保利郫都区中信大道北侧项目	2019年6月	2021年4月	173,301.61	1,121,306,118.88	296,683,635.91
成都金堂县金泉路北侧项目	2018年12月	2020年7月	70,085.51	428,838,803.99	275,347,055.21
成都市武侯区武青北路西侧项目	2019年12月	2022年1月	131,138.00	866,629,086.99
成都市成华区龙港路北侧项目	2019年12月	2022年12月	121,724.44	474,877,450.26
杭州保利天汇	2018年6月	2021年7月	1,010,070.00	6,736,567,749.03	6,234,641,608.29

财务报表附注第 51页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 （万元）	期末余额	年初余额
杭州市萧山区新街镇项目	2020年1月	2022年9月	608,728.09	4,799,215,491.24
南昌保利半山国际花园	2010年10月	2025年6月	674,544.48	1,089,804,013.39	1,199,790,435.35
南昌保利洪都航都地块项目	2019年3月	2024年8月	591,524.97	2,613,750,959.19	3,745,746,575.00
南昌洪都瑶湖南区安置房项目	2018年9月	2024年1月	246,043.58	1,300,080,791.03
南昌保利洪都航飞地块项目	2018年9月	2024年1月	510,117.44	2,965,082,960.59
南昌保利洪都航行地块项目	2017年1月	2023年10月	663,054.83	2,953,102,614.31
天津保利海上五月花	2017年6月	2020年5月	165,424.44	504,113,881.79	770,778,015.45
天津保利天汇	2017年12月	2022年8月	315,123.49	1,562,230,814.61	1,461,358,130.58
天津保利云禧（原保利天悦）	2018年6月	2021年2月	800,299.35	5,516,185,780.53	5,390,008,887.95
天津保利云庐	2018年6月	2021年6月	266,439.49	1,330,860,249.25	1,273,958,048.53
青岛胶州保利叁仟栋	2018年6月	2021年9月	214,726.84	916,798,990.12	742,213,552.04
青岛保利天汇	2017年12月	2022年2月	369,052.00	2,714,788,673.15	2,100,854,819.34
青岛胶州保利胶东机场项目	2018年6月	2022年11月	404,712.56	1,048,872,849.89	649,808,491.33
青岛胶州保利云禧（原潮州路东侧项目）	2019年1月	2021年10月	482,513.92	2,032,428,385.68	1,795,354,449.36
青岛保利黄岛区两河路东侧项目	2019年4月	2024年9月	461,372.79	1,340,368,436.03
青岛市黄岛区两河路西侧项目	2019年10月	2022年8月	192,742.72	550,728,950.28
青岛市市北区同德路北侧项目	2019年10月	2023年11月	389,150.00	1,990,918,302.88
阳江保利公馆	2018年9月	2021年4月	139,856.50	620,184,735.60	355,754,317.03
南京保利梅龙湖项目	2019年6月	2021年4月	125,044.31	969,223,876.04	1,047,999,729.96
南京保利鼓楼区模范马路北侧项目	2018年9月	2021年3月	213,708.26	1,323,172,990.80	1,112,418,375.46
南京市六合区龙华东路南侧项目	2019年10月	2023年8月	393,882.00	2,037,073,199.92
中山保利领岸花园	2017年12月	2020年12月	438,794.57	3,056,427,170.89	2,425,631,024.04
连云港保利西山林语	2017年12月	2020年6月	70,219.61	565,761,147.43	499,625,133.39
常州保利金坛区金桂路项目	2018年6月	2021年7月	212,550.60	1,599,084,995.66
常州市钟楼区月季路西侧项目	2019年9月	2023年11月	403,807.25	2,174,894,745.04
福州保利天悦花园	2016年6月	2021年3月	352,820.13	2,723,496,274.15	1,974,889,178.19
福州浣溪山里	2018年6月	2021年2月	218,555.74	1,657,841,473.80	1,300,815,956.97
厦门保利壹海里	2017年12月	2021年7月	723,103.00	5,764,293,625.40	5,273,302,856.78
厦门保利同安新城通福路北项目	2020年3月	2023年1月	133,955.00	981,226,278.69	939,736,790.96
厦门保利同安新城通福路南项目	2019年6月	2022年8月	210,391.96	1,400,068,791.77	1,397,233,032.32
厦门保利和光城悦	2018年6月	2020年8月	285,014.80	2,110,531,487.36	1,967,185,453.54
厦门保利天汇	2019年10月	2023年11月	502,223.00	3,688,204,337.40
南通通州区保利南湖东路项目	2018年1月	2021年4月	243,250.93	1,739,583,012.38	1,307,724,764.35
南通保利海门长江路东侧项目	2018年12月	2021年3月	239,591.01	1,313,666,824.96	1,139,351,295.79
珠海九州保利天和	2017年6月	2023年12月	1,505,187.00	11,760,100,243.79	10,443,412,856.79
珠海碧桂园保利海悦天境花园	2017年12月	2020年7月	95,510.20	814,183,307.32	551,032,818.41
珠海保利碧桂园海棠花园	2018年6月	2020年10月	151,449.52	1,001,843,761.70	758,464,982.98
珠海保利茉莉花园	2018年6月	2020年10月	184,861.99	1,043,913,603.93	929,019,413.72
珠海保利横琴新区十字门大道东侧项目	2019年6月	2021年10月	180,832.81	820,366,887.66	715,174,632.44

财务报表附注第 52页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 （万元）	期末余额	年初余额
宁波保利天悦	2018年6月	2021年7月	690,931.94	5,100,054,499.44	4,541,079,745.70
宁波保利慈溪湾底文化小镇项目	2018年12月	2020年12月	97,113.73	484,498,067.69	247,585,616.81
佛山保利中环	2011年5月	2020年6月	732,204.06	561,136,767.19	374,031,193.94
佛山保利中悦花园	2014年9月	2021年5月	314,674.64	473,726,433.58	549,063,078.14
佛山保利中央公园	2014年3月	2024年11月	481,562.98	1,735,781,190.41	1,200,315,459.51
佛山保利香槟国际	2020年3月	2022年3月	191,560.61	416,450,283.99	519,683,824.26
佛山保利紫山国际	2015年3月	2020年10月	586,644.60	1,084,880,691.00	309,761,097.11
佛山保利中央公园二期	2017年6月	2023年8月	403,646.41	1,259,786,585.09	548,456,116.98
佛山保利翡翠公馆	2016年6月	2020年9月	279,396.11	937,377,569.35	1,420,700,568.15
佛山保利雲上	2016年12月	2020年9月	217,588.44	420,657,600.27	453,911,016.20
佛山保利西悦湾	2017年6月	2021年12月	430,632.97	1,417,071,420.82	1,656,498,876.06
佛山保利麓园	2016年12月	2021年3月	162,575.52	738,771,595.30	662,904,937.16
佛山保利珑门广场	2016年6月	2020年12月	316,756.51	567,819,169.91
佛山保利美华中心项目	2017年12月	2020年9月	139,078.21	917,333,625.11	751,907,560.10
佛山保利翔海国际	2019年6月	2021年6月	98,041.26	603,082,927.55	484,048,473.32
佛山保利青年荟项目	2018年6月	2020年6月	89,876.00	540,248,151.77	448,633,553.35
佛山化纤厂项目				1,271,479,562.50
佛山保利顺德区集成项目	2017年12月	2020年10月	106,648.20	553,863,167.02	391,760,220.57
佛山保利南海区东平路东侧项目	2018年9月	2021年5月	693,332.29	5,305,394,526.55	4,723,969,049.12
佛山保利芳华苑	2018年9月	2021年5月	363,067.48	2,664,234,393.90	3,257,684,563.60
佛山保利西山林语	2018年9月	2020年6月	57,882.39	410,211,617.03	510,586,839.99
佛山保利南海区桂澜路东侧项目	2019年6月	2023年11月	1,427,417.20	8,971,912,059.88
佛山保利紫晨花园	2019年6月	2021年10月	236,061.13	1,606,464,211.26	1,551,869,102.70
佛山保利中睿名苑（原顺德区容桂海尾社区项 目）	2019年10月	2022年1月	206,661.48	1,245,549,990.94
佛山市三水区映海路西侧项目	2019年7月	2022年7月	175,281.00	842,223,972.21
佛山保利融创紫誉（原南海区里水大道西侧项 目）	2019年11月	2022年12月	189,069.77	1,116,083,919.01
东莞市南城区环城路西南侧项目	2020年3月	2023年6月	82,322.70	418,266,550.75
东莞市万江胜利社区塘溪路南侧项目	2020年3月	2024年6月	504,399.26	2,868,010,602.72
东莞市东坑镇东兴东路北侧项目	2020年3月	2022年12月	90,401.44	466,711,879.62
大连保利天禧	2014年9月	2020年12月	1,679,036.00	5,205,559,774.55	5,875,730,574.94
大连保利梧桐语	2017年12月	2020年5月	88,845.37	455,483,474.16	415,013,690.94
大连保利罗兰	2017年12月	2021年3月	158,589.63	781,693,775.35	593,235,213.60
大连保利熙悦	2019年6月	2021年12月	93,283.06	567,309,682.86	522,899,547.73
大连保利海上五月花	2020年3月	2022年7月	170,772.11	445,157,005.09	397,482,994.08
大连市金普新区渤海大道东侧2、4号地块项目	2019年6月	2021年6月	129,735.00	475,454,613.71
绍兴保利上虞区江东路东侧项目	2018年12月	2021年6月	585,167.38	3,644,939,900.40	3,143,125,630.95
德阳保利国际城	2011年6月	2021年12月	788,620.72	1,174,600,149.72	1,011,571,784.63
德阳广汉市保利大同路东侧项目	2019年6月	2021年4月	130,328.30	865,510,920.16	578,483,582.50

财务报表附注第 53页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 （万元）	期末余额	年初余额
合肥保利海上明悦	2017年12月	2021年1月	314,136.47	1,946,531,879.20	1,906,769,451.76
合肥保利柏林之春	2017年12月	2020年12月	510,396.67	3,896,939,731.49	3,195,158,360.35
合肥保利公元天下	2018年1月	2020年12月	413,949.51	1,483,410,260.56	2,514,533,039.42
合肥保利罗兰香谷	2018年6月	2021年6月	302,968.32	2,102,175,369.46	1,674,397,416.25
合肥保利堂悦	2020年3月	2022年4月	101,741.19	566,314,747.03
合肥市滨湖区上海路东侧项目	2020年3月	2023年11月	789,504.00	4,529,973,427.70
合肥保利时代	2019年10月	2023年11月	135,281.00	777,542,590.79
合肥市庐江县合铜路东侧项目	2020年3月	2022年4月	123,294.00	517,522,941.38
郑州保利心语花园	2016年12月	2022年4月	487,080.41	1,784,854,165.58	1,526,748,443.69
郑州保利珑熙	2018年6月	2020年10月	417,843.39	2,903,749,718.57	2,653,281,772.28
郑州市经开区兰心东路南侧项目	2020年3月	2022年12月	98,192.00	409,002,873.84
石家庄保利花园	2012年10月	2020年12月	669,456.39	436,554,810.87	327,458,084.87
石家庄保利西山御园	2015年11月	2020年12月	353,279.00	942,894,766.61	523,342,632.75
石家庄保利堂悦	2017年12月	2021年5月	164,300.96	820,340,408.62	495,953,305.10
石家庄保利时光印象（原藁城区丰产路南侧项 目）	2019年6月	2021年10月	389,929.00	1,658,701,364.90	1,340,303,201.10
石家庄保利城（原铜冶镇北铜冶村项目）	2019年6月	2022年10月	178,776.57	636,937,118.12	433,995,812.30
石家庄市裕华区仓兴街西侧项目	2019年6月	2021年5月	85,076.83	410,181,826.23
西安保利天悦	2016年6月	2021年12月	911,176.36	4,382,151,307.99	4,619,287,862.87
西安保利心语	2016年12月	2020年5月	283,213.39	971,627,525.34	796,100,368.42
西安保利中央公园	2018年6月	2020年9月	100,676.04	724,753,985.54	508,110,055.40
西安保利和光宸悦	2019年6月	2021年11月	555,839.33	3,185,796,968.61	2,563,253,927.05
江门保利大都会	2013年6月	2020年12月	857,952.84	829,851,096.91	656,354,701.33
江门鹤山保利中央花园	2016年6月	2020年12月	234,333.51	490,668,208.60	492,062,819.61
江门保利中央公馆	2017年6月	2021年12月	200,569.37	512,795,247.01	794,630,583.07
江门保利云上西棠	2019年6月	2021年7月	305,711.00	1,812,228,551.84	1,549,231,865.92
江门保利西海岸	2017年12月	2022年5月	856,682.84	2,392,903,059.81	1,877,567,617.90
江门保利悦公馆	2019年6月	2021年8月	121,513.92	801,272,825.96	654,969,339.20
江门保利古井镇文楼村项目	2018年12月	2020年10月	89,526.75	437,168,894.53	281,307,260.97
江门台山市台城南区陈宜禧路东侧项目	2019年9月	2023年11月	118,449.60	584,975,420.70
三亚保利崖州湾太阳城项目	2017年12月	2024年3月	736,978.00	3,414,953,412.92	1,254,519,491.00
三亚保利海棠湾项目	2019年6月	2021年12月	215,092.00	983,079,154.55	703,616,704.15
清远保利花园	2013年7月	2020年12月	376,864.94	638,710,656.52	454,891,183.32
清远保利天汇	2014年12月	2020年12月	861,416.00	2,246,987,163.98	2,529,749,449.55
清远保利麓湖	2018年6月	2021年1月	326,141.39	1,965,323,771.04	719,730,762.14
韶关保利芙蓉新城	2014年6月	2020年12月	756,651.86	851,442,929.59	346,457,844.29
韶关保利心语花园	2015年6月	2021年3月	156,364.64	547,400,078.35	391,854,115.15
韶关保利中滨花园	2018年4月	2020年7月	80,801.52	409,602,174.69	546,907,905.44
韶关保利高铁站项目	2019年6月	2021年9月	402,053.02	621,055,233.37

财务报表附注第 54页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 （万元）	期末余额	年初余额
韶关保利浈江区陵南路西北侧项目	2018年12月	2021年9月	147,892.68	638,398,535.59	251,604,816.72
湛江保利原点广场	2014年6月	2020年12月	1,036,519.73	2,348,881,000.35	1,512,322,058.43
湛江保利西海岸	2017年6月	2020年9月	443,067.00	1,857,070,536.97	3,264,094,234.17
太原保利海德公园	2017年6月	2021年5月	469,234.11	1,754,987,350.07	2,091,500,734.37
太原保利茉莉公馆	2017年12月	2022年2月	420,304.11	1,668,771,724.35	1,894,729,058.26
太原保利西江月	2018年6月	2021年9月	273,276.93	1,167,333,165.78	863,600,515.40
太原市晋源区贾家庄西路项目	2019年8月	2023年3月	402,676.95	1,291,965,703.86
太原保利西湖林语（原贾家庄西路西侧项目）	2018年12月	2022年2月	307,647.88	1,430,578,981.31	1,173,433,405.97
太原保利东郡（原小店区南中环街北侧项目）	2019年6月	2022年9月	570,942.61	4,050,327,455.61	4,720,254,255.92
太原市小店区民航街北侧项目	2020年3月	2025年3月	539,565.14	1,629,825,897.85
海口保利秀英港1号地	2017年11月	2020年3月	332,581.08	1,409,729,165.46	1,203,716,370.51
肇庆保利花园	2015年6月	2022年11月	254,118.00	1,458,568,071.77	114,595,126.08
肇庆保利爱乐小镇	2017年12月	2022年3月	516,919.93	1,746,679,696.81	1,408,775,680.04
肇庆保利金凯盛誉城	2018年12月	2020年7月	181,352.00	792,775,111.83	584,986,924.26
肇庆保利新区西路东项目	2020年3月	2021年10月	143,267.52	613,002,993.62	570,295,891.52
肇庆保利高新区大旺大道东侧项目	2019年6月	2021年5月	264,240.86	1,043,180,600.61	640,590,333.40
莆田保利中央公园	2017年12月	2020年11月	238,784.80	1,635,226,741.72	1,500,899,087.07
莆田保利城六期	2019年4月	2021年2月	132,667.03	665,301,241.47
莆田保利城九期	2020年4月	2023年11月	181,810.49	608,776,934.44
兰州保利领秀山	2015年6月	2020年9月	817,326.74	1,500,097,498.18	639,526,277.87
兰州保利天宸湾（原天悦湾项目）	2019年6月	2021年6月	166,785.82	651,323,114.23	573,053,831.11
兰州保利堂悦（原西固区玉门街项目）	2019年6月	2021年10月	228,163.41	1,188,815,290.46	1,021,995,888.87
惠州保利惠城区小金口项目	2019年6月	2021年7月	88,981.62	501,250,575.61	388,082,965.30
洛阳保利和园项目	2018年6月	2020年12月	233,390.40	1,366,008,017.27	676,300,889.78
汕尾保利金町湾二期	2018年6月	2020年10月	463,605.00	970,611,984.23	781,583,851.88
汕尾市海丰县鹰地山项目	2019年9月	2023年2月	256,939.89	907,525,060.93
汕尾市汕马路金町段北侧项目	2020年3月	2027年3月	890,024.86	1,457,527,204.59
茂名保利东江项目	2017年12月	2022年3月	496,460.12	1,740,140,537.73	1,534,988,488.96
茂名保利中环广场	2018年6月	2021年8月	153,010.85	509,654,625.40	215,772,042.32
乌鲁木齐保利西山林语	2017年6月	2021年1月	170,826.46	646,940,207.68	513,760,798.27
晋中保利壹号公馆	2016年6月	2020年12月	293,447.30	538,348,832.00	367,303,067.23
晋中保利心语	2018年9月	2021年4月	131,701.50	815,020,256.22	496,470,115.62
晋中市榆次区新建北路西侧项目	2020年3月	2023年1月	217,439.50	629,422,018.35
沧州保利花园	2016年12月	2020年6月	213,333.85	1,018,172,096.14	546,222,108.92
沧州保利香槟国际	2019年6月	2021年10月	97,536.21	564,967,986.74	440,870,848.01
常德保利中央公园二期	2018年4月	2021年6月	198,220.16	703,568,394.16	538,617,499.08
常德保利中央公园三期项目	2019年6月	2021年11月	263,968.22	904,157,897.68	439,917,487.21
赣州保利嘉福领秀山	2019年6月	2021年7月	312,976.00	1,459,785,634.39	1,045,235,556.42
深圳保利香槟苑	2017年12月	2020年5月	102,185.26	852,672,082.46	793,839,070.42

财务报表附注第 55页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 （万元）	期末余额	年初余额
汕头保利和府	2017年12月	2021年1月	246,457.12	1,939,130,977.05	1,613,087,052.46
汕头保利金平区汕龙泉岩项目	2019年6月	2022年5月	178,808.29	866,270,047.40	674,259,168.99
九江保利八里翡翠	2018年6月	2022年2月	211,887.34	1,094,522,120.82	753,781,492.75
九江保利庐山林语	2018年6月	2022年10月	276,673.10	1,091,259,101.27	837,630,146.98
梅州保利江南和府	2017年12月	2021年1月	190,467.00	541,446,447.43
梅州保利公园里	2018年6月	2023年6月	330,702.39	1,900,818,994.57	2,632,645,371.76
梅州保利江南苑二期	2019年5月	2023年1月	242,874.00	1,102,394,513.36
徐州保利观澜别苑	2018年6月	2021年1月	215,753.00	1,616,036,917.35	1,235,345,549.89
徐州市泉山区学府路南侧项目	2020年3月	2022年4月	248,320.92	1,293,117,022.00
益阳保利中央公馆	2017年12月	2021年4月	93,412.00	510,035,737.53	373,942,278.25
芜湖保利信达熙悦府	2017年12月	2021年2月	288,108.81	1,020,893,040.67	1,449,215,726.16
芜湖保利香颂庄园	2018年6月	2020年7月	88,761.77	679,335,498.38	490,205,556.12
秦皇岛保利和堂（原南戴河三小区项目）	2019年6月	2021年6月	72,100.45	401,514,340.13	317,441,029.51
眉山保利仁寿县文林镇仁寿大道南侧项目	2018年12月	2020年8月	93,532.68	631,192,422.64	814,072,205.82
盐城保利紫荆公馆	2017年12月	2020年6月	151,756.16	628,740,058.42	503,493,118.02
盐城保利罗兰春天	2018年6月	2020年7月	89,295.75	668,766,596.32
衡水保利拉菲公馆	2017年12月	2023年3月	376,052.60	2,140,908,666.69	1,878,985,634.97
漳州保利和院里	2018年6月	2020年8月	82,080.42	511,445,929.41	345,319,056.87
漳州保利大国璟	2018年9月	2020年10月	107,815.38	683,494,566.60	502,805,947.31
湖州保利堂悦	2018年6月	2021年1月	233,884.80	1,545,853,778.72	1,281,138,804.17
湖州保利棠禧	2018年6月	2020年8月	131,353.58	951,939,794.65	704,918,602.13
济南保利和唐悦色	2019年6月	2021年9月	467,579.64	2,743,771,914.74	2,491,347,589.39
张家港保利熙悦	2018年6月	2021年1月	234,891.40	1,811,743,546.67	1,436,888,145.88
温州市鹿城区德政东路西侧项目	2019年12月	2022年7月	454,267.00	2,369,756,557.14
天水保利成纪新城	2018年6月	2021年2月	129,775.86	649,817,663.25	461,028,545.01
台州保利大国璟	2018年9月	2022年11月	572,903.79	3,553,522,836.41	2,888,358,322.26
揭阳保利锦绣花园	2018年6月	2021年6月	180,993.36	1,006,276,404.82	740,485,207.82
揭阳保利和府	2018年6月	2022年4月	209,636.75	927,943,146.43	520,879,907.04
揭阳保利西海岸	2019年7月	2022年6月	333,936.32	1,752,412,089.23	1,478,879,328.34
揭阳保利金都花园	2020年3月	2022年3月	123,045.75	414,788,622.71	415,319,010.73
邢台保利茉莉公馆	2018年6月	2020年9月	82,728.00	480,880,078.43	323,474,451.13
邢台市桥西区太行路东侧项目	2019年7月	2023年11月	199,201.61	537,771,147.90
昆明保利天御花园项目	2018年9月	2023年8月	664,508.20	3,139,015,516.61	2,677,916,823.98
昆明保利连然街道办事处项目	2019年6月	2020年10月	102,027.29	592,054,088.74	386,958,123.28
昆明保利春湖国际项目	2019年6月	2024年10月	440,160.19	1,037,274,836.34	811,941,765.97
金华御西湖	2018年5月	2020年9月	142,912.36	1,239,894,074.39	996,230,124.49
金华保利大国璟	2018年9月	2020年11月	262,909.93	2,041,717,182.39	1,740,178,121.10
金华市婺城区解放西路南侧项目	2019年8月	2022年9月	560,363.67	3,320,743,268.39
邯郸保利堂悦	2018年9月	2021年2月	165,088.77	1,047,649,632.01	772,994,459.20

财务报表附注第 56页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 （万元）	期末余额	年初余额
邯郸市复兴区建设大街东侧项目	2020年2月	2023年10月	214,741.00	761,299,852.03
荆州保利堂悦	2018年9月	2021年3月	146,849.97	805,795,433.35	616,743,088.94
荆州保利荆北新区岳山村项目	2019年6月	2026年1月	565,206.65	3,277,778,738.48	2,133,280,334.95
德州保利齐河县黄河国际生态城项目	2018年9月	2023年3月	202,124.00	767,737,227.93	635,275,305.17
许昌保利堂悦花园	2018年9月	2021年3月	150,412.44	914,330,277.75	610,703,872.66
襄阳保利海上五月花	2018年12月	2021年4月	169,051.57	1,180,990,919.56	1,188,833,229.89
烟台保利悦尚海	2020年3月	2022年4月	156,668.57	550,742,804.04	616,578,156.96
张家口保利桥东区钻石北路东侧项目	2018年6月	2022年12月	309,931.28	1,959,781,472.05	1,674,930,026.72
河源保利源城区万绿湖大道南侧项目	2019年6月	2021年10月	184,874.48	1,228,538,574.28	423,163,865.33
孝感保利香颂	2018年12月	2021年5月	167,664.79	1,157,529,278.92	707,091,147.92
贵阳保利观山湖区兴筑西路北侧项目	2018年12月	2024年12月	758,835.26	3,648,586,303.41	3,835,034,902.36
淮安市生态新城沁春路北侧项目	2020年3月	2023年10月	275,554.00	1,267,451,274.00
阜阳保利堂悦	2019年11月	2023年3月	354,081.93	1,348,199,847.92
舟山市普陀区庙筲线西侧项目	2020年3月	2026年3月	807,170.16	803,167,856.04
湘潭市经开区船形山路南侧项目	2020年3月	2025年8月	423,311.83	486,271,305.00
广州保利增城东部枢纽经济总部项目	2019年6月	2023年5月	607,475.97	3,076,739,762.52	2,836,116,423.65
广州保利花都区中轴线商业项目	2018年6月	2022年7月	445,542.52	2,165,341,425.15	1,414,916,573.23
广州保利从化区江埔果场项目	2018年6月	2023年9月	980,821.57	5,368,859,988.74	5,046,512,461.70
广州保利从化区江埔街江村项目	2019年6月	2021年4月	309,022.81	1,641,204,453.04	1,422,580,000.00
广州市荔湾区芳村大道南侧项目	2020年3月	2023年3月	395,422.54	2,616,850,000.00
悉尼保利胜地项目	2018年6月	2021年9月	AUD 29,333.00	811,458,566.81	200,102,812.08
布里斯班市依格牧场区莱明顿街项目	2020年3月	2022年12月	AUD 15,782.00	521,372,392.93
伦敦保利磨山公园项目	2019年12月	2022年6月	GBP 37,616.20	845,069,536.62	711,872,437.39
郑州保利杓袁项目（含原杓袁东侧、南侧项目）	2019年6月	2022年2月	493,968.00	1,549,600,398.07	663,952,209.51
徐州保利万科时代之光（原铜山区茅村镇龙泰 路项目）	2018年10月	2022年9月	298,121.62	734,916,895.85	519,768,536.83
南京中航国际社区	2018年6月	2020年9月	364,537.00	1,705,138,810.37	2,213,509,854.92
南京市江宁区定林路西侧项目	2020年3月	2023年3月	204,310.24	1,485,729,672.30
广州保利中航城	2016年7月	2021年12月	444,041.00	847,826,976.15	1,350,205,836.28
晋江中航城	2018年6月	2022年6月	1,146,652.71	4,362,288,017.44	5,464,837,977.41
长沙中航城	2018年6月	2024年4月	412,802.91	954,613,705.44	1,679,338,907.70
江门保利天汇（原蓬江区万锦路南侧项目）	2019年10月	2022年3月	110,283.00	458,593,850.55
佛山南海区狮山院岗项目				898,752,019.55
其他				23,150,065,757.74	81,418,234,007.34
合计				534,494,358,935.99	431,234,110,515.87

财务报表附注第 57页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

（2）开发产品

（2）开发产品
项目名称	竣工时间	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
广州保利V座	2012年6月	65,661,137.41		512,977.64	65,148,159.77
广州保利世界贸易中心	2016年12月	70,131,230.43		3,941,127.90	66,190,102.53
广州保利公馆2010	2011年9月	61,729,382.16		9,681,613.00	52,047,769.16
广州保利西海岸（含星海花园）	2015年6月	125,961,971.41	14,047,953.80	20,179,827.81	119,830,097.40
广州保利天悦	2020年7月	1,612,714,562.92		1,100,927,021.03	511,787,541.89
广州增城保利东江首府	2016年12月	420,658,154.03		192,591,893.80	228,066,260.23
广州保利公园九里	2015年6月	124,323,016.73		8,255,337.90	116,067,678.83
广州保利云禧	2016年6月	184,050,296.21	40,860,082.84	151,717,314.88	73,193,064.17
广州保利塞纳维拉	2015年6月	91,565,152.58	422,589.03	3,814,353.37	88,173,388.24
广州保利大都汇	2020年5月	43,114,439.41	118,988,688.09	70,080,977.02	92,022,150.48
广州保利桃花源	2020年12月	109,386,973.93	475,114,779.37	414,275,526.62	170,226,226.68
广州保利创融广场	2020年2月	105,471,044.51	979,917,656.74	983,168,004.37	102,220,696.88
广州保利中融广场	2020年3月	925,393,499.65	132,298,547.23	965,278,394.38	92,413,652.50
广州保利学府里	2017年12月	258,380,510.57	19,911,721.75	208,718,532.60	69,573,699.72
广州保利罗兰国际	2020年10月	744,304,589.36	981,451,691.54	1,103,372,011.18	622,384,269.72
广州葛洲坝保利曼城	2018年6月	210,086,979.95	108,863,002.43	182,257,390.45	136,692,591.93
广州保利葛洲坝海德公馆	2018年12月	859,366,059.47		368,554,234.55	490,811,824.92
广州保利星海小镇	2019年6月	142,115,919.95	643,649,967.32	550,995,779.17	234,770,108.10
广州保利i立方	2019年11月	79,817,685.02	1,249,359,371.39	1,234,807,539.08	94,369,517.33
广州保利小楼山水大院	2020年1月		468,717,783.86	204,836,046.89	263,881,736.97
广州保利塔岗项目	2020年2月		81,220,935.57		81,220,935.57
北京保利西山林语	2015年12月	110,352,853.61	13,038,876.15	4,520,392.07	118,871,337.69
北京保利大都汇	2020年9月	394,469,659.40		180,845,774.64	213,623,884.76
北京保利罗兰香谷二期	2016年12月	85,893,634.72		33,017,524.85	52,876,109.87
北京保利首开丽湾家园/天誉	2018年12月	1,217,238,837.52	115,711,900.23	819,066,538.16	513,884,199.59
北京保利四合庄南项目	2019年10月		2,431,326,770.39	723,767,471.42	1,707,559,298.97
上海保利香槟花园	2017年12月	276,097,197.63		64,568,785.78	211,528,411.85
上海保利国际中心	2015年6月	122,658,137.49	18,543,556.28		141,201,693.77
上海保利西岸	2018年6月	232,070,848.93		175,538,183.51	56,532,665.42
上海保利艾庐	2017年6月	141,818,358.09		67,357,868.54	74,460,489.55
上海保利熙悦	2018年12月	1,134,499,509.99		767,042,285.33	367,457,224.66
上海水悦堂	2019年12月		2,190,621,563.26		2,190,621,563.26
上海保利芦潮港C0204项目	2020年7月		1,377,996,830.82		1,377,996,830.82
武汉保利时代/茉莉	2019年11月	93,483,617.90	2,472,407,494.32	2,262,163,396.54	303,727,715.68
武汉保利香颂	2023年12月	190,098,676.20	1,883,923,785.18	1,842,956,651.44	231,065,809.94
武汉保利新武昌	2020年12月	108,194,525.48	1,254,097,269.79	1,242,287,320.70	120,004,474.57
重庆保利花园	2014年12月	144,392,081.87		63,992,610.59	80,399,471.28
重庆保利香槟花园	2015年6月	55,539,945.95		3,725,162.73	51,814,783.22
重庆保利江上明珠	2020年7月	716,040,845.65	622,891,347.84	867,211,763.28	471,720,430.21

财务报表附注第 58页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	竣工时间	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
重庆保利花半里	2018年12月	242,047,362.02	66,601,085.61	139,387,402.89	169,261,044.74
重庆保利爱尚里	2021年4月	162,349,135.59	880,554,600.56	914,562,815.71	128,340,920.44
重庆保利林语溪	2016年12月	284,634,487.06	29,701.86	195,610,375.79	89,053,813.13
重庆保利壹号公馆	2015年12月	174,034,436.47	54,653,799.33	20,929,532.65	207,758,703.15
重庆保利观澜	2020年8月	1,108,973,862.43	1,212,464,396.28	1,447,538,051.57	873,900,207.14
重庆保利观塘	2020年12月	113,375,302.90	942,225,742.49	980,359,781.91	75,241,263.48
重庆保利天汇	2019年11月		1,485,235,897.79	1,416,788,320.30	68,447,577.49
重庆保利金香槟	2020年3月	82,153,712.46	624,223,909.43	644,596,437.73	61,781,184.16
重庆冉家坝项目	2020年2月		453,427,739.78	375,193,340.77	78,234,399.01
沈阳保利海上五月花	2020年2月	94,075,651.58		22,398,390.76	71,677,260.82
沈阳保利海德公园	2021年1月		921,778,199.41	769,442,385.71	152,335,813.70
沈阳保利观唐	2019年11月		666,537,895.98	592,986,731.55	73,551,164.43
长沙保利麓谷林语	2019年10月	116,098,562.80	59,896,022.97	8,641,416.74	167,353,169.03
长沙保利国际广场	2017年12月	601,245,022.47	635,482,654.17	194,007,705.53	1,042,719,971.11
长沙保利西海岸	2022年9月	61,440,252.85	769,956,083.10	664,286,081.57	167,110,254.38
长沙保利香槟国际	2021年5月	136,535,598.25	627,669,501.86	638,769,002.95	125,436,097.16
岳阳中航翡翠湾项目	2018年12月	188,274,877.59	906,567.55	76,899,381.31	112,282,063.83
营口保利香槟花园	2020年9月	40,480,423.86	251,948,878.89	182,724,586.82	109,704,715.93
包头保利花园	2017年12月	92,792,375.40	91,556,236.28		184,348,611.68
包头保利南海公园	2020年5月	354,902,779.17	294,087,116.29	219,185,239.22	429,804,656.24
包头保利香槟花园	2015年10月	104,668,687.99		10,276,226.58	94,392,461.41
长春保利罗兰香谷	2017年12月		78,142,084.10	1,482,217.14	76,659,866.96
长春保利金香槟	2019年11月		176,496,381.25	102,545,931.00	73,950,450.25
长春保利堂悦	2020年6月		780,132,725.10	585,870,167.54	194,262,557.56
成都保利石象湖项目	2024年8月		415,591,107.75	215,875,195.86	199,715,911.89
成都保利公园198（项目整体）	2022年1月	1,364,696,299.28		1,101,120,592.01	263,575,707.27
成都保利中心	2012年6月	142,308,139.00		12,449,801.07	129,858,337.93
成都保利狮子湖	2021年10月	42,949,772.88	1,067,667,844.59	904,625,743.59	205,991,873.88
成都保利香槟国际	2015年12月	61,828,205.26	10,986,457.49	3,211,487.57	69,603,175.18
成都保利叶语	2017年6月		51,978,282.95		51,978,282.95
成都保利梧桐语	2015年4月		277,341,389.55	177,166,388.78	100,175,000.77
成都保利玫瑰花语	2017年6月	60,832,175.73	42,024,944.37		102,857,120.10
成都保利林语溪	2019年12月	46,706,208.48	558,584,524.39	516,850,799.04	88,439,933.83
成都保利狮子湖二期	2021年4月	72,445,185.55	1,422,086,121.13	1,188,606,318.26	305,924,988.42
成都保利中央郡/爱尚里	2022年8月	40,377,415.36	1,468,437,554.70	1,337,250,917.13	171,564,052.93
成都保利国宾首府	2020年2月	75,780,333.02	24,264,358.19	47,368,517.02	52,676,174.19
成都保利堂悦	2019年7月		1,125,417,723.88	1,049,824,116.18	75,593,607.70
成都保利·中央峰景	2021年5月	52,198,329.29	297,229,429.62	232,677,231.73	116,750,527.18
杭州保利东湾	2013年12月	104,993,569.99	2,531,712.29	28,143,368.95	79,381,913.33
杭州保利中央公馆	2018年12月	660,376,856.75	188,862,778.50	427,625,907.06	421,613,728.19

财务报表附注第 59页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	竣工时间	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
杭州保利翡翠海岸	2019年12月		6,401,804,464.51	6,282,894,805.63	118,909,658.88
南昌保利半山国际花园	2025年6月	222,874,869.24	1,236,298,668.07	903,834,278.09	555,339,259.22
南昌保利金香槟	2015年12月	67,510,306.00		187,754.50	67,322,551.50
南昌保利春天里二期	2019年12月	4,368,452.66	54,293,707.07	5,728,779.59	52,933,380.14
南昌保利春天里一期	2019年12月	129,418,210.18		24,454,630.33	104,963,579.85
南昌保利中心（原中航国际广场二期项目）	2018年12月	366,638,640.38	80,308,581.52	57,926,350.65	389,020,871.25
南昌洪都瑶湖北区安置房项目	2019年12月		227,037,601.34	142,153,271.53	84,884,329.81
南昌保利洪都航行地块项目	2023年10月		1,093,310,598.21	897,909,363.26	195,401,234.95
天津海河大观	2018年12月	97,596,187.92	111,450,960.91	24,374,577.52	184,672,571.31
天津保利罗兰公馆	2018年12月	56,567,038.63	60,906,717.52	52,873,700.16	64,600,055.99
天津保利梧桐语	2020年10月		257,912,601.50	201,457,891.25	56,454,710.25
天津保利天汇	2022年8月		635,743,609.27	575,032,729.76	60,710,879.51
青岛保利中央公园	2020年5月		469,890,249.75	308,689,509.37	161,200,740.38
青岛保利西乡月	2019年7月	6,112,379.18	562,274,306.21	500,419,700.29	67,966,985.10
阳江保利银滩	2021年1月	239,405,398.49	516,790,848.21	283,155,961.67	473,040,285.03
阳江保利中央公园	2023年6月	85,159,176.02	855,830,296.15	471,280,968.33	469,708,503.84
南京保利梧桐语	2016年3月	53,522,431.79	1,389,520.44	3,857,583.47	51,054,368.76
南京保利中央公园	2019年10月		559,120,963.22	488,860,516.44	70,260,446.78
南京保利堂悦	2019年12月	20,196,240.77	1,030,391,693.43	253,321,974.99	797,265,959.21
南京保利云禧	2019年11月	2,291,180,278.12	1,151,995,060.90	2,416,719,443.47	1,026,455,895.55
无锡保利中央公园	2018年6月	113,485,760.44		31,747,674.87	81,738,085.57
中山保利春天里	2020年6月	894,080,898.23	312,373,458.49	847,435,856.95	359,018,499.77
中山保利国际广场	2020年6月	649,860,385.28	228,887,563.45	677,443,827.11	201,304,121.62
中山保利香槟国际	2019年12月		807,764,077.05	447,940,914.00	359,823,163.05
厦门保利叁仟栋	2019年11月	74,572,447.27	1,839,091,739.20	1,566,052,378.43	347,611,808.04
南通保利香槟国际	2021年2月		1,776,686,670.76	1,646,338,327.12	130,348,343.64
珠海保利国际广场	2018年12月	910,728,243.56		284,584,693.11	626,143,550.45
宁波保利府院江南	2019年11月	69,191,155.89	712,781,958.78	617,187,303.71	164,785,810.96
佛山保利东湾一期	2020年1月	2,441,827,766.39		1,570,087,167.12	871,740,599.27
佛山保利中环	2020年6月	1,056,922,185.05		439,466,604.86	617,455,580.19
佛山保利公馆	2017年12月	60,317,639.62	2,754,689.84		63,072,329.46
佛山保利西雅图	2017年12月	94,304,397.00		24,573,509.81	69,730,887.19
佛山保利中悦花园	2021年5月	168,146,045.75	629,776,231.09	271,498,898.66	526,423,378.18
佛山保利紫山国际	2020年10月		1,375,048,576.69	1,212,189,565.59	162,859,011.10
佛山保利滨湖花园	2019年7月	868,698,589.15	456,687,530.32	473,617,598.11	851,768,521.36
佛山保利中央公园二期	2023年8月	30,400,392.10	797,569,765.82	704,738,680.96	123,231,476.96
佛山保利雅苑	2018年12月	502,766,931.88	354,525,023.29	572,397,525.65	284,894,429.52
佛山保利翡翠公馆	2020年9月	198,836,483.84	122,430,755.65	215,463,995.75	105,803,243.74
佛山保利雲上	2020年9月	160,836,054.35	379,754,219.10	363,965,639.99	176,624,633.46
佛山保利西悦湾	2021年12月	1,006,556,656.40	1,284,701,361.88	1,951,764,759.69	339,493,258.59

财务报表附注第 60页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	竣工时间	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
丹东保利锦江林语	2020年6月	173,132,312.44	362,973,770.72	285,447,787.88	250,658,295.28
东莞保利茶溪公馆	2019年7月		1,238,250,978.81	1,110,246,528.36	128,004,450.45
东莞保利南城大都会	2020年2月	318,950,665.94		240,614,980.12	78,335,685.82
东莞保利紫岸花城	2019年12月	228,952,230.96	2,025,685,296.49	1,978,311,713.33	276,325,814.12
东莞保利月湖园	2020年6月		210,416,398.36		210,416,398.36
大连保利西海岸	2012年12月	254,833,186.21		10,085,640.00	244,747,546.21
大连保利西山林语	2020年4月	226,849,677.25	110,215,460.11	164,394,808.82	172,670,328.54
大连保利天禧	2020年12月	105,027,780.00	2,495,144,008.56	1,440,498,371.16	1,159,673,417.40
绍兴保利湖畔林语	2016年12月	47,059,914.84	198,423,859.64	391,703.48	245,092,071.00
德阳保利国际城	2021年12月	65,237,635.72	668,979,968.03	556,854,233.83	177,363,369.92
合肥保利香槟国际	2018年12月	92,248,745.66		32,662,238.01	59,586,507.65
合肥保利拉菲公馆	2016年12月	147,988,759.96	8,209,140.19	17,116,102.57	139,081,797.58
合肥保利海上五月花	2019年11月	121,510,841.19	366,249,417.86	330,450,880.52	157,309,378.53
合肥保利东郡	2019年11月	199,443,643.74	27,711,902.64	67,432,913.93	159,722,632.45
合肥保利西山林语	2019年11月	181,201,793.55	596,718,782.27	562,142,155.80	215,778,420.02
合肥保利罗兰春天	2019年12月	231,339,422.25	27,691,925.50	137,404,304.73	121,627,043.02
合肥保利熙悦府	2020年1月		1,414,007,627.17	1,319,192,752.40	94,814,874.77
郑州保利文化广场	2019年11月		2,070,504,789.35	1,396,184,596.00	674,320,193.35
石家庄保利拉菲公馆	2019年12月	774,217,087.78		712,435,697.24	61,781,390.54
石家庄保利茉莉公馆	2019年12月		1,600,054,915.08	1,523,451,317.85	76,603,597.23
西安保利拉菲公馆	2020年4月	175,314,450.29	383,955,733.95	380,552,801.12	178,717,383.12
西安保利春天里	2019年12月	29,600,632.46	174,277,194.04	125,584,810.96	78,293,015.54
西安保利金香槟	2018年6月	86,570,447.64		20,256,452.03	66,313,995.61
西安保利天悦	2021年12月	33,177,074.16	1,692,213,259.15	1,535,188,703.66	190,201,629.65
西安保利心语	2020年5月	21,209,583.58	1,264,932,512.73	1,099,035,458.43	187,106,637.88
江门保利大都会	2020年12月	81,792,808.43	920,712,335.24	634,189,775.67	368,315,368.00
江门保利中央公馆	2021年12月		951,996,518.39	899,280,923.62	52,715,594.77
江门保利西海岸	2022年5月	175,417,509.82	303,496,316.95	288,429,253.07	190,484,573.70
三亚保利论坛项目	2020年5月	786,516,545.87		451,928,226.23	334,588,319.64
三亚保利海棠湾	2017年12月	98,267,676.17	400,837,057.84	161,578,524.82	337,526,209.19
清远保利花园	2020年12月	97,463,510.29	484,585,152.79	470,902,071.40	111,146,591.68
清远保利天汇	2020年12月	92,443,487.15	138,082,719.22		230,526,206.37
韶关保利芙蓉新城	2020年12月		515,405,779.79	336,510,334.50	178,895,445.29
韶关保利中滨花园	2020年7月		67,524,801.39	1,681,372.89	65,843,428.50
湛江保利原点广场	2020年12月	142,303,328.72	20,895,325.16	31,233,445.08	131,965,208.80
太原保利香槟国际	2020年8月	155,938,582.28	1,227,658,547.77	1,274,494,443.48	109,102,686.57
海口保利中央海岸	2019年10月	268,944,512.42	1,421,010,375.71	1,455,342,047.37	234,612,840.76
肇庆保利花园	2022年11月	16,687,384.06	115,527,433.04	53,070,323.90	79,144,493.20
莆田保利城四期	2020年6月		1,337,576,845.17	1,219,413,950.89	118,162,894.28
莆田保利金香槟	2019年9月		993,924,794.11	922,282,179.99	71,642,614.12

财务报表附注第 61页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	竣工时间	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
兰州保利领秀山	2020年9月		865,940,627.91	723,245,252.77	142,695,375.14
南昆山保利锦里	2020年1月	367,560,882.31	21,936,582.82	159,375,726.55	230,121,738.58
惠州保利惠城区潼侨镇侨冠中路东侧项目	2021年11月		315,135,791.36	142,312,846.43	172,822,944.93
汕尾保利金町湾	2021年8月	170,035,175.38	1,424,731,472.23	805,944,103.93	788,822,543.68
汕尾保利金町湾二期	2020年10月		364,512,404.78	310,784,318.29	53,728,086.49
茂名保利大都会	2020年12月	48,600,518.09	464,587,397.99	416,266,059.89	96,921,856.19
茂名保利东江项目	2022年3月		630,216,173.07	451,162,766.57	179,053,406.50
乌鲁木齐中航翡翠城项目	2020年12月	130,422,313.78	7,857,587.25	19,514,377.05	118,765,523.98
晋中保利壹号公馆	2020年12月	208,616,683.38	269,469,583.53	395,912,193.34	82,174,073.57
宜昌保利时代	2019年7月	168,160,171.62	700,758,215.94	745,797,417.74	123,120,969.82
宜昌保利罗兰香谷	2020年7月		112,857,751.54	54,950,245.10	57,907,506.44
泉州保利城	2020年6月		1,026,721,484.21		1,026,721,484.21
泉州南安保利香槟公馆	2019年12月		1,693,081,083.83	1,054,963,517.58	638,117,566.25
常德保利中央公园	2020年2月	42,414,805.56	883,703,944.57	783,494,925.18	142,623,824.95
赣州保利嘉福心语	2019年9月		1,103,709,034.56	1,045,603,893.14	58,105,141.42
昆山九方城项目	2022年5月	227,305,754.41		105,089,856.04	122,215,898.37
九江中航城项目	2020年1月		1,040,401,819.19	849,986,219.78	190,415,599.41
梅州保利江南和府	2021年1月		1,221,134,356.16	1,096,570,812.62	124,563,543.54
徐州保利•鑫城	2019年9月	105,042,942.49	414,286,911.14	404,425,396.30	114,904,457.33
芜湖保利信达熙悦府	2021年2月		1,031,517,249.23	860,261,428.01	171,255,821.22
眉山保利天府南院	2019年11月		843,410,032.19	743,038,419.72	100,371,612.47
眉山保利仁里	2019年11月		668,258,411.00	584,068,150.17	84,190,260.83
张家港保利保税区中港路东项目	2020年4月		569,942,874.31		569,942,874.31
张家港保利锦丰片区华昌路西项目	2019年11月		937,015,796.68		937,015,796.68
襄阳保利海上五月花	2021年4月		449,385,569.44	377,917,582.32	71,467,987.12
佛山保利东湾二期	2020年4月		2,141,502,743.92	294,982,796.12	1,846,519,947.80
悉尼保利林菲尔德项目	2019年12月		319,971,509.84	101,385,771.38	218,585,738.46
南京中航樾公馆	2019年12月	90,412,407.59	337,355,384.80	346,396,823.51	81,370,968.88
南京中航樾广场	2019年12月	40,118,346.10	756,507,545.05	668,340,968.32	128,284,922.83
南京中航国际社区	2020年9月	98,527,337.59	858,914,043.83	881,584,822.95	75,856,558.47
广州保利中航城	2021年12月	274,412,814.38	1,865,888,942.22	1,650,586,261.38	489,715,495.22
重庆中航九悦荟	2018年12月	528,890,921.66		216,479,134.65	312,411,787.01
长沙中航城	2024年4月	369,377,535.02	1,172,150,133.37	1,457,424,360.33	84,103,308.06
昆明中航玺樾	2020年11月	335,524,017.14	287,587,640.00	558,199,908.94	64,911,748.20
仁寿视高104亩地块整体	2019年12月		1,175,353,847.06	953,020,250.62	222,333,596.44
其他		6,355,640,543.97	36,626,705,807.90	38,569,318,424.84	4,413,027,927.03
合计		45,873,442,400.49	150,548,340,380.48	143,231,613,109.70	53,190,169,671.2 7

财务报表附注第 62页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

2 、 存货跌价准备

准备
上年年末余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
	计提	其他	转回或转销	其他
2,437,632,211.18	1,047,843,355.70			95,846,356.95	3,389,629,209.93
225,195,178.48		95,846,356.95	7,774,119.57		313,267,415.86
2,662,827,389.66	1,047,843,355.70	95,846,356.95	7,774,119.57	95,846,356.95	3,702,896,625.79

• 其他说明：本公司参考目前市场价格状况和项目实际销售情况，对开发项目可变现 净值进行测试后，对合肥保利海上明悦、厦门保利同安新城通福路项目计提跌价准 备 1,047,843,355.70 元；大连保利西海岸本期销售转销跌价准备 5,174,119.57 元， 新疆中航项目本期销售转销跌价准备 2,600,000.00 元。

3 、存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货资本化余额为 12,268,432,001.90 元。

( 九 ) 其他流动资产

其他流动资产
项目	期末余额	上年年末余额
待抵扣的进项税项（留抵的进项税）、预缴的增值税	35,430,930,300.00	30,716,844,016.01
合计	35,430,930,300.00	30,716,844,016.01

( 十 ) 发放贷款和垫款

贷款和垫款按个人和企业分布情况

贷款和垫款按个人和企业分布情况
项目	期末余额	上年年末余额
个人贷款和垫款	500,997,710.23	325,498,018.01
-信用卡
-住房抵押贷款	109,099,960.70	34,280,483.26
-其他	391,897,749.53	291,217,534.75
企业贷款和垫款
-贷款
-贴现
-其他
贷款和垫款总额	500,997,710.23	325,498,018.01
减：贷款损失准备	9,110,691.64	5,374,650.86
其中：单项计提数
组合计提数	9,110,691.64	5,374,650.86
贷款和垫款账面价值	491,887,018.59	320,123,367.15

财务报表附注第 63页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 十一 ) 可供出售金融资产

可供出售金融资产
项目	上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具	1,628,429,714.12		1,628,429,714.12
其中：按公允价值计量	1,206,942,653.70		1,206,942,653.70
按成本计量	421,487,060.42		421,487,060.42
合计	1,628,429,714.12		1,628,429,714.12

财务报表附注第 64页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 十二 ) 长期股权投资

长期股权投资
被投资单位	上年年末余额	本期增减变动								期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
1．合营企业
（1）厦门市欣东联房地产开发有限公司（“厦门欣东”）	204,826,224.85			-7,300,956.83					-24,761,530.39	172,763,737.63
（2）佛山南海祁禹置业有限公司（“佛山南海祁禹”）		10,000,000.00		-2,361,545.80						7,638,454.20
（3）天津盛世鑫和置业有限公司（“盛世鑫和”）	1,226,457,475.33			5,680,327.80						1,232,137,803.13
（4）南京学尚置业有限公司（“南京学尚”）	153,289,831.76			-1,182,346.92					-7,431.13	152,100,053.71
（5）武汉清能意盛置业有限公司（“武汉清能”）	295,214,885.75			217,519,897.19			150,000,000.00			362,734,782.94
（6）长春万科溪之谷房地产开发有限公司（“长春溪之谷”）	127,527,600.77			14,332,714.33						141,860,315.10
（7）佛山招商珑原房地产有限公司（“招商珑原”）	43,246,726.44			58,078,539.17					-733,242.13	100,592,023.48
（8）佛山市顺德区万科房地产有限公司（“顺德万科”）	188,984,854.22			220,473,419.93						409,458,274.15
（9）广州越鸿房地产开发有限公司（“广州越鸿”）	168,523,124.75			5,173,221.47					-322,084.90	173,374,261.32
（10）广州保奥房地产开发有限公司（“广州保奥”）	3,170,993.32			-36,240.96						3,134,752.36
（11）广州中耀实业投资有限公司（“广州中耀”）	1,274,143,684.49			168,111,900.74						1,442,255,585.23
（12）三亚中铁保丰置业有限公司（“三亚中铁”）	179,182,484.78			-18,415,869.36			70,000,000.00			90,766,615.42
（13）成都市保利金蓉房地产开发有限公司（“成都金蓉”）	194,307,645.86			97,333,522.91					-749,673.90	290,891,494.87
（14）佛山信雅房地产有限公司（“佛山信雅”）	67,282,069.69			233,428,656.31					-417,288.94	300,293,437.06
（15）佛山保利源泰房地产有限公司（“佛山源泰”）	264,316,904.13			160,180,974.31					-8,313,206.36	416,184,672.08
（16）北京昭泰房地产开发有限公司（“北京昭泰”）	1,225,837,216.48			342,425,890.54						1,568,263,107.02
（17）珠海弘璟投资有限公司（“珠海弘璟”）	672,245,284.53			-37,020,826.19					-2,509,072.71	632,715,385.63
（18）北京致泰房地产开发有限公司（“北京致泰”）	484,030,057.08			-21,164,918.26					-1,190,166.89	461,674,971.93

财务报表附注第 65页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（19）沈阳金地风华房地产开发有限公司（“沈阳金地风华”）	194,858,943.53			9,560,000.00						204,418,943.53
（20）天津利创房地产开发有限公司（“天津利创”）	21,404,559.00			-8,058,411.70					-3,070,300.18	10,275,847.12
（21）沧州保盛房地产开发有限公司（“沧州保盛”）	36,663,831.26			-12,097,934.61					-587,855.16	23,978,041.49
（22）重庆保南房地产开发有限公司（“重庆保南”）	88,454,676.43			44,329,187.78						132,783,864.21
（23）珠海市昱晖房地产开发有限公司（“珠海昱晖”）	10,010,917.14			-838,943.20						9,171,973.94
（24）杭州融欣房地产开发有限公司（“杭州融欣”）	398,002,704.90			-12,840,463.42					-478,333.64	384,683,907.84
（25）FULL STARPROPERTIESLLC（“FULL STAR”）	128,865,828.71			-9,275,924.53					2,091,661.70	121,681,565.88
（26）中山祥盛房地产开发有限公司（“中山祥盛”）	43,522,152.46			64,009,577.23					-1,976,630.09	105,555,099.60
（27）南京承天通途置业有限公司（“南京承天”）		109,430,000.00								109,430,000.00
（28）诺楠紫乐轩置业（惠州）有限公司（“诺楠紫乐轩”）	130,698,274.68			-2,693,038.09					-128,005,236.59
（29）揭阳祥越实业投资有限公司（“揭阳祥越”）	18,384,803.58			-6,438,095.92						11,946,707.66
（30）珠海市昱恒房地产开发有限公司（“珠海昱恒”）	9,484,698.65			-9,484,698.65
（31）成都市保悦置业有限公司（“成都保悦”）	164,841,799.93	160,000,000.00		-6,983,647.86					-96,273.13	317,761,878.94
（32）成都市金泽鑫悦房地产开发有限公司（“成都金泽鑫悦”）	8,398,017.31	200,000,000.00		-7,122,089.48					-1,021,097.15	200,254,830.68
（33）新津悦雅房地产开发有限公司（“新津悦雅”）	38,849,733.61								-38,849,733.61
（34）陕西华盛新科置业有限公司（“陕西华盛新科”）	32,502,404.30			-10,084.80						32,492,319.50
（35）徐州顺祥置业有限公司（“徐州顺祥”）	47,332,397.75			-3,629,359.63						43,703,038.12
（36）佛山市骏隆房地产有限公司（“佛山骏隆”）	14,564,571.16			-7,803,045.13					-128,639.09	6,632,886.94
（37）佛山保利正高房地产开发有限公司（“佛山正高”）	95,618,784.61			-10,299,474.35					-6,974,109.20	78,345,201.06
（38）云南保晟房地产开发有限公司（“云南保晟”）	701,841,181.75		305,056,000.00	-37,453,476.46					-5,914,970.47	353,416,734.82

财务报表附注第 66页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（39）佛山市中交保利房地产有限公司（“佛山中交”）	4,950,955.37			-4,950,955.37
（40）云南广晟曼飞龙旅游度假开发有限公司（“云南广晟”）	93,137,845.68			-63,600,072.34					-58,136.59	29,479,636.75
（41）北京屹泰房地产开发有限公司（“北京屹泰”）	25,185,504.11			42,535,733.82					-1,059,129.12	66,662,108.81
（42）广州市保曦置业有限公司（“广州保曦”）	4,973,736.27	800,000.00		-1,942,010.95					-3,831,725.32
（43）广州越禾房地产开发有限公司（“广州越禾”）	453,055,753.51			5,551,212.82						458,606,966.33
（44）南方财经置业（广州）有限公司（“南方财经”）	9,747,887.63			-116,196.17						9,631,691.46
（45）上海华辕实业有限公司（“上海华辕”）	4,745,592,268.99			-2,668,106.57					-193,912,732.54	4,549,011,429.88
（46）上海天艺文化投资发展有限公司（“上海天艺文化”）	3,764,691,623.45	585,800,000.00		-424,027.39					-59,038,607.50	4,291,028,988.56
（47）武汉宝山汇城置业有限公司（“武汉宝山”）	3,131,195.04			-2,876,592.05						254,602.99
（48）武汉林岸置业有限公司（“武汉林岸”）	749,731,839.02			-4,538,062.67						745,193,776.35
（49）台州和隆置业有限公司（“台州和隆”）	15,584,746.29			-9,918,964.64						5,665,781.65
（50）大连金玺房地产开发有限公司（“大连金玺”）	47,756,194.54			21,214,066.17						68,970,260.71
（51）大连金保房地产开发有限公司（“大连金保”）	16,429,645.10			39,709,924.47					-2,380,884.36	53,758,685.21
（52）海南台达旅业开发有限公司（“海南台达”）	325,133,699.77			-1,821,488.98						323,312,210.79
（53）青岛源诚西海岸置业有限公司（“青岛西海岸”）	101,384,128.64			-1,420,534.52					-99,963,594.12
（54）保利（资阳）城市综合服务有限公司（“保利资阳”）	1,196,987.95			81,807.71						1,278,795.66
（55）广州保利紫薇花园项目（“紫薇花园”）	148,330,164.90			-1,169,830.24						147,160,334.66
（56）国铁保利设计院有限公司（“国铁设计院”）	20,035,883.66			254,844.00						20,290,727.66
（57）杭州建申房地产开发有限公司（“杭州建申”）				133,389,260.99					-12,372.34	133,376,888.65
（58）沈阳保利溪岸房地产开发有限公司（“沈阳溪岸”）	26,875,942.07			-642,223.08						26,233,718.99

财务报表附注第 67页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（59）重庆葆昌房地产开发有限公司（“重庆葆昌”）	167,478,361.98			-29,409,210.47					7,575,148.38	145,644,299.89
（60）天津正晟房地产开发有限公司（“天津正晟”）	25,414,074.10			-5,255,190.46						20,158,883.64
（61）天津和晟房地产开发有限公司（“天津和晟”）	27,674,315.32			-3,726,842.84					-1,087,997.76	22,859,474.72
（62）华尚宏远（天津）房地产开发有限公司（“华尚宏远”）	21,673,155.90			-7,627,329.80						14,045,826.10
（63）天津保创房地产开发有限公司（“天津保创”）	965,611,826.87			-6,991,175.04					-1,093,974.87	957,526,676.96
（64）太原利泽盛远房地产开发有限公司（“太原利泽”）		5,000,000.00		-5,000,000.00
（65）大连金灿房地产开发有限公司 （“大连金灿”）		10,000,000.00		-1,785,452.42						8,214,547.58
（66）青岛广林置业有限公司（“青岛广林”）				221.94						221.94
（67）济宁广汇置业有限公司（“济宁广汇”）		327,810,000.00	80,137,380.00	-2,271,858.52						245,400,761.48
（68）抚州华章文化发展有限公司（“抚州华章”）		25,250,000.00		-3,436,205.00					-380,506.53	21,433,288.47
（69）广东宜华房地产开发有限公司（“广东宜华”）		52,040,816.00		-2,322,444.08					-16,835.77	49,701,536.15
（70）广东中油洁能新能源有限公司（“中油洁能”）		23,333,333.00		-2,996,937.08						20,336,395.92
（71）东莞保越实业投资有限公司（“东莞保越”）		600,000,000.00		-473,323.11						599,526,676.89
（72）广州保骏置业有限公司（“广州保骏”）		1,350,000,000.00		-1,445,637.93					-56,675,764.68	1,291,878,597.39
（73）佛山市禅城区正华置业有限公司（“佛山禅城正华”）		1,075,000,000.00		-485,348.06						1,074,514,651.94
（74）清远雅建房地产开发有限公司（“清远雅建”）		12,000,000.00		-295,562.23						11,704,437.77
小计	20,721,665,081.15	4,546,464,149.00	385,193,380.00	1,491,251,927.47			220,000,000.00		-635,952,327.08	25,518,235,450.54
2．联营企业
（1）北京首开保利仁泰置业有限公司（“保利仁泰”）	376,460,002.41			21,011,257.10			107,800,000.00		-14,420.53	289,656,838.98
（2）福州中鼎投资有限公司（“福州中鼎”）	531,723,624.32			288,787,961.42					-1,451,271.62	819,060,314.12

财务报表附注第 68页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（3）洛阳利业房地产开发有限公司（“洛阳利业”）	215,850,690.42			22,745,754.83						238,596,445.25
（4）西藏信昇股权投资合伙企业（有限合伙）（“西藏信昇”）		533,333,333.00		-3,806,373.29						529,526,959.71
（5）东莞市和越投资有限公司（“东莞和越”）	136,982,843.27			19,834,692.87						156,817,536.14
（6）东莞市万宏房地产有限公司（“东莞万宏”）	202,665,203.41			27,303,883.06						229,969,086.47
（7）莆田中辰房地产开发有限公司（“莆田中辰”）	78,255,092.21			10,497,781.47						88,752,873.68
（8）环球老龄（北京）投资有限公司（“环球老龄”）	1,406,006.04			-208,755.38						1,197,250.66
（9）东莞市和宏投资有限公司（“东莞和宏”）	94,749,700.08			2,572,494.99						97,322,195.07
（10）保利（横琴）资本管理有限公司（“保利横琴资本”）	51,471,806.91			20,606,971.95						72,078,778.86
（11）西藏信保股权投资合伙企业（有限合伙）（“西藏信保”）	637,985,215.78		204,000,000.00	99,305,316.55						533,290,532.33
（12）北京知泰房地产开发有限责任公司（“北京知泰”）	908,679,117.13			242,118.53					-2,016,728.57	906,904,507.09
（13）泉州中住房地产开发有限公司（“泉州中住”）	32,495,071.19			-1,821,039.00					-1,518,635.52	29,155,396.67
（14）广州宏嘉房地产开发有限公司（“广州宏嘉”）	43,346,649.46			38,712,685.72					-86,899.92	81,972,435.26
（15）广州宏轩房地产开发有限公司（“广州宏轩”）	44,626,317.44			62,164,716.71					-48,585.10	106,742,449.05
（16）广州市保瑞房地产开发有限公司（“广州保瑞”）	15,369,983.60			-8,379,405.52					-4,362,494.01	2,628,084.07
（17）上海启贤置业有限公司（“上海启贤”）	546,543,649.78			323,289,245.33					52,368,087.46	922,200,982.57
（18）广州穗阳置业有限公司（“广州穗阳”）	10,000,000.00			-134,769.00						9,865,231.00
（19）东莞市大岭山碧桂园实业投资有限公司（“大岭山实业”）	90,222,236.10			3,432.51						90,225,668.61
（20）佛山市茂兴房地产开发有限公司（“佛山茂兴”）	260,704,998.03			167,559,478.49						428,264,476.52
（21）上海裕憬房地产开发有限公司（“上海裕憬”）	958,882,485.86			-20,151,325.78						938,731,160.08
（22）北京和信兴泰房地产开发有限公司（“和信兴泰”）	1,685,480,115.32			-7,303,826.27					41,988,205.05	1,720,164,494.10

财务报表附注第 69页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（23）北京茂丰置业有限公司（“北京茂丰”）	1,168,591,284.38	556,682,332.62	28,922,506.14	-8,259,036.37					-1,688,092,074.49
（24）广州璟晔房地产开发有限公司（“广州璟晔”）	73,142,755.40			28,382,331.18			31,590,000.00		-1,967.48	69,933,119.10
（25）北京南悦房地产开发有限公司（“北京南悦”）	382,102,347.80			-2,152,780.45					25,519,714.99	405,469,282.34
（26）广州合锦嘉富房地产开发有限公司（“合锦嘉富”）	159,110,068.46			52,926,645.87						212,036,714.33
（27）东莞市大岭山碧桂园房地产开发有限公司（“大岭山房地产”）	21,255,970.46			65,122,397.73						86,378,368.19
（28）湖南嘉宇实业有限公司（“湖南嘉宇”）	6,658,211.28			57,256,238.40						63,914,449.68
（29）佛山市南海区万扬房地产有限公司（“佛山万扬”）	362,804,315.28			73,544,719.46						436,349,034.74
（30）北京潭柘兴业房地产开发有限公司（“北京潭柘兴业”）				5,057,201.26					-5,057,201.26
（31）南京汇隆房地产有限公司（“南京汇隆”）	250,248,228.02			-2,626,853.99						247,621,374.03
（32）徐州合利房地产开发有限公司（“徐州合利”）	544,550,883.09			205,215,659.22						749,766,542.31
（33）南京善杰义房地产开发有限公司（“南京善杰义”）	433,722,204.67			78,064,936.07						511,787,140.74
（34）南京新保弘房地产有限公司（“南京新保弘”）	5,301,825.48			-5,074,837.80						226,987.68
（35）北京金良兴业房地产开发有限公司（“北京金良兴业”）	134,014,615.05			10,443,380.61					3,296,638.84	147,754,634.50
（36）广东粤财金融云科技股份有限公司（“广东粤财金融”）		318,457,855.18		-57,914,968.11		24,448,910.48				284,991,797.55
（37）信保（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）（“信保有限合伙”）	8,749,597.86									8,749,597.86
（38）信保高雅（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）（“信保高雅基金”）	47,840,504.83									47,840,504.83
（39）佛山市百隆房地产开发有限公司（“佛山百隆”）	248,137,633.23								-248,137,633.23
（40）佛山信保博雅股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保博雅”）	19,785,514.26									19,785,514.26
（41）汤阴县碧桂园房地产开发有限公司（“汤阴碧桂园”）	30,000,000.00			-4,506,861.34						25,493,138.66
（42）沈阳和悦投资有限公司（“沈阳和悦”）	152,432,377.64			-14,515,719.13					-1,571,351.12	136,345,307.39

财务报表附注第 70页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（43）合肥新城创域房地产有限公司（“合肥新城创域”）	290,571,698.50			101,427,491.83						391,999,190.33
（44）合肥盛卓房地产开发有限公司（“合肥盛卓”）	14,577,565.92			-914,183.31						13,663,382.61
（45）佛山信保信盛股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保信盛”）	2,152,883.93									2,152,883.93
（46）佛山信保银泰股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保银泰”）	2,425,153.05									2,425,153.05
（47）佛山信保智盈股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保智盈”）	2,490,945.42									2,490,945.42
（48）佛山信保保嘉股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保保嘉”）	2,492,829.95									2,492,829.95
（49）佛山信保富翎股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保富翎”）	2,493,397.88									2,493,397.88
（50）佛山信保中鸿股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保中鸿”）	2,491,553.75									2,491,553.75
（51）广州信保东宏股权投资基金合伙企业（有限合伙）（“广州信保东宏”）	33,993,637.00									33,993,637.00
（52）佛山信保东利股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保东利”）	51,232,785.10									51,232,785.10
（53）深圳信保建弘股权投资基金合伙企业（有限合伙）（“信保建弘”）	8,008,847.38									8,008,847.38
（54）佛山信保东信股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保东信”）	41,813,836.56									41,813,836.56
（55）佛山信保光晟股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保光晟”）	46,725,168.81									46,725,168.81
（56）佛山信保通德股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保通德”）	8,350,877.50									8,350,877.50
（57）佛山信保通盈股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保通盈”）	8,355,867.61									8,355,867.61
（58）上海保运股权投资基金管理有限公司（“上海保运”）	61,447,580.63			6,731,969.67					-68,179,550.30
（59）信保诚（天津）股权投资基金管理有限公司（“信保诚”）	44,357,962.58			-3,402,063.28					-40,955,899.30
（60）嘉兴德运股权投资基金合伙企业（有限合伙）（“嘉兴德运”）	11,407,378.93			-832,124.53						10,575,254.40
（61）广东信保建设投资管理有限公司（“广东信保建设”）	90,625,044.42			816.62					-90,625,861.04
（62）佛山信保思雅股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保思雅”）	4,932,324.38									4,932,324.38

财务报表附注第 71页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（63）佛山信保瀚雅股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保瀚雅”）	4,535,520.63									4,535,520.63
（64）佛山信保通兴股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保通兴”）	4,099,748.57									4,099,748.57
（65）佛山万盈嘉晟股权投资合伙企业（有限合伙）（“万盈嘉晟”）	910,911.54									910,911.54
（66）佛山鑫盈嘉晟股权投资合伙企业（有限合伙）（“鑫盈嘉晟”）	1,983,487.50									1,983,487.50
（67）佛山信保佳誉股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保佳誉”）	6,910,841.55		1,010,000.00	293,518.03					-2,557,034.82	3,637,324.76
（68）嘉兴信保铭润股权投资基金合伙企业（有限合伙）（“信保铭润”）	6,813,071.17									6,813,071.17
（69）北京兴筑房地产开发有限公司（“北京兴筑”）		900,000,000.00		-623,686.39						899,376,313.61
（70）东莞市和瑞实业投资有限公司（“东莞和瑞”）	19,116,056.24			-7,101,047.92						12,015,008.32
（71）东莞市景源房地产开发有限公司（“东莞景源”）	16,497,770.16			1,556,975.50						18,054,745.66
（72）惠州市和腾投资有限公司（“惠州和腾”）	9,669,515.33			-3,439,955.73					-10,177.77	6,219,381.83
（73）东莞市润地房地产有限公司（“东莞润地”）	130,363,888.76			-6,075,341.46						124,288,547.30
（74）成都得道新联置业有限公司（“成都新联”）	3,215,795.51			-996,559.89						2,219,235.62
（75）佛山顺德万嘉股权投资合伙企业（有限合伙）（“顺德万嘉”）	10,610,288.74									10,610,288.74
（76）佛山信保悦雅股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保悦雅”）	245,922,076.47	280,000,000.00		105,697,360.42						631,619,436.89
（77）佛山信保佳昊股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保佳昊”）	126,058,662.06									126,058,662.06
（78）北京朝来天陆商业投资管理有限公司（“北京朝来天陆”）		428,222,757.22		-216,457.35						428,006,299.87
（79）嘉兴德业股权投资基金合伙企业（有限合伙）（“嘉兴德业”）	776,838.40	720,000.00								1,496,838.40
（80）广州润嘉置业有限公司（“润嘉置业”）		15,000,000.00		-1,235,726.69					-278,436.30	13,485,837.01
（81）佛山顺德信保宁泰股权投资合伙企业(有限合伙)（“信保宁泰”）	16,103,220.78									16,103,220.78
（82）嘉兴华灿股权投资基金合伙企业（有限合伙）（“嘉兴华灿”）	1,351,153.41									1,351,153.41

财务报表附注第 72页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（83）佛山顺德信保宁建股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保宁建”）	184,708.43									184,708.43
（84）佛山信保淳雅股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保淳雅”）	10,307,738.27		9,700,000.00							607,738.27
（85）佛山信保凯隆股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保凯隆”）	1,003,881.54		1,000,000.00	235,272.52			239,154.06
（86）佛山凯悦股权投资合伙企业（有限合伙）（“佛山凯悦”）	5,353,121.70									5,353,121.70
（87）佛山信保骏雅股权投资合伙企业（有限合伙）（“佛山骏雅”）	7,000,000.00		6,549,391.18							450,608.82
（88）南京新城广闳房地产有限公司（“南京广闳”）	196,025,675.69			19,978,220.51			155,000,000.00			61,003,896.20
（89）南京金拓房地产开发有限公司（“南京金拓”）	957,670,874.38			-33,560,747.15					-37,015.16	924,073,112.07
（90）镇江亿腾房地产开发有限公司（“镇江亿腾”）	25,650,531.32			-1,924,780.80						23,725,750.52
（91）南京裕鸿房地产开发有限公司（“南京裕鸿”）	6,164,877.58			-2,841,977.46						3,322,900.12
（92）西藏兴莆股权投资合伙企业（有限合伙）（“西藏兴莆”）	1,396,113.97			-12.88						1,396,101.09
（93）西藏盛兰股权投资合伙企业（有限合伙）（“西藏盛兰”）	2,281,359.32			-718.25						2,280,641.07
（94）西藏悦雅股权投资合伙企业（有限合伙）（“西藏悦雅”）	524,766.84			-2,203.29						522,563.55
（95）西藏永泉股权投资合伙企业（有限合伙）（“西藏永泉”）	2,219,952.88									2,219,952.88
（96）西藏南安股权投资合伙企业（有限合伙）（“西藏南安”）	757,590.14									757,590.14
（97）西藏东霖泰企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏东霖泰”）	34,862.99			-6.86						34,856.13
（98）西藏信轩达企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏信轩达”）	1,271,424.56		1,224,141.41	55,029.39			102,312.54
（99）拉萨东冠企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏东冠”）	5,855,985.52									5,855,985.52
（100）拉萨锐旭企业管理合伙企业（有限合伙）（“拉萨锐旭”）	26,204,658.01									26,204,658.01
（101）西藏琥珀瑞企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏琥珀瑞”）	1,571,497.01			-674.16						1,570,822.85
（102）佛山市信保瑞轩企业管理有限公司（“信保瑞轩”）	887,753.93									887,753.93

财务报表附注第 73页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（103）西藏宏耀企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏宏耀”）	102,994,275.28			85,253,836.79						188,248,112.07
（104）佛山晟鑫投资有限公司（“佛山晟鑫”）	172,587.88									172,587.88
（105）西藏东腾企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏东腾”）	2,350,000.00									2,350,000.00
（106）西藏东鼎企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏东鼎”）	250,000.00									250,000.00
（107）长春信保房地产开发有限公司（“长春信保”）	2,000,000.00		2,000,000.00
（108）佛山顺德晟鸿投资有限公司（“佛山晟鸿”）	115,415.08									115,415.08
（109）深圳市前海中保产业投资基金管理有限公司（“前海中保”）	10,258,715.72			3,081,000.48						13,339,716.20
（110）惠兴信（中国）投资有限公司（“惠兴信”）	723,467,889.06			-4,094,652.70						719,373,236.36
（111）珠海利晖股权投资合伙企业（有限合伙）（“珠海利晖”）	290,588,218.41			1,185,142.19	17,991,410.67		10,643,304.05			299,121,467.22
（112）西藏雲达企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏雲达”）	1,934,241.76			-44.10						1,934,197.66
（113）西藏鹏鼎企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏鹏鼎”）	2,248,022.91			-11,248.73						2,236,774.18
（114）西藏盛邦企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏盛邦”）	3,357,216.89			-69,142.33						3,288,074.56
（115）西藏隆邦企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏隆邦”）	411,561.33									411,561.33
（116）西藏政悦企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏政悦”）	1,482,932.37									1,482,932.37
（117）西藏乾顺企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏乾顺”）	130,000.00									130,000.00
（118）西藏拓越企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏拓越”）	6,194,439.05			91,329.98						6,285,769.03
（119）西藏东轩企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏东轩”）	2,300,000.00									2,300,000.00
（120）邢台市美智房地产开发有限公司（“邢台市美智”）	54,593,079.66			-5,324,861.38						49,268,218.28
（121）广州穗海置业有限公司（“广州穗海”）		100,000,000.00		-2,470,162.98						97,529,837.02
（122）重庆飞翔家航空文化有限公司（“重庆飞翔家”）	2,086,852.45		4,893,000.00	-1,921,239.88					4,727,387.43

财务报表附注第 74页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（123）深圳滨海航空文化科技有限公司（“深圳滨海”）	3,602,579.83		2,250,000.00						-1,352,579.83
（124）常熟建瀚置地有限公司（“常熟建瀚”）	61,623,741.96			27,053,883.60					-140,078.01	88,537,547.55
（125）张家港鼎馨房地产有限公司（“张家港鼎馨”）	161,936,811.49			-4,655,290.57					-1,772,164.32	155,509,356.60
（126）南通暄玺房地产有限公司（“南通暄玺”）	8,145,309.10			-1,852,620.72						6,292,688.38
（127）天津顺集置业有限公司（“天津顺集”）	3,111,873.05			-3,111,873.05
（128）句容碧华房地产开发有限公司（“句容碧华”）	2,964,579.84			27,570,520.16						30,535,100.00
（129）南京矿利金房地产开发有限公司（“南京矿利金”）	36,884,251.35			-4,500,548.84						32,383,702.51
（130）天津蓝光宝珩房地产开发有限公司（“天津蓝光宝珩”）		33,000,000.00		-2,491,164.98						30,508,835.02
（131）南京锐灏房地产开发有限公司（“南京锐灏”）	155,700,697.89			-6,905,478.81						148,795,219.08
（132）句容保利万宏置业有限公司（“句容万宏”）	5,487,510.48		6,000,000.00	512,489.52
（133）无锡致弘置业有限公司（“无锡致弘”）	3,100,733.98			-3,100,733.98
（134）南京盛利置业有限公司（“南京盛利”）	18,595,107.32			12,360,191.39						30,955,298.71
（135）南京朗乾置业有限公司（“南京朗乾”）	9,817,555.08			-31,480.56						9,786,074.52
（136）葛矿利南京房地产开发有限公司（“葛矿利南京”）	30,206,473.51			-1,521,102.60						28,685,370.91
（137）常州金科房地产开发有限公司（“常州金科”）	14,468,092.60			-2,918,339.18						11,549,753.42
（138）无锡润泰置业有限公司（“无锡润泰”）	491,763,178.63			-3,778,832.94						487,984,345.69
（139）常熟筑虞房地产开发有限公司（“常熟筑虞”）		17,500,000.00		-1,319,342.45					-2,268,317.64	13,912,339.91
（140）苏州乾道实业有限公司（“苏州乾道”）	68,563.85			-68,563.85
（141）武汉保利金硚房地产开发有限公司（“武汉金硚”）	12,787,659.57			1,979,355.52			767,002.49			14,000,012.60
（142）莆田中乘房地产开发有限公司（“莆田中乘”）	14,954,615.89			-1,524,789.83					-294,974.81	13,134,851.25

财务报表附注第 75页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（143）成都万锦南府置业有限公司（“成都万锦南府”）	258,256,560.56			32,263,115.29						290,519,675.85
（144）大连金瑞房地产开发有限公司（“大连金瑞”）	8,298,880.62			20,943,528.98					-1,329,595.69	27,912,813.91
（145）青岛达铭房地产开发有限公司（“青岛达铭”）	634,336,134.71			-42,622,445.49						591,713,689.22
（146）青岛广润置业有限公司（“青岛广润”）	389,511.27			-389,511.27
（147）科创（青岛）科技园投资发展有限公司（“科创青岛”）	356,795,680.00			-41,603,876.16						315,191,803.84
（148）杭州信鸿置业有限公司（“杭州信鸿”）	368,480,197.86			-9,330,881.90						359,149,315.96
（149）佛山市高明区美玖房地产开发有限公司（“佛山高明美玖”）	4,977,615.34			-4,977,615.34
（150）佛山保利兴泰房地产开发有限公司（“佛山兴泰”）	1,877,027.51			-1,189,783.64					-687,243.87
（151）太仓市筑瓴商务咨询有限公司（“太仓市筑瓴”）		875,000,000.00		389,151.69					-876,558.34	874,512,593.35
（152）徐州玺辉置业有限公司（“徐州玺辉”）	192,703,365.36			33,054,662.17						225,758,027.53
（153）中山市碧朗房地产开发有限公司（“中山碧朗”）	7,570,974.50			-7,570,974.50
（154）广州新合房地产有限责任公司（“广州新合”）	19,674,313.04			-7,847,288.10						11,827,024.94
（155）重庆央鼎置业有限公司（“重庆央鼎”）		480,000,000.00		-8,318,588.56						471,681,411.44
（156）广州合锦嘉苑房地产开发有限公司（“广州合锦嘉苑”）	16,897,683.50	84,750,000.00		-1,470,447.65						100,177,235.85
（157）徐州金碧房地产开发有限公司（“徐州金碧”）	18,194,434.69			-5,394,965.95						12,799,468.74
（158）北京腾泰亿远置业有限公司（“北京腾泰亿远”）	206,966,780.95			-9,328,909.49						197,637,871.46
（159）北京远和置业有限公司（“北京远和”）	184,536,468.42			-10,284,110.73					-8,840,489.47	165,411,868.22
（160）北京创世瑞新房地产开发有限公司（“北京创世瑞新”）	310,463,896.50			-13,086,193.40					-2,910,710.50	294,466,992.60
（161）北京融筑房地产开发有限公司（“北京融筑”）	130,506,608.56			-4,689,858.71					-36,754,741.89	89,062,007.96
（162）北京碧和信泰置业有限公司（“北京碧和信泰”）		595,000,000.00		-5,455,301.85					-26,370,021.29	563,174,676.86

财务报表附注第 76页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（163）北京海盈房地产开发有限公司（“北京海盈”）	256,927,964.33			-15,107,397.65					-2,316,598.77	239,503,967.91
（164）北京博睿宏业房地产开发有限公司（“北京博睿宏业”）	446,799,097.02			-28,161,103.49					-12,407,871.60	406,230,121.93
（165）北京平筑房地产开发有限公司（“北京平筑”）	67,077,646.22			-4,940,514.45					-182,336.96	61,954,794.81
（166）北京金丰置业有限公司（“北京金丰”）		1,221,232.00	2,333,232.00	-1,221,232.00					2,333,232.00
（167）沧銮（厦门）置业有限公司（“厦门沧銮”）	363,151,779.91			-1,163,341.57						361,988,438.34
（168）福州世茂世睿置业有限公司（“福州世茂世睿”）	21,050,759.17			-3,866,454.98						17,184,304.19
（169）漳州中世置业有限公司（“漳州中世”）	1,658,608.59			-6,341,483.91					4,682,875.32
（170）福建金座置地有限公司（“福建金座”）	96,848,675.33			-7,941,384.31						88,907,291.02
（171）福州中泓盛实业有限公司（“福州中泓盛”）	9,455,866.21			-664,515.67						8,791,350.54
（172）西藏双驰企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏双驰”）	2,693,361.78									2,693,361.78
（173）莆田中澜投资有限公司（“莆田中澜”）	16,675,619.12			-4,768,048.94					-1,285,708.04	10,621,862.14
（174）广州碧森房地产开发有限公司（“广州碧森”）	9,344,031.74			-5,769,347.65						3,574,684.09
（175）广东晨轲科技企业孵化器有限公司（“广州晨轲”）	708,269.35			846,783.71						1,555,053.06
（176）洛阳都利置业有限公司（“洛阳都利”）	42,138,729.51			-10,584,644.06					-3,182,687.54	28,371,397.91
（177）苏州市冠达房地产开发有限公司（“苏州冠达”）	18,237,035.79			14,493,942.84					-781,809.88	31,949,168.75
（178）太仓市鑫堃房地产开发有限公司（“太仓鑫堃”）	24,464,667.51			725,087.64						25,189,755.15
（179）武汉泰达诚悦置业有限公司（“武汉泰达”）	123,941,153.30			-3,368,059.28						120,573,094.02
（180）武汉南部新城建设发展有限公司（“武汉南部新城”）	609,891,053.40			-5,515,447.76						604,375,605.64
（181）Treasure Island Holdings LLC （“Treasure Island”）	1,382,801,242.13			-17,149,904.32					23,348,265.12	1,388,999,602.93
（182）杭州滨保实业有限公司（“杭州滨保”）	30,137,429.58			-30,137,429.58

财务报表附注第 77页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（183）绍兴保骏置地有限公司（“绍兴保骏”）	24,672,967.85			-22,107,797.25						2,565,170.60
（184）温州万聚置业有限公司（“温州万聚”）	2,941,813.60			-1,421,618.51						1,520,195.09
（185）温州德信南湖置业有限公司（“温州德信”）	7,393,761.97			-280,509.85						7,113,252.12
（186）广州市保轩展览有限公司（“广州保轩”）	6,428,500.00			1,530,000.00			1,530,000.00			6,428,500.00
（187）潍坊保泰信置业有限公司（“潍坊保泰信”）	63,570,723.87			-3,789,593.02						59,781,130.85
（188）曲水天熠实业发展有限公司（“曲水天熠”）	775,419,885.15			-39,541,333.41						735,878,551.74
（189）西藏保利爱家房地产经纪有限公司（“西藏爱家”）	23,104,046.11			16,942,844.08			15,850,000.00			24,196,890.19
（190）山西保利德奥电梯工程有限公司（“山西德奥电梯”）	2,520,926.48			-742,268.04						1,778,658.44
（191）合富辉煌(中国)房地产顾问有限公司（“合富中国”）	1,178,770,954.83			167,787,406.67						1,346,558,361.50
（192）太平保利投资管理有限公司（“太平投资”）	11,626,934.85			-3,849,340.59						7,777,594.26
（193）保利艺术教育投资有限公司（“保利艺术教育”）	37,802,491.31			-7,846,007.11						29,956,484.20
（194）济南元贺置业有限公司（“济南元贺”）	8,714,599.65			-1,391,275.44						7,323,324.21
（195）武汉滨江臻毅置业有限公司（“武汉滨江臻毅”）	872,519,813.13			-9,974,911.06						862,544,902.07
（196）湖南徳和房地产开发有限公司（“湖南徳和”）	93,465,127.00	61,765,200.00		-980,742.90					-154,249,584.10
（197）天津万锦晟祥房地产开发有限公司（“天津万锦晟祥”）	98,956,764.55		89,100,000.00	-7,439,412.42						2,417,352.13
（198）佛山粤保盈股权投资合伙企业（有限合伙）（“佛山粤保盈”）	1,000,000.00									1,000,000.00
（199）佛山粤保瑞股权投资合伙企业（有限合伙）（“佛山粤保瑞”）	1,000,000.00									1,000,000.00
（200）佛山粤保嘉股权投资合伙企业（有限合伙）（“佛山粤保嘉”）	1,000,000.00									1,000,000.00
（201）西藏丰尚企业管理合伙企业（有限合伙)（“西藏丰尚”）	1,048,904.77									1,048,904.77
（202）大连旅顺口开泰置业有限公司（“大连开泰”）		64,000,000.00		-977,072.32						63,022,927.68

财务报表附注第 78页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（203）保利（香港）控股有限公司（“香港控股”）	2,508,074,977.21			355,137,963.53	-45,506,830.33	-55,414,244.51				2,762,291,865.90
（204）南京悦宁房地产开发有限公司（“南京悦宁”）		16,500,000.00		-381,200.00						16,118,800.00
（205）福州世茂泽欣房地产开发有限公司（“福州世茂泽欣”）		6,660,000.00		-13,695,833.26					7,035,833.26
（206）福州市鸿腾房地产开发有限公司（“福州鸿腾”）				-6,227,515.05					6,227,515.05
（207）杭州保泓房地产开发有限公司（“杭州保泓”）		641,025,000.00		-16,462,329.47					-3,537,735.85	621,024,934.68
（208）徐州碧城房地产开发有限公司（“徐州碧城”）		25,000,000.00		-2,310,899.80						22,689,100.20
（209）惠州市利华房地产有限公司（“惠州利华”）		396,000,000.00		-2,211,301.76						393,788,698.24
（210）广州保丰置业有限公司（“广州保丰”）		10,000,000.00		-1,314,726.46					-5,728,122.90	2,957,150.64
（211）广州增城区润昱置业有限公司（“增城润昱”）		40,000,000.00								40,000,000.00
（212）广州市穗云置业有限公司（“广州穗云”）		10,000,000.00		-147,226.00					-7,325,319.66	2,527,454.34
（213）西藏平禧企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏平禧”）				4,937,364.75					16,500,000.00	21,437,364.75
（214）西藏瑜禧企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏瑜禧”）									974,006.57	974,006.57
（215）西藏圆禧企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏圆禧”）									14,987,607.70	14,987,607.70
（216）嘉兴长辰股权投资合伙企业（有限合伙）（“嘉兴长辰”）									999,158.39	999,158.39
（217）嘉兴长宏股权投资合伙企业（有限合伙）（“嘉兴长宏”）				2,286,675.94					1,000,000.00	3,286,675.94
（218）西藏运昌企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏运昌”）									1,080,685.22	1,080,685.22
（219）西藏运禧企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏运禧”）									5,000,000.00	5,000,000.00
（220）西藏铭禧企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏铭禧”）			14,000,000.00	96,863.09					13,903,136.91
（221）上海保运荣股权投资基金合伙企业（有限合伙）（“保运荣基金”）									105,592,553.76	105,592,553.76
（222）西藏璟禧企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏璟禧”）									8,517,272.17	8,517,272.17

财务报表附注第 79页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额	减值 准备 期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提 减值 准备	其他
（223）西藏祥禧企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏祥禧”）			295,000.00	59.16					294,940.84
（224）西藏恒禧企业管理合伙企业（有限合伙）（“西藏恒禧”）									5,841,726.65	5,841,726.65
（225）莆田兴化湾开发有限公司（“莆田兴化湾”）									35,372.56	35,372.56
（226）信保诚（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）（“信保诚基金”）									7,682,568.36	7,682,568.36
（227）芜湖长开投资中心（有限合伙）（“芜湖长开”）									15,318,899.62	15,318,899.62
（228）长城信保（芜湖）投资中心（有限合伙）（“长城信保”）				11,852.38					517,054.29	528,906.67
（229）佛山信保诚贤股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保诚贤”）									2,144,528.17	2,144,528.17
（230）佛山信保诚韬股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保诚韬”）									4,812,582.40	4,812,582.40
（231）佛山信保诚赐股权投资合伙企业（有限合伙）（“信保诚赐”）									5,825,022.54	5,825,022.54
（232）西藏嘉能股权投资合伙企业（有限合伙）（“西藏嘉能”）				30,551.08					153,872.91	184,423.99
（233）西藏永峻股权投资合伙企业（有限合伙）（“西藏永峻”）									562,281.94	562,281.94
（234）西藏峥尚投资合伙企业（有限合伙）（“西藏峥尚”）									5,150,144.56	5,150,144.56
（235）西藏信睿保达企业管理合伙企业（有限合伙）（“信睿保达”）									3,845,790.78	3,845,790.78
（236）芜湖长旭投资中心（有限合伙）（“芜湖长旭”）									930,772.53	930,772.53
（237）武汉二零四九新港城建设有限公司（“武汉二零四九新港城”）		50,000,000.00		225.56						50,000,225.56
小计	27,767,719,805.13	6,539,837,710.02	373,277,270.73	2,012,143,474.64	-27,515,419.66	-30,965,334.03	323,521,773.14		-2,036,400,755.11	33,528,020,437.12
合计	48,489,384,886.28	11,086,301,859.02	758,470,650.73	3,503,395,402.11	-27,515,419.66	-30,965,334.03	543,521,773.14		-2,672,353,082.19	59,046,255,887.66

其他说明：被投资权益法单位佛山市顺德区龙光润悦房地产有限公司（“顺德龙光润悦”）、1133 South Hope Owner, LLC，截至期末尚未实际出资。

财务报表附注第 80页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 十三 ) 其他权益工具投资

其他权益工具投资情况

其他权益工具投资情况
项目	期末余额
中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司	330,000,000.00
合计	330,000,000.00

( 十四 ) 其他非流动金融资产

其他非流动金融资产
项目	期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	2,780,092,521.49
其中：债务工具投资
权益工具投资	2,780,092,521.49
合计	2,780,092,521.49

( 十五 ) 投资性房地产

1 、 采用成本计量模式的投资性房地产

1、 采用成本计量模式的投资性房地产
项目	房屋、建筑物	合计
1．账面原值
（1）上年年末余额	22,849,187,626.33	22,849,187,626.33
（2）本期增加金额	4,018,374,883.45	4,018,374,883.45
—外购
—存货\固定资产\在建工程转入	4,018,374,883.45	4,018,374,883.45
（3）本期减少金额	4,083,783,310.01	4,083,783,310.01
—处置
—其他转出	4,083,783,310.01	4,083,783,310.01
（4）期末余额	22,783,779,199.77	22,783,779,199.77
2．累计折旧和累计摊销
（1）上年年末余额	2,959,169,499.85	2,959,169,499.85
（2）本期增加金额	809,572,839.96	809,572,839.96
—计提或摊销	809,572,839.96	809,572,839.96
（3）本期减少金额	494,596,814.31	494,596,814.31
—处置
—其他转出	494,596,814.31	494,596,814.31
（4）期末余额	3,274,145,525.50	3,274,145,525.50
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额

财务报表附注第 81页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目	房屋、建筑物	合计
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	19,509,633,674.27	19,509,633,674.27
（2）上年年末账面价值	19,890,018,126.48	19,890,018,126.48

2 、 未办妥产权证书的投资性房地产情况

2、 未办妥产权证书的投资性房地产	情况
项目	账面价值	未办妥产权证书原因
房屋、建筑物	4,774,609,673.48	办理过程中
合计	4,774,609,673.48

( 十六 ) 固定资产

1 、 固定资产及固定资产清理

1、 固定资产及固定资产清理
项目	期末余额	上年年末余额
固定资产	7,471,971,557.62	4,593,984,121.97
固定资产清理
合计	7,471,971,557.62	4,593,984,121.97

财务报表附注第 82页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

2 、 固定资产情况

2、 固定资产情况
项目	房屋及建筑物	运输工具	电子及办公设备	其他设备	合计
1．账面原值
（1）上年年末余额	4,948,242,981.03	284,916,183.60	440,183,523.17	563,404,053.89	6,236,746,741.69
（2）本期增加金额	3,529,945,686.17	16,903,379.09	60,578,862.09	44,000,627.29	3,651,428,554.64
—购置		16,179,933.93	56,459,428.65	39,191,010.44	111,830,373.02
—在建工程转入	81,764,446.08				81,764,446.08
—企业合并增加		723,445.16	4,119,433.44	4,809,616.85	9,652,495.45
—其他转入	3,448,181,240.09				3,448,181,240.09
（3）本期减少金额	95,561,190.75	10,212,441.09	26,267,076.18	3,365,991.91	135,406,699.93
—处置或报废		9,884,790.66	25,307,868.96	3,070,176.13	38,262,835.75
—企业合并减少	85,771,319.83	327,650.43	959,207.22	295,815.78	87,353,993.26
—其他转出	9,789,870.92				9,789,870.92
（4）期末余额	8,382,627,476.45	291,607,121.60	474,495,309.08	604,038,689.27	9,752,768,596.40
2．累计折旧
（1）上年年末余额	904,606,580.24	205,912,364.92	253,175,984.19	279,067,690.37	1,642,762,619.72
（2）本期增加金额	547,130,557.51	20,919,733.88	83,450,305.42	29,051,293.43	680,551,890.24
—计提	171,935,183.88	20,611,596.07	82,501,846.22	28,636,760.12	303,685,386.29
—企业合并增加		308,137.81	948,459.20	414,533.31	1,671,130.32
—其他转入	375,195,373.63				375,195,373.63
（3）本期减少金额	6,678,710.45	9,573,834.96	23,832,601.57	2,432,324.20	42,517,471.18
—处置或报废		9,396,903.60	23,108,461.85	2,293,123.99	34,798,489.44
—企业合并减少	6,187,054.99	176,931.36	724,139.72	139,200.21	7,227,326.28

财务报表附注第 83页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目	房屋及建筑物	运输工具	电子及办公设备	其他设备	合计
—其他转出	491,655.46				491,655.46
（4）期末余额	1,445,058,427.30	217,258,263.84	312,793,688.04	305,686,659.60	2,280,797,038.78
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	6,937,569,049.15	74,348,857.76	161,701,621.04	298,352,029.67	7,471,971,557.62
（2）上年年末账面价值	4,043,636,400.79	79,003,818.68	187,007,538.98	284,336,363.52	4,593,984,121.97

财务报表附注第 84页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

3 、 无暂时闲置的固定资产。

4 、 本期无通过融资租赁租入的固定资产。

• 5 、 本期无通过经营租赁租出的固定资产。

6 、 期末未办妥产权证书的固定资产情况

6、 期末未办妥产权证书	的固定资产情况
项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	3,151,344,580.91	办理过程中

( 十七 ) 在建工程

1 、 在建工程及工程物资

1、 在建工程及工程物资
项目	期末余额	上年年末余额
在建工程	495,267,675.82	877,638,476.67
工程物资
合计	495,267,675.82	877,638,476.67

2 、 在建工程情况

2、 在建	工程情况	工程情况	工程情况
项目	期末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
成都航空大 世界	495,267,675.82		495,267,675.82	877,638,476.67		877,638,476.67
合计	495,267,675.82		495,267,675.82	877,638,476.67		877,638,476.67

财务报表附注第 85页

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3 、 重要的在建工程项目本期变动情况

3、 重	要的在建工程	项目本期变动	情况
项目 名称	预算数	上年年末余额	本期增加 金额	本期转入固定 资产及无形资 产金额	本期其他减 少金额	期末余额	工程累计 投入占预 算比例 (%)	工程进 度（%）	利息资本化 累计金额	其中：本期 利息资本化 金额	本期利 息资本 化率(%)	资金来源
成都航 空大世 界	2,568,922,870.42	877,638,476.67	27,306,299.44	361,210,214.83	48,466,885.46	495,267,675.82	35.23	35.23	3,416,455.70			其他来源
合计	2,568,922,870.42	877,638,476.67	27,306,299.44	361,210,214.83	48,466,885.46	495,267,675.82			3,416,455.70

财务报表附注第 86页

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( 十八 ) 使用权资产

使用权资产
项目	房屋及建筑物	合计
1．账面原值
（1）年初余额	28,233,868.13	28,233,868.13
（2）本期增加金额	12,446,052.90	12,446,052.90
—新增租赁	12,446,052.90	12,446,052.90
（3）本期减少金额
—转出至固定资产
—处置
（4）期末余额	40,679,921.03	40,679,921.03
2．累计折旧
（1）年初余额	3,028,721.12	3,028,721.12
（2）本期增加金额	7,975,240.37	7,975,240.37
—计提	7,975,240.37	7,975,240.37
（3）本期减少金额
—转出至固定资产
—处置
（4）期末余额	11,003,961.49	11,003,961.49
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—转出至固定资产
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	29,675,959.54	29,675,959.54
（2）年初账面价值	25,205,147.01	25,205,147.01

( 十九 ) 无形资产

1 、 无形资产情况

1、 无形资产情况
项目	软件	土地使用权	其他	合计
1．账面原值
（1）上年年末余额	122,386,664.49		60,172,517.21	182,559,181.70
（2）本期增加金额	32,010,971.31	279,445,768.75	3,125,055.92	314,581,795.98
—购置	31,760,680.81		125,055.92	31,885,736.73
—内部研发

财务报表附注第 87页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目	软件	土地使用权	其他	合计
—企业合并增加	250,290.50		3,000,000.00	3,250,290.50
—在建工程转入		279,445,768.75		279,445,768.75
（3）本期减少金额	2,169,480.12		2,258,662.54	4,428,142.66
—处置	2,169,480.12		1,859,636.20	4,029,116.32
—失效且终止确认的部分
—企业合并减少			399,026.34	399,026.34
（4）期末余额	152,228,155.68	279,445,768.75	61,038,910.59	492,712,835.02
2．累计摊销
（1）上年年末余额	60,294,811.10		3,403,942.07	63,698,753.17
（2）本期增加金额	19,366,752.97	13,413,681.29	8,939,073.72	41,719,507.98
—计提	19,148,086.42	13,413,681.29	8,939,073.72	41,500,841.43
—企业合并增加	218,666.55			218,666.55
（3）本期减少金额	1,875,905.22		72,452.08	1,948,357.30
—处置	1,875,905.22		6,750.18	1,882,655.40
—失效且终止确认的部分
—企业合并减少			65,701.90	65,701.90
（4）期末余额	77,785,658.85	13,413,681.29	12,270,563.71	103,469,903.85
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	74,442,496.83	266,032,087.46	48,768,346.88	389,242,931.17
（2）上年年末账面价值	62,091,853.39		56,768,575.14	118,860,428.53

( 二十 ) 商誉

1 、 商誉变动情况

1、 商誉变动情况
被投资单位名称或形成商誉的事项	上年年末 余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并 形成的	其他	处置	其他
账面原值
上海保利房地产开发有限公司（“上海保 利”）	4,769.05					4,769.05
广州保利数码科技有限公司（“保利数码”）	1,779,460.75					1,779,460.75
上海君兰置业有限公司（“君兰置业”）	232,946.59					232,946.59
岳阳保利置业有限公司（“岳阳保利”）	95,395.44					95,395.44
广东重工建设监理有限公司（“重工监理”）	50,939.26					50,939.26

财务报表附注第 88页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位名称或形成商誉的事项	上年年末 余额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
		企业合并 形成的	其他	处置	其他
南昌瑞达置业有限公司（“南昌瑞达”）	7,660,000.00					7,660,000.00
湖南保利天创物业发展有限公司（“湖南天 创”）	46,129,067.92					46,129,067.92
保利晖创（重庆）综合城市服务有限公司 （“保利晖创”）		904,194.80				904,194.80
小计	55,952,579.01	904,194.80				56,856,773.81
减值准备
上海保利房地产开发有限公司（“上海保 利”）	4,769.05					4,769.05
上海君兰置业有限公司（“君兰置业”）	232,946.59					232,946.59
南昌瑞达置业有限公司（“南昌瑞达”）	7,660,000.00					7,660,000.00
小计	7,897,715.64					7,897,715.64
账面价值	48,054,863.37	904,194.80				48,959,058.17

• 注：2019 年 4 月 24 日，公司的子公司保利物业购买了重庆晖创 51%的股权， 购买价款为 4,080,000.00 元，购买价款超出可辨认净资产公允价值被确认为商 誉，商誉为 904,194.80 元。

• 本公司以预计资产组未来现金净流量的现值与该资产组的账面价值之差额，确 认为资产组减值损失。

• 于资产负债表日，本公司除已经计提的减值外，其他商誉未发现商誉减值。

( 二十一 ) 长期待摊费用

一) 长期待摊费	用
项目	上年年末余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公楼装修等	356,094,980.23	271,647,350.52	95,973,638.78		531,768,691.97
合计	356,094,980.23	271,647,350.52	95,973,638.78		531,768,691.97

( 二十二 ) 递延所得税资产和递延所得税负债

1 、 未经抵销的递延所得税资产

1、 未经抵销的	递延所得税资产	递延所得税资产
项目	期末余额		上年年末余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	747,190,855.93	186,442,740.14	781,705,845.80	195,426,461.45
内部交易未实现利润	8,118,980,484.79	2,029,745,121.20	6,793,087,135.88	1,698,271,783.97
可抵扣亏损	6,676,957,406.08	1,669,239,351.52	4,854,174,192.72	1,213,543,548.18
可供出售金融资产公 允价值变动			16,261,620.36	4,065,405.09
预提费用等	5,106,286,854.72	1,276,571,713.68	2,314,120,796.72	578,530,199.18
合计	20,649,415,601.52	5,161,998,926.54	14,759,349,591.48	3,689,837,397.87

财务报表附注第 89页

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2 、 未经抵销的递延所得税负债

2、 未经抵销的递延	所得税负债	所得税负债
项目	期末余额		上年年末余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产 评估增值	244,433,509.76	61,108,377.44	247,113,411.28	61,778,352.82
可供出售金融资产公允价 值变动			349,190,280.16	87,297,570.04
交易性金融工具、衍生金 融工具的估值	1,437,330,361.74	307,660,713.50	87,662,709.82	14,464,347.12
合计	1,681,763,871.50	368,769,090.94	683,966,401.26	163,540,269.98

3 、 未确认递延所得税资产明细

项目	期末余额	上年年末余额
可抵扣暂时性差异	3,773,416,124.10	2,325,324,300.86
可抵扣亏损	2,157,266,612.98	1,541,776,259.91
合计	5,930,682,737.08	3,867,100,560.77

4 、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

4、 未确认递延所得	税资产的可抵扣亏损	将于以下年度到期
年份	期末余额	上年年末余额	备注
2019年度		102,749,671.52
2020年度	136,847,277.39	222,869,953.91
2021年度	312,544,808.40	393,522,398.95
2022年度	296,581,589.74	302,610,624.40
2023年度	518,713,508.54	520,023,611.13
2024年度	892,579,428.91
合计	2,157,266,612.98	1,541,776,259.91

( 二十三 ) 短期借款

1 、 短期借款分类

1、 短期借款分类
项目	期末余额	上年年末余额
保证借款	3,083,473,602.94	2,891,236,462.89
信用借款	50,000,000.00	120,000,000.00
合计	3,133,473,602.94	3,011,236,462.89

2 、 无已逾期未偿还的短期借款

财务报表附注第 90页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 二十四 ) 应付票据

四) 应付票据
种类	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	3,624,068,878.07	1,354,653,131.49
商业承兑汇票	4,203,494,396.35	3,282,210,011.77
合计	7,827,563,274.42	4,636,863,143.26

本期末无已到期未支付的应付票据。

( 二十五 ) 应付账款

1 、 应付账款列示

1、 应付账款列示
项目	期末余额	上年年末余额
预提成本费用	89,861,875,610.13	39,702,843,985.06
应付工程款	15,104,055,886.87	5,956,028,100.73
其他	359,414,789.78	390,597,421.97
合计	105,325,346,286.78	46,049,469,507.76

其他说明：账龄超过一年的大额应付账款系尚未支付的工程款及预提成本费用 等。

( 二十六 ) 预收款项

1 、 预收款项列示

1、 预收款项列示
项目	期末余额	上年年末余额
房款	326,401,764,609.34	297,711,104,447.78
其他	1,411,134,308.65	2,083,901,271.59
合计	327,812,898,917.99	299,795,005,719.37

2 、 预收款项中，预收房款明细如下：

2、 预收款项中，预收房款明	细如下：
项目名称	期末余额	期初余额	预计竣工时间	预售比例 (%)
广州保利天悦	504,856,346.96	1,568,114,149.25	2020年7月	86.65
广州保利鱼珠项目	4,759,226,360.90	1,776,785,341.59	2022年4月	82.28
广州保利罗兰国际	2,978,926,182.71	2,831,979,789.13	2020年10月	100.00
广州保利和光晨樾	4,831,729,567.06	1,829,221,255.41	2020年6月	95.96
广州保利广钢206项目	539,669,008.64		2022年1月	22.61
广州保利思泰花园	797,974,532.40	304,218,832.00	2020年9月	69.13
广州保利中航城	1,518,857,139.63	3,894,358,759.63	2021年12月	90.18
北京大兴区旧宫镇北项目	1,486,045,837.60	379,691,008.00	2021年2月	80.22
北京保利和光逸境	1,269,296,961.00		2020年10月	32.96
上海海上五月花	1,533,585,819.00			100.00

财务报表附注第 91页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	期末余额	期初余额	预计竣工时间	预售比例 (%)
上海奉贤区南桥新城项目	2,203,248,425.00		2021年9月	71.96
上海水悦堂	715,405,356.00			31.23
上海保利芦潮港C0204项目	1,547,547,178.00	129,233,622.00	2020年7月	87.37
上海保利玲玥公馆	713,292,213.00		2020年6月	53.58
武汉保利香颂	6,889,489,514.18	5,492,146,463.75	2023年12月	48.31
武汉保利大都会（含卓刀泉南路地块）	6,238,344,879.00	4,247,767,041.36	2022年4月	100.00
武汉保利新武昌	4,170,110,523.16	5,123,009,432.64	2020年12月	100.00
武汉保利关山村K33项目	2,095,165,643.00		2020年8月	100.00
武汉保利军运城（含原军运村二期项 目）	1,674,834,001.01		2021年5月	56.14
武汉江夏区82号项目	703,334,613.00	283,393,068.00	2021年4月	30.73
武汉保利汉阳区燎原村A项目	566,456,022.00		2022年5月	11.61
武汉保利汉阳区燎原村B项目	1,163,340,520.00	67,570,795.94	2022年6月	17.55
重庆保利江上明珠	656,618,138.34	1,701,163,152.05	2020年7月	96.70
重庆保利爱尚里	608,946,989.21	1,474,598,866.10	2021年4月	100.00
重庆保利观澜	2,326,137,666.19	3,440,911,814.08	2020年8月	100.00
重庆保利观塘	3,439,299,228.07	2,619,558,683.55	2020年12月	97.94
重庆保利观承	3,131,445,674.72	3,595,507,933.00	2021年10月	100.00
重庆保利堂悦	1,573,412,073.92	726,730,735.00	2021年5月	71.88
重庆保利堂悦北项目	865,335,121.49	373,048,365.00	2021年4月	78.38
沈阳保利茉莉公馆	1,330,738,856.13	1,508,077,956.58	2023年7月	59.52
沈阳保利白沙林语	727,176,163.66	394,940,375.55	2023年2月	55.32
沈阳保利大都会	1,333,122,726.82	770,675,082.29	2022年2月	54.73
沈阳保利云禧	1,553,594,828.75	379,231,994.00	2021年2月	67.48
沈阳保利和光尘樾	709,140,373.36		2020年9月	47.70
长沙保利西海岸	3,187,469,115.91	3,505,927,048.17	2022年9月	63.70
长沙保利香槟国际	2,090,807,751.12	568,801,514.18	2021年5月	92.19
长沙保利东郡	898,194,904.00		2021年7月	68.67
长沙中航城	812,485,910.39	1,756,026,109.48	2024年4月	75.71
岳阳保利中央公园	512,100,054.12	274,530,141.00	2020年10月	45.25
长春保利溪湖林语	1,031,254,480.02	1,741,871,427.09	2020年9月	100.00
长春保利天誉（原南关区谊民路项目)	910,405,691.05		2020年11月	50.29
长春保利润天观湖项目	694,148,315.18	319,298,724.21	2020年6月	96.44
长春市净月区临河街延长线项目	568,065,003.99		2022年10月	20.90
成都保利公园198（项目整体）	1,481,279,017.00	2,592,457,019.23	2022年1月	100.00
成都保利狮子湖	983,453,000.00	1,324,186,480.43	2021年10月	96.97
成都保利中央郡/爱尚里	507,502,483.84	2,143,390,399.00	2022年8月	78.25
成都保利大都汇	2,976,231,428.00	2,003,192,281.00	2023年9月	92.70

财务报表附注第 92页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	期末余额	期初余额	预计竣工时间	预售比例 (%)
成都保利天悦	2,417,712,003.20	910,700,641.00	2022年2月	53.98
成都保利熙悦	515,137,747.00	510,738,599.00		100.00
成都保利中航城国际社区项目	4,808,071,724.00	1,554,207,992.00	2021年7月	100.00
成都保利天汇	795,123,606.00	204,623,052.00	2020年7月	32.21
成都保利天玺	984,107,056.00	75,544,978.00	2020年7月	87.62
成都保利高新区大源组团25亩项目	755,566,451.00	66,529,923.00	2020年8月	61.15
成都保利翡翠和悦	1,282,749,142.00	313,883,298.00	2020年9月	100.00
成都保利·中央峰景	660,667,071.58	267,243,949.00	2021年5月	87.78
南昌保利半山国际花园	1,069,563,701.26	1,388,949,997.26	2025年6月	66.38
南昌保利洪都航都地块项目	1,470,768,454.52		2024年8月	9.50
南昌洪都瑶湖南区安置房项目	2,119,185,802.00	1,432,257,803.00	2024年1月	93.85
南昌保利洪都航飞地块项目	1,077,290,545.90		2024年1月	52.15
南昌保利洪都航行地块项目	1,675,834,988.03		2023年10月	54.63
天津保利梧桐语	888,504,866.89	664,861,397.89	2020年10月	100.00
天津保利海上五月花	656,642,909.68	1,519,257,164.97	2020年5月	100.00
天津保利天汇	1,708,688,071.34	1,403,345,974.30	2022年8月	64.86
青岛保利中央公园	741,188,380.44	1,064,039,374.22	2020年5月	100.00
青岛保利天汇	7,803,962,087.29	4,238,926,638.60	2022年2月	100.00
青岛胶州保利胶东机场项目	2,677,567,557.00	1,153,311,601.07	2022年11月	96.23
青岛保利黄岛区两河路东侧项目	899,490,242.20		2024年9月	15.85
南京保利鼓楼区模范马路北侧项目	1,481,987,959.56	1,149,142,201.95	2021年3月	23.79
南京中航国际社区	2,384,815,576.17	2,713,818,401.45	2020年9月	98.95
中山保利春天里	1,647,229,650.46	1,278,968,194.08	2020年6月	100.00
中山保利国际广场	555,547,392.70	1,861,425,886.28	2020年6月	91.00
中山保利领岸花园	2,148,298,398.70	480,175,741.64	2020年12月	60.50
连云港保利西山林语	662,750,999.00	894,380,678.00	2020年6月	100.00
常州保利金坛区金桂路项目	1,304,359,405.00		2021年7月	71.47
福州保利天悦花园	4,049,519,796.00	2,823,996,075.30	2021年3月	48.80
福州浣溪山里	550,751,791.80		2021年2月	27.49
厦门保利壹海里	2,986,820,726.55	1,093,516,887.55	2021年7月	44.41
厦门保利和光城悦	810,111,958.00		2020年8月	43.11
南通通州区保利南湖东路项目	1,546,481,523.00	321,426,519.00	2021年4月	68.28
南通保利海门长江路东侧项目	1,496,562,356.76		2021年3月	64.14
珠海九州保利天和	3,705,051,780.59	2,451,609,768.17	2023年12月	34.62
珠海碧桂园保利海悦天境花园	548,964,255.45	46,371,527.21	2020年7月	87.54
宁波保利天悦	2,387,209,834.00	315,400,476.00	2021年7月	35.99
佛山保利中悦花园	594,485,551.87	461,237,979.18	2021年5月	67.78

财务报表附注第 93页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	期末余额	期初余额	预计竣工时间	预售比例 (%)
佛山保利中央公园	1,841,227,084.30	4,192,648.06	2024年11月	45.98
佛山保利紫山国际	709,663,348.82	1,640,522,583.00	2020年10月	92.40
佛山保利翡翠公馆	2,310,629,225.94	1,149,864,557.00	2020年9月	100.00
佛山保利雲上	732,069,383.00	768,369,638.00	2020年9月	33.68
佛山保利西悦湾	1,953,585,816.00	1,822,867,231.78	2021年12月	100.00
佛山保利麓园	1,856,146,550.44	833,782,965.48	2021年3月	79.31
佛山保利珑门广场	995,655,211.00		2020年12月	92.52
佛山保利南海区桂澜路东侧项目	868,564,585.31		2023年11月	13.88
东莞保利月湖园	777,943,099.79	94,728,754.60	2020年6月	85.25
大连保利天禧	4,269,515,094.60	3,197,586,044.04	2020年12月	64.08
大连保利梧桐语	594,599,809.15	285,505,977.15	2020年5月	73.53
大连保利罗兰	1,302,115,690.00	1,134,216,521.40	2021年3月	86.77
绍兴保利上虞区江东路东侧项目	2,377,248,332.00	181,651,475.00	2021年6月	53.96
合肥保利柏林之春	2,061,471,452.61	711,680,769.27	2020年12月	58.46
合肥保利公元天下	1,603,729,184.21	2,667,697,264.41	2020年12月	81.82
合肥保利罗兰香谷	990,934,735.11	272,502,135.00	2021年6月	50.59
郑州保利心语花园	2,249,921,275.49	535,990,628.94	2022年4月	97.18
郑州保利珑熙	2,349,487,172.20	452,313,969.00	2020年10月	90.10
郑州保利海德公园	660,888,926.00			23.11
石家庄保利西山御园	4,374,938,217.67	2,597,595,437.51	2020年12月	100.00
石家庄保利堂悦	1,590,771,398.00	597,022,141.00	2021年5月	93.13
石家庄保利时光印象（原藁城区丰产路 南侧项目）	1,369,989,014.00		2021年10月	44.22
石家庄保利城（原铜冶镇北铜冶村项 目）	842,205,930.00		2022年10月	47.67
西安保利天悦	7,904,484,350.37	5,612,578,304.48	2021年12月	100.00
西安保利中央公园	1,722,562,556.00	1,286,995,429.09	2020年9月	97.88
西安保利和光宸悦	2,905,388,270.61		2021年11月	48.16
江门保利大都会	1,147,076,493.11	1,650,037,072.66	2020年12月	65.77
江门鹤山保利中央花园	1,288,295,540.15	1,363,039,702.57	2020年12月	100.00
江门保利中央公馆	706,883,684.22	1,139,493,244.82	2021年12月	76.13
江门保利西海岸	1,653,973,288.56	623,345,237.00	2022年5月	21.71
三亚保利崖州湾太阳城项目	2,403,969,522.50	619,071,920.87	2024年3月	56.16
遂宁保利养生谷项目	624,824,195.00	1,464,361,358.00		97.48
清远保利花园	663,711,613.90	659,260,824.35	2020年12月	62.02
清远保利天汇	1,535,948,879.31	2,485,961,675.40	2020年12月	60.17
清远保利麓湖	843,738,541.00	112,617,587.73	2021年1月	30.05
清远保利英德市中央公馆	544,940,303.12	157,477,929.00	2020年10月	77.19
韶关保利芙蓉新城	797,943,138.13	677,962,701.32	2020年12月	45.99

财务报表附注第 94页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	期末余额	期初余额	预计竣工时间	预售比例 (%)
韶关保利心语花园	654,915,354.86	434,673,121.00	2021年3月	71.69
韶关保利中滨花园	754,732,144.00	407,976,703.00	2020年7月	83.66
湛江保利原点广场	2,171,138,280.92	504,289,789.87	2020年12月	46.09
太原保利海德公园	4,026,416,407.00	4,635,508,252.00	2021年5月	88.59
太原保利茉莉公馆	3,022,410,659.68	2,667,359,212.00	2022年2月	80.95
太原保利西江月	3,486,473,507.00	2,730,619,468.00	2021年9月	100.00
太原保利西湖林语（原贾家庄西路西侧 项目）	2,162,260,404.00		2022年2月	51.90
太原保利东郡（原小店区南中环街北侧 项目）	2,943,787,867.12		2022年9月	54.22
海口保利秀英港1号地	608,854,707.11	1,081,148,421.86	2020年3月	53.93
肇庆保利花园	986,587,320.41	668,459,277.41	2022年11月	89.45
肇庆保利花园东侧项目	521,051,587.00		2020年6月	27.53
肇庆保利爱乐小镇	1,112,429,174.00	1,063,516,508.00	2022年3月	27.67
莆田保利中央公园	607,180,645.00		2020年11月	36.59
兰州保利领秀山	4,029,621,178.29	2,815,656,448.19	2020年9月	98.23
兰州保利理想城	1,053,687,985.50	1,303,765,688.00	2020年9月	100.00
兰州保利堂悦（原西固区玉门街项目）	725,217,607.00		2021年10月	31.52
洛阳保利和园项目	2,006,454,090.00	914,107,121.00	2020年12月	70.51
茂名保利东江项目	1,336,235,697.00	789,346,561.05	2022年3月	45.85
茂名保利中环广场	922,140,525.47	260,464,558.24	2021年8月	58.58
晋中保利壹号公馆	1,397,712,372.88	893,806,439.52	2020年12月	84.31
晋中保利心语	1,288,377,845.00	458,645,540.00	2021年4月	72.56
晋江中航城	2,744,663,560.97	3,078,878,138.14	2022年6月	71.35
泉州保利城	1,486,622,750.03	4,217,232,940.13	2020年6月	99.76
泉州南安保利香槟公馆	1,141,630,794.06	2,551,251,873.00		100.00
沧州保利花园	3,093,689,582.00	2,500,154,707.18	2020年6月	99.25
常德保利中央公园二期	1,624,809,967.87	1,677,288,024.00	2021年6月	98.40
常德保利中央公园三期项目	1,320,017,077.00		2021年11月	42.97
赣州保利嘉福领秀山	683,756,462.00		2021年7月	28.81
深圳保利香槟苑	532,080,265.37	11,798,032.00	2020年5月	76.60
汕头保利和府	715,461,782.01	411,699,693.91	2021年1月	30.69
九江保利八里翡翠	1,255,498,293.30	525,476,951.00	2022年2月	72.70
九江保利庐山林语	1,231,448,970.00	335,005,917.00	2022年10月	49.51
梅州保利江南和府	619,887,479.34		2021年1月	91.37
梅州保利公园里	972,589,504.67	1,471,527,200.00	2023年6月	31.98
徐州保利观澜别苑	2,332,615,490.00	545,679,678.00	2021年1月	100.00
徐州市铜山区茅村6号地项目	884,542,209.00			14.59
益阳保利中央公馆	1,112,548,317.00	950,451,420.00	2021年4月	85.22

财务报表附注第 95页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	期末余额	期初余额	预计竣工时间	预售比例 (%)
益阳保利桃花仑项目	723,061,160.00	153,012,981.00	2020年11月	94.25
芜湖保利信达熙悦府	1,648,325,980.85	1,317,397,996.63	2021年2月	100.00
芜湖保利香颂庄园	739,701,409.18	468,903,608.50	2020年7月	86.86
眉山保利仁寿县文林镇仁寿大道南侧 项目	507,505,061.00	199,787,633.40	2020年8月	61.62
盐城保利紫荆公馆	529,622,064.00	153,536,900.00	2020年6月	75.69
衡水保利拉菲公馆	565,239,591.00	396,175,944.00	2023年3月	16.41
湖州保利棠禧	803,292,699.84	223,716,435.00	2020年8月	77.64
张家港保利金港项目	502,065,498.00			57.66
张家港保利锦丰片区华昌路西项目	798,483,808.00	440,135,340.00		87.15
张家港保利熙悦	2,057,413,385.00	928,221,230.00	2021年1月	92.38
天水保利成纪新城	1,020,538,097.50	397,623,024.40	2021年2月	74.32
台州保利大国璟	1,239,688,195.00		2022年11月	42.36
揭阳保利锦绣花园	701,084,029.37	49,545,781.00	2021年6月	38.20
揭阳保利和府	521,264,012.36	328,887,528.00	2022年4月	27.45
邢台保利茉莉公馆	516,340,255.00	141,406,742.86	2020年9月	85.32
昆明保利天御花园项目	2,575,854,698.57	900,957,881.57	2023年8月	33.91
昆明保利连然街道办事处项目	1,091,385,713.00		2020年10月	90.83
昆明中航玺樾	683,516,389.57	1,093,368,466.90	2020年11月	99.52
金华御西湖	1,646,272,908.00	590,078,999.00	2020年9月	100.00
金华保利大国璟	1,743,594,042.00		2020年11月	59.63
邯郸保利堂悦	1,672,961,524.00	215,115,958.00	2021年2月	100.00
荆州保利荆北新区岳山村项目	605,267,563.00		2026年1月	13.83
德州保利齐河县黄河国际生态城项目	780,235,155.00	92,989,806.00	2023年3月	35.92
许昌保利堂悦花园	841,086,950.00	271,035,611.29	2021年3月	62.23
襄阳保利海上五月花	547,717,269.58	452,922,753.64	2021年4月	50.46
其他	32,665,785,373.57	118,388,694,036.35
合计	326,401,764,609.34	297,711,104,447.78

3 、 账龄超过一年的预收款项主要为尚未结算的预收房款。

( 二十七 ) 合同负债

七) 合同负债
项目	期末余额	上年年末余额
预收物业管理费等	936,731,856.72
合计	936,731,856.72

财务报表附注第 96页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 二十八 ) 应付职工薪酬

1 、 应付职工薪酬列示

1、 应付职工薪酬列示
项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	309,846,990.74	7,227,227,439.31	7,171,030,915.76	366,043,514.29
离职后福利-设定提存计划	2,672,969.84	420,626,460.63	420,412,931.12	2,886,499.35
辞退福利	2,391,227.40	5,590,800.54	6,919,394.37	1,062,633.57
一年内到期的其他福利
其他
合计	314,911,187.98	7,653,444,700.48	7,598,363,241.25	369,992,647.21

2 、 短期薪酬列示

2、 短期薪酬列示
项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴	240,309,906.73	6,191,564,403.38	6,155,405,996.41	276,468,313.70
（2）职工福利费		439,272,079.88	439,272,079.88
（3）社会保险费	926,453.91	221,158,595.91	220,327,707.69	1,757,342.13
其中：医疗保险费	823,840.60	193,911,040.30	193,062,589.67	1,672,291.23
工伤保险费	31,682.11	8,752,928.27	8,758,527.05	26,083.33
生育保险费	70,931.20	18,494,627.34	18,506,590.97	58,967.57
（4）住房公积金	1,751,500.39	203,507,724.22	203,275,907.86	1,983,316.75
（5）工会经费和职工教育经费	64,475,028.79	116,597,363.53	101,646,945.24	79,425,447.08
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
（8）其他短期薪酬	2,384,100.92	55,127,272.39	51,102,278.68	6,409,094.63
合计	309,846,990.74	7,227,227,439.31	7,171,030,915.76	366,043,514.29

3 、 设定提存计划列示

3、 设定提存计划列示
项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	1,376,533.47	365,621,026.27	365,412,537.08	1,585,022.66
失业保险费	46,635.32	11,978,977.90	11,982,963.20	42,650.02
企业年金缴费	1,249,801.05	43,026,456.46	43,017,430.84	1,258,826.67
合计	2,672,969.84	420,626,460.63	420,412,931.12	2,886,499.35

( 二十九 ) 应交税费

九) 应交税费
税费项目	期末余额	上年年末余额
增值税	1,458,665,549.08	2,470,523,989.93
企业所得税	-10,816,525,099.77	-8,910,102,504.95
个人所得税	105,526,168.01	67,724,076.89

财务报表附注第 97页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

税费项目	期末余额	上年年末余额
城市维护建设税	-359,870,515.62	-352,030,873.87
房产税	27,453,082.70	49,338,670.60
土地增值税	852,622,623.04	118,191,947.24
教育费附加	-258,301,794.08	-263,186,471.90
营业税	-247,934,634.51	-268,881,904.81
其他	149,152,657.02	174,134,953.60
合计	-9,089,211,964.13	-6,914,288,117.27

( 三十 ) 其他应付款

其他应付款
项目	期末余额	上年年末余额
应付利息	947,915,680.28	917,390,562.43
应付股利	158,391,933.56	208,920,995.09
其他应付款项	98,951,726,681.80	51,170,573,085.52
合计	100,058,034,295.64	52,296,884,643.04

1 、 应付利息

1、 应付利息
项目	期末余额	上年年末余额
分期付息到期还本的长期借款利息	97,907,453.07	126,828,927.38
企业债券利息	843,255,901.48	783,629,503.04
短期借款应付利息	6,752,325.73	6,932,132.01
合计	947,915,680.28	917,390,562.43

无重要的已逾期未支付的利息情况。

2 、 应付股利

2、 应付股利
项目	期末余额	上年年末余额
普通股股利	70,294,516.89	208,920,995.09
划分为权益工具的优先股\永续债股利	88,097,416.67
合计	158,391,933.56	208,920,995.09

财务报表附注第 98页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

3 、 其他应付款项

（1）按款项性质列示

3、 其他应付款项 （1）按款项性质列示
项目	期末余额	上年年末余额
联营合营企业及其他关联方往来款	46,696,850,874.39	27,171,887,602.09
房地产合作方往来款	35,903,478,889.62	15,751,843,456.27
保证金	6,764,110,950.87	3,796,807,620.25
其他	9,587,285,966.92	4,450,034,406.91
合计	98,951,726,681.80	51,170,573,085.52

（2）账龄超过一年的重要其他应付款项

公司账龄一年以上的其他应付款主要系子公司合作方对等投入款项，由于房地 产项目开发周期较长所致。

( 三十一 ) 一年内到期的非流动负债

一) 一年内到期的非流动负债
项目	期末余额	上年年末余额
一年内到期的长期借款	56,984,616,909.19	41,975,895,918.00
一年内到期的应付债券	6,329,820,460.58	3,730,978,821.26
一年内到期的租赁负债	11,208,738.98
合计	63,325,646,108.75	45,706,874,739.26

财务报表附注第 99页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

1 年内到期的应付债券：

债券名称	面值	发行日期	债券 期限	发行金额	年初余额	本期 发行	按面值计提 利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额
2014美元债	5亿美元	2014年4月	5年	3,060,242,237.50	2,731,421,745.37		45,449,601.89	2,911,450.63	2,734,333,196.00
2014年第一期中期票据	10亿人民币	2014年12月	5年	1,000,000,000.00	999,557,075.89		44,400,000.10	442,924.11	1,000,000,000.00
2015年第一期中期票据	30亿人民币	2015年2月	5年	3,000,000,000.00			145,699,999.92	3,232,584.49		2,999,848,088.39
2015年第二期中期票据	30亿人民币	2015年5月	5年	3,000,000,000.00			142,599,999.96	6,710,741.40		3,014,404,945.34
2015年第一期公司债券	30亿人民币	2015年12月	5年	3,000,000,000.00			5,480,109.99	1,093,032.02		315,567,426.85
合计	—	——	——	13,060,242,237.50	3,730,978,821.26		383,629,711.86	14,390,732.65	3,734,333,196.00	6,329,820,460.58

其他说明：

2014 年 4 月，公司全资子公司恒利（香港）置业有限公司通过其全资子公司 Poly Real Estate Finance Ltd 在境外发行 5 亿美元的五年期固息债券， 债券票面利率为 5.25%，每半年付息一次。

2014 年 12 月，公司发行 2014 年第一期中期票据 10 亿元，期限为五年，利率 4.80%，每年付息一次。

2015 年 2 月，公司发行 2015 年第一期中期票据 30 亿元，期限为五年，利率为 4.70%，每年付息一次。

2015 年 5 月，公司发行 2015 年第二期中期票据 30 亿元，期限为五年，利率 4.60%，每年付息一次。

2015 年 12 月，公司发行 2015 年第一期公司债券 30 亿元，期限为五年，利率 3.40%，每年付息一次。

财务报表附注第 100页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 三十二 ) 长期借款

长期借款分类：

项目	期末余额	上年年末余额	利率区间
质押借款
抵押借款	32,019,469,239.21	14,855,332,369.22	4.275%-6.5%
保证借款	134,000,479,164.84	162,878,969,616.31	1.20%-6.08%
信用借款	6,052,386,000.00	4,139,650,000.00	4.75%-6.00%
合计	172,072,334,404.05	181,873,951,985.53

( 三十三 ) 应付债券

1 、 应付债券明细

1、 应付债券明细
项目	期末余额	上年年末余额
美元债	10,365,274,851.28	6,771,705,294.16
中期票据	9,495,614,547.08	13,996,712,788.16
公司债券	11,656,965,486.78	12,296,699,526.53
合计	31,517,854,885.14	33,065,117,608.85

财务报表附注第 101页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	年初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额
2015年第一期中期票据	100.00	2015年2月	5年	3,000,000,000.00	2,996,615,503.90
2015年第二期中期票据	100.00	2015年5月	5年	3,000,000,000.00	3,007,694,203.94
2015年第一期公司债券	100.00	2015年12月	5年	3,000,000,000.00	314,474,394.83
2015年第一期公司债券	100.00	2015年12月	7年	2,000,000,000.00	1,997,650,478.35		71,146,666.56	823,602.96		1,998,474,081.31
2016年第一期公司债券	100.00	2016年1月	5年	2,500,000,000.00	2,497,165,612.28		77,976,666.66	1,493,637.36		2,498,659,249.64
2016年第一期公司债券	100.00	2016年1月	7年	2,500,000,000.00	2,495,981,027.12		77,976,666.66	1,032,038.28		2,497,013,065.40
2016年第二期公司债券	100.00	2016年2月	5年	2,000,000,000.00	1,997,687,788.92		59,199,999.96	1,191,787.80	330,600,153.00	1,668,279,423.72
2016年第二期公司债券	100.00	2016年2月	10年	3,000,000,000.00	2,993,740,225.03		125,700,000.00	799,441.68		2,994,539,666.71
2016年第一期中期票据	100.00	2016年11月	5年	3,000,000,000.00	2,992,403,080.32		101,679,999.96	3,211,466.76		2,995,614,547.08
2018年第一期中期票据	100.00	2018年4月	3年	500,000,000.00	500,000,000.00		35,391,666.66			500,000,000.00
2018年第二期中期票据	100.00	2018年5月	3年	2,000,000,000.00	2,000,000,000.00		85,158,333.30			2,000,000,000.00
2018年第三期中期票据	100.00	2018年7月	3年	2,500,000,000.00	2,500,000,000.00		114,999,999.96			2,500,000,000.00
2019年第一期中期票据	100.00	2019年1月	3年	1,500,000,000.00		1,500,000,000.00	54,000,000.00			1,500,000,000.00
2018年美元债	100美元	2018年2月	5年	3,135,498,336.00	3,397,981,499.40		137,864,875.00	65,890,573.45		3,463,872,072.85
2018年美元债	100美元	2018年9月	5年	3,387,355,971.00	3,373,723,794.76		165,786,875.00	68,999,934.36		3,442,723,729.12
2019年美元债	100美元	2019年3月	5年	3,329,369,868.00		3,490,250,000.00	103,313,823.77	-31,570,950.69		3,458,679,049.31
合计				40,352,224,175.00	33,065,117,608.85	4,990,250,000.00	1,210,195,573.49	111,871,531.96	330,600,153.00	31,517,854,885.14

应付债券说明：

2015 年 12 月，公司发行 2015 年第一期公司债券 20 亿元，期限为 7 年，利率 3.68%，每年付息一次。

2016 年 1 月，公司发行 2016 年第一期公司债券 25 亿元，期限为 5 年，利率 2.95%，2019 年实现回售，利率上调至 4%，每年付息一次。

财务报表附注第 102页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

• 2016 年 1 月，公司发行 2016 年第一期公司债券 25 亿元，期限为 7 年，利率 3.19%，每年付息一次。

• 2016 年 2 月，公司发行 2016 年第二期公司债券 20 亿元，期限为 5 年，利率 2.96%，2019 年实现回售，利率上调至 3.98%，每年付息一次。

• 2016 年 2 月，公司发行 2016 年第二期公司债券 30 亿元，期限为 10 年，利率 4.19%，每年付息一次。

• 2016 年 11 月，公司发行 2016 年第一期中期票据 30 亿元，期限为 5 年，利率 3.28%，每年付息一次。

• 2018 年 2 月，公司全资子公司恒利（香港）置业有限公司通过其全资子公司 Poly Real Estate Finance Ltd 在境外发行 5 亿美元的五年期固息债券， 债券票面利率为 3.95%，每半年付息一次。

• 2018 年 4 月，公司发行 2018 年第一期中期票据 5 亿元，期限为 3 年，利率 4.59%，每年付息一次。

• 2018 年 5 月，公司发行 2018 年第二期中期票据 20 亿元，期限为 3 年，利率 4.88%，每年付息一次。

• 2018 年 7 月，公司发行 2018 年第三期中期票据 25 亿元，期限为 3 年，利率 4.6%，每年付息一次。

• 2018 年 9 月，公司全资子公司恒利（香港）置业有限公司通过其全资子公司 Poly Real Estate Finance Ltd 在境外发行 5 亿美元的五年期固息债券， 债券票面利率为 4.75%，每半年付息一次。

• 2019 年 1 月，公司发行 2019 年第一期中期票据 15 亿元，期限为 3 年，利率 3.6%，每年付息一次。

• 2019 年 3 月，公司全资子公司恒利（香港）置业有限公司通过其全资子公司 Poly Real Estate Finance Ltd 在境外发行 5 亿美元的五年期固息债券， 债券票面利率为 3.875%，每半年付息一次。

财务报表附注第 103页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 三十四 ) 租赁负债

四) 租赁负债
项目	期末余额
租赁付款额	48,573,536.22
减：未确认的融资费用	10,087,212.11
重分类至一年内到期的非流动负债	11,208,738.98
租赁负债净额	27,277,585.13

( 三十五 ) 股本

五) 股本
项目	上年年末余额	本期变动增（+）减（－）					期末余额
		发行新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总额	11,895,029,098.00	37,646,064.00				37,646,064.00	11,932,675,162.00

其他说明：2019 年 6 月 24 日，公司向股票期权激励对象定向发行股票 1,228,966 股， 新增股本经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具立信报字[2019]第 ZG29883 号验资报告。

2019 年 9 月 4 日，公司向股票期权激励对象定向发行股票 34,839,388 股，新增股本 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具立信报字[2019]第 ZG210330 号验 资报告。

2019 年 12 月 3 日，公司向股票期权激励对象定向发行股票 1,577,710 股，新增股本 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具立信报字[2019]第 ZG11841 号验 资报告。

财务报表附注第 104页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 三十六 ) 其他权益工具

1 、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

2017 年，本公司分别发行 2017 年度第一期、第二期中期票据（永续中票）共计 50 亿元，发行期限均为 5+N。 2018 年，本公司发行 2018 年度第四期中期票据（永续中票）15 亿元，发行期限为 3+N 年。

2019 年，本公司发行信托计划永续债 91.8 亿元，投资期限均为 3+N。

2 、 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

2、 期末发行在外的	优先股、永续债等金融工具变动	优先股、永续债等金融工具变动	情况表	情况表
发行在外的金融工具	上年年末		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
永续债		6,500,000,000.00		9,180,000,000.00				15,680,000,000.00
合计		6,500,000,000.00		9,180,000,000.00				15,680,000,000.00

相关会计处理的依据：上述永续债权没有明确的到期期限，在本公司行使赎回权之前可以长期存续，本公司拥有递延支付本金及递延支付 利息的权益，因此根据财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列 报》、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》、《关于印发<永续债相关会计处理的规定>的通知（财会[2019]2 号）》相关规 定，本公司将该永续债权计入其他权益工具。

财务报表附注第 105页

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( 三十七 ) 资本公积

七) 资本公积
项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价（其他说明1）	15,074,358,147.07	3,045,628,572.89	8,209,021.18	18,111,777,698.78
以权益结算的股份支付 权益工具公允价值（其 他说明2）	292,420,547.58	51,420,267.51		343,840,815.09
其他资本公积（其他说 明3）	-121,186,633.02	19,697,400.00	30,965,334.03	-132,454,567.05
合计	15,245,592,061.63	3,116,746,240.40	39,174,355.21	18,323,163,946.82

• 其他说明 1：股本溢价增加主要系购买子公司少数股东股权、向少数股东转让股权 及向股票激励对象定向发行股票形成，其中金额较大的为子公司保利物业在香港联 交所主板上市发行股票的影响。

• 其他说明 2：增减变动主要系行权后转入资本溢价及根据最新预计行权数量确认管 理费用和资本公积。

其他说明 3：本期其他资本公积增减变动主要系确认长期股权投资权益法下被投资 单位净利润以外的变动形成。

财务报表附注第 106页

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( 三十八 ) 其他综合收益

八) 其他综合收益
项目	上年年末余额	年初余额	本期金额						期末余额
			本期所得税前 发生额	减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益	减：前期计入 其他综合收 益当期转入 留存收益	减：所得 税费用	税后归属于母 公司	税后归属 于少数 股东
1．不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益	161,336,748.01	-88,359,895.62	121,293,527.58	52,986,511.67			68,288,542.99	18,472.92	-20,071,352.63
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-72,138,815.51	-72,138,815.51	-27,515,419.66				-27,515,419.66		-99,654,235.17
其他债权投资公允价值变动
可供出售金融资产公允价值变动损益	249,696,643.63
金融资产重分类计入其他综合收益的 金额
持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备（现金流量套期损 益的有效部分）	173,642,394.85	173,642,394.85		52,986,511.67			-52,986,511.67		120,655,883.18
外币财务报表折算差额	-189,863,474.96	-189,863,474.96	148,808,947.24				148,790,474.32	18,472.92	-41,073,000.64
其他综合收益合计	161,336,748.01	-88,359,895.62	121,293,527.58	52,986,511.67			68,288,542.99	18,472.92	-20,071,352.63

财务报表附注第 107页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 三十九 ) 盈余公积

九) 盈余公积
项目	上年年末余额	本期期初	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	3,561,394,561.85	3,575,339,212.77	222,384,707.15		3,797,723,919.92
其他
合计	3,561,394,561.85	3,575,339,212.77	222,384,707.15		3,797,723,919.92

其他说明：1、保利地产执行新金融工具准则，将前期可供出售金融资产所对应的公 允价值变动损益调整留存收益，影响盈余公积增加 13,944,650.92 元；

• 2、盈余公积本期增加系按母公司本期净利润的 10%计提盈余公积。

( 四十 ) 未分配利润

未分配利润
项目	本期金额	上期金额
调整前上年年末未分配利润	84,559,163,444.67	71,097,939,321.66
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）	422,529,752.29
调整后年初未分配利润	84,981,693,196.96	71,097,939,321.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润	27,959,019,793.11	18,903,715,264.07
减：提取法定盈余公积	222,384,707.15	429,114,716.65
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	5,947,514,549.00	4,743,376,424.41
应付其他权益工具股利	462,360,645.83	270,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	106,308,453,088.09	84,559,163,444.67

• 调整年初未分配利润明细：由于会计政策变更，影响年初未分配利润 422,529,752.29 元。

未分配利润的其他说明：根据公司 2018 年度股东大会决议，公司以 2018 年 12 月 31 日总股本 11,895,029,098 股为基数，每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），共 计分配利润 594,751.45 万元。

( 四十一 ) 营业收入和营业成本

一) 营业收入和	营业成本	营业成本
项目	本期金额		上期金额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	235,037,758,091.40	153,341,983,836.12	193,748,774,530.32	131,276,642,988.95
其他业务	895,806,490.69	107,652,436.16	765,067,961.85	62,155,283.85
合计	235,933,564,582.09	153,449,636,272.28	194,513,842,492.17	131,338,798,272.80

财务报表附注第 108页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

营业收入明细：

项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本
房地产销售	223,731,311,502.19	144,582,928,215.02	182,497,765,890.01	122,848,747,604.87
其他	11,306,446,589.21	8,759,055,621.10	11,251,008,640.31	8,427,895,384.08
合计	235,037,758,091.40	153,341,983,836.12	193,748,774,530.32	131,276,642,988.95

其他说明：其他收入系建筑、租赁、物业管理、展览、酒店、服务费等收入。

主营业务分地区列示如下：

地区名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
中国广东	76,232,351,691.83	46,290,498,126.79	71,095,533,591.21	47,832,590,512.05
中国上海	4,345,704,459.60	2,786,253,987.62	10,393,230,491.29	6,930,092,528.76
中国四川	19,254,371,352.47	13,399,331,824.13	12,867,450,272.46	9,162,840,687.71
中国安徽	7,257,428,417.95	5,405,970,643.36	4,797,034,231.77	3,151,350,627.62
中国辽宁	8,186,644,921.71	6,208,154,163.72	3,404,652,866.94	2,396,702,885.64
中国江西	6,399,228,437.27	5,054,905,422.62	2,312,013,888.18	1,352,885,752.92
中国湖南	6,275,117,080.65	4,264,442,327.59	4,617,782,561.60	3,434,776,225.20
中国湖北	14,172,170,620.17	8,026,217,307.01	7,149,609,264.92	4,362,126,135.97
中国山东	4,172,445,749.72	2,358,899,696.17	3,846,793,279.86	2,154,909,892.84
中国江苏	15,821,850,712.42	10,263,519,921.48	17,260,355,057.26	10,948,045,634.24
中国山西	4,434,268,983.30	3,387,407,160.37	4,512,254,197.60	3,250,314,421.54
中国吉林	2,781,622,509.14	1,888,803,766.48	1,384,741,196.68	1,046,791,725.97
中国天津	3,194,831,513.78	2,060,105,126.24	4,812,396,753.87	3,263,575,213.05
中国海南	3,743,039,368.48	2,058,800,778.67	4,680,282,352.42	3,414,639,191.51
中国陕西	6,560,789,989.89	4,340,196,583.09	2,400,564,820.92	1,772,400,245.78
中国重庆	12,069,401,004.91	8,946,787,921.00	5,389,176,681.92	4,316,376,832.56
中国北京	2,585,503,051.20	1,784,436,440.19	5,023,130,750.84	3,541,654,983.42
中国河北	5,023,983,345.75	2,078,020,433.87	3,944,154,129.32	2,409,767,022.29
澳大利亚	320,391,142.58	296,748,093.02	1,831,122,326.74	1,484,945,418.25
中国河南	2,470,008,959.99	1,423,446,461.79	1,513,271,360.81	835,821,338.71
中国甘肃	3,732,561,606.24	2,480,859,628.51	1,625,351,484.61	1,121,667,740.41
中国新疆	283,070,941.50	213,291,777.09	606,237,595.44	455,466,378.19
英国	47,835,713.6	43,368,838.27
中国内蒙古	629,471,634.95	532,876,057.45	359,576,563.22	283,433,819.83
中国浙江	9,531,208,522.02	7,441,601,436.00	6,987,943,198.11	4,431,930,205.69
中国福建	14,712,015,567.15	9,748,840,004.65	10,934,115,612.33	7,921,537,568.80
中国云南	800,440,793.13	558,199,908.94

财务报表附注第 109页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

地区名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
合计	235,037,758,091.40	153,341,983,836.12	193,748,774,530.32	131,276,642,988.95

( 四十二 ) 税金及附加

二) 税金及附加
项目	本期金额	上期金额
营业税	10,419,332.23	521,623,166.40
城建税	723,372,205.37	613,985,901.98
教育费附加	543,698,890.29	448,692,471.93
土地增值税	19,351,574,826.17	13,259,235,776.49
其他	1,211,488,693.29	1,278,830,552.78
合计	21,840,553,947.35	16,122,367,869.58

( 四十三 ) 销售费用

三) 销售费用
项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	368,228,827.38	887,658,252.37
广告费	1,124,066,194.49	999,518,208.89
销售代理费	2,771,475,435.06	1,879,843,297.46
销售现场费用	1,281,016,004.14	984,114,313.90
宣传活动费	710,033,245.59	595,919,357.15
其他	425,844,301.01	565,153,909.21
合计	6,680,664,007.67	5,912,207,338.98

( 四十四 ) 管理费用

四) 管理费用
项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	2,920,166,976.05	2,303,025,201.44
差旅交通费	126,764,842.74	124,974,557.81
办公费	202,291,178.26	165,446,022.83
折旧摊销费	281,480,174.22	274,346,516.28
其他	702,341,259.38	627,655,320.87
合计	4,233,044,430.65	3,495,447,619.23

( 四十五 ) 研发费用

五) 研发费用
项目	本期金额	上期金额
研究开发费	56,258,733.08	40,945,036.39
合计	56,258,733.08	40,945,036.39

财务报表附注第 110页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 四十六 ) 财务费用

六) 财务费用
项目	本期金额	上期金额
利息费用	4,604,619,675.42	4,522,064,368.78
减：利息收入	2,253,182,383.68	2,413,486,457.49
汇兑净损失	54,375,832.69	301,061,138.31
其他	175,912,612.71	175,011,221.72
合计	2,581,725,737.14	2,584,650,271.32

( 四十七 ) 其他收益

七) 其他收益
项目	本期金额	上期金额
政府补助	17,251,586.94	1,888,382.77
进项税额加计抵减增值税	20,425,669.91
其他	11,569,064.07
合计	49,246,320.92	1,888,382.77

计入其他收益的政府补助

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
金融办补贴		841,812.00	与收益相关
稳岗补贴	10,251,586.94	1,046,570.77	与收益相关
财源建设扶持资金	7,000,000.00		与收益相关
合计	17,251,586.94	1,888,382.77

( 四十八 ) 投资收益

八) 投资收益
项目	本期金额	上期金额
权益法核算的长期股权投资收益	3,503,395,402.11	1,901,904,241.26
处置长期股权投资产生的投资收益	41,214,047.69	715,857,136.68
交易性金融资产在持有期间的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投 资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益	52,419,874.96
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资 收益
债权投资持有期间取得的利息收入
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		69,195,850.52
处置债权投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
其他债权投资持有期间取得的利息收入
持有至到期投资在持有期间的投资收益

财务报表附注第 111页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目	本期金额	上期金额
处置其他债权投资取得的投资收益
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益	97,444,628.36
处置其他非流动金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得		2,791,290.04
处置构成业务的处置组产生的投资收益
取得控制权时，股权按公允价值重新计量产生的利得	7,112,755.10
合计	3,701,586,708.22	2,689,748,518.50

( 四十九 ) 公允价值变动收益

九) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源	本期金额	上期金额
交易性金融资产	-54,081,864.88
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-54,081,864.88
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产		190,424,456.43
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益		190,424,456.43
其他非流动金融资产	766,979,137.22
交易性金融负债
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	712,897,272.34	190,424,456.43

( 五十 ) 信用减值损失

信用减值损失
项目	本期金额
应收账款坏账损失	-17,395,751.52
其他应收款坏账损失	168,113,102.35
发放贷款和垫款	3,736,040.78
合计	154,453,391.61

( 五十一 ) 资产减值损失

一) 资产减值损失
项目	本期金额	上期金额
坏账损失		36,931,346.71
存货跌价损失	1,047,843,355.70	2,307,049,598.83
商誉减值损失		7,897,715.64
其他		-839,732.19
合计	1,047,843,355.70	2,351,038,928.99

财务报表附注第 112页

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( 五十二 ) 资产处置收益

二) 资产处置收益
项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置利得	1,793,642.07	624,240.23	1,793,642.07
固定资产处置损失	-102,134.99	-85,822.81	-102,134.99
合计	1,691,507.08	538,417.42	1,691,507.08

( 五十三 ) 营业外收入

三) 营业外收入
项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产毁损报废利得	20,352.80		20,352.80
与企业日常活动无关的政府补助	10,346,890.90	3,129,875.00	10,346,890.90
盘盈利得	16,193.21		16,193.21
罚款及违约金收入	259,566,872.68	190,750,922.29	259,566,872.68
其他	82,648,923.01	172,296,236.18	82,648,923.01
合计	352,599,232.60	366,177,033.47	352,599,232.60

计入营业外收入的政府补助

计入营业外收入的政府补助
补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益 相关
财政补贴	4,830,127.28	1,219,675.00	与收益相关
政府扶持资金	3,750,970.00	1,400,000.00	与收益相关
奖励款	1,765,793.62	510,200.00	与收益相关
合计	10,346,890.90	3,129,875.00

( 五十四 ) 营业外支出

四) 营业外支出
项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损 益的金额
非流动资产毁损报废损失	4,591,848.79		4,591,848.79
对外捐赠	17,749,510.57	10,119,810.32	17,749,510.57
盘亏损失	91,346.02		91,346.02
罚款支出	7,940,568.86	10,487,000.53	7,940,568.86
其他	193,787,849.37	157,905,965.06	193,787,849.37
合计	224,161,123.61	178,512,775.91	224,161,123.61

( 五十五 ) 所得税费用

1 、 所得税费用

1、 所得税费用
项目	本期金额	上期金额
当期所得税费用	14,285,450,311.60	9,963,679,753.90

财务报表附注第 113页

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项目	本期金额	上期金额
递延所得税费用	-1,308,700,829.53	-332,516,228.41
合计	12,976,749,482.07	9,631,163,525.49

2 、 会计利润与所得税费用调整过程

2、 会计利润与所得税费用调整过程
项目	本期金额
利润总额	50,530,715,726.75
按法定[或适用]税率计算的所得税费用	12,632,678,931.69
子公司适用不同税率的影响	23,243,653.79
调整以前期间所得税的影响	197,611,855.37
非应税收入的影响	-875,848,850.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	135,952,482.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-43,584,851.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	846,596,288.81
其他	60,099,971.42
所得税费用	12,976,749,482.07

( 五十六 ) 现金流量表项目

1 、 收到的其他与经营活动有关的现金

1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项目	本期金额	上期金额
与有关单位往来	65,744,319,520.23	39,631,776,266.16
购房诚意金及代收业主款项	3,154,887,346.23
其他	2,063,328,881.70	1,683,294,609.84
合计	70,962,535,748.16	41,315,070,876.00

2 、 支付的其他与经营活动有关的现金

2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项目	本期金额	上期金额
与有关单位往来	50,934,934,077.59	102,920,467,475.82
期间费用	7,902,076,676.92	6,304,132,609.46
购房诚意金及代收付业主款项		1,630,243,404.60
其他	372,251,223.55	737,194,136.92
合计	59,209,261,978.06	111,592,037,626.80

3 、 收到的其他与投资活动有关的现金

3、 收到的其他与投资活动有关的现金
项目	本期金额	上期金额
收购子公司	1,350,537,360.68	1,372,669,231.74
合计	1,350,537,360.68	1,372,669,231.74

财务报表附注第 114页

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4、 支付的其他与投资活动有关的现金	4、 支付的其他与投资活动有关的现金	4、 支付的其他与投资活动有关的现金
项目	本期金额	上期金额
处置子公司	164,561,694.43	1,413,693,606.48
合计	164,561,694.43	1,413,693,606.48

5 、 支付的其他与筹资活动有关的现金

5、 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目	本期金额	上期金额
融资费用等	1,119,240,222.29	116,233,400.34
子公司购买少数股东股权等	557,914,438.09	1,854,303,439.55
合计	1,677,154,660.38	1,970,536,839.89

( 五十七 ) 现金流量表补充资料

1 、 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料
补充资料	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	37,553,966,244.68	26,149,136,570.51
加：信用减值损失	154,453,391.61
资产减值准备	1,047,843,355.70	2,351,038,928.99
固定资产、投资性房地产及使用权资产折旧	1,121,233,466.62	907,391,260.07
生产性生物资产折旧
油气资产折耗
无形资产摊销	41,500,841.43	17,108,617.67
长期待摊费用摊销	95,973,638.78	90,112,704.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列）	-1,691,507.08	-538,417.42
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	4,571,495.99
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-712,897,272.34	-190,424,456.43
财务费用（收益以“－”号填列）	4,658,995,508.11	4,823,125,507.09
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,701,586,708.22	-2,689,748,518.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,451,489,686.75	-332,967,714.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	142,788,857.22	451,485.61
存货的减少（增加以“－”号填列）	-88,851,290,978.88	-41,633,265,506.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-35,884,899,531.77	-39,605,587,125.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	124,937,844,620.00	62,007,488,023.86
其他
经营活动产生的现金流量净额	39,155,315,735.10	11,893,321,359.64
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本

财务报表附注第 115页

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补充资料	本期金额	上期金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	138,974,278,501.22	113,075,637,451.94
减：现金的期初余额	113,075,637,451.94	67,982,844,091.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	25,898,641,049.28	45,092,793,360.91

2 、 本期支付的取得子公司的现金净额

2、 本期支付的取得子公司的现金净额
	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	943,823,850.43
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	1,592,492,297.11
重分类至“收到其他与投资活动有关的现金” 列示的金额	-1,350,537,360.68
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	31,807,800.00
取得子公司支付的现金净额	733,676,714.00

3 、 本期收到的处置子公司的现金净额

3、 本期收到的处置子公司的现金净额
	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	102,980,796.55
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	224,142,004.37
重分类至“支付其他与投资活动有关的现金” 列示的金额	-164,561,694.43
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	43,400,486.61

4 、 现金和现金等价物的构成

4、 现金和现金等价物的构成
项目	期末余额	上年年末余额
一、现金	138,974,278,501.22	113,075,637,451.94
其中：库存现金	16,112,279.52	3,577,886.90
可随时用于支付的银行存款	138,957,788,233.78	113,068,186,753.32
可随时用于支付的其他货币资金	377,987.92	3,872,811.72
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资

财务报表附注第 116页

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项目	期末余额	上年年末余额
三、期末现金及现金等价物余额	138,974,278,501.22	113,075,637,451.94
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物

( 五十八 ) 所有权或使用权受到限制的资产

八) 所有权或使用权受到限	制的资产
项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	445,154,614.99	履约保证金存款
存货	77,390,393,044.00	借款抵押
固定资产	956,057,063.94	借款抵押
投资性房地产	9,909,373,534.86	借款抵押
合计	88,700,978,257.79

( 五十九 ) 外币货币性项目

1 、 外币货币性项目

1、 外币货币性项目
项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			6,587,754,140.46
其中：美元	278,300,574.69	6.9762	1,941,480,469.15
港币	4,719,038,098.86	0.8958	4,227,219,948.20
澳元	69,928,865.78	4.8843	341,553,559.13
英镑	8,469,870.71	9.1501	77,500,163.98
短期借款			122,107,500.00
其中：澳元	25,000,000.00	4.8843	122,107,500.00
应付债券			10,365,274,851.28
其中：美元	1,485,805,288.16	6.9762	10,365,274,851.28

财务报表附注第 117页

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六、 合并范围的变更

一 ( ) 非同一控制下企业合并

本期发生的非同一控制下企业合并的情况

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得 比例（%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定 依据	购买日至期末被购 买方的收入	购买日至期末被购 买方的净利润
长春国峰房地产开发有限公司	2019年1月	7,500,000.00	75.00	增资扩股	2019年1月	控制权移交		-7,604,373.27
渭南荣润实业有限公司	2019年1月	80,279,100.00	51.00	收购	2019年1月	控制权移交		-6,720,178.47
新津悦雅房地产开发有限公司	2019年1月			取得控制权	2019年1月	控制权移交	342,526.53	-8,874,941.19
青岛源诚西海岸置业有限公司	2019年4月			取得控制权	2019年4月	控制权移交		-30,403,772.52
保利晖创（重庆）城市综合服务有限公司	2019年4月	4,080,000.00	51.00	收购	2019年4月	控制权移交	16,193,015.45	3,303,226.69
上海华碧置业有限公司	2019年5月		40.00	增资扩股	2019年5月	控制权移交		-1,055,526.65
诺楠紫乐轩置业（惠州）有限公司	2019年5月			取得控制权	2019年5月	控制权移交	161,234,259.05	11,287,363.53
浙江未来域酒店管理有限公司	2019年5月	49,500,000.00	99.00	收购	2019年5月	控制权移交	15,765,467.58	5,066,182.55
邢台融汇房地产开发有限公司	2019年5月		51.00	增资扩股	2019年5月	控制权移交		-6,260,074.00
河北沐达房地产开发有限公司	2019年5月	2,750,000.00	55.00	增资扩股	2019年5月	控制权移交		-9,410,936.63
九江鄱湖置业有限公司	2019年5月	189,570,000.00	90.00	收购	2019年5月	控制权移交		-10,055,295.32
佛山市百隆房地产开发有限公司	2019年6月			取得控制权	2019年6月	控制权移交	2,141,621,388.80	568,444,735.86
佛山保利兴泰房地产开发有限公司	2019年7月	7,950,000.00	79.50	增资扩股	2019年7月	控制权移交		-32,733,037.18
北京茂丰置业有限公司	2019年7月	1,717,759,826.48	100.00	收购	2019年7月	控制权移交	894,386,540.37	91,537,402.12
北京清顺静和养老服务有限公司	2019年8月	10,230,000.00	80.00	收购	2019年8月	控制权移交	1,020,966.33	-1,782,462.20
大连睿思企业管理有限公司	2019年9月	1,000,000.00	100.00	收购	2019年9月	控制权移交	-5,870.11	1,364,080.03
湖南德和房地产开发有限公司	2019年10月	159,394,064.52	80.00	收购	2019年10月	控制权移交		-8,105,781.90
西安海兴置业有限责任公司	2019年10月	30,000,000.00	60.00	增资扩股	2019年10月	控制权移交		125,729.88

财务报表附注第 118页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得 比例（%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定 依据	购买日至期末被购 买方的收入	购买日至期末被购 买方的净利润
信保诚（天津）股权投资基金管理有限公司	2019年10月			取得控制权	2019年10月	控制权移交	21,781,250.02	18,980,515.88
上海保运股权投资基金管理有限公司	2019年10月			取得控制权	2019年10月	控制权移交	5,778,908.77	8,381,729.81
广东信保建设投资管理有限公司	2019年10月			取得控制权	2019年10月	控制权移交		4,398.74
广州市保曦置业有限公司	2019年11月	5,800,000.00	58.00	收购	2019年11月	控制权移交		908,386.11

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保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

1 、 合并成本及商誉

1、 合并成本及商誉
	合并
合并成本
—现金	1,002,106,632.62
—非现金资产的公允价值
—发行或承担的债务的公允价值
—发行的权益性证券的公允价值
—或有对价的公允价值
—购买日之前持有的股权于购买日的公允价值	1,263,706,358.38
—其他
合并成本合计	2,265,812,991.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	2,264,908,796.20
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	904,194.80

2 、 被购买方于购买日可辨认资产、负债

2、 被购买方于	购买日可辨认资产、负债	购买日可辨认资产、负债
	长春国峰房地产开发有限公司		渭南荣润实业有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	650,031,588.42	650,033,653.68	157,415,710.00	157,410,000.00
其中：货币资金	12,868.68	12,868.68
应收款项	650,018,719.74	650,020,785.00
存货			157,415,710.00	157,410,000.00
固定资产
无形资产
递延所得税资产
其他资产
负债：	640,031,588.42	640,031,588.42	5,710.00	5,710.00
其中：借款
应付款项	640,031,588.42	640,031,588.42	5,710.00	5,710.00
递延所得税负债
净资产	10,000,000.00	10,002,065.26	157,410,000.00	157,404,290.00
减：少数股东权益	2,500,000.00	2,500,516.32	77,130,900.00	77,128,102.10
取得的净资产	7,500,000.00	7,501,548.94	80,279,100.00	80,276,187.90

续表：

续表：
	保利晖创（重庆）城市综合服务有限公司		浙江未来域酒店管理有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	11,096,989.31	8,096,989.31	92,602,885.26	90,529,546.05
其中：货币资金	7,036,926.05	7,036,926.05	974,845.35	974,845.35

财务报表附注第 120页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

	保利晖创（重庆）城市综合服务有限公司	保利晖创（重庆）城市综合服务有限公司	浙江未来域酒店管理有限公司	浙江未来域酒店管理有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
应收款项	829,763.56	829,763.56	52,644,380.31	52,644,380.31
存货	81,655.54	81,655.54
固定资产	148,356.83	148,356.83	6,472,185.59	6,472,185.59
无形资产	3,000,000.00
递延所得税资产	287.33	287.33
其他资产			32,511,474.01	30,438,134.80
负债：	4,869,920.29	4,119,920.29	42,602,885.26	42,602,885.26
其中：借款
应付款项	4,119,920.29	4,119,920.29	42,602,885.26	42,602,885.26
递延所得税负债	750,000.00
净资产	6,227,069.02	3,977,069.02	50,000,000.00	47,926,660.79
减：少数股东权益	3,051,263.82	1,948,763.82	500,000.00	479,266.61
取得的净资产	3,175,805.20	2,028,305.20	49,500,000.00	47,447,394.18

续表：

续表：
	河北沐达房地产开发有限公司		九江鄱湖置业有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	245,574,975.00	224,000,547.29	217,983,333.33	199,351,655.46
其中：货币资金			595,222.18	595,222.18
应收款项			7,779,450.00	7,779,450.00
存货	245,574,975.00	224,000,547.29	194,454,524.56	175,822,846.69
固定资产
无形资产
递延所得税资产
其他资产			15,154,136.59	15,154,136.59
负债：	240,574,975.00	224,003,650.00	7,350,000.00	7,350,000.00
其中：借款
应付款项	240,574,975.00	224,003,650.00	7,350,000.00	7,350,000.00
递延所得税负债
净资产	5,000,000.00	-3,102.71	210,633,333.33	192,001,655.46
减：少数股东权益	2,250,000.00	-1,396.22	21,063,333.33	19,200,165.55
取得的净资产	2,750,000.00	-1,706.49	189,570,000.00	172,801,489.91

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续表：

续表：
	佛山保利兴泰房地产开发有限公司		北京茂丰置业有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	9,408,626,329.95	9,402,271,736.39	2,701,366,692.09	2,701,366,692.09
其中：货币资金	330,300,369.12	330,300,369.12	175,967,814.17	175,967,814.17
应收款项	8,875,000.00	8,875,000.00	259,227,796.57	259,227,796.57
存货	8,280,900,087.93	8,274,545,494.37	2,260,907,816.56	2,260,907,816.56
固定资产	39,973.87	39,973.87	16,335.00	16,335.00
无形资产
递延所得税资产	37,500.00	37,500.00
其他资产	788,473,399.03	788,473,399.03	5,246,929.79	5,246,929.79
负债：	9,398,626,329.95	9,398,626,329.95	983,606,865.61	983,606,865.61
其中：借款			712,500,000.00	712,500,000.00
应付款项	9,398,626,329.95	9,398,626,329.95	271,106,865.61	271,106,865.61
递延所得税负债
净资产	10,000,000.00	3,645,406.44	1,717,759,826.48	1,717,759,826.48
减：少数股东权益	2,050,000.00	747,308.32
取得的净资产	7,950,000.00	2,898,098.12	1,717,759,826.48	1,717,759,826.48

续表：

续表：
	北京清顺静和养老服务有限公司		大连睿思企业管理有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	25,026,038.20	9,580,747.02	1,109,935.80	1,109,935.80
其中：货币资金	11,918.93	11,918.93	1,109,935.80	1,109,935.80
应收款项	1,286,918.93	1,286,918.93
存货
固定资产	565,421.28	565,421.28
无形资产
递延所得税资产
其他资产	23,161,779.06	7,716,487.88
负债：	12,238,538.20	12,238,538.20	109,935.80	109,935.80
其中：借款	1,550,000.00	1,550,000.00
应付款项	10,688,538.20	10,688,538.20	109,935.80	109,935.80
递延所得税负债
净资产	12,787,500.00	-2,657,791.18	1,000,000.00	1,000,000.00
减：少数股东权益	2,557,500.00	-531,558.24
取得的净资产	10,230,000.00	-2,126,232.94	1,000,000.00	1,000,000.00

财务报表附注第 122页

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续表：

续表：
	湖南德和房地产开发有限公司		西安海兴置业有限责任公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	759,021,632.54	566,318,834.29	51,200,440.00	38,619,023.71
其中：货币资金	113,191,086.48	113,191,086.48	129,383.58	129,383.58
应收款项	26,977,257.85	26,977,257.85	19,550,000.00	19,550,000.00
存货	618,509,574.30	425,806,776.05	31,175,993.98	18,594,577.69
固定资产	13,057.01	13,057.01	345,062.44	345,062.44
无形资产
递延所得税资产	330,656.90	330,656.90
其他资产
负债：	559,779,051.89	559,779,051.89	1,200,440.00	1,200,440.00
其中：借款
应付款项	559,779,051.89	559,779,051.89	1,200,440.00	1,200,440.00
递延所得税负债
净资产	199,242,580.65	6,539,782.40	50,000,000.00	37,418,583.71
减：少数股东权益	39,848,516.13	1,307,956.48	20,000,000.00	14,967,433.48
取得的净资产	159,394,064.52	5,231,825.92	30,000,000.00	22,451,150.23

续表：

续表：
	广州市保曦置业有限公司		邢台融汇房地产开发有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	1,083,126,454.68	1,079,189,905.33	230,660,405.00	230,660,000.00
其中：货币资金	224,576.12	224,576.12
应收款项	1,040,400,785.44	1,040,400,785.44
存货	42,062,631.29	38,126,081.94	230,660,405.00	230,660,000.00
固定资产
无形资产
递延所得税资产	17,509.15	17,509.15
其他资产	420,952.68	420,952.68
负债：	1,073,126,454.68	1,073,126,454.68	230,660,405.00	230,660,405.00
其中：借款
应付款项	1,073,126,454.68	1,073,126,454.68	230,660,405.00	230,660,405.00
递延所得税负债
净资产	10,000,000.00	6,063,450.65		-405.00
减：少数股东权益	4,200,000.00	2,546,649.27		-198.45
取得的净资产	5,800,000.00	3,516,801.38		-206.55

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：参考评估价值。

财务报表附注第 123页

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3 、 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

3、 购买日之	前持有的股权	按照公允价值重	新计量产生的	利得或损失
被购买方名称	购买日之前原持 有股权在购买日 的账面价值	购买日之前原持 有股权在购买日 的公允价值	购买日之前原持 有股权按照公允 价值重新计量产 生的利得或损失	购买日之前原持 有股权在购买日 的公允价值的确 定方法及主要 假设	购买日之前与原 持有股权相关的 其他综合收益转 入投资收益/留 存收益的金额
湖南德和房地产 开发有限公司	92,484,384.10	97,628,864.52	5,144,480.42	参考交易价格
广州市保曦置业 有限公司	3,031,725.33	5,000,000.00	1,968,274.68	参考交易价格
北京茂丰置业有 限公司	1,161,077,493.86	1,161,077,493.86		参考交易价格

财务报表附注第 124页

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( 二 ) 处置子公司

1 、 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

1、 单次处置对	子公司投资即	丧失控制	权的情	形
子公司名称	股权处置价款	股权处置 比例（%）	股权 处置 方式	丧失控制权的 时点	丧失控制 权时点的 确定依据	处置价款与处 置投资对应的 合并财务报表 层面享有该子 公司净资产份 额的差额	丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例	丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面 价值	丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允 价值	按照公允 价值重新 计量剩余 股权产生 的利得或 损失	丧失控制权之 日剩余股权公 允价值的确定 方法及主要 假设	与原子公司 股权投资相 关的其他综 合收益转入 投资损益的 金额
成都航誉科技有限公 司	2,204,526.00	51.00	转让	2019年8月	控制权 移交	-2,120,362.71					参考交易价格
长春国兴房地产开发 有限公司	27,449,800.00	100.00	转让	2019年11月	控制权 移交	1,811,376.29					参考交易价格
北京保利融创房地产 开发有限公司	25,250,000.00	50.50	转让	2019年9月	控制权 移交						参考交易价格
汕尾市睿驰咨询服务 有限公司	48,000,000.00	100.00	转让	2019年11月	控制权 移交	18,173,556.75					参考交易价格

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( 三 ) 其他原因的合并范围变动

1 、 本期新设子公司相关情况

1、 本期新设子公司相关情况
子公司名称	主要经营地	期末净资产	本期净利润
广州市保瑞驰实业投资有限公司	广州市	291,880,270.03	-12,557,845.46
广州穗兴置业有限公司	广州市
广州保晋置业有限公司	广州市	-981,318.75	-981,318.75
广州保通置业有限公司	广州市
南京保禹置业有限公司	南京市	674,826,674.44	-173,325.56
郑州隆瑞置业有限公司	郑州市	-103,032.97	-103,032.97
中山市和瑞实业投资有限公司	中山市
广州保昕置业有限公司	广州市	81,189.99	81,189.99
广州保新置业有限公司	广州市
广州市盈瑞投资有限公司	广州市
大连保睿房地产开发有限公司	大连市	46,348,671.52	-5,334,328.48
大连保宸房地产开发有限公司	大连市	99,687,874.50	-312,125.50
长春和善房地产开发有限公司	长春市	-354,212.71	-354,212.71
长春和美房地产开发有限公司	长春市	263,751,510.70	-204,016.92
长春和悦房地产开发有限公司	长春市	-250.00	-250.00
邯郸保利和筑房地产开发有限公司	邯郸市	-712,492.13	-712,492.13
邯郸保利禾辰房地产开发有限公司	邯郸市
邢台保弘房地产开发有限公司	邢台市	1,241.14	1,241.14
河北保泽房地产开发有限公司	石家庄市
北京保营广筑企业管理有限公司	北京市	-243,710.77	-243,710.77
包头保利发展投资有限公司	包头市	8,951,775.03	-1,048,224.97
阳江保思物业服务有限公司	阳江市	941,707.08	-58,292.92
佛山保利聚珑置业有限公司	佛山市	199,997,175.66	-2,824.34
佛山市南海祁升置业有限公司	佛山市	19,525,047.28	-474,952.72
茂名市保臻置业有限公司	茂名市	135,003,042.50	3,042.50
江门市宏裕置业有限公司	江门市	99,821,518.20	-178,481.80
佛山市三水区源和置业有限公司	佛山市	449,679,797.21	-320,202.79
清远保泓置业有限公司	清远市	98,957,858.13	-292,141.87
湖北保利文旅发展有限公司	孝感市	92,992,673.11	-7,007,326.89
杭州保颐置业有限公司	杭州市	-236,617.10	-236,617.10
杭州保旭置业有限公司	杭州市	-6,199.87	-6,199.87
杭州宁泓城市开发建设有限公司	杭州市
宁波利通建设开发有限公司	宁波市	3,085.11	3,085.11
宁波保通置业有限公司	宁波市
舟山保泓生态文化旅游区开发有限公司	舟山市	649,486,151.73	-3,513,848.27

财务报表附注第 126页

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子公司名称	主要经营地	期末净资产	本期净利润
成都宏浦创智实业有限公司	成都市	699,471,408.53	-528,591.47
成都市保华鑫悦房地产开发有限公司	成都市	-1,245,076.23	-1,245,076.23
林芝鑫悦企业管理有限公司	林芝市	1,162,594,872.86	-3,370,127.14
成都蓉府企业管理有限公司	成都市	990,497,894.99	-3,267,105.01
湖南保芙置业有限公司	长沙市	-1,852,771.79	-1,852,771.79
湖南利华置业有限公司	湘潭市	-101,879.78	-101,879.78
岳阳利港房地产开发有限公司	岳阳市	-144,957.11	-144,957.11
常州常悦置业有限公司	常州市	11,166,256.56	-8,833,743.44
南京市棠悦房地产开发有限公司	南京市	16,599,680.82	-3,400,319.18
青岛源诚和璋置业有限公司	青岛市	49,512,246.07	-487,753.93
济宁广仁置业有限公司	青岛市	-50,626.71	-50,626.71
青岛信保双盈置业有限公司	青岛市	-1,382,897.79	-1,582,897.79
陕西荣泉房地产开发有限公司	西安市
合肥和宏房地产开发有限公司	合肥市	99,540,756.15	-459,243.85
合肥和禹房地产开发有限公司	合肥市	97,549,341.48	-2,450,658.52
合肥和玺房地产开发有限公司	合肥市	99,396,137.37	-603,862.63
庐江和禄房地产开发有限公司	合肥市	229,464,125.38	-535,874.62
庐江和腾房地产开发有限公司	合肥市	99,687,752.05	-312,247.95
莆田中誉投资有限公司	莆田市	494,913,656.27	-5,086,343.73
莆田中璟投资有限公司	莆田市	19,559,751.42	-440,248.58
莆田中益投资有限公司	莆田市	149,772,639.05	-227,360.95
东莞市和旭实业投资有限公司	东莞市	-29,902.93	-29,902.93
东莞市保泰实业投资有限公司	东莞市	49,559,604.15	-440,395.85
汕尾市和越投资发展有限公司	汕尾市	-2,980,866.72	-2,980,866.72
东莞市保铸实业投资有限公司	东莞市	3,095,684,273.25	-4,315,726.75
陆河县誉城投资发展有限公司	陆河县	-168,009.24	-168,009.24
揭阳市和越实业有限公司	揭阳市	-153.73	-153.73
东莞市保业实业投资有限公司	东莞市	-39,366.07	-39,366.07
天水保利发展投资有限公司	天水市	99,777,650.34	-222,349.66
库尔勒保新房地产开发有限公司	库尔勒市	-1,076,811.53	-1,076,811.53
晋中文津房地产开发有限公司	晋中市
太原保利草坪房地产开发有限公司	太原市	-11,469.55	-11,469.55
太原保利西环房地产开发有限公司	太原市	-722.53	-722.53
太原东峰金虎房地产开发有限公司	太原市	-680,649.29	-680,649.29
Ascot 048 Service Pty Ltd	澳大利亚	-325,303.50	-321,940.85
Whitehorse 048 Service Pty Ltd	澳大利亚	-609,024.12	-602,644.42
Wentworthville 048 Service Pty Ltd	澳大利亚	-155,102.15	-153,715.29
Poly（QLD) Development Pty Ltd	澳大利亚	1,059,775.80	1,046,542.54

财务报表附注第 127页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要经营地	期末净资产	本期净利润
Grantwell Limited	香港	0.90	0.10
Real Heng Investment GP Limited	开曼群岛	698.05	11.70
Real Heng Global Investment AUS Limited	香港	-413,702.86	-414,391.46
山东嘉保商业管理有限公司	青岛市	-2,178,449.24	-7,178,449.24
深圳市富利建设有限公司	深圳市
富利建设集团贵阳有限公司	贵阳市
宜昌保和物业服务有限公司	宜昌市	896,545.21	896,545.21
湖南省星创城市运营管理有限公司	衡阳市	131,539.55	-68,460.45
保利中设（北京）物业管理有限公司	北京市	16,540,956.10	1,540,956.10
广东和加家居科技有限公司	广州市	-49,633.88	-49,633.88
保利观澜（武汉）物业服务有限公司	武汉市	999,212.63	-787.37
保利万腾河北物业服务有限公司	河北市
山东城投保利晖创城市服务有限公司	山东市
唐山新城投保利城市服务有限公司	河北市
和创爱奇（广州）运营管理有限公司	广州市	1,007,977.93	-7,119.02
上海建庆置业有限公司	上海市	-102,936.49	-102,936.49
上海建赐公寓管理有限公司	上海市	4,654,498.10	-345,501.90
金华保骏置业有限公司	金华市	-1,991,361.36	-1,991,361.36
温州保鑫置业有限公司	温州市	-500,147.98	-500,147.98
保利淮安房地产发展有限公司	淮安市	48,873,262.29	-1,126,737.71
徐州晟东置业有限公司	徐州市
徐州晟通置业有限公司	徐州市	-646,727.13	-646,727.13
沧州瑞达房地产开发有限公司	沧州市	-911,082.63	-911,082.63
三亚保瑞实业发展有限公司	三亚市	99,845,152.46	-154,847.54
昆山建律置业有限公司	昆山市	7,233,397.15	7,233,397.15
上海建志置业有限公司	上海市	-1,068,797.17	-1,068,797.17
阜阳保盛房地产开发有限公司	阜阳市	166,941,868.88	-3,058,131.12
保利（广州）旅游产业有限公司	广州市	94,312,875.39	-5,687,124.61
汕尾市睿驰咨询服务有限公司	汕尾市
东莞和悦实业投资有限公司	东莞市
云南保利实业有限公司	云南自贸区

2 、 本期清算子公司

2、 本期清算子公司
子公司名称	主要经营地	清算日净资产	期初至清算日净利润
深圳市和悦实业发展有限公司	深圳市		2,681.95
深圳市航城投资有限公司	深圳市

财务报表附注第 128页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要经营地	清算日净资产	期初至清算日净利润
深圳前海中航里城合伙企业（有限合伙）	深圳市
青岛保驰利建筑工程有限公司	青岛市
上海裕颖房地产开发有限公司	上海市		10,090.44
上海暄臻房地产开发有限公司	上海市		2,614,196.69
佛山保利聚能置业有限公司	佛山市	-1,016,000.00	-340,970.78
佛山保利聚能商业服务有限公司	佛山市	-1,500.00
佛山安兴邦房地产有限公司	佛山市	-6,799.25
杭州保利建霖房地产开发有限公司	杭州市		969,228.08
成都市兴津房地产开发有限公司	成都市
成都市保津房地产开发有限公司	成都市
安徽保利物业管理有限公司	合肥市

七、 在其他主体中的权益

一 ( ) 在子公司中的权益

1 、 企业集团的构成

1、 企业集团的构成
子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
1-1.保利广州房地产开发有限公司（“保利广 州”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等	51.00		投资设立
1-2.广州保利荔城房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
1-3.中山祥誉实业有限公司	中山市	中山市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
2-1.保利增城房地产开发有限公司（“保利增 城”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
2-2.广州市保瑞驰实业投资有限公司	广州市	广州市	项目投资		100.00	投资设立
3-1.广东保利房地产开发有限公司（“广东保 利”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
3-2. 守鸿置地（广州）有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-3.珠海保利天悦投资控股有限公司（“珠海 天悦”）	珠海市	珠海市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
3-4-1.广州从化保利房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-4-2.广州悦腾房地产有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-5.广州市邦杰置业有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-6.广州市宏和房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-7.广州市思泰房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-8.广州保泰实业发展有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-9.广州市越隆房地产开发有限公司（“广州 越隆”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等		49.00	投资设立
3-10.珠海横琴保利利和投资有限公司	珠海市	珠海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-11.广州市埔域房地产开发有限公司（“广州 埔域”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
3-12.汕尾市保利房地产开发有限公司	汕尾市	汕尾市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立

财务报表附注第 129页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
3-13.珠海祥越投资有限公司	珠海市	珠海市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
3-14-1.广州保鑫房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-14-2.广州保增投资有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-15.广州市保辉房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-16.东莞市和成房地产开发有限公司	东莞市	东莞市	房地产开发、经营等		68.00	投资设立
3-17.东莞市大岭山碧桂园房地产投资有限 公司（“东莞碧桂园”）	东莞市	东莞市	房地产开发、经营等		33.34	投资设立
3-18.广州市保宏房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-19.广州市保越房地产开发有限公司（“广州 保越”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
3-20.广州市保昊房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-21.广州市保嘉房地产开发有限公司（“广州 保嘉”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
3-22-1.广州市保投房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-22-2.广州市保毅房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-22-3.广州市保资昇华置业有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
3-23.深圳市保利房地产投资有限公司	深圳市	深圳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-24.广州市保曦置业有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		58.00	非同一控制下企业 合并
3-25.广州穗兴置业有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-26.广州保晋置业有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
3-27.广州保通置业有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
4.广州保利和泰金融控股有限公司（“和泰金 融”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等	99.90	0.10	非同一控制下企业 合并
5-1.广州金地房地产开发有限公司（“广州金 地”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等	100.00		非同一控制下企业 合并
5-2-1.赣州中航房地产发展有限公司	赣州市	赣州市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-2-2.赣州航城置业有限公司	赣州市	赣州市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
5-3.江苏中航地产有限公司	昆山市	昆山市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-4.九江中航城地产开发有限公司	九江市	九江市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-5.成都航逸置业有限公司（“航逸置业”）	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-6.岳阳建桥投资置业有限公司	岳阳市	岳阳市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-7.新疆中航投资有限公司	乌鲁木齐市	乌鲁木齐市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-8-1.航空大世界科技文化有限公司	北京市	北京市	文化活动服务		80.00	非同一控制下企业 合并
5-8-2.北京飞翔家航空文化有限公司	北京市	北京市	文化活动服务		100.00	非同一控制下企业 合并
5-9-1.北京荣轩投资发展有限公司	北京市	北京市	投资与资产管理		100.00	非同一控制下企业 合并
5-9-2.珠海天志发展置业有限公司（“珠海天 志”）	珠海市	珠海市	房地产开发、经营等		50.00	非同一控制下企业 合并

财务报表附注第 130页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
5-10.三亚保华房地产开发有限公司（“三亚保 华”）	三亚市	三亚市	房地产开发、经营等		75.00	投资设立
5-11.赣州中航置业有限公司	赣州市	赣州市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-12-1.保利里城有限公司	深圳市	深圳市	房地产开发、经营等		80.00	非同一控制下企业 合并
5-12-2.南京航景房地产开发有限公司	南京市	南京市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-12-3.南京恒发房地产开发有限公司	南京市	南京市	房地产开发、经营等		90.00	非同一控制下企业 合并
5-12-4.南京航鼎房地产开发有限公司	南京市	南京市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-12-5.晋江中航里城置业有限公司	晋江市	晋江市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-12-6.云南航樾投资发展有限公司	昆明市	昆明市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
5-12-7.重庆航宏置业有限公司	重庆市	重庆市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-12-8.广州市航里房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-12-9.湖南中锴置业有限公司	长沙市	长沙市	房地产开发、经营等		50.10	非同一控制下企业 合并
5-12-10.西安立景房地产开发有限公司	西安市	西安市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-12-11.昆明保成置业有限公司	昆明市	昆明市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
5-12-12.南京保禹置业有限公司	南京市	南京市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
5-13-1.江西航都投资发展有限公司	南昌市	南昌市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
5-13-2.南昌航都实业有限公司	南昌市	南昌市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-13-3.南昌航行投资发展有限公司	南昌市	南昌市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-13-4.南昌航飞投资发展有限公司	南昌市	南昌市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-14.西藏名泰企业管理有限责任公司	拉萨市	拉萨市	企业管理		100.00	投资设立
5-15.西藏阳泰企业管理有限责任公司	拉萨市	拉萨市	企业管理		100.00	投资设立
5-16.成都航逸科技有限公司（“航逸科技”）	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
5-17.贵阳保成企业管理有限责任公司	贵阳市	贵阳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
6.西藏赢悦投资管理有限公司（“西藏赢悦”）	拉萨市	拉萨市	其他房地产业	100.00		投资设立
7-1. 河南保利发展有限公司（“河南保利”）	郑州市	郑州市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
7-2.郑州保利永和房地产开发有限公司（“郑 州永和”）	郑州市	郑州市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
7-3.郑州腾利房地产开发有限公司	郑州市	郑州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
7-4.郑州煜盛房地产开发有限公司	郑州市	郑州市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
7-5-1.郑州保利亨业房地产开发有限公司	郑州市	郑州市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
7-5-2.郑州隆瑞置业有限公司	郑州市	郑州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
7-6.洛阳保利和园置业有限公司	洛阳市	洛阳市	房地产开发、经营等		80.00	非同一控制下企业 合并

财务报表附注第 131页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
7-7.郑州新启辰房地产开发有限公司	郑州市	郑州市	房地产开发、经营等		70.00	非同一控制下企业 合并
7-8.郑州新盛和置业有限公司	郑州市	郑州市	房地产开发、经营等		70.00	非同一控制下企业 合并
7-9.郑州展兴置业有限公司	郑州市	郑州市	房地产开发、经营等		70.00	非同一控制下企业 合并
7-10.许昌隆悦置业有限公司	许昌市	许昌市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
8-1.保利（东莞）房地产开发有限公司（“保 利东莞”）	东莞市	东莞市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
8-2-1.广东金坤房地产发展有限公司	东莞市	东莞市	房地产开发、经营等		87.21	非同一控制下企业 合并
8-2-2.东莞市紫岸花城房地产开发有限公司	东莞市	东莞市	房地产开发、经营等		99.00	非同一控制下企业 合并
8-3.东莞市保腾房地产开发有限公司	东莞市	东莞市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
9.广州琶洲项目部	广州市	广州市	房地产开发、销售等	80.00		投资设立
10.保利（东莞）投资有限公司（“东莞投资”）	东莞市	东莞市	房地产开发、经营等	80.00		投资设立
11-1.保利（中山）房地产开发有限公司（“中 山保利”）	中山市	中山市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
11-2.中山市和瑞实业投资有限公司	中山市	中山市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
12.广州物产前通贸易有限公司（“物产前 通”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等	50.00		非同一控制下企业 合并
13-1.恒利（香港）置业有限公司（“香港恒利”）	香港	香港	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
13-2.广州怡顺房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
13-3.Poly Real Estate Finance Ltd	英属维尔京 群岛	英属维尔京 群岛	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
13-4-1.CORSS FORTUNE HOLDINGS LIMITED	英属维尔京 群岛	英属维尔京 群岛	投资控股、企业管理		100.00	非同一控制下企业 合并
13-4-2.ABUNDANT CHOICE INVESTMENTS LIMITED	香港	香港	投资控股、企业管理		100.00	投资设立
13-5-1.MEGA WISE HOLDINGS LIMITED	英属维尔京 群岛	英属维尔京 群岛	投资控股、企业管理		100.00	非同一控制下企业 合并
13-5-2-1.泓泰有限公司	英属维尔京 群岛	英属维尔京 群岛	投资控股、企业管理		100.00	投资设立
13-5-2-2-1.柏乔投资有限公司	香港	香港	投资控股、企业管理		100.00	非同一控制下企业 合并
13-5-2-2-2.沈阳中汇达房地产有限公司	沈阳市	沈阳市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
13-5-3-1.ACTION DRAGON HOLDINGS LIMITED	香港	香港	投资控股、企业管理		100.00	投资设立
13-5-3-2.合肥和融房地产有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
13-6-1.PRIDE SOUTH HOLDINGS LIMITED	英属维尔京 群岛	英属维尔京 群岛	投资控股、企业管理		65.00	投资设立
13-6-2-1.TOTAL FAVOUR LIMITED	英属维尔京 群岛	英属维尔京 群岛	投资控股、企业管理		100.00	非同一控制下企业 合并
13-6-2-2-1.诺达有限公司	香港	香港	投资控股、企业管理		100.00	非同一控制下企业 合并
13-6-2-2-2.佛山市南海区景元房地产有限公 司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		60.00	非同一控制下企业 合并
13-7-1-1.盛鑫有限公司	英属维尔京 群岛	英属维尔京 群岛	投资控股、企业管理		100.00	投资设立

财务报表附注第 132页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
13-7-1-2-1.生活之原有限公司	香港	香港	投资控股、企业管理		51.00	非同一控制下企业 合并
13-7-1-2-2.惠州生活之原旅游发展有限公司	惠州市	惠州市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
13-7-2.守鸿有限公司（“守鸿有限”）	香港	香港	投资控股、企业管理		100.00	非同一控制下企业 合并
13-8.广州市正林房地产开发有限公司（“广州 正林”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
13-9.广州市如茂房地产开发有限公司（“广州 如茂”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
13-10.黄金海岸（香港）置业有限公司	香港	香港	投资控股、企业管理		100.00	投资设立
13-11-1.保葵投资有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
13-11-2.江门财神体育发展有限公司	江门市	江门市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
13-12-1.Poly (USA) Real Estate Development Corporation	美国	美国	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
13-12-2.Poly (CA) Development Management LLC	美国	美国	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
14-1.广州市保利国贸投资有限公司（“保利国 贸”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等	51.00		投资设立
14-2.广州市保利世贸物业管理有限公司	广州市	广州市	物业管理等		100.00	投资设立
15.广州市琶洲投资有限公司（“琶洲投资”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等	80.00		投资设立
16-1.广州保利城改投资有限公司（“保利城 改”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
16-2.广州萝城房地产开发有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
16-3-1.广州保昕置业有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
16-3-2.广州保新置业有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		99.00	投资设立
16-4.广州市盈瑞投资有限公司	广州市	广州市	房地产开发、经营等		80.00	投资设立
17-1.辽宁保利实业有限公司（“辽宁实业”）	沈阳市	沈阳市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
17-2.沈阳保利香槟房地产开发有限公司（“沈 阳香槟”）	沈阳市	沈阳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
17-3.沈阳林海房地产开发有限公司	沈阳市	沈阳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
17-4.沈阳保利和鸿房地产开发有限公司	沈阳市	沈阳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
17-5.沈阳和禧房地产开发有限公司	沈阳市	沈阳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
18-1.保利（沈阳）房地产开发有限公司（“保 利沈阳”）	沈阳市	沈阳市	房地产开发、经营等	60.00		投资设立
18-2.沈阳万怡房产置业有限公司	沈阳市	沈阳市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
19-1.辽宁保利房地产开发有限公司（“辽宁保 利”）	沈阳市	沈阳市	房地产开发、经营等	80.00	20.00	投资设立
19-2.丹东保利天赐房地产开发有限公司	丹东市	丹东市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
19-3.沈阳保利溪湖房地产开发有限公司	沈阳市	沈阳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
20-1.沈阳广田房地产开发有限公司（“沈阳广 田”）	沈阳市	沈阳市	房地产开发、经营等	100.00		非同一控制下企业 合并
20-2.保利（营口）房地产开发有限公司	营口市	营口市	房地产开发、经营等		95.00	投资设立
20-3-1.大连保利红旗房地产开发有限公司	大连市	大连市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立

财务报表附注第 133页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
20-3-2.大连睿思企业管理有限公司	大连市	大连市	企业管理咨询		100.00	非同一控制下企业 合并
20-4.大连保利滨港房地产开发有限公司	大连市	大连市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
21-1.保利（大连）房地产开发有限公司（“保 利大连”）	大连市	大连市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
21-2.大连恒汇房地产开发有限公司	大连市	大连市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
21-3-1.大连保利东港房地产开发有限公司	大连市	大连市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
21-3-2.大连保利会展管理有限公司	大连市	大连市	展览展示服务等		100.00	投资设立
21-4.大连盈盛房地产开发有限公司	大连市	大连市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
21-5.大连保利金香槟房地产开发有限公司 （“大连金香槟”）	大连市	大连市	房地产开发、经营等		75.00	投资设立
21-6-1.大连保利锦桐房地产开发有限公司	大连市	大连市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
21-6-2.大连锦烨发展有限公司	大连市	大连市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
21-7.大连保利锦恒房地产开发有限公司	大连市	大连市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
21-8-1.北京中盈万泰投资管理有限公司	北京市	北京市	投资管理		100.00	非同一控制下企业 合并
21-8-2.大连中盈万泰置业有限公司	大连市	大连市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
21-9-1.大连保睿房地产开发有限公司	大连市	大连市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
21-9-2.大连保宸房地产开发有限公司（其他 说明24）	大连市	大连市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
22-1.保利（长春）恒富房地产开发有限公司 （“长春恒富”）	长春市	长春市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
22-2-1.长春保利房地产开发有限公司	长春市	长春市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
22-2-2.长春华旭房地产开发有限公司	长春市	长春市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
22-3.长春市东朗房地产开发有限公司	长春市	长春市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
22-4.长春保利恒鑫房地产开发有限公司	长春市	长春市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
22-5.长春中金华泰房地产开发有限公司	长春市	长春市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
22-6.长春国联南都房地产开发有限公司	长春市	长春市	房地产开发、经营等		75.00	非同一控制下企业 合并
22-7.长春国峰房地产开发有限公司	长春市	长春市	房地产开发、经营等		75.00	非同一控制下企业 合并
22-8.长春和善房地产开发有限公司	长春市	长春市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
22-9.长春和美房地产开发有限公司	长春市	长春市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
22-10.长春和悦房地产开发有限公司	长春市	长春市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
23.长春市轻轨六合房地产开发有限公司 （“长春六合”）	长春市	长春市	房地产开发、经营等	80.00		非同一控制下企业 合并
24-1.河北保利房地产开发有限公司（“河北保 利”）	石家庄市	石家庄市	房地产开发、经营等	90.00		投资设立
24-2.河北银湖房地产开发有限公司	石家庄市	石家庄市	房地产开发、经营等		65.00	非同一控制下企业 合并
24-3.河北省省直纪元房地产开发有限公司	石家庄市	石家庄市	房地产开发、经营等		67.00	非同一控制下企业 合并
24-4-1.石家庄德盛房地产开发有限公司	石家庄市	石家庄市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并

财务报表附注第 134页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
24-4-2.河北德善房地产开发有限公司（“河北 德善”）	石家庄市	石家庄市	房地产开发、经营等		74.40	投资设立
24-4-3.石家庄市名人房地产开发有限公司	石家庄市	石家庄市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
24-5.衡水保衡房地产开发有限公司	衡水市	衡水市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
24-6.河北保利联创房地产开发有限公司	石家庄市	石家庄市	房地产开发、销售等		75.00	投资设立
24-7.保利丽景沧州房地产开发有限公司	沧州市	沧州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
24-8.邢台保邢房地产开发有限公司（其他说 明10）	邢台市	邢台市	房地产开发、经营等		45.00	投资设立
24-9-1.邯郸保利筑善房地产开发有限公司	邯郸市	邯郸市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
24-9-2.邯郸保利和筑房地产开发有限公司	邯郸市	邯郸市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
24-10.石家庄保润房地产开发有限公司	石家庄市	石家庄市	房地产开发、销售等		70.00	投资设立
24-11.石家庄保利嘉润房地产开发有限公司	石家庄市	石家庄市	房地产开发、经营等		65.00	投资设立
24-12.邢台融汇房地产开发有限公司	邢台市	邢台市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
24-13.邯郸保利禾辰房地产开发有限公司	邯郸市	邯郸市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
24-14.河北沐达房地产开发有限公司	石家庄市	石家庄市	房地产开发、经营等		55.00	非同一控制下企业 合并
24-15.邢台保弘房地产开发有限公司	邢台市	邢台市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
24-16.河北保泽房地产开发有限公司	石家庄市	石家庄市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
25-1.保利（北京）房地产开发有限公司（“保 利北京”）	北京市	北京市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
25-2.北京保利兴房地产开发有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
25-3-1.北京保利营房地产开发有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
25-3-2.北京茂丰置业有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
25-4.北京保利成房地产开发有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
25-5.北京世博宏业房地产开发有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
25-6-1.北京和筑房地产开发有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
25-6-2.北京未来科技城保昌置业有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
25-7.北京保利首开兴泰置业有限公司（“首开 兴泰”）	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
25-8.北京保利通房地产开发有限公司（“北京 保利通”）	北京市	北京市	房地产开发、经营等		65.00	投资设立
25-9.北京润诚嘉信置业有限公司	北京市	北京市	房地产开发、销售等		100.00	非同一控制下企业 合并
25-10.北京朗泰房地产开发有限公司（“北京 朗泰”）	北京市	北京市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
25-11.北京源鑫房地产开发有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
25-12-1.北京信立投资管理有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
25-12-2-1.北京凯恩大成资产管理有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		60.00	非同一控制下企业 合并
25-12-2-2-1.北供大成（北京）置业有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		60.00	非同一控制下企业 合并

财务报表附注第 135页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
25-12-2-2-2.京合保成（北京）房地产开发有 限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		60.00	非同一控制下企业 合并
25-13.通州项目部	北京市	北京市	房地产开发、经营等		65.00	投资设立
25-14.北京金成华房地产开发有限公司（“金 成华”）	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
25-15.北京利通房地产开发有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		65.00	投资设立
25-16.北京怀筑置地有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
25-17.北京和信金泰房地产开发有限公司 （“北京和信金泰”）	北京市	北京市	房地产开发、经营等		49.92	投资设立
25-18.北京保和筑美公寓管理有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
25-19.张家口和筑房地产开发有限公司	张家口市	张家口市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
25-20.北京保营广筑企业管理有限公司	北京市	北京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
25-21.包头保利发展投资有限公司	包头市	包头市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
26-1.上海保利房地产开发有限公司（“上海保 利”）	上海市	上海市	房地产开发、经营等	61.00		投资设立
26-2.上海君兰置业有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等	40.00	60.00	投资设立
27-1.上海保利建锦房地产有限公司（“上海建 锦”）	上海市	上海市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
27-2.上海保利建臻房地产有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-3.上海保利建缜投资咨询有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-4.嘉善安平养生置业有限公司（“嘉善安 平”）	嘉兴市	嘉兴市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-5-1.保利地产南通有限公司	南通市	南通市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-5-2.海门市建宏置业有限公司	南通市	南通市	房地产开发、经营等		65.00	投资设立
27-5-3.南通市通州区碧保置业有限公司（其 他说明22）	南通市	南通市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
27-6.上海保利建融房地产有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-7.上海保利建熹房地产有限公司（“上海建 熹”）	上海市	上海市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
27-8.上海保利泓融房地产有限公司（“上海泓 融”）	上海市	上海市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
27-9.上海保利建颖房地产有限公司（“上海建 颖”）	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-10.上海保利建憬房地产有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-11.上海友登实业有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
27-12-1.深圳市平吉投资管理有限公司	深圳市	深圳市	投资管理、投资咨询		70.00	非同一控制下企业 合并
27-12-2.上海昱钧房地产开发有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
27-13-1.上海暄衡房地产开发有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		80.00	投资设立
27-13-2.上海暄颐房地产开发有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-14-1.上海新谱管理咨询有限公司（“上海 新谱”）	上海市	上海市	投资管理、投资咨询		100.00	非同一控制下企业 合并
27-14-2.上海磐臣房地产开发有限公司（“上 海磐臣”）	上海市	上海市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立

财务报表附注第 136页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
27-15.上海久青置业有限公司（“上海久青”） （其他说明9）	上海市	上海市	房地产开发、经营等		34.00	非同一控制下企业 合并
27-16.上海保爱养老服务有限公司	上海市	上海市	养老机构业务		51.00	投资设立
27-17.上海保利建昊商业投资有限公司（“上 海建昊”）	上海市	上海市	房地产开发、经营等		80.01	投资设立
27-18.张家港建耀置业有限公司（“张家港建 耀”）（其他说明21）	苏州市	苏州市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
27-19.张家港建鑫房地产有限公司	苏州市	苏州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-20.张家港鼎瀚房地产有限公司	苏州市	苏州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-21.上海建齐置业有限公司（“上海建齐”）	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-22.上海建劭置业有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
27-23.上海华碧置业有限公司（其他说明23）	上海市	上海市	房地产开发、经营等		40.00	非同一控制下企业 合并
28-1.保利华南实业有限公司（“华南实业”）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
28-2-1.佛山市顺德区保利房地产有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-2-2-1.佛山市恒胤企业管理有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-2-2-2. 清远旺恒旅游投资有限公司	肇庆市	肇庆市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-2-3.肇庆市弘旺企业管理有限公司	肇庆市	肇庆市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-3.保利（佛山）酒店有限公司	佛山市	佛山市	旅业、餐饮、酒店管理 服务		100.00	投资设立
28-4-1.佛山保利房地产开发有限公司（“佛山 保利”）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等	1.00	99.00	投资设立
28-4-2.佛山化纤集团有限公司（“佛山化纤”）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		60.00	非同一控制下企业 合并
28-5.茂名市鸿运地产置业有限公司	茂名市	茂名市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
28-6.佛山保利恒顺置业有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-7.佛山市保利恒信房地产有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-8.佛山南海保利海荣投资有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
28-9.佛山市保利鑫诚房地产开发有限公司 （“佛山鑫诚”）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-10.佛山保利弘盛房地产开发有限公司 （“佛山弘盛”）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-11-1.江门保利宏信房地产开发有限公司 （“江门宏信”）	江门市	江门市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
28-11-2.四会市居信房地产开发有限公司	四会市	四会市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
28-12.江门保利滨江新城开发有限公司	江门市	江门市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-13-1.佛山市保恒达房地产有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-13-2.佛山保利恒升置业有限公司（“佛山 恒升”）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
28-14.清远市兴海投资置业发展有限公司	清远市	清远市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
28-15-1.佛山三水保利鑫和房地产开发有限 公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-15-2.佛山三水昊和投资有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-16.保利（湛江）房地产开发有限公司	湛江市	湛江市	房地产开发、经营等		65.00	投资设立

财务报表附注第 137页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
28-17.保利韶关房地产有限公司	韶关市	韶关市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-18.韶关市季华地产有限公司	韶关市	韶关市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
28-19-1.清远鑫瑞房地产有限公司	清远市	清远市	房地产开发、经营等		54.00	投资设立
28-19-2.清远鑫富工程开发有限公司	清远市	清远市	建筑施工、公路工程、 市政工程等		100.00	投资设立
28-20.保利肇庆投资有限公司	肇庆市	肇庆市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-21.肇庆鑫荣房地产有限公司	肇庆市	肇庆市	房地产开发、经营等		98.00	投资设立
28-22.佛山市保兴达房地产有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-23.茂名和信房地产开发有限公司	茂名市	茂名市	房地产开发、经营等		80.00	投资设立
28-24.佛山市保利昊峰房地产有限公司（“佛 山昊峰”）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
28-25.鹤山市保利投资有限公司	江门市	江门市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-26.阳江保利弘盛房地产有限公司	阳江市	阳江市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-27.佛山市保利顺源房地产有限公司（“佛 山顺源”）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
28-28-1.保利（海陵岛）房地产开发有限公司	阳江市	阳江市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-28-2.阳江保思物业服务有限公司	阳江市	阳江市	物业服务等		100.00	投资设立
28-29.佛山市三水海都房地产有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
28-30.佛山市三水云都房地产有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
28-31.佛山市三水银都资产管理有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
28-32.佛山保利弘雅房地产开发有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-33.佛山市保利兴隆房地产有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-34.佛山市南海区坚美华鸿置业投资有限 公司（“坚美华鸿”）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		50.00	非同一控制下企业 合并
28-35.佛山市灏郦房地产有限公司（“佛山灏 郦”）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		50.00	非同一控制下企业 合并
28-36.佛山市兴业正鹏投资有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
28-37.佛山市南海翔基置业投资有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		55.00	非同一控制下企业 合并
28-38.佛山市保利东龙房地产有限公司（“佛 山东龙”）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
28-39.江门市骏凯豪庭开发建设有限公司	江门市	江门市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
28-40.佛山市盛世隽恩企业管理有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		52.10	非同一控制下企业 合并
28-41.肇庆保隆置业有限公司	肇庆市	肇庆市	房地产开发、经营等		75.00	投资设立
28-42.肇庆宏顺房地产开发有限公司	肇庆市	肇庆市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-43.云南保利恒泰实业有限公司	昆明市	昆明市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
28-44.清远鑫恒房地产有限公司	清远市	清远市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-45.茂名保利弘盛房地产开发有限公司	茂名市	茂名市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-48.台山市保利宏鑫房地产开发有限公司	台山市	台山市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立

财务报表附注第 138页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
28-49.江门保利华体体育会展中心有限公司	江门市	江门市	体育场馆建设及经营 管理		62.00	投资设立
28-50.云南恒诺赛鑫投资有限公司	昆明市	昆明市	房地产开发、经营等		55.00	非同一控制下企业 合并
28-51.英德市时代兴业房地产开发有限公司	清远市	清远市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
28-52.茂名市福盛发展有限公司	茂名市	茂名市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
28-53.深圳保恒达实业有限公司	深圳市	深圳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-54-1.佛山市保利华创房地产开发有限公 司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-54-2.佛山市南海旭晓贸易有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
28-56.佛山保恒企业管理有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-57.韶关市保莱置业有限公司	韶关市	韶关市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-58.阳江保胜置业有限公司	阳江市	阳江市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-59.阳江保华置业有限公司	阳江市	阳江市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-60.韶关市保曜置业有限公司	韶关市	韶关市	房地产开发、经营等		65.00	投资设立
28-61.佛山市禅城区盈恒置业有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
28-62.江门市力坤置业有限公司	江门市	江门市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-63.佛山市臻明置业有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-64.肇庆市南顺置业有限公司	肇庆市	肇庆市	房地产开发、经营等		90.00	非同一控制下企业 合并
28-65.佛山市正弘置业有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-66.佛山保利聚珑置业有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		80.00	投资设立
28-67.佛山市南海祁升置业有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
28-68.佛山保利兴泰房地产开发有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		79.50	非同一控制下企业 合并
28-69.茂名市保臻置业有限公司	茂名市	茂名市	房地产开发、经营等		65.00	投资设立
28-70.江门市宏裕置业有限公司	江门市	江门市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
28-71.佛山市三水区源和置业有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
28-72.清远保泓置业有限公司	清远市	清远市	房地产开发、经营等		65.00	投资设立
28-73.佛山市百隆房地产开发有限公司（其 他说明25）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等		40.00	非同一控制下企业 合并
29-1.保利（重庆）投资实业有限公司（“重庆 投资”）	重庆市	重庆市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
29-2.重庆保利中汇房地产开发有限公司	重庆市	重庆市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
29-3.重庆葆成房地产开发有限公司（“重庆葆 成”）	重庆市	重庆市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
29-4.重庆葆方房地产开发有限公司（“重庆葆 方”）	重庆市	重庆市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
29-5.重庆葆翔房地产开发有限公司（“重庆葆 翔”）（其他说明1）	重庆市	重庆市	房地产开发、物业管理 等		50.00	投资设立
29-6.重庆葆盛房地产开发有限公司	重庆市	重庆市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
29-7.重庆星畔置业有限公司（“重庆星畔”）	重庆市	重庆市	房地产开发、经营等		50.00	非同一控制下企业 合并

财务报表附注第 139页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
29-8.重庆绿城致臻房地产开发有限公司（“重 庆绿城致臻”）	重庆市	重庆市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
30-1.保利（天津）房地产开发有限公司（“天 津保利”）	天津市	天津市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
30-2.天津保利香槟房地产开发有限公司	天津市	天津市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
30-3.天津保利融创投资有限公司（“天津融 创”）	天津市	天津市	房地产投资、开发		51.00	投资设立
30-4.天津盛鑫隆茂投资发展有限公司	天津市	天津市	房地产业、基础设施投 资		51.00	非同一控制下企业 合并
30-5.天津保利荣昌房地产开发有限公司	天津市	天津市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
30-6.天津保利盛泰实业有限公司	天津市	天津市	建筑材料制造、销售等		70.00	投资设立
30-7.博大鸿伟（天津）置业有限公司	天津市	天津市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
30-8.天津瑞赛置业有限公司	天津市	天津市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
30-9.天津滨港房地产开发有限公司	天津市	天津市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
30-10-1.天津宁盛建筑工程有限公司	天津市	天津市	房地产开发、经营等		60.00	非同一控制下企业 合并
30-10-2.天津宁亮建筑工程有限公司	天津市	天津市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
30-10-3.天津宁奕建筑工程有限公司	天津市	天津市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
30-11-1.秦皇岛德福房地产开发有限公司	秦皇岛市	秦皇岛市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
30-11-2.秦皇岛山海体育服务有限公司	秦皇岛市	秦皇岛市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
30-12.天津保宁置业有限公司	天津市	天津市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
30-13.天津筑源置业有限公司（“天津筑源”）	天津市	天津市	房地产开发、经营等		82.20	投资设立
31-1.保利（武汉）房地产开发有限公司（“保 利武汉”）	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
31-2.武汉保利百合房地产开发有限公司	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
31-3.武汉保利五月花房地产开发有限公司	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
31-4.武汉新甸置业有限公司	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		95.00	投资设立
31-5-1.武汉林海房地产开发有限公司	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
31-5-2.武汉宏智远文化用品有限公司	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		55.00	投资设立
31-5-3.荆州保利金图置业有限公司	荆州市	荆州市	房地产开发、经营等		82.00	投资设立
31-6.武汉保利康桥房地产开发有限公司（“武 汉康桥”）	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
31-7-1.武汉保利金谷房地产开发有限公司	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		80.00	投资设立
31-7-2.武汉市星盛达投资有限公司	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		80.00	非同一控制下企业 合并
31-8.武汉二零四九保利房地产开发有限公 司（“武汉二零四九”）	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
31-9.武汉林云房地产开发有限公司	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
31-10-1.宜昌保利金盛房地产开发有限公司	宜昌市	宜昌市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
31-10-2.宜昌金夷置业有限公司	宜昌市	宜昌市	房地产开发、经营等		90.00	投资设立

财务报表附注第 140页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
31-11.湖北鸿誉置业有限公司	宜昌市	宜昌市	房地产开发、经营等		80.00	非同一控制下企业 合并
31-12-1.武汉保利金夏房地产开发有限公司 （其他说明6）	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		40.00	投资设立
31-12-2.武汉星光南岸置业有限公司	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
31-12-3.武汉金万置业有限公司（其他说明 20）	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
31-13.襄阳风神房地产开发有限公司（其他 说明14）	襄阳市	襄阳市	房地产开发、经营等		50.00	非同一控制下企业 合并
31-14.荆州金海置业有限公司	荆州市	荆州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
31-15.武汉庭瑞忠置业有限公司（其他说明 7）	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		40.80	非同一控制下企业 合并
31-16.武汉庭瑞信置业有限公司（其他说明 8）	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		40.80	非同一控制下企业 合并
31-17.武汉庭瑞仁置业有限公司	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		80.00	非同一控制下企业 合并
31-18.武汉保裕置业有限公司	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等		92.86	投资设立
31-19.孝感保利金泓置业有限公司	孝感市	孝感市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
31-20.湖北保利文旅发展有限公司	孝感市	孝感市	旅游景点、房地产开 发等		100.00	投资设立
32.保利博高华（武汉）房地产股份有限公司 （“保利博高华”）	武汉市	武汉市	房地产开发、经营等	70.00		投资设立
33.广州市新谭房地产开发有限公司（“广州 新谭”）	广州市	广州市	房地产开发、经营等	70.00		非同一控制下企业 合并
34-1.浙江保利房地产开发有限公司（“浙江保 利”）	杭州市	杭州市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
34-2-1.杭州保利建锦房地产开发有限公司	杭州市	杭州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
34-2-2.淳安华锦丝绸纺织有限公司	杭州市	杭州市	零售业		100.00	非同一控制下企业 合并
34-3-1.慈溪保利建锦房地产开发有限公司	宁波市	宁波市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
34-3-2.慈溪保利锦辰文化发展有限公司	宁波市	宁波市	批发业		60.00	投资设立
34-4-1.绍兴保利房地产开发有限公司	绍兴市	绍兴市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
34-4-2.绍兴保泓置业有限公司	绍兴市	绍兴市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
34-5.慈溪保骏投资管理有限公司	宁波市	宁波市	商务服务业		100.00	投资设立
34-6.杭州安泽房地产开发有限公司（其他说 明15）	杭州市	杭州市	房地产开发、经营等		40.00	非同一控制下企业 合并
34-7.杭州滨保房地产开发有限公司（“杭州滨 保”）	杭州市	杭州市	房地产开发、经营等		34.00	投资设立
34-8.湖州保利实业有限公司	湖州市	湖州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
34-9.宁波保利实业投资有限公司	宁波市	宁波市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
34-10.杭州建泽房地产开发有限公司	杭州市	杭州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
34-11.杭州保颐置业有限公司	杭州市	杭州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
34-12.杭州保旭置业有限公司	杭州市	杭州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
34-13-1.杭州宁泓城市开发建设有限公司	杭州市	杭州市	建筑设计、施工等		63.75	投资设立
34-13-2-1.宁波利通建设开发有限公司	宁波市	宁波市	房地产开发、经营等		80.00	投资设立
34-13-2-2.宁波保通置业有限公司	宁波市	宁波市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立

财务报表附注第 141页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
34-14.舟山保泓生态文化旅游区开发有限公 司	舟山市	舟山市	房地产开发、经营等		85.00	投资设立
35-1.保利（成都）实业有限公司（“保利成都”）	成都市	成都市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
35-2.成都市新都区保利投资有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		90.00	投资设立
35-3.遂宁保信投资有限公司	遂宁市	遂宁市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
35-4-1.保利（成都）房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-4-2.成都保龙房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-5-1.石象湖旅游发展有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		90.00	非同一控制下企业 合并
35-5-2.成都恒湖房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-5-3.成都两湖房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-5-4.成都双湖房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-6.成都保利堂悦房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
35-7.成都市保华房地产开发有限公司（“成都 保华”）	成都市	成都市	房地产开发、经营等		49.00	投资设立
35-8.成都市保新房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
35-9.成都市保都房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-10.成都市保丰投资有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-11.保利（德阳）实业有限公司（“保利德 阳”）	德阳市	德阳市	房地产开发、经营等		95.00	投资设立
35-12.保利（德阳）房地产开发有限公司（“德 阳地产”）	德阳市	德阳市	房地产开发、经营等		95.00	投资设立
35-13.成都雅驰置业有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
35-14-1.成都保鑫投资有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-14-2.成都保利锐鑫房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-14-3.成都市保鑫泉盛房地产开发有限公 司（“保鑫泉盛”）	成都市	成都市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
35-15.成都保利华阳投资有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-16.林芝保利旅游发展有限公司	林芝市	林芝市	旅游纪念品销售、酒店 管理等		100.00	投资设立
35-17.成都金禾茂置业有限公司（其他说明 31）	成都市	成都市	房地产开发、经营等		50.00	非同一控制下企业 合并
35-18.成都保利资产管理有限公司	成都市	成都市	项目投资等		100.00	投资设立
35-19-1.成都保利天新房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-19-2.成都天利万鑫实业有限责任公司（其 他说明17）	成都市	成都市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
35-20.成都保利永兴房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-21-1.四川华宇房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
35-21-2.仁寿佳鑫房地产开发有限公司（其他 说明11）	眉山市	眉山市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
35-21-3.四川万合鑫城置业有限公司（其他说 明5）	眉山市	眉山市	房地产开发、经营等		33.50	投资设立
35-22.成都市保利兴北房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立

财务报表附注第 142页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
35-23.成都市保邑房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		60.00	同一控制下企业合 并
35-24.成都龙湖锦裕置业有限公司（“龙湖锦 裕”）（其他说明2）	成都市	成都市	房地产开发、经营等		50.00	非同一控制下企业 合并
35-25.成都鑫泓置业有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
35-26.成都保利天悦房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		89.00	非同一控制下企业 合并
35-27.四川保利金仁房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-28.成都兴光创智实业有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		90.00	非同一控制下企业 合并
35-29.成都香投新时代房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
35-30.广汉和筑房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-31-1.林芝西兴实业有限公司（“林芝西 兴”）	林芝市	林芝市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-31-2.成都宏浦创智实业有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-32.成都市保华鑫悦房地产开发有限公司	成都市	成都市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
35-33-1.林芝鑫悦企业管理有限公司	林芝市	林芝市	企业管理		60.00	投资设立
35-33-2.成都蓉府企业管理有限公司	成都市	成都市	企业管理		100.00	投资设立
35-34.新津悦雅房地产开发有限公司（其他 说明26）	新津县	新津县	房地产开发、经营等		50.00	非同一控制下企业 合并
36.成都市保蓉房地产开发有限公司（“成都 保蓉”）	成都市	成都市	房地产开发、经营等	51.00		投资设立
37-1.湖南保利房地产开发有限公司（“湖南保 利”）	长沙市	长沙市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
37-2.长沙金利和泰房地产开发有限公司	长沙市	长沙市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
37-3.长沙南湖广场置业有限公司	长沙市	长沙市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
37-4.湖南华源房地产开发有限公司	长沙市	长沙市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
37-5.岳阳保利置业有限公司	岳阳市	岳阳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
37-6-1.湖南利岳置业有限公司	长沙市	长沙市	商务服务业		100.00	投资设立
37-6-2.湖南德和房地产开发有限公司	长沙市	长沙市	房地产开发、经营等		80.00	非同一控制下企业 合并
37-7.湖南利沙置业有限公司	长沙市	长沙市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
37-8.湖南保芙置业有限公司	长沙市	长沙市	房地产开发、经营等		95.00	投资设立
37-9.湖南利华置业有限公司	湘潭市	湘潭市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
37-10.岳阳利港房地产开发有限公司	岳阳市	岳阳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
38-1.保利（湖南）投资有限公司（“湖南投资”）	长沙市	长沙市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
38-2.长沙天骄房地产开发有限公司	长沙市	长沙市	房地产开发、咨询等		100.00	非同一控制下企业 合并
38-3.保利（长沙）西海岸置业有限公司（“长 沙西海岸”）	长沙市	长沙市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
38-4.常德保利房地产开发有限公司	常德市	常德市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
38-5.益阳市湘龙房地产开发有限公司	益阳市	益阳市	房地产开发、经营等		60.00	非同一控制下企业 合并
38-6.湖南新滨湖房地产开发有限公司	益阳市	益阳市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并

财务报表附注第 143页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
38-7.湖南浙商地产开发有限公司	长沙市	长沙市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
39-1.保利江苏房地产发展有限公司（“保利江 苏”）	南京市	南京市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
39-2.江苏保利宁晟房地产开发有限公司（“江 苏宁晟”）	南京市	南京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
39-3.江苏保利宁弘房地产开发有限公司（“江 苏宁弘”）	南京市	南京市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
39-4.保利宁远无锡房地产发展有限公司	无锡市	无锡市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
39-5.保利连云港房地产开发有限公司	连云港市	连云港市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
39-6.保利常州房地产发展有限公司	常州市	常州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
39-7-1.江苏保利宁恒房地产开发有限公司	南京市	南京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
39-7-2.连云港保利海连房地产开发有限公司	连云港市	连云港市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
39-8.江苏保利宁成房地产开发有限公司	南京市	南京市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
39-9.南京学衡置业有限公司（“南京学衡”）	南京市	南京市	房地产开发、经营等		50.10	投资设立
39-10.江苏保利宁宇房地产开发有限公司 （“江苏宁宇”）	南京市	南京市	房地产开发、经营等		40.00	投资设立
39-11.江苏保利宁炫房地产开发有限公司 （“江苏宁炫”）	南京市	南京市	房地产开发、经营等		40.00	投资设立
39-12.保利盐城房地产发展有限公司	盐城市	盐城市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
39-13.常州常盛置业有限公司	常州市	常州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
39-14-1.南京华启置业有限公司	南京市	南京市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
39-14-2.南京国电南自科技园发展有限公司	南京市	南京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
39-15.常州常悦置业有限公司	常州市	常州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
39-16.南京市棠悦房地产开发有限公司	南京市	南京市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
40.江苏保利宁远房地产开发有限公司（“江 苏宁远”）	南京市	南京市	房地产开发、经营等	51.00		投资设立
41.无锡保利致远房地产开发有限公司（“无 锡致远”）	无锡市	无锡市	房地产开发、经营等	51.00		投资设立
42.保利安信（青岛）房地产开发有限公司 （“青岛安信”）	青岛市	青岛市	房地产开发、经营等	51.00	13.00	投资设立
43-1.保利（青岛）实业有限公司（“青岛实业”）	青岛市	青岛市	房地产开发、物业管理 等	100.00		投资设立
43-2-1.青岛保利广惠置业有限公司（“青岛广 惠”）	青岛市	青岛市	房地产开发、物业管理 等		100.00	投资设立
43-2-2.青岛源诚和璋置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
43-2-3.青岛源诚西海岸置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
43-3.青岛广升置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、物业管理 等		80.00	投资设立
43-4.青岛保利广恒置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、物业管理 等		100.00	投资设立
43-5.青岛保利双峰置业有限公司（“青岛双 峰”）	青岛市	青岛市	房地产开发、物业管理 等		50.00	投资设立
43-6.青岛保利广盛置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、物业管理 等		100.00	投资设立
43-7.青岛广驰锐置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立

财务报表附注第 144页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
43-8.潍坊广利信实业有限公司	潍坊市	潍坊市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
43-9.青岛信保双盈置业有限公司（其他说明 30）	青岛市	青岛市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
43-10.青岛保利广翔置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、物业管理 等		100.00	投资设立
43-11.青岛广利置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、物业管理 等		100.00	投资设立
43-12.青岛广嘉置业有限公司（“青岛广嘉”）	青岛市	青岛市	房地产开发、物业管理 等		85.00	投资设立
43-13.青岛悦海居置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、物业管理 等		100.00	投资设立
43-14.临沂广金置业有限公司	临沂市	临沂市	房地产开发、物业管理 等		70.00	投资设立
43-15.青岛保利广诚置业有限公司（“青岛广 诚”）	青岛市	青岛市	房地产开发、经营等		45.00	投资设立
43-16.青岛保利广昌置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
43-17.济宁保利投资控股有限公司	济宁市	济宁市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
43-18.青岛航保置业有限公司（其他说明19）	青岛市	青岛市	房地产开发、经营等		47.50	投资设立
43-19.青岛广航置业有限公司（其他说明18）	青岛市	青岛市	房地产开发、经营等		47.50	投资设立
43-20.青岛广驰利置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
43-21.济宁广仁置业有限公司	青岛市	青岛市	房地产开发、经营等		57.00	投资设立
44.广州物产美通贸易有限公司（“物产美 通”）	广州市	广州市	房地产开发、销售等	50.00		非同一控制下企业 合并
45.湛江兴晟投资有限公司（“湛江兴晟”）	湛江市	湛江市	房地产开发、经营等	70.00		投资设立
46-1.陕西保利房地产开发有限公司（“陕西保 利”）	西安市	西安市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
46-2.陕西保利民东房地产开发有限公司（“陕 西民东”）	西安市	西安市	房地产开发、经营等		90.00	投资设立
46-3.陕西保利荣安房地产开发有限公司	西安市	西安市	房地产开发、经营等		90.00	投资设立
46-4.西安欣荣佳房地产开发有限公司	西安市	西安市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
46-5.陕西尚润房地产开发有限公司	西安市	西安市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
46-6.陕西新天力置业有限公司	西安市	西安市	房地产开发、经营等		67.00	非同一控制下企业 合并
46-7.陕西永兴房地产开发有限公司	西安市	西安市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
46-8.陕西荣锦房地产开发有限公司（“陕西荣 锦”）	西安市	西安市	房地产开发、经营等		41.00	投资设立
46-9.西安荣泽实业有限公司	西安市	西安市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
46-10.陕西神禾置业发展有限公司	西安市	西安市	房地产开发、经营等		60.00	非同一控制下企业 合并
46-11.西安荣和实业有限公司	西安市	西安市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
46-12.保利（西安）房地产开发有限公司	西安市	西安市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
46-13.陕西荣泉房地产开发有限公司（其他 说明33）	西安市	西安市	房地产开发、经营等		41.00	投资设立
46-14.渭南荣润实业有限公司	渭南市	渭南市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
46-15.西安海兴置业有限责任公司	西安市	西安市	房地产开发、经营等		60.00	非同一控制下企业 合并

财务报表附注第 145页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
47.郑州恒天兴华房地产有限公司（“郑州恒 天”）	郑州市	郑州市	房地产开发、经营等	50.00		非同一控制下企业 合并
48.保利（包头）房地产开发有限公司（“保 利包头”）	包头市	包头市	房地产开发、经营等	55.00		投资设立
49-1.合肥保利房地产开发有限公司（“合肥保 利”）	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等	51.00	49.00	投资设立
49-2-1.合肥保利和盛房地产有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
49-2-2.合肥保利和筑房地产有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、销售等		100.00	投资设立
50.合肥保利和新房地产有限公司（“合肥和 新”）	合肥市	合肥市	房地产开发、销售等	85.00		投资设立
51.合肥保利和恒房地产开发有限公司（“合 肥和恒”）	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等	51.00	49.00	投资设立
52-1.安徽保利房地产开发有限公司（“安徽保 利”）	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
52-2.合肥保利和众房地产有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
52-3.合肥琅溪置业有限公司（“合肥琅溪”） （其他说明3）	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		32.50	投资设立
52-4.合肥和旭房地产有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
52-5.合肥和德房地产有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
52-6.合肥保利和裕房地产有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
52-7.合肥和淮房地产有限责任公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
52-8.合肥和桂房地产有限公司（其他说明 12）	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		34.00	投资设立
52-9.芜湖保利房地产开发有限公司	芜湖市	芜湖市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
52-10.芜湖保信房地产开发有限公司	芜湖市	芜湖市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
52-11.合肥和宏房地产开发有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
52-12.合肥和禹房地产开发有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
52-13.合肥和玺房地产开发有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
52-14.庐江和禄房地产开发有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
52-15.庐江和腾房地产开发有限公司	合肥市	合肥市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
53-1.福建保利投资发展有限公司（“保利福 建”）	福州市	福州市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
53-2.福州中悦房地产开发有限公司	福州市	福州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
53-3.厦门中璟房地产开发有限公司	厦门市	厦门市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
53-4.莆田中保实业有限公司	莆田市	莆田市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
53-5-1.泉州中泽房地产开发有限公司	泉州市	泉州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
53-5-2.漳州中和房地产开发有限公司	漳州市	漳州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
53-6.泉州中裕房地产开发有限公司	泉州市	泉州市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
53-7.莆田中涵房地产开发有限公司（“莆田中 涵”）	莆田市	莆田市	房地产开发、经营等		40.00	投资设立
53-8-1.保利（莆田）房地产开发有限公司	莆田市	莆田市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
53-8-2.莆田中誉投资有限公司	莆田市	莆田市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
53-8-3.莆田中璟投资有限公司	莆田市	莆田市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立

财务报表附注第 146页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
53-8-4.莆田中益投资有限公司	莆田市	莆田市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
53-9.福州中隆泰实业有限公司	福州市	福州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
53-10.长泰万兆置业有限公司（其他说明13）	漳州市	漳州市	房地产开发、经营等		40.00	非同一控制下企业 合并
53-11.厦门中玮置业有限公司	厦门市	厦门市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
53-12.中饶（厦门）置业有限公司	厦门市	厦门市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
53-13.福建中联盛房地产开发有限公司	厦门市	厦门市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
54-1.南昌瑞达置业有限公司（“南昌瑞达”）	南昌市	南昌市	房地产开发、经营等	100.00		非同一控制下企业 合并
54-2.江西鼎邦置业有限公司	南昌市	南昌市	房地产开发、经营等		70.00	非同一控制下企业 合并
55.保利（江西）金通泰置业有限公司（“江 西金通泰”）	南昌市	南昌市	房地产开发、物业管理 等	75.00		非同一控制下企业 合并
56-1.南昌铭雅欧洲城实业有限公司（“南昌铭 雅”）	南昌市	南昌市	房地产开发、旅游景点 开发等	60.00		非同一控制下企业 合并
56-2.南昌保利物业管理有限公司	南昌市	南昌市	物业管理		100.00	非同一控制下企业 合并
56-3.南昌雅高实业有限公司	南昌市	南昌市	体育场馆及健身活动 中心管理		100.00	非同一控制下企业 合并
57-1.保利（江西）房地产开发有限公司（“保 利江西”）	南昌市	南昌市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
57-2.江西华章保利项目管理有限公司	南昌市	南昌市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
57-3.南昌豫苑置业有限公司	南昌市	南昌市	房地产开发、经营等		70.00	非同一控制下企业 合并
57-4.南昌保望房地产开发有限公司	南昌市	南昌市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
57-5-1.赣州保嘉房地产开发有限公司	赣州市	赣州市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
57-5-2.赣州保福置业有限公司	赣州市	赣州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
57-6.九江市冠宸置业有限公司	九江市	九江市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
57-7-1.九江保浔置业有限公司	九江市	九江市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
57-7-2.九江鄱湖置业有限公司	九江市	九江市	房地产开发、经营等		90.00	非同一控制下企业 合并
58-1.保利（三亚）房地产开发有限公司（“保 利三亚”）	三亚市	三亚市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
58-2.三亚论坛中心建设有限公司（“三亚论 坛”）	三亚市	三亚市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
58-3.海口保利房地产开发有限公司	海口市	海口市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
58-4.海口筑华房地产开发有限公司	海口市	海口市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
58-5.三亚广兴实业开发有限公司（“三亚广 兴”）	三亚市	三亚市	房地产开发、经营等		45.00	非同一控制下企业 合并
59-1-1.保利湾区投资发展有限公司（“保利湾 区”）	东莞市	东莞市	房地产开发、销售等	100.00		投资设立
59-1-2.东莞和悦实业投资有限公司	东莞市	东莞市	商务服务业		60.00	投资设立
59-2.汕尾市誉城房地产开发有限公司	汕尾市	汕尾市	房地产开发、销售等		80.00	投资设立
59-3.中山市润信房地产开发有限公司	中山市	中山市	房地产开发、销售等		70.00	非同一控制下企业 合并
59-4-1.东莞保利松山湖实业投资有限公司	东莞市	东莞市	房地产开发、销售等		100.00	投资设立

财务报表附注第 147页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
59-4-2.东莞市和旭实业投资有限公司	东莞市	东莞市	实业投资、房地产投 资、开发等		100.00	投资设立
59-5.中山祥越实业投资有限公司	中山市	中山市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
59-6.保利（梅州）房地产开发有限公司	梅州市	梅州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
59-7.珠海和筑房地产开发有限公司	珠海市	珠海市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
59-8.保利（汕头）房地产投资有限公司	汕头市	汕头市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
59-9.普宁市华荣实业投资有限公司	揭阳市	揭阳市	房地产开发、经营等		80.00	非同一控制下企业 合并
59-10.珠海和新实业有限公司	珠海市	珠海市	房地产开发、经营等		62.50	投资设立
59-11.保利（揭阳）实业投资有限公司	揭阳市	揭阳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
59-12.珠海市碧弘碧桂园房地产开发有限公 司	珠海市	珠海市	房地产开发、经营等		51.00	投资设立
59-13.保利（惠州）投资发展有限公司	惠州市	惠州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
59-14.揭阳祥誉实业投资有限公司（“揭阳祥 誉”）	揭阳市	揭阳市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
59-15.揭阳市宜华房地产开发有限公司	揭阳市	揭阳市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
59-16.珠海和誉实业有限公司	珠海市	珠海市	房地产开发、经营等		62.50	投资设立
59-17.河源市保腾实业投资有限公司（“河源 保腾”）	河源市	河源市	房地产开发、经营等		75.00	投资设立
59-18.汕头市荣信投资有限公司	汕头市	汕头市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
59-19.广东中成化工有限公司（“中成化工”）	东莞市	东莞市	批发业		50.00	非同一控制下企业 合并
59-20.惠州市和筑投资有限公司	惠州市	惠州市	房地产开发经营		100.00	投资设立
59-21.东莞市保泰实业投资有限公司	东莞市	东莞市	实业投资、房地产投 资、开发等		100.00	投资设立
59-22.汕尾市和越投资发展有限公司	汕尾市	汕尾市	房地产投资、开发、 经营等		100.00	投资设立
59-23.东莞市保铸实业投资有限公司（“东莞 保铸”）	东莞市	东莞市	实业投资、房地产投 资、开发等		70.00	投资设立
59-24.诺楠紫乐轩置业（惠州）有限公司	惠州市	惠州市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
59-25.陆河县誉城投资发展有限公司（其他 说明32）	陆河县	陆河县	房地产开发、经营等		45.00	投资设立
59-26.揭阳市和越实业有限公司	揭阳市	揭阳市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
59-27.东莞市保业实业投资有限公司	东莞市	东莞市	实业投资、房地产投 资、开发等		65.00	投资设立
60-1.保利（甘肃）实业投资有限公司（“甘肃 保利”）	兰州市	兰州市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
60-2.甘肃升融房地产开发有限公司（“甘肃升 融”）	兰州市	兰州市	房地产开发、经营等		50.00	非同一控制下企业 合并
60-3.兰州天坤房地产开发有限公司	兰州市	兰州市	房地产开发、经营等		65.00	非同一控制下企业 合并
60-4.兰州天健房地产开发有限公司	兰州市	兰州市	房地产开发、经营等		65.00	非同一控制下企业 合并
60-5.兰州恒丰房地产开发有限公司	兰州市	兰州市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
60-6.天水保利垄顺房地产开发有限公司	天水市	天水市	房地产开发、经营等		80.00	投资设立

财务报表附注第 148页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
60-7.天水保利发展投资有限公司	天水市	天水市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
61-1.新疆保新房地产开发有限公司（“新疆保 利”）	乌鲁木齐市	乌鲁木齐市	投资业务、房地产开发 经营等	100.00		投资设立
61-2.新疆恒信雅居房地产开发有限公司	乌鲁木齐市	乌鲁木齐市	房地产开发、经营等		51.00	非同一控制下企业 合并
61-3.新疆保利天恒基房地产开发有限公司	乌鲁木齐市	乌鲁木齐市	房地产开发、经营等		57.00	投资设立
61-4.库尔勒保新房地产开发有限公司	库尔勒市	库尔勒市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
62-1.山西保利房地产开发有限公司（“山西保 利”）	太原市	太原市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
62-2.山西万国商业广场开发有限公司	太原市	太原市	房地产开发、经营等		70.00	非同一控制下企业 合并
62-3-1.晋中保利房地产开发有限公司	晋中市	晋中市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
62-3-2.晋中保利城房地产开发有限公司	晋中市	晋中市	房地产开发、经营等		55.00	投资设立
62-4.太原保利凰泰房地产开发有限公司	太原市	太原市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
62-5.太原保利晋平房地产开发有限公司	太原市	太原市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
62-6-1.太原保利房地产开发有限公司	太原市	太原市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
62-6-2.晋中文津房地产开发有限公司	晋中市	晋中市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
62-7.太原保利林语房地产开发有限公司	太原市	太原市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
62-8.太原保利草坪房地产开发有限公司	太原市	太原市	房地产开发、经营等		60.00	投资设立
62-9.太原保利西环房地产开发有限公司	太原市	太原市	房地产开发、经营等		73.00	投资设立
62-10.太原东峰金虎房地产开发有限公司	太原市	太原市	房地产开发、经营等		70.00	投资设立
63-1.恒福（香港）置业有限公司（“香港恒福”）	香港	香港	房地产开发、经营、管 理	100.00		投资设立
63-2-1.保澳（香港）置业有限公司	香港	香港	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-2-2.Wynyard 048 Service Pty Ltd ATF Wynyard 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-3-1.保英（香港）置业有限公司	香港	香港	投资控股、企业管理		100.00	投资设立
63-3-2.Pacific Dragon Investments Company Limited	英国	英国	房地产租赁		100.00	非同一控制下企业 合并
63-4-1.Poly (Australia) Real Estate Development Pty Ltd.	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-2.Epping 048 Service Pty Ltd ATF Epping 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-3.Docklands 048 Service Pty Ltd ATF Docklands 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-4.St.Leonards 048 Service Pty Ltd. ATF St.Leonards 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-5.D&A Milray Pty Ltd ATF D&A Milray Unit Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-6.Poly (Victoria) Development Pty Ltd.	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-7-1.Poly (Australia) United Development Pty Ltd.	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-7-2.Kogarah 048 Service Pty Ltd ATF Kogarah 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-7-3.Kitchener 048 Service Pty Ltd ATF Kitchener 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立

财务报表附注第 149页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
63-4-7-4.Yarra 048 Pty Ltd	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-7-5.Jack & Judy Real Estate Pty Ltd.	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		51.00	非同一控制下企业 合并
63-4-7-6.Millennium 048 Service Pty Ltd ATF Millennium 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-7-7.Yarra 048 Real Estate Developments Pty Ltd.	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-7-8.Richmond 048 Service Pty Ltd ATF Richmond 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-8.Poly Agency NSW Pty Ltd	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-9.Buckingham 048 Service Pty Ltd ATF Buckingham 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-10.Poly Agency Victoria Pty Ltd	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-11.Doncaster 048 Service Pty Ltd ATF Doncaster 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-12.Terry 048 Service Pty Ltd ATF Terry 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-13.Cudgegong 048 Service Pty Ltd ATF Cudgegong 048 Trust	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-14.Poly (NSW) Development Pty Ltd	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-15.Ascot 048 Service Pty Ltd	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-16.Whitehorse 048 Service Pty Ltd	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-17.Wentworthville 048 Service Pty Ltd	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-4-18.Poly（QLD) Development Pty Ltd	澳大利亚	澳大利亚	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-5-1.Poly (UK) Real Estate Development Limited	英国	英国	房地产租赁		100.00	投资设立
63-5-2.Kingston 048 Limited	英国	英国	房地产租赁		100.00	投资设立
63-5-3.Poly (UK)Real Estate Management Limited	英国	英国	房地产租赁		100.00	投资设立
63-6.Grantwell Limited	香港	香港	房地产开发、经营、管 理		100.00
63-7.Real Heng Investment GP Limited	开曼群岛	开曼群岛	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
63-8.Real Heng Global Investment AUS Limited	香港	香港	房地产开发、经营、管 理		100.00	投资设立
64-1.保利商业地产投资管理有限公司（“保利 商业”）	广州市	广州市	房地产开发、中介服务 等	100.00		投资设立
64-2.保利酒店管理有限公司	广州市	广州市	酒店管理等		100.00	投资设立
64-3-1.保利商业管理有限公司	广州市	广州市	自有物业出租、物业管 理等		100.00	投资设立
64-3-2-1.嘉兴顺添企业管理有限公司	嘉兴市	嘉兴市	投资控股、企业管理		65.00	投资设立
64-3-2-2.烟台保利商业投资管理有限公司	烟台市	烟台市	投资控股、企业管理		100.00	投资设立
64-3-2-3.长沙保利商业投资管理有限公司	长沙市	长沙市	投资控股、企业管理		100.00	投资设立
64-3-2-4.合肥顺添商业管理有限公司	合肥市	合肥市	其他组织管理服务		100.00	投资设立

财务报表附注第 150页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
64-3-2-5.山东嘉保商业管理有限公司	青岛市	青岛市	商业管理咨询等		100.00	投资设立
64-4-1.广州比邻超市连锁有限公司	广州市	广州市	商品零售场、地租赁、 广告业等		100.00	投资设立
64-4-2.佛山比邻超市有限公司	佛山市	佛山市	商品零售场、地租赁、 广告业等		100.00	投资设立
64-4-3.武汉比邻超市有限公司	武汉市	武汉市	商品零售场、地租赁、 广告业等		100.00	投资设立
64-5.保利若比邻（广州）科技有限公司	广州市	广州市	商品零售场、地租赁、 广告业等		80.00	投资设立
65-1.富利建设集团有限公司（“富利建安”）	广州市	广州市	土木工程建筑、建筑设 计等	100.00		非同一控制下企业 合并
65-2.珠海斗门佳利建设有限公司	珠海市	珠海市	土木工程建筑、建筑设 计等		100.00	投资设立
65-3.吉林富利建筑安装有限公司	长春市	长春市	土木工程建筑、建筑设 计等		100.00	投资设立
65-4.珠海富利建筑安装工程有限公司	珠海市	珠海市	土木工程建筑、建筑设 计等		100.00	投资设立
65-5.海口市丽晶市政工程管理有限公司	海口市	海口市	工程建筑		100.00	投资设立
65-6.深圳市富利建设有限公司	深圳市	深圳市	土木工程建筑、建筑设 计等		100.00	投资设立
65-7.富利建设集团贵阳有限公司	贵阳市	贵阳市	土木工程建筑、建筑设 计等		100.00	投资设立
66-1.济南保逸房地产开发有限公司（“济南保 逸”）	济南市	济南市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
66-2.烟台正大国民实业发展有限公司	烟台市	烟台市	房地产开发、经营等		85.00	非同一控制下企业 合并
67.济南保兴置业有限公司（“济南保兴”）	济南市	济南市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
68-1.保利物业发展股份有限公司（“保利物 业”）	广州市	广州市	物业管理等	71.25	3.75	投资设立
68-2.保利（厦门）物业管理有限公司	厦门市	厦门市	物业管理等		100.00	投资设立
68-3-1.保利物业管理（北京）有限公司	北京市	北京市	物业管理等		100.00	投资设立
68-3-2.保利保定物业服务有限公司	保定市	保定市	物业管理等		51.00	投资设立
68-4.保利重庆物业管理有限公司	重庆市	重庆市	物业管理等		100.00	投资设立
68-5.辽宁保利物业管理有限公司	沈阳市	沈阳市	物业管理等		100.00	投资设立
68-6-1.保利（武汉）物业管理有限公司	武汉市	武汉市	物业管理等		100.00	投资设立
68-6-2.宜昌保和物业服务有限公司	宜昌市	宜昌市	物业管理等		100.00	投资设立
68-7.浙江保利物业管理有限公司	杭州市	杭州市	物业管理等		100.00	投资设立
68-8.保利（包头）物业服务有限公司	包头市	包头市	物业管理等		77.50	投资设立
68-9.阳江保利物业管理有限公司	阳江市	阳江市	物业管理等		100.00	投资设立
68-10-1.江西保利物业管理有限公司	南昌市	南昌市	物业管理等		100.00	投资设立
68-10-2.吉安市保利金物业管理有限公司	吉安市	吉安市	物业管理等		51.00	投资设立
68-11.保利（佛山）物业服务有限公司	佛山市	佛山市	物业管理等		100.00	投资设立
68-12.湖南保利物业管理有限公司	长沙市	长沙市	物业管理等		100.00	投资设立
68-13.保利（长春）物业服务有限公司	长春市	长春市	物业管理等		100.00	投资设立
68-14-1.天津保利大都会物业服务有限公司	天津市	天津市	物业管理等		100.00	投资设立

财务报表附注第 151页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
68-14-2.天津鑫和健身服务有限公司	天津市	天津市	健身服务		100.00	投资设立
68-15.保利（上海）城市建设服务有限公司	上海市	上海市	物业管理等		100.00	投资设立
68-16.保利（大连）物业管理有限公司	大连市	大连市	物业管理等		100.00	投资设立
68-17.湖南保利同元物业管理有限公司	常德市	常德市	物业管理等		51.00	投资设立
68-18.河北保利物业服务有限公司	石家庄市	石家庄市	物业管理等		100.00	投资设立
68-19-1.保利（广州）物业发展有限公司	广州市	广州市	物业管理等		100.00	投资设立
68-19-2.广州增城保利物业投资有限公司	广州市	广州市	物业管理等		100.00	投资设立
68-20-1.广州保利商业物业发展有限公司	广州市	广州市	物业管理等		100.00	投资设立
68-21.广州保利和悦健康养老服务有限公司	广州市	广州市	健康养老等		100.00	投资设立
68-22.湖南保利天创物业发展有限公司	长沙市	长沙市	物业管理等		60.00	非同一控制下企业 合并
68-23.广州和创中味餐饮服务有限公司	广州市	广州市	餐饮业		51.00	投资设立
68-24.湖南省星创城市运营管理有限公司	衡阳市	衡阳市	物业管理等		51.00	投资设立
68-25.保利中设（北京）物业管理有限公司	北京市	北京市	物业管理等		60.00	投资设立
68-26.保利晖创（重庆）城市综合服务有限 公司	重庆市	重庆市	物业管理等		51.00	非同一控制下企业 合并
68-27.广东和加家居科技有限公司	广州市	广州市	美居业务等		60.00	投资设立
68-28.保利观澜（武汉）物业服务有限公司	武汉市	武汉市	物业管理等		80.00	投资设立
68-29.保利万腾河北物业服务有限公司	河北市	河北市	物业管理等		51.00	投资设立
68-30.山东城投保利晖创城市服务有限公司	山东市	山东市	物业管理等		51.00	投资设立
68-31.唐山新城投保利城市服务有限公司	河北市	唐山市	物业管理等		51.00	投资设立
68-32.和创爱奇（广州）运营管理有限公司	广州市	广州市	物业管理等		51.00	投资设立
69.广州市保利锦汉展览有限公司（“保利锦 汉”）	广州市	广州市	展览服务、场地出租等	51.00		非同一控制下企业 合并
70-1.广东省重工建筑设计院有限公司（“重工 设计院”）	广州市	广州市	建筑工程设计等	60.00		非同一控制下企业 合并
70-2.广东重工建设监理有限公司	广州市	广州市	建设监理		100.00	非同一控制下企业 合并
70-3.广东省重工建筑设计院技术咨询有限 公司	广州市	广州市	建筑工程设计等		100.00	投资设立
71-1.上海保利建霖房地产有限公司（“上海建 霖”）	上海市	上海市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
71-2.上海建庆置业有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
71-3.上海保利建锟房地产有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
71-4-1.上海保利建璀房地产有限公司	上海市	上海市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
71-4-2.上海泓钧房地产开发有限公司（其他 说明16）	上海市	上海市	房地产开发、经营等		49.00	非同一控制下企业 合并
72.保利（重庆）文化旅游产业发展管理有限 公司（“重庆高尔夫”）	重庆市	重庆市	高尔夫球场经营等	90.00	10.00	同一控制下企业合 并
73-1.信保（天津）股权投资基金管理有限公 司（“信保基金管理”）(其他说明4)	天津市	天津市	投资控股	40.00		非同一控制下企业 合并
73-2.中保信（香港）有限公司	香港	香港	投资控股		100.00	非同一控制下企业 合并
73-3.中鸿泰（香港）有限公司	香港	香港	投资控股		100.00	非同一控制下企业 合并

财务报表附注第 152页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
73-4.Hongtai Capital Limited	英属维尔京 群岛	英属维尔京 群岛	投资控股、企业管理		100.00	非同一控制下企业 合并
73-5-1-1.佛山永晟投资有限公司	佛山市	佛山市	投资控股		100.00	非同一控制下企业 合并
73-5-1-2.广东信保建设投资管理有限公司 （其他说明29）	佛山市	佛山市	房地产开发、经营等	30.00	70.00	非同一控制下企业 合并
73-5-2.佛山永晟物业管理有限公司	佛山市	佛山市	物业管理		100.00	投资设立
73-5-3.广东信保风神建设管理有限公司	广州市	广州市	投资控股		60.00	非同一控制下企业 合并
73-5-4.佛山信保航宸股权投资合伙企业（有 限合伙）	佛山市	佛山市	投资控股		100.00	非同一控制下企业 合并
73-5-5.佛山信保中港股权投资合伙企业（有 限合伙）	佛山市	佛山市	投资控股		100.00	投资设立
73-5-6.西藏轩屿实业有限公司	拉萨市	拉萨市	其他房地产业		100.00	投资设立
73-5-7-1.拉萨开发区凰朝投资有限公司	拉萨市	拉萨市	投资控股		100.00	非同一控制下企业 合并
73-5-7-2.西藏寰宇实业有限公司	拉萨市	拉萨市	其他房地产业		100.00	投资设立
73-5-7-3.西藏东保投资有限责任公司（“西藏 东保”）	拉萨市	拉萨市	投资控股		50.00	投资设立
73-5-7-4.西藏驰昇创业投资管理合伙企业 （有限合伙）	拉萨市	拉萨市	投资控股		100.00	投资设立
73-6-1.信保诚（天津）股权投资基金管理有 限公司（其他说明27）	天津市	天津市	受托管理股权投资基 金等		30.00	非同一控制下企业 合并
73-6-2.北京轩昊企业管理有限公司	北京市	北京市	企业管理		100.00	非同一控制下企业 合并
73-6-3.西藏轩隆创业投资管理有限公司	拉萨市	拉萨市	创业投资管理等		100.00	非同一控制下企业 合并
73-7-1.上海保运股权投资基金管理有限公司 （其他说明28）	上海市	上海市	股权投资管理、投资管 理		30.00	非同一控制下企业 合并
73-7-2.西藏保运企业管理有限公司	拉萨市	拉萨市	企业管理等		100.00	非同一控制下企业 合并
74.广州保利小额贷款股份有限公司（“保利 小贷”）	广州市	广州市	货币金融服务	88.00		投资设立
75-1.保利（横琴）创新产业投资管理有限公 司（“横琴创投”）	珠海市	珠海市	投资管理	100.00		投资设立
75-2-1.保利（广州）健康产业投资有限公司	广州市	广州市	投资管理		100.00	投资设立
75-2-2-1.保利安平养老产业投资管理有限公 司（“安平养老”）	北京市	北京市	老年人、残疾人养护服 务		100.00	投资设立
75-2-2-2.北京清顺静和养老服务有限公司	北京市	北京市	养老服务、监控中心等		80.00	非同一控制下企业 合并
75-2-2-3.成都市两河森林和熹会养老服务有 限公司	成都市	成都市	老年居民服务		100.00	投资设立
75-2-3.珠海和品健康科技有限公司（“珠海和 品”）	珠海市	珠海市	老年用品设计、研发、 生产等		51.00	投资设立
75-3.广东芯智慧科技有限公司	佛山市	佛山市	软件开发		60.00	非同一控制下企业 合并
75-4.广州保利中创科技发展有限公司	广州市	广州市	应用软件开发		60.00	投资设立
75-5.广州保利电商港有限公司（“电商港”）	广州市	广州市	仓储		50.00	非同一控制下企业 合并
75-6.广东佳利建筑装饰工程有限公司（“佳利 装饰”）	广州市	广州市	室内装修、装饰设计等		100.00	非同一控制下企业 合并
75-7.广州保利数码科技有限公司	广州市	广州市	安装小区智能化系统 等		100.00	非同一控制下企业 合并

财务报表附注第 153页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
75-8-1.保利公寓管理有限公司	广州市	广州市	其他住宿业	40.00	60.00	投资设立
75-8-2-1.保利（广州）公寓投资有限公司	广州市	广州市	其他住宿业		100.00	投资设立
75-8-2-2.浙江未来域酒店管理有限公司	杭州市	杭州市	酒店管理、物业管理等		99.00	非同一控制下企业 合并
75-8-3.上海建赐公寓管理有限公司	上海市	上海市	酒店管理、物业管理等		100.00	投资设立
76.保利瑞驰（横琴）资产管理有限公司（“瑞 驰横琴”）	珠海市	珠海市	资本管理等	100.00		投资设立
77-1.保利浙南房地产开发有限公司（“保利浙 南”）	台州市	台州市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
77-2.台州和悦置业有限公司	台州市	台州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
77-3.温州和隆房地产开发有限公司	温州市	温州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
77-4-1.温州和悦置业有限公司	温州市	温州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
77-4-2.金华保润置业有限公司	金华市	金华市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
77-5.台州保泓置业有限公司	台州市	台州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
77-6-1.浙江润昇投资管理有限公司（“浙江润 昇”）	杭州市	杭州市	房地产开发、经营等		50.00	非同一控制下企业 合并
77-6-2.金华德信置业有限公司	杭州市	杭州市	房地产开发、经营等		100.00	非同一控制下企业 合并
77-7.金华保骏置业有限公司	金华市	金华市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
77-8.温州保鑫置业有限公司	温州市	温州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
78-1.保利淮海房地产发展有限公司（“保利淮 海”）	徐州市	徐州市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
78-2.保利淮安房地产发展有限公司	淮安市	淮安市	房地产开发经营		100.00	投资设立
78-3.徐州晟东置业有限公司	徐州市	徐州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
78-4.徐州晟通置业有限公司	徐州市	徐州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
78-5.徐州鑫众房地产开发有限公司（“徐州鑫 众”）	徐州市	徐州市	房地产开发、经营等		34.00	投资设立
78-6-1.保利协鑫（徐州）投资开发有限公司 （“保利协鑫”）	徐州市	徐州市	房地产开发、经营等		46.00	同一控制下企业合 并
78-6-2.徐州保利鑫城物业管理服务有限公司	徐州市	徐州市	物业管理		100.00	同一控制下企业合 并
78-7.徐州晟荣置业有限公司（“徐州晟荣”）	徐州市	徐州市	房地产开发、经营等		50.00	投资设立
79.成都保利天府实业有限公司（“成都保 利”）	成都市	成都市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
80-1.保利京津冀实业有限公司（“保利京津 冀”）	沧州市	沧州市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
80-2.齐河县和筑实业有限公司	德州市	德州市	房地产开发、经营等		90.00	投资设立
80-3.沧州市和筑房地产开发有限公司	沧州市	沧州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
80-4.沧州瑞达房地产开发有限公司	沧州市	沧州市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
81-1.保利（海南）旅游发展有限公司（“海南 旅游”）	海口市	海口市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
81-2-1.海南鸿瓴置业有限公司	海口市	海口市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
81-2-2.海南裕楚商业有限公司	三亚市	三亚市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
81-2-3.海南鸿楚会展有限公司	三亚市	三亚市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立
81-3.三亚保瑞实业发展有限公司	三亚市	三亚市	房地产开发、经营等		100.00	投资设立

财务报表附注第 154页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)	持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
82.珠海横琴保利利盛实业投资有限公司 （“保利利盛”）	珠海市	珠海市	房地产开发、经营等	100.00		投资设立
83. 广州市瑞泰企业管理有限公司（“广州瑞 泰”）	广州市	广州市	企业管理服务	100.00		投资设立
84. 广州市瑞平企业管理有限公司（“广州瑞 平”）	广州市	广州市	企业管理服务	100.00		投资设立
85. 广州市瑞恒企业管理有限公司（“广州瑞 恒”）	广州市	广州市	企业管理服务	100.00		投资设立
86. 广州市瑞咨企业管理有限公司（“广州瑞 咨”）	广州市	广州市	企业管理服务	100.00		投资设立
87. 广州市瑞富企业管理有限公司（“广州瑞 富”）	广州市	广州市	企业管理服务	100.00		投资设立
88. 广州市瑞保企业管理有限公司（“广州瑞 保”）	广州市	广州市	企业管理服务	100.00		投资设立
89. 广州市睿驰企业管理有限公司（“广州睿 驰”）	广州市	广州市	企业管理服务	100.00		投资设立
90-1.昆山建律置业有限公司（“昆山建律”）	昆山市	昆山市	房地产开发经营	100.00		投资设立
90-2.上海建志置业有限公司	上海市	上海市	房地产开发经营		100.00	投资设立
91.阜阳保盛房地产开发有限公司（“阜阳保 盛”）	阜阳市	阜阳市	房地产开发经营	100.00		投资设立
92.保利（广州）旅游产业有限公司（“广州 旅游”）	广州市	广州市	咨询、规划、设计服务 等	51.00	49.00	投资设立
93.云南保利实业有限公司（“云南保利”）	云南自贸区	云南自贸区	房地产开发经营	100.00		投资设立

（ 1 ）在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明 1：本公司通过陕西保利持有陕西荣泉公司 41%股权，但根据协议， 对陕西荣泉的表决权为 61%。

其他说明 2：本公司通过保利成都间接持有龙湖锦裕 50%的股权，但根据合作 协议和龙湖锦裕公司章程约定，保利成都公司享有龙湖锦裕 51%的股东会表 决权。

其他说明 3：本公司通过安徽保利公司间接持有合肥琅溪 32.5%的股权，但根 据合作协议和合肥琅溪公司章程约定，安徽保利公司享有合肥琅溪 51%的股 东会表决权。

其他说明 4：根据与信保基金管理股东金石投资有限公司签署的一致行动文 件，公司对信保基金管理的表决权比例为 80%。

其他说明 5：本公司通过四川华宇持有万合鑫城 33.5%的股权，根据合作协议 和万合鑫城公司章程约定，四川华宇享有万合鑫城 51%的表决权。

其他说明 6：本公司通过保利武汉持有武汉金夏 40%的股权，根据合作协议和 武汉金夏公司章程约定，保利武汉享有武汉金夏 55%的表决权。

其他说明 7：本公司通过保利武汉持有武汉庭瑞忠 40.8%的股权，根据合作协 议和武汉庭瑞忠公司章程约定，保利武汉享有武汉庭瑞忠 80%的表决权。

财务报表附注第 155页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

其他说明 8：本公司通过保利武汉持有武汉庭瑞信 40.8%的股权，根据合作协 议和武汉庭瑞信公司章程约定，保利武汉享有武汉庭瑞信 80%的表决权。 其他说明 9：本公司通过上海建锦持有上海久青 34%的股权，根据合作协议和 上海久青公司章程约定，上海建锦享有上海久青 52%的表决权。

其他说明 10：本公司通过河北保利持有邢台保邢 45%的股权，根据合作协议 和邢台保邢公司章程约定，河北保利享有邢台保邢 51%的表决权。 其他说明 11：本公司通过四川华宇持有仁寿佳鑫 50%的股权，根据合作协议 和仁寿佳鑫公司章程约定，四川华宇享有仁寿佳鑫 51%的表决权。 其他说明 12：本公司通过安徽保利持有合肥和桂 34%的股权，但根据合作协 议和合肥和桂公司章程约定，安徽保利享有合肥和桂 51%的表决权。 其他说明 13：本公司通过保利福建持有长泰万兆 40%的股权，但根据合作协 议和长泰万兆公司章程约定，保利福建享有长泰万兆 60%的表决权。 其他说明 14：本公司通过保利武汉持有襄阳风神 50%的股权，但根据合作协 议和襄阳风神公司章程约定，保利武汉享有襄阳风神 80%的表决权。 其他说明 15：本公司通过浙江保利持有杭州安泽 40%的股权，但根据合作协 议和杭州安泽公司章程约定，浙江保利享有杭州安泽 100%的表决权。 其他说明 16：本公司通过上海建璀持有上海泓钧 49%股权，但根据合作协议 和上海泓钧公司章程约定，上海建璀享有上海泓钧 100%的表决权。 其他说明 17：本公司通过成都天新持有天利万鑫 50%股权，但根据合作协议 和天利万鑫公司章程约定，成都天新享有天利万鑫 51%的表决权。

其他说明 18：本公司通过青岛实业持有青岛广航 47.5%的股权，但根据合作 协议和青岛广航公司章程约定，青岛实业享有青岛广航 70%的表决权。 其他说明 19：本公司通过青岛实业持有青岛航保 47.5%的股权，但根据合作 协议和青岛航保公司章程约定，青岛实业享有青岛航保 70%的表决权。

其他说明 20：本公司通过保利武汉持有金万置业 50%的股权，但根据协议约 定，保利武汉享有金万置业 100%的表决权。

其他说明 21：本公司通过上海建锦持有张家港建耀 50%股权，但根据合作协 议和张家港建耀章程约定，上海建锦享有张家港建耀 67%的表决权。 其他说明 22：本公司通过保利南通持有南通碧保 50%股权，但根据合作协议 和南通碧保章程约定，上海建锦享有南通碧保 67%的表决权。

其他说明 23：本公司通过保利建锦持有上海华碧 40%股权，但根据合作协议 约定，上海建锦享有上海华碧 70%的表决权。

其他说明 24：本公司通过大连保睿持有大连保宸 50%股权，但根据合作协议 和大连保宸章程约定，大连保睿享有大连保宸 70%的表决权。

财务报表附注第 156页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

其他说明 25：本公司通过华南实业持有佛山百隆 40%股权，但根据合作协议 和佛山百隆章程约定，保利华南享有佛山百隆 51%的表决权。

其他说明 26：本公司通过成都实业持有新津悦雅 50%股权，但根据合作协议 和新津悦雅章程约定，成都实业享有新津悦雅 51%的表决权。

其他说明 27：本公司通过信保基金管理持有信保诚（天津）公司 30%股权， 但根据协议，对信保诚（天津）的表决权为 70%。

其他说明 28：本公司通过信保基金管理持有上海保运公司 30%股权，但根据 协议，对上海保运的表决权为 52%。

其他说明 29：本公司通过佛山永晟持有广东信保建设公司 30%股权，但根据 协议，对广东信保建设的表决权为 100%。

其他说明 30：本公司通过青岛实业持有青岛信保双盈公司 50%股权，但根据 协议，对青岛信保双盈的表决权为 100%。

其他说明 31：本公司通过成都实业持有金禾茂 50%股权，但根据合作协议和 金禾茂章程约定，成都实业享有金禾茂 51%的表决权。

其他说明 32：本公司通过保利湾区持有陆河誉城 45%股权，但根据合作协议 和陆河誉城章程约定，保利湾区享有陆河誉城 51%的表决权。

（ 2 ）持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权

但不控制被投资单位的依据：

公司名称	表决权比例	纳入合并范围的原因
保鑫泉盛	50%	董事会有3名成员，我方派有2名、在董事会中占有多数表决权，并通过多数 表决权控制重大经营财务事项，因而纳入本公司财务报表合并范围。
佛山灏郦	50%
坚美华鸿	50%
江苏宁宇	40%	董事会有5名成员，我方均派有3名、在董事会中占有多数表决权，并通过多 数表决权控制重大经营财务事项，因而纳入本公司财务报表合并范围。
江苏宁炫	40%
郑州恒天	50%
东莞碧桂园	33.34%
武汉康桥	50%
北京朗泰	50%
重庆葆翔	50%
杭州滨保	34%
长沙西海岸	50%
江门宏信	50%
三亚论坛	50%
电商港	50%
佛山恒升	50%
佛山昊峰	50%

财务报表附注第 157页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

公司名称	表决权比例	纳入合并范围的原因
佛山顺源	50%
上海磐臣	50%
武汉二零四九	50%
北京和信金泰	50%
三亚广兴	45%
重庆星畔	50%
莆田中涵	40%
陕西荣锦	41%
重庆绿城致臻	50%
徐州鑫众	34%
甘肃升融	50%
浙江润昇	50%
徐州晟荣	50%
揭阳祥誉	50%
中成化工	50%
青岛双峰	50%	董事会有7名成员，我方派有4名、在董事会中占有多数表决权，并通过多数 表决权控制重大经营财务事项，因而纳入本公司财务报表合并范围。
合肥和桂	34%
青岛广诚	45%
西藏东保	50%	董事会有6名成员，我方派有4名、在董事会中占有多数表决权，并通过多数 表决权控制重大经营财务事项，因而纳入本公司财务报表合并范围。
珠海天志	50%
成都保华	49%	董事会成员为5人，其中我方占5人，在董事会中占有多数表决权，并通过多 数表决权控制重大经营财务事项，因而纳入本公司财务报表合并范围。
广州越隆	49%
物产前通	50%	项目由我方负责开发且我方利润分配比例超过70%，因而纳入本公司财务报表 合并范围。
物产美通	50%
保利协鑫	46%	我方实际控制经营重大事项。
上海天艺文化	58%	持股比例58%，股东会表决事项需经过三分之二以上表决权方可通过，对股东 会无法达到控制，因而未纳入本公司财务报表合并范围。
青岛广林	60%	股东会、董事会表决事项需经全体通过方可，保利方不能单方面控制，因而未 纳入本公司财务报表合并范围。
济宁广汇	60%	股东会、董事会部分重大表决事项需经一致通过方可，保利方不能单方面控制， 因而未纳入本公司财务报表合并范围。
中油洁能	70%
广东宜华	51%

2 、 重要的非全资子公司

财务报表附注第 158页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

金额：万元

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少 数股东的损益	本期向少 数股东宣 告分派的 股利	期末少数股东 权益余额
珠海天志发展置业有限公司（“珠海天志”）	50.00%	20,805.89		244,979.94
广州市正林房地产开发有限公司（“广州正林”）	49.00%	7,281.62		146,645.37
天津保利融创投资有限公司（“天津融创”）	49.00%	-1,126.39		135,659.76
上海保利建昊商业投资有限公司（“上海建昊”）	19.99%	4,339.56		89,637.48
上海保利建熹房地产有限公司（“上海建熹”）	49.00%	-2,593.32		117,781.84
广州市如茂房地产开发有限公司（“广州如茂”）	49.00%	-107.67		104,741.19
东莞市保铸实业投资有限公司（“东莞保铸”）	30.00%	-129.47		92,870.53
南京学衡置业有限公司（“南京学衡”）	49.90%	42,920.84	4,990.00	83,681.83

财务报表附注第 159页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

3 、 重要非全资子公司的主要财务信息

金额：万元

							金额：万元	金额：万元	金额：万元	金额：万元	金额：万元	金额：万元
子公司 名称	期末余额						上年年末余额
	流动资产	非流动 资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动 负债	负债合计
珠海天志	1,110,913.87	53,339.73	1,164,253.60	563,293.72	111,000.00	674,293.72	1,005,090.28	56,111.18	1,061,201.46	612,853.37		612,853.37
广州正林	370,345.57	44.31	370,389.88	71,113.61		71,113.61	461,105.01	183.13	461,288.14	176,872.31		176,872.31
天津融创	313,571.19	36.01	313,607.20	36,750.55		36,750.55	319,432.35	199.37	319,631.72	40,476.31		40,476.31
上海建昊	500,164.79	7.38	500,172.17	51,760.54		51,760.54	766,527.14	13.60	766,540.74	89,837.77	250,000.00	339,837.77
上海建熹	280,177.00	4,363.14	284,540.14	44,169.03		44,169.03	306,999.20	3,078.12	310,077.32	64,413.73		64,413.73
广州如茂	252,192.36	111.28	252,303.64	38,546.10		38,546.10	320,610.32	43.84	320,654.16	106,676.90		106,676.90
东莞保铸	313,247.27	143.86	313,391.13	3,822.70		3,822.70
南京学衡	234,980.78	17.16	234,997.94	67,298.88		67,298.88	419,069.36	24.22	419,093.58	327,408.21		327,408.21

财务报表附注第 160页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

续表：

金额：万元

					金额：万元	金额：万元	金额：万元	金额：万元
子公司名称	本期金额				上期金额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
珠海天志	244,363.64	41,611.79	41,611.79	256,805.45	84,411.32	-6,882.40	-6,882.40	58,170.94
广州正林	51,516.68	14,860.45	14,860.45	29,983.10	270,562.61	59,316.33	59,316.33	52,265.01
天津融创	1,159.58	-2,298.75	-2,298.75	-3,999.16	248,815.89	17,033.69	17,033.69	-8,215.59
上海建昊	159.87	21,708.66	21,708.66	226,958.76	191,215.36	13,825.01	13,825.01	117,927.42
上海建熹	364.15	-5,292.48	-5,292.48	-441.99	9,857.42	8,138.18	8,138.18	-7,666.67
广州如茂	19,652.71	-219.73	-219.73	34,514.21	33,974.93	3,764.53	3,764.53	55,546.90
东莞保铸		-431.57	-431.57	-308,700.93
南京学衡	324,733.57	86,013.70	86,013.70	-43,089.71	210,661.24	26,928.81	26,928.81	362.73

财务报表附注第 161页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 二 ) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• 1 、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

• （1）安平养老：年初持有安平养老 80%股权，本期收购 20%股权。

• （2）陕西民东：年初持有陕西民东 51%股权，本期收购 39%股权。

• （3）嘉善安平：年初持有嘉善安平 70%股权，本期收购 30%股权。

• （4）河源保腾：年初持有河源保腾 60%股权，本期增资扩股吸收 15%股权。

• （5）江苏宁晟：年初持有江苏宁晟 51%股权，本期收购 49%股权。

• （6）保利物业：年初持有保利物业 100%股权，本期上市稀释减少 25%股权。

• （7）青岛安信：年初持有安信青岛 51%股权，本期收购 49%股权。

• （8）首开兴泰：年初持有首开兴泰 51%股权，本期收购 49%股权。

• （9）佛山鑫诚：年初持有佛山鑫诚 57%股权，本期收购 43%股权。

• （10）河北德善：年初持有河北德善 100%股权，本期稀释减少 25.6%股权。

2 、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所	有者权益的影响
子公司名称	安平养老	陕西民东
购买成本/处置对价
—现金	10,000,000.00	89,715,600.00
—非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	10,000,000.00	89,715,600.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	2,488,703.33	89,857,660.55
差额	7,511,296.67	-142,060.55
其中：调整资本公积	7,511,296.67	-142,060.55
调整盈余公积
调整未分配利润

续表：

续表：
子公司名称	嘉善安平	河源保腾
购买成本/处置对价
—现金	3,000,000.00	67,500,000.00
—非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	3,000,000.00	67,500,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	22,549,294.57	66,802,275.49
差额	-19,549,294.57	697,724.51
其中：调整资本公积	-19,549,294.57	697,724.51
调整盈余公积
调整未分配利润

财务报表附注第 162页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

续表：

续表：
子公司名称	江苏宁晟	保利物业
购买成本/处置对价
—现金	39,464,431.90	4,072,918,774.45
—非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	39,464,431.90	4,072,918,774.45
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	57,025,562.43	1,263,573,629.85
差额	-17,561,130.53	2,809,345,144.60
其中：调整资本公积	-17,561,130.53	2,809,345,144.60
调整盈余公积
调整未分配利润

续表：

续表：
子公司名称	首开兴泰	佛山鑫诚
购买成本/处置对价
—现金	278,468,519.00	69,765,887.19
—非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	278,468,519.00	69,765,887.19
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	278,863,890.92	78,699,463.13
差额	-395,371.92	-8,933,575.94
其中：调整资本公积	-395,371.92	-8,933,575.94
调整盈余公积
调整未分配利润

续表：

续表：
子公司名称	河北德善
购买成本/处置对价
—现金	36,572,160.00
—非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	36,572,160.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	36,373,552.75
差额	198,607.25
其中：调整资本公积	198,607.25
调整盈余公积
调整未分配利润

财务报表附注第 163页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 三 ) 在合营安排或联营企业中的权益

1 、 重要的合营企业或联营企业

1、 重要的合	营企业或	联营企业
合营企业或联营 企业名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业 或联营企业 投资的会计 处理方法	对本公司活 动是否具有 战略性
				直接	间接
合营企业
北京昭泰	北京市	北京市	房地产开发		25.00	权益法
盛世鑫和	天津市	天津市	房地产开发		50.00	权益法
广州保骏	广州市	广州市	房地产开发		50.00	权益法
广州中耀	广州市	广州市	房地产开发		50.00	权益法
上海天艺文化	上海市	上海市	商务服务业		58.00	权益法
联营企业
和信兴泰	北京市	北京市	房地产开发		50.00	权益法
北京知泰	北京市	北京市	房地产开发		33.00	权益法
香港控股	香港	香港	投资控股	50.00		权益法
武汉滨江臻毅	武汉市	武汉市	房地产开发		36.00	权益法
合富中国	广州市	广州市	房屋销售代理	43.90		权益法

财务报表附注第 164页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

2 、 重要合营企业的主要财务信息

单位：万元

						单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
	期末余额/本期金额					上年年末余额/上期金额
	北京昭泰	盛世鑫和	广州保骏	广州中耀	上海天艺文化	北京昭泰	盛世鑫和	广州 保骏	广州中耀	上海天艺文化
流动资产	1,101,398.48	339,661.36	635,720.68	637,131.55	221,892.29	1,661,553.82	370,337.79		737,429.19	179,898.98
其中：现金和现金等价物	33,928.02	3,471.66	29,734.59	57,067.97	1,359.26	105,146.15	59,106.41		182,325.25	201.51
非流动资产	11,424.08	400.85	96.39	7.14	61.41	10,978.15	363.18		22.67	8.63
资产合计	1,112,822.56	340,062.21	635,817.07	637,138.69	221,953.70	1,672,531.97	370,700.97		737,451.86	179,907.61
流动负债	479,957.19	86,450.89	336,106.19	336,497.21	68,113.19	859,652.28	118,225.72		350,432.76	151,935.10
非流动负债			30,000.00	10,000.00	25,000.00	296,500.00			130,000.00
负债合计	479,957.19	86,450.89	366,106.19	346,497.21	93,113.19	1,156,152.28	118,225.72		480,432.76	151,935.10
少数股东权益
归属于母公司股东权益	632,865.37	253,611.32	269,710.88	290,641.48	128,840.51	516,379.69	252,475.25		257,019.10	27,972.51
按持股比例计算的净资产份额	158,216.34	126,805.66	134,855.44	145,320.74	74,727.50	129,094.92	126,237.62		128,509.55	16,224.06
调整事项	-1,390.03	-3,591.88	-5,667.58	-1,095.18	354,375.40	-6,511.20	-3,591.87		-1,095.18	360,245.10
—商誉
—内部交易未实现利润	-1,390.03	-3,591.88	-5,667.58	-1,095.18		-6,511.20	-3,591.87		-1,095.18
—其他					354,375.40					360,245.10
对合营企业权益投资的账面价值	156,826.31	123,213.78	129,187.86	144,225.56	429,102.90	122,583.72	122,645.75		127,414.37	376,469.16
存在公开报价的合营企业权益投资的公允 价值
营业收入	761,288.67	2,823.67		233,661.52		36,030.78	111,754.58		148,981.71

财务报表附注第 165页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

	期末余额/本期金额	期末余额/本期金额	期末余额/本期金额	期末余额/本期金额	期末余额/本期金额	上年年末余额/上期金额	上年年末余额/上期金额	上年年末余额/上期金额	上年年末余额/上期金额	上年年末余额/上期金额
	北京昭泰	盛世鑫和	广州保骏	广州中耀	上海天艺文化	北京昭泰	盛世鑫和	广州 保骏	广州中耀	上海天艺文化
财务费用	-688.09	-26.92	-23.64	-717.08	61.83	-520.43	-269.96		-554.20	-79.23
所得税费用	47,494.90	-187.23	-96.38	11,207.46	-44.97		9,209.34		15,147.60	-8.63
净利润	142,484.70	-521.98	-289.13	33,622.38	-131.99	-5,285.19	27,628.02		45,442.79	-25.90
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	142,484.70	-521.98	-289.13	33,622.38	-131.99	-5,285.19	27,628.02		45,442.79	-25.90
本期收到的来自合营企业的股利

财务报表附注第 166页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

3 、 重要联营企业的主要财务信息

单位：万元

						单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
	期末余额/本期金额					上年年末余额/上期金额
	和信兴泰	北京知泰	香港控股	武汉滨江臻毅	合富中国	和信兴泰	北京知泰	香港控股	武汉滨江臻毅	合富中国
流动资产	281,801.12	581,644.56	12,035,431.96	682,510.57	303,362.86	786,836.36	648,272.91	11,467,636.19	571,465.47	252,076.30
非流动资产	558,215.71	428.29	1,590,801.00	6,842.26	108,572.18	103.50	427.97	1,583,902.75	5,892.59	106,612.30
资产合计	840,016.83	582,072.85	13,626,232.96	689,352.83	411,935.04	786,939.86	648,700.88	13,051,538.94	577,358.06	358,688.60
流动负债	170,983.93	246,880.11	6,548,296.08	316,757.02	169,069.77	421,446.19	263,581.51	7,059,506.30	334,991.44	154,569.82
非流动负债	325,000.00	45,000.00	4,982,959.87	133,000.00		20,000.00	95,000.00	4,131,929.06
负债合计	495,983.93	291,880.11	11,531,255.95	449,757.02	169,069.77	441,446.19	358,581.51	11,191,435.36	334,991.44	154,569.82
少数股东权益			1,622,815.72		5,967.34			1,524,480.26		5,441.21
归属于母公司股 东权益	344,032.90	290,192.74	472,161.29	239,595.81	236,897.93	345,493.67	290,119.37	335,623.32	242,366.62	198,677.57
按持股比例计算 的净资产份额	172,016.45	95,763.60	236,080.64	86,254.49	103,998.19	172,746.83	95,739.39	167,811.66	87,251.98	87,219.45
调整事项		-5,073.15	40,148.54		30,657.65	-4,198.82	-4,871.48	82,995.84		30,657.65
—商誉
—内部交易未实 现利润		-5,073.15				-4,198.82	-4,871.48
—其他			40,148.54		30,657.65			82,995.84		30,657.65
对联营企业权益 投资的账面价值	172,016.45	90,690.45	276,229.19	86,254.49	134,655.84	168,548.01	90,867.91	250,807.50	87,251.98	117,877.10
存在公开报价的 联营企业权益投 资的公允价值
营业收入		114,365.50	3,744,179.48		510,555.49			1,471,704.73		197,471.74

财务报表附注第 167页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

	期末余额/本期金额	期末余额/本期金额	期末余额/本期金额	期末余额/本期金额	期末余额/本期金额	上年年末余额/上期金额	上年年末余额/上期金额	上年年末余额/上期金额	上年年末余额/上期金额	上年年末余额/上期金额
	和信兴泰	北京知泰	香港控股	武汉滨江臻毅	合富中国	和信兴泰	北京知泰	香港控股	武汉滨江臻毅	合富中国
净利润	-2,341.48	73.37	350,307.86	-2,770.81	41,884.99	-3,737.95	-6,168.13	32,614.40	-17,633.39	38,623.89
终止经营的净利 润
其他综合收益			-9,101.37					-10,829.48
综合收益总额	-2,341.48	73.37	336,498.43	-2,770.81	41,884.99	-3,737.95	-6,168.13	21,784.92	-17,633.39	38,623.89
本期收到的来自 联营企业的股利

财务报表附注第 168页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

4 、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：万元

		单位：万元
	期末余额/本期金额	上年年末余额/上期金额
合营企业：
投资账面价值合计	1,569,267.14	1,323,053.51
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润	97,690.35	44,029.08
—其他综合收益
—综合收益总额	97,690.35	44,029.08
联营企业：
投资账面价值合计	2,592,955.63	2,061,419.48
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润	150,625.47	84,869.64
—其他综合收益	1,799.14	578.57
—综合收益总额	152,424.61	85,448.21

其他说明：由于本期重要合营企业、联营企业发生了变化，上期披露的不重 要的合营企业和联营企业的汇总财务信息相应发生了变化。

5 、 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

6 、 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

			单位：元
合营企业或联营企业名称	累积未确认的前 期累计损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净 利润）	本期末累积未确认 的损失
太原利泽盛远房地产开发有限公司		-127,149.83	-127,149.83
青岛保润置业有限公司（“青岛保润”）		-37,713.64	-37,713.64
青岛广润置业有限公司		-11,001,363.29	-11,001,363.29
青岛中梁宏置业有限公司（“青岛中梁”）		-1,518,524.09	-1,518,524.09
青岛利和置业有限公司（“青岛利和”）		-478,575.38	-478,575.38
青岛建航置业有限公司		-52,241.43	-52,241.43
青岛广郡投资有限公司（“青岛广郡”）		-745,880.00	-745,880.00
青岛中保航置业有限公司		-237,499.38	-237,499.38
平度市中南锦宸房地产有限公司（“平度中南锦 宸”）		-2,754,947.81	-2,754,947.81
中山市碧朗房地产开发有限公司		-16,100,738.37	-16,100,738.37
珠海市昱恒房地产开发有限公司		-1,306,450.56	-1,306,450.56
珠海和乐教育有限公司		-27,814,423.05	-27,814,423.05

财务报表附注第 169页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营企业或联营企业名称	累积未确认的前 期累计损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净 利润）	本期末累积未确认 的损失
邯郸市美融房地产开发有限公司（“邯郸美融”）		-15,360,243.44	-15,360,243.44
北京潭柘兴业房地产开发有限公司	-38,714,797.85	-68,696.15	-38,783,494.00
佛山市高明区美玖房地产开发有限公司		-8,286,897.83	-8,286,897.83
佛山市中交保利房地产有限公司		-12,577,585.05	-12,577,585.05
福州市鸿腾房地产开发有限公司		-11,909,426.58	-11,909,426.58
福州世茂泽欣房地产开发有限公司		-6,038,193.07	-6,038,193.07
漳州中世置业有限公司		-4,399,175.89	-4,399,175.89
天津顺集置业有限公司		-6,769,506.18	-6,769,506.18
广州保顺置业有限公司（“广州保顺”）		-323,359.04	-323,359.04
广州诚品置业有限公司（“广州诚品”）		-2,545,684.81	-2,545,684.81
杭州添智投资有限公司	-686,835.81	2,530.27	-684,305.54
杭州滨保实业有限公司		-5,125,125.28	-5,125,125.28
海门市鼎熹置业有限公司		-27,789,231.43	-27,789,231.43
无锡融利房地产开发有限公司（“无锡融利”）	-5,447,329.72	-11,303,790.69	-16,751,120.41
无锡致弘置业有限公司		-8,036,798.76	-8,036,798.76
无锡市晨业房地产有限公司	-7,490,397.90	-4,892,938.09	-12,383,335.99

其他说明：太原利泽、青岛保润等以上公司的地产项目尚在开发前期阶段。

八、 与金融工具相关的风险

1、

公司现有的主要金融工具包括货币资金、应收款项、交易性金融资产、其他权益工 具投资、其他非流动金融资产、金融机构借款、应付款项、应付债券和衍生金融工 具等，各项金融工具的详细情况见各项目的附注。公司制定风险管理政策对金融工 具的相关风险敞口进行管理和监控，确保将风险控制在限定的范围之内。

2、

公司现有的金融工具可能存在利率风险、汇率风险、信用风险和流动性风险等金融 风险。公司以风险和收益之间取得适当平衡为金融风险管理目标，通过辨别和分析 所面临的各种金融风险，采用金融管理政策和实务控制金融风险，以降低其对公司 经营业绩的潜在不利影响。

（1）利率风险

公司面临的利率风险主要来自金融机构借款，金融机构借款主要为人民币借款，以 浮动利率借款为主，将受到中国人民银行贷款基准利率调整的影响。 公司根据金融市场环境来合理配置固定利率和浮动利率的借款比例，短期借款和中 长期借款的比例，以控制利率变动所产生的现金流量的利率风险。

财务报表附注第 170页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

敏感性分析：截止 2019 年 12 月 31 日，公司短期借款、一年内到期的长期借款、长 期借款合计 2,321.90 亿元，其中浮动利率借款 1,989.70 亿元；假如其他因素不变， 中国人民银行贷款基准利率每上升/下降 0.25 个百分点，将导致公司利息支出增加/ 减少 5.35 亿元。

（2）汇率风险

公司面临的汇率风险主要来自以美元计价的应付债券和银行存款、以澳币计价的长 期借款和银行存款、以英镑计价的银行存款，上述金融工具的外汇风险敞口将受到 美元、澳币汇率的变动影响。公司将持续密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响， 目前公司的外汇风险尚处于可控范围内。

敏感性分析：截止 2019 年 12 月 31 日，应付美元债券余额为 15.0 亿美元，美元银 行存款余额为 27,830.06 万美元，假如其他因素不变，美元对人民币的汇率上升/下 降 1%，对公司利润的影响分别为减少/增加人民币 8,522.82 万元；澳币借款 2,500 万澳元，澳币银行存款余额为 6,992.89 万澳元，假如其他因素不变，澳币对人民币 的汇率上升/下降 1%，对公司利润的影响分别为增加/减少人民币 219.45 万元。 （3）信用风险

公司面临的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。公司通过制定和 执行信用风险管理政策，密切关注上述金融工具的信用风险敞口，将信用风险控制 在限定的范围内。

公司持有的货币资金，主要存放于信用评级较高、资产状况良好、信用风险较低的 商业银行，通过限额存放和密切监控银行账户余额的变动等方式，规避商业银行的 信用风险。

公司已经形成完善的应收账款风险管理和内控体系，通过严格审查客户信用，严格 执行应收账款催收程序，降低应收账款的信用风险。公司尚未发生大额应收账款逾 期的情况。

截止 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款前五名金额合计 382,253,763.63 元，占应收 账款总额的 19.68%。

公司的其他应收款主要为公司对联营合营公司的往来款、子公司合作方股东往来款 以及押金、保证金和代垫款等项目。

公司能有效参与联营合营企业的经营管理，且其开发的房地产项目具有较好的经济 效益，往来款项基本不存在无法收回的风险。子公司合作方股东往来款由于股东之 间相互制约、权利义务对等，款项无法收回的可能性较低。公司对押金、保证金和 代垫款实行专项管理，确保款项收回的及时性。

（4）流动性风险

财务报表附注第 171页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

公司通过执行资金预算管理，监控当前和未来一段时间的资金流动性需求，根据经 营需要和借款合同期限分析，维持充足的货币资金储备，降低短期现金流量波动的 影响。公司严格监控借款的使用情况，并确保银企双方均遵守借款协议，同时与金 融机构开展授信合作，获取足够的授信承诺额度，以满足长短期的流动资金需求， 降低资金流动性风险。

（5）公允价值

公司的衍生金融资产和负债采用公允价值计量，公允价值变动对公司经营业绩无明 显影响。

九、 公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定。

一 ( ) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值
	第一层次公允价值 计量	第二层次公允 价值计量	第三层次公允价值 计量	合计
一、持续的公允价值计量
◆交易性金融资产	276,322,069.37		72,799,500.00	349,121,569.37
1.以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产	276,322,069.37		72,799,500.00	349,121,569.37
（1）债务工具投资			72,799,500.00	72,799,500.00
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产	276,322,069.37			276,322,069.37
（4）其他
2.指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资 产
（1）债务工具投资
（2）其他
◆应收款项融资
◆其他债权投资

财务报表附注第 172页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值
	第一层次公允价值 计量	第二层次公允 价值计量	第三层次公允价值 计量	合计
◆其他权益工具投资			330,000,000.00	330,000,000.00
◆其他非流动金融资产	1,961,614,620.05		818,477,901.44	2,780,092,521.49
1.以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产	1,961,614,620.05		818,477,901.44	2,780,092,521.49
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	1,961,614,620.05		818,477,901.44	2,780,092,521.49
（3）衍生金融资产
（4）其他
2.指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资 产
（1）债务工具投资
（2）其他
持续以公允价值计量的资产 总额	2,237,936,689.42		1,221,277,401.44	3,459,214,090.86
◆交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
◆指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债 总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资 产总额
如：持有待售负债
非持续以公允价值计量的负 债总额

十、 关联方及关联交易

一 ( ) 本公司的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本公 司的持股比例 (%)	母公司对本公 司的表决权比 例(%)
保利南方集团有 限公司	广州市	房地产开发经营、物业管理、 房地产中介服务、批发及零售 贸易等	10,050万元	37.81	37.81

本公司的母公司情况的说明：保利南方集团有限公司系中国保利集团有限公司的全 资子公司。

本公司最终控制方是：中国保利集团有限公司。

财务报表附注第 173页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 二 ) 本公司的子公司情况

“ ” 本企业子公司的情况详见本附注 七、在其他主体中的权益 。

( 三 ) 本公司的合营和联营企业情况

“ ” 本企业重要的合营或联营企业详见本附注 七、在其他主体中的权益 。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合

营或联营企业情况如下：

营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称	与本公司关系
上海华辕	合营企业
武汉林岸	合营企业
广州保骏	合营企业
广东宜华	合营企业
南方财经	合营企业
佛山南海祁禹	合营企业
天津保创	合营企业
广州诚品	合营企业
东莞金航	合营企业
广州保顺	合营企业
揭阳祥越	合营企业
武汉宝山	合营企业
招商珑原	合营企业
佛山中交	合营企业
厦门欣东	合营企业
青岛广林	合营企业
太原利泽	合营企业
上海天艺文化	合营企业
东莞保越	合营企业
天津和晟	合营企业
抚州华章	合营企业
重庆葆昌	合营企业
北京屹泰	合营企业
天津正晟	合营企业
青岛利和	合营企业
国铁设计院	合营企业
广州越禾	合营企业
沈阳金地风华	合营企业
华尚宏远	合营企业

财务报表附注第 174页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营或联营企业名称	与本公司关系
FULL STAR	合营企业
陕西乐塬湾	合营企业
清远雅建	合营企业
中油洁能	合营企业
广州保奥	合营企业
济宁广济	合营企业
珠海昱晖	合营企业
青岛保润	合营企业
盛世鑫和	合营企业
云南广晟	合营企业
佛山源泰	合营企业
珠海昱恒	合营企业
北京致泰	合营企业
佛山信雅	合营企业
珠海弘璟	合营企业
海南台达	合营企业
佛山正高	合营企业
重庆保南	合营企业
佛山禅城正华	合营企业
佛山骏隆	合营企业
广州中耀	合营企业
中山祥盛	合营企业
成都金蓉	合营企业
徐州顺祥	合营企业
武汉清能	合营企业
沧州保盛	合营企业
云南保晟	合营企业
成都金泽鑫悦	合营企业
杭州融欣	合营企业
杭州建申	合营企业
天津利创	合营企业
紫薇花园	合营企业
南京学尚	合营企业
广州越鸿	合营企业
沈阳溪岸	合营企业
陕西华盛新科	合营企业
台州和隆	合营企业

财务报表附注第 175页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营或联营企业名称	与本公司关系
三亚中铁	合营企业
成都保悦	合营企业
北京昭泰	合营企业
顺德万科	合营企业
大连金玺	合营企业
长春溪之谷	合营企业
大连金保	合营企业
保利资阳	合营企业
青岛广郡	合营企业
武汉二零四九新港城	联营企业
徐州铭创	联营企业
海门鼎熹	联营企业
香港控股	联营企业
葛矿利南京	联营企业
保运荣基金	联营企业
芜湖长开	联营企业
信保悦雅	联营企业
四川府河华益	联营企业
漳州中世	联营企业
广州穗海	联营企业
广州新合	联营企业
拉萨锐旭	联营企业
南京矿利金	联营企业
广州穗云	联营企业
南京新保弘	联营企业
武汉滨江臻毅	联营企业
信保宁泰	联营企业
信保葆华	联营企业
惠州利华	联营企业
信保东信	联营企业
北京潭柘兴业	联营企业
南京盛利	联营企业
北京兴筑	联营企业
西藏信保	联营企业
福州中泓盛	联营企业
南京悦宁	联营企业
常州金悦晟	联营企业

财务报表附注第 176页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营或联营企业名称	与本公司关系
西藏东轩	联营企业
北京远和	联营企业
福州鸿腾	联营企业
常熟筑虞	联营企业
济南元贺	联营企业
北京碧和信泰	联营企业
大连盈合	联营企业
珠海恒铭	联营企业
无锡润泰	联营企业
西藏宏耀	联营企业
天津蓝光宝珩	联营企业
无锡融利	联营企业
广州穗阳	联营企业
大岭山房地产	联营企业
福州世茂泽欣	联营企业
北京南悦	联营企业
润嘉置业	联营企业
北京博睿宏业	联营企业
科创青岛	联营企业
厦门沧銮	联营企业
东莞和瑞	联营企业
信保佳昊	联营企业
南京汇隆	联营企业
重庆央鼎	联营企业
信保瑞轩	联营企业
天津顺集	联营企业
北京金良兴业	联营企业
南京锐灏	联营企业
南京裕鸿	联营企业
福州世茂世睿	联营企业
信保东利	联营企业
佛山晟鸿	联营企业
南京金拓	联营企业
嘉兴德业	联营企业
广州保瑞	联营企业
珠海固融	联营企业
西藏璟禧	联营企业

财务报表附注第 177页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营或联营企业名称	与本公司关系
和信兴泰	联营企业
珠海润槟	联营企业
万盈嘉晟	联营企业
顺德龙光润悦	联营企业
广州信保东宏	联营企业
鑫盈嘉晟	联营企业
徐州碧城	联营企业
佛山凯悦	联营企业
嘉兴华灿	联营企业
信保光晟	联营企业
北京腾泰亿远	联营企业
汤阴碧桂园	联营企业
西藏永峻	联营企业
资本珠海保悦	联营企业
上海启贤	联营企业
杭州滨保	联营企业
嘉兴德朗	联营企业
芜湖长旭	联营企业
珠海利庆	联营企业
温州万聚	联营企业
顺德智鑫	联营企业
南京朗乾	联营企业
北京融筑	联营企业
杭州保泓	联营企业
佛山晟鑫	联营企业
东莞景源	联营企业
嘉兴泓塘	联营企业
北京海盈	联营企业
大岭山实业	联营企业
句容碧华	联营企业
惠州和腾	联营企业
信保高雅基金	联营企业
信保有限合伙	联营企业
镇江亿腾	联营企业
北京创世瑞新	联营企业
信保信盛	联营企业
苏州冠达	联营企业

财务报表附注第 178页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营或联营企业名称	与本公司关系
信保保嘉	联营企业
资本珠海泓隆	联营企业
资本珠海宝益	联营企业
西藏运昌	联营企业
信保中鸿	联营企业
信保富翎	联营企业
信保智盈	联营企业
信保银泰	联营企业
佛山骏雅	联营企业
西藏东鼎	联营企业
西藏曼越	联营企业
东莞和越	联营企业
无锡致弘	联营企业
珠海和乐	联营企业
北京知泰	联营企业
西藏峥尚	联营企业
沈阳和悦	联营企业
太仓鑫堃	联营企业
西藏丰尚	联营企业
绍兴保骏	联营企业
信保通盈	联营企业
信保通德	联营企业
武汉南部新城	联营企业
东莞和宏	联营企业
广州宏嘉	联营企业
珠海保晋	联营企业
洛阳都利	联营企业
徐州金碧	联营企业
杭州信鸿	联营企业
广州保丰	联营企业
西藏东冠	联营企业
润嘉置业	联营企业
武汉泰达	联营企业
温州佳盛	联营企业
泰州嘉凯	联营企业
信保宁建	联营企业
福州中鼎	联营企业

财务报表附注第 179页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营或联营企业名称	与本公司关系
广州合锦嘉苑	联营企业
杭州悦茂	联营企业
广州宏轩	联营企业
南京善杰义	联营企业
成都新联	联营企业
广州晨轲	联营企业
合锦嘉富	联营企业
莆田中澜	联营企业
佛山浩鹏	联营企业
信保铭润	联营企业
顺德万嘉	联营企业
广州璟晔	联营企业
西藏东腾	联营企业
中山碧朗	联营企业
保利仁泰	联营企业
张家港鼎馨	联营企业
福建金座	联营企业
北京平筑	联营企业
常熟建瀚	联营企业
泉州中住	联营企业
徐州合利	联营企业
青岛达铭	联营企业
莆田中乘	联营企业
武汉金硚	联营企业
莆田中辰	联营企业
保利横琴资本	联营企业
青岛广润	联营企业
苏州乾道	联营企业
信保诚赐	联营企业
信保思雅	联营企业
九江九方	联营企业
徐州玺辉	联营企业
邯郸美融	联营企业
常州金科	联营企业
潍坊保泰信	联营企业
嘉兴德源	联营企业
珠海金湾	联营企业

财务报表附注第 180页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营或联营企业名称	与本公司关系
信保瀚雅	联营企业
西藏乾顺	联营企业
西藏信籁	联营企业
佛山瑞凯明	联营企业
北京金丰	联营企业
西藏昌运	联营企业
西藏信创融	联营企业
西藏信升融	联营企业
西藏丰谷	联营企业
西藏运展	联营企业
西藏运邦	联营企业
曲水天熠	联营企业
西藏隆尚	联营企业
西藏轩必信	联营企业
西藏东智	联营企业
西藏碧誉	联营企业
信源一号	联营企业
西藏康巨	联营企业
西藏顺邦	联营企业
西藏南安	联营企业
东莞润地	联营企业
西藏麒耀	联营企业
西藏铭禧	联营企业
西藏荣邦	联营企业
西藏拓越	联营企业
西藏东霖泰	联营企业
西藏旭辰	联营企业
西藏致梦	联营企业
信保寰都	联营企业
西藏福玺	联营企业
信保康居	联营企业
珠海骐荣	联营企业
西藏达熙	联营企业
西藏昭禧	联营企业
嘉兴惠悦	联营企业
西藏东赢	联营企业
西藏永泉	联营企业

财务报表附注第 181页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营或联营企业名称	与本公司关系
西藏保农	联营企业
西藏圆禧	联营企业
西藏运禧	联营企业
西藏祥禧	联营企业
西藏平禧	联营企业
西藏嘉能	联营企业
西藏瑜禧	联营企业
西藏恒禧	联营企业
信保诚韬	联营企业
西藏轩晟达	联营企业
湖南嘉宇	联营企业
山西德奥电梯	联营企业
信保诚贤	联营企业
信保通兴	联营企业
佛山瑞城	联营企业
信保瑞德	联营企业
佛山瑞汇	联营企业
信保瑞湾	联营企业
佛山瑞方	联营企业
郑州风神	联营企业
杭州添智	联营企业
天津信保源	联营企业
合富中国	联营企业
信保圆梦	联营企业
佛山粤保盈	联营企业
佛山粤保瑞	联营企业
佛山粤保嘉	联营企业
信保晨雅	联营企业
信保佳兆	联营企业
佛山信鑫	联营企业
信保兴洲	联营企业
信保淳雅	联营企业
信保凯隆	联营企业
信保弘耀	联营企业
信保弘康	联营企业
重庆飞翔家	联营企业
太平投资	联营企业

财务报表附注第 182页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营或联营企业名称	与本公司关系
信保佳誉	联营企业
西藏信昇	联营企业
嘉兴长辰	联营企业
嘉兴长宏	联营企业
信保宜城	联营企业
嘉兴长茂	联营企业
西藏政悦	联营企业
嘉兴德悦	联营企业
西藏琥珀瑞	联营企业
西藏智发	联营企业
西藏裕昇	联营企业
西藏隆邦	联营企业
西藏双驰	联营企业
嘉兴德运	联营企业
西藏霖吉	联营企业
西藏信轩达	联营企业
西藏雲达	联营企业
西藏鹏鼎	联营企业
西藏兴莆	联营企业
信保柏樾居	联营企业
天津信保润	联营企业
西藏寰太	联营企业
西藏龙轩	联营企业
西藏盛邦	联营企业
西藏盛兰	联营企业
西藏越夏	联营企业
信保诚基金	联营企业
信保世冠	联营企业
青岛开投	联营企业
温州德信	联营企业
西藏悦雅	联营企业
西藏爱家	联营企业
佛山茂兴	联营企业
合肥新城创域	联营企业
北京朝来天陆	联营企业
佛山万扬	联营企业
成都万锦南府	联营企业

财务报表附注第 183页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营或联营企业名称	与本公司关系
洛阳利业	联营企业
东莞万宏	联营企业
无锡晨业	联营企业
南京广闳	联营企业
邢台市美智	联营企业
嘉兴利安一期	联营企业
合肥盛卓	联营企业
平度中南锦宸	联营企业
资本嘉兴泓平	联营企业
南通暄玺	联营企业
珠海保江	联营企业
大连金瑞	联营企业
信保博雅	联营企业
信保鸿雅	联营企业
佛山高明美玖	联营企业
青岛中梁	联营企业
珠海润茂	联营企业
资本珠海泓进	联营企业
嘉兴同达	联营企业
资本珠海泓枫	联营企业
长城信保	联营企业
信保弘盛	联营企业
深圳滨海	联营企业
信睿保达	联营企业
粤保瑞私募	联营企业
西藏康顺	联营企业
保利艺术教育	联营企业
佛山领峰	联营企业
大连开泰	联营企业
珠海旭吉	联营企业
珠海顺富	联营企业
珠海旭棠	联营企业
珠海旭弘	联营企业
西藏昌赉	联营企业
佛山信融	联营企业
佛山信通	联营企业
西藏汇久	联营企业

财务报表附注第 184页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

合营或联营企业名称	与本公司关系
西藏昌恒	联营企业

其他说明：保利横琴资本、香港控股和保利艺术教育同受保利集团控制。

( 四 ) 其他关联方情况

其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
保利国际生态环境治理（北京）有限公司（“保利国际生态”)	同受保利集团控制
合肥保利大剧院管理有限公司（“合肥保利大剧院”)	同受保利集团控制
广东保利拍卖有限公司（“广东保利拍卖”)	同受保利集团控制
广东保利资产管理有限公司（“保利资产”)	同受保利集团控制
保利影业投资有限公司（“保利影业”)	同受保利集团控制
广州保利国际影城有限公司（“广州保利影城”)	同受保利集团控制
佛山保利影城有限公司（“佛山保利影城”)	同受保利集团控制
保利财务有限公司（“保利财务”)	同受保利集团控制
保利文化集团股份有限公司（“保利文化”）	同受保利集团控制
保利新能源科技（北京）有限公司（“保利新能源”)	同受保利集团控制
保利国际展览有限公司（“保利国际展览”)	同受保利集团控制
北京保利艺术中心有限公司（“北京保利艺术”）	同受保利集团控制
衡水市保利大剧院管理有限公司（“衡水市保利大剧院”）	同受保利集团控制
珠海保利艺术教育发展有限公司（“珠海保利艺术”）	同受保利集团控制
河南保利艺术中心管理有限公司（“河南保利艺术”）	同受保利集团控制
保利长大海外工程有限公司（“保利长大海外”）	同受保利集团控制
保利长大工程有限公司（“保利长大”）	同受保利集团控制
保利南方（四川）投资开发有限公司（“保利南方投资”）	同受保利集团控制
上海保利酒业有限公司（“上海保利酒业”）	同受保利集团控制
湖南长顺项目管理有限公司（“湖南长顺）	同受保利集团控制
中国轻工业武汉设计工程有限责任公司（“轻工业设计”）	同受保利集团控制
深圳市卓宝科技股份有限公司（“深圳卓宝”）	其他说明1
吉林融之汇	其他说明2
珠海旭广	其他说明2
信保泰丞	其他说明2
佛山众享	其他说明2
珠海保川	其他说明2
天津昆仑	其他说明2
长兴新碧	其他说明2
长沙永峰	其他说明2
保利珠海	其他说明2
成都富通	其他说明2

财务报表附注第 185页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
长春恒信	其他说明2
杭州建嘉	其他说明2
郴州乾嘉盛	其他说明2
上海建衡	其他说明2
重庆盛创鑫浩	其他说明2
江苏宁祥	其他说明2
保利阳江	其他说明2
保利通化	其他说明2
西藏力骏	其他说明2
珠海浩澜	其他说明2
珠海嘉禧	其他说明2
珠海鼎宇	其他说明2
珠海嘉悦	其他说明2
珠海坊泽	其他说明2
上海暄熹	其他说明3
杭州滨博	其他说明3
广州碧臻	其他说明3
广州启坤	其他说明3
番禺惠兴信	其他说明3
广州绿嵘	其他说明3
保投顾	其他说明3
青岛慧联	其他说明3
鑫和隆昌	其他说明3
福州中环	其他说明3
青岛慧博	其他说明3
三亚不夜城	其他说明3
台州富高	其他说明3
台州保宸	其他说明3
杭州保欣	其他说明3
珠海鸿运	其他说明3
杭州臻毅	其他说明3
信保瑞信	其他说明3
佛山瑞凯盈	其他说明3
龙湖睿沣	其他说明3
西藏赢凯	其他说明3
大连金嵘	其他说明3
连云港和乐明德	其他说明3

财务报表附注第 186页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
天津合盈文化	其他说明3
珠海骏昭	其他说明3
嘉兴优臻智	其他说明3
珠海浩鸿	其他说明3

其他说明 1：公司的母公司保利南方的联营企业，且由公司高级管理人员担任董事。 其他说明 2：保利横琴资本的联营企业的子公司。

其他说明 3：公司联营合营企业的子公司。

( 五 ) 关联交易情况

1 、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

1、 购销商品、提供和接受劳务的关 采购商品/接受劳务情况表	联交易
关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
深圳卓宝	接受劳务	425,107,746.06	368,711,322.77
湖北卓宝	接受劳务		484,172.00
保投顾	接受劳务	923,381,737.36	446,493,692.57
西藏爱家	接受劳务	151,749,910.79	57,049,293.13
合富中国	接受劳务	56,954,597.66	17,679,427.57
西藏赢凯	接受劳务	28,775,454.59
保利国际生态	接受劳务	48,919,806.15	13,326,984.26
北京保利艺术	接受劳务	358,490.56
保利艺术博物馆	接受劳务		105,000.00
保利新能源	接受劳务	40,399.20
保利艺术教育	接受劳务	34,602.91
合肥保利大剧院	接受劳务	1,001,917.20	610,801.32
河南保利艺术	接受劳务	873,018.85
衡水市保利大剧院	接受劳务	283,018.86
珠海保利艺术	接受劳务	31,378.64
天津合盈文化	接受劳务	8,490.57
重庆锐云	接受劳务		127,700.00
轻工业设计	接受劳务	15,307,535.85
保利艺术博物馆	采购商品		1,885,660.38
东莞保利大剧院	采购商品		340,000.00

出售商品/提供劳务情况表

出售商品/提供劳务情况表
关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
三亚不夜城	承接工程	371,095,397.32	41,423,433.99

财务报表附注第 187页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
云南保晟	承接工程	210,216,865.01	19,899,999.99
天津利创	承接工程	204,626,648.09	34,421,665.85
莆田中澜	承接工程	163,619,881.20	129,790,801.03
珠海弘璟	承接工程	161,538,132.50	102,410,166.42
广州中耀	承接工程	153,977,056.10	152,762,698.87
福州中鼎	承接工程	135,679,695.44	62,982,840.39
东莞和瑞	承接工程	117,030,191.97	6,883,842.47
中山祥盛	承接工程	114,005,094.68	148,216,871.41
泉州中住	承接工程	113,515,619.28	208,920,359.29
福州中环	承接工程	103,475,415.48	145,213,685.37
北京知泰	承接工程	98,347,105.90	94,652,276.82
成都金泽鑫悦	承接工程	96,321,535.10	47,824,859.79
福州鸿腾	承接工程	91,980,683.18	71,540,608.20
天津保创	承接工程	90,091,785.73	31,401,133.37
重庆葆昌	承接工程	88,424,888.48	86,704,626.19
台州保宸	承接工程	81,029,531.18	5,451,151.81
鑫和隆昌	承接工程	72,690,042.55	51,838,371.00
洛阳都利	承接工程	59,739,566.83	8,352,593.66
杭州保欣	承接工程	50,535,033.14
成都金蓉	承接工程	48,258,314.40	141,579,255.47
天津和晟	承接工程	43,554,369.31	3,147,884.45
佛山源泰	承接工程	41,109,957.66	45,710,893.04
沧州保盛	承接工程	39,448,417.29	7,653,636.36
郑州风神	承接工程	37,012,539.08	72,336,782.70
珠海鸿运	承接工程	34,668,571.44
广州启坤	承接工程	32,148,499.36
佛山正高	承接工程	31,934,656.70	5,971,646.36
润嘉置业	承接工程	30,937,367.25
杭州融欣	承接工程	27,612,814.67	59,528,716.32
招商珑原	承接工程	26,630,923.65	41,811,927.97
抚州华章	承接工程	24,343,975.80
佛山信雅	承接工程	23,133,260.23	36,165,083.92
广州宏嘉	承接工程	21,918,265.22
莆田中乘	承接工程	21,381,685.44	101,565,923.11
上海暄熹	承接工程	18,971,033.08	71,702,920.74
广州越鸿	承接工程	18,301,214.50	75,310.03
北京致泰	承接工程	16,702,420.35	8,992,335.16

财务报表附注第 188页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
北京屹泰	承接工程	13,607,310.96	30,571,768.31
天津昆仑	承接工程	13,144,893.64	78,901,038.27
漳州中世	承接工程	12,697,787.94	4,690,725.59
上海启贤	承接工程	10,210,492.73	42,115,699.96
广州宏轩	承接工程	8,488,943.35	6,923,825.68
江苏宁祥	承接工程	8,337,447.03	34,666,813.70
佛山浩鹏	承接工程	6,977,374.25
云南广晟	承接工程	3,229,810.21
沈阳和悦	承接工程	3,206,839.03
广州保瑞	承接工程	2,296,234.87
南京金拓	承接工程	2,225,183.43
成都保悦	承接工程	1,313,131.39
广东宜华	承接工程	905,580.02
惠州和腾	承接工程	881,818.18
保利通化	承接工程	798,903.88
南京学尚	承接工程	788,840.03	2,102,879.34
广州璟晔	承接工程	530,359.45	6,818,907.63
杭州建申	承接工程	523,531.55	4,001,971.30
北京平筑	承接工程	520,962.73	12,094,264.91
保利仁泰	承接工程	399,388.29	980,194.17
邯郸美融	承接工程	98,519.09
成都新联	承接工程		612,000.00
上海建衡	承接工程		3,249,055.79
北京茂丰	承接工程		16,204,020.79
佛山百隆	承接工程		30,514,810.94
盛世鑫和	承接工程		4,769,748.55
莆田中辰	承接工程		90,697,668.43
长沙永峰	承接工程		7,290,398.76
合锦嘉富	承接工程		1,142,602.73
东莞和宏	承接工程		76,667.81
保利阳江	承接工程		777,863.77
广州保瑞	设计服务	2,230,287.55	684,970.11
广州穗海	设计服务	1,900,726.41
珠海弘璟	设计服务	1,772,178.32	1,466,415.11
佛山信雅	设计服务	1,630,640.38	983,817.56
郑州风神	设计服务	1,540,140.37	2,940,094.35
广州诚品	设计服务	1,390,188.68

财务报表附注第 189页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
惠州和腾	设计服务	1,356,628.74	247,232.14
中山祥盛	设计服务	1,047,169.80	1,867,384.41
广州绿嵘	设计服务	983,042.27	754,722.26
广州保骏	设计服务	937,443.06
广州保丰	设计服务	809,462.26
佛山骏隆	设计服务	659,515.46	339,084.91
广州宏嘉	设计服务	625,814.88	1,521,160.01
广州宏轩	设计服务	597,185.08	531,976.03
佛山源泰	设计服务	560,291.29
佛山中交	设计服务	487,634.91
广州启坤	设计服务	355,245.28
沧州保盛	设计服务	318,301.88	1,630,912.74
惠州利华	设计服务	278,886.79
广州中耀	设计服务	257,312.43	2,556,037.74
东莞和瑞	设计服务	227,482.99
广州璟晔	设计服务	218,301.27	443,008.56
广东宜华	设计服务	160,377.36
佛山浩鹏	设计服务	145,285.28
招商珑原	设计服务	108,411.19
润嘉置业	设计服务	90,566.04
保利珠海	设计服务	61,839.62
广州穗云	设计服务	58,064.48
广州越鸿	设计服务	50,675.00
保利横琴资本	设计服务	9,433.96	1,886.79
合锦嘉富	设计服务		116,830.19
南方财经	设计服务		87,547.17
东莞和越	设计服务		75,471.69
台州富高	物业服务	14,121,039.31	1,842,366.64
绍兴保骏	物业服务	13,408,242.21	6,625,353.74
台州保宸	物业服务	7,304,487.90	2,105,445.51
三亚不夜城	物业服务	5,153,397.52
保利珠海	物业服务	4,715,647.41	516,706.02
杭州保欣	物业服务	4,649,997.76	845,648.01
重庆葆昌	物业服务	4,551,668.25	4,721,217.94
广州碧臻	物业服务	4,321,404.21
上海暄熹	物业服务	3,913,387.05	2,190,821.71
郑州风神	物业服务	3,900,562.45	1,809,666.01

财务报表附注第 190页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
广州中耀	物业服务	3,885,554.86	1,992,859.63
佛山信雅	物业服务	3,733,172.68	2,799,932.76
徐州金碧	物业服务	3,622,871.41	656,028.61
和信兴泰	物业服务	3,583,550.58
北京知泰	物业服务	3,547,239.17	4,444,189.12
重庆央鼎	物业服务	3,507,640.23
北京博睿宏业	物业服务	3,484,089.16	1,464,039.32
北京致泰	物业服务	3,424,159.54	3,132,839.75
海门鼎熹	物业服务	3,207,427.84
北京屹泰	物业服务	3,056,973.16	2,959,788.80
广州保瑞	物业服务	3,055,281.73	254,836.71
北京朝来天陆	物业服务	2,883,109.94
济南元贺	物业服务	2,875,730.48
成都保悦	物业服务	2,762,605.88
中山祥盛	物业服务	2,734,297.70	1,461,662.09
广州诚品	物业服务	2,664,233.05
鑫和隆昌	物业服务	2,654,997.06	748,448.08
武汉泰达	物业服务	2,652,721.71
潍坊保泰信	物业服务	2,542,980.06
青岛广润	物业服务	2,500,182.72	2,396,447.17
武汉清能	物业服务	2,494,159.76	1,650,315.91
天津昆仑	物业服务	2,474,035.16	3,092,322.07
天津利创	物业服务	2,472,272.41	695,686.84
重庆保南	物业服务	2,464,721.82	2,501,599.73
泉州中住	物业服务	2,336,210.41	1,419,936.84
广州穗海	物业服务	2,303,069.45
无锡融利	物业服务	2,292,173.75	2,414,851.01
青岛慧联	物业服务	2,211,196.21
南京盛利	物业服务	2,203,194.78	1,523,808.96
佛山源泰	物业服务	2,068,918.94	4,804,980.15
成都金泽鑫悦	物业服务	2,054,436.27
莆田中澜	物业服务	2,020,529.21	1,345,952.81
东莞和瑞	物业服务	2,018,231.57
佛山骏隆	物业服务	2,001,255.82	917,744.02
北京创世瑞新	物业服务	1,937,256.23	816,283.02
招商珑原	物业服务	1,882,487.12	2,014,013.59
湖南嘉宇	物业服务	1,837,157.94	1,838,212.31

财务报表附注第 191页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
盛世鑫和	物业服务	1,786,139.67	1,645,765.40
沧州保盛	物业服务	1,768,965.05
广州宏嘉	物业服务	1,692,490.28
沈阳和悦	物业服务	1,621,242.65	399,473.76
保利仁泰	物业服务	1,602,734.35	713,886.79
北京碧和信泰	物业服务	1,574,582.31
科创青岛	物业服务	1,547,229.47
武汉南部新城	物业服务	1,531,996.80
杭州建申	物业服务	1,453,843.10	388,112.44
保投顾	物业服务	1,403,688.44	788,472.56
三亚中铁	物业服务	1,216,974.43	1,202,147.44
天津和晟	物业服务	1,155,173.95	403,570.62
珠海鸿运	物业服务	952,127.55
徐州碧城	物业服务	929,582.39
温州佳盛	物业服务	912,746.72
上海启贤	物业服务	871,245.89	4,658,298.47
四川府河华益	物业服务	815,160.88
福州中环	物业服务	809,005.68	2,801,645.30
广州越鸿	物业服务	770,464.19	1,105,146.48
抚州华章	物业服务	716,081.19
广州璟晔	物业服务	697,905.20	1,927,425.02
东莞和越	物业服务	676,155.31	895,834.22
润嘉置业	物业服务	663,707.66	10,377.36
西藏爱家	物业服务	651,633.72	431,417.71
珠海弘璟	物业服务	578,487.26
东莞和宏	物业服务	568,690.47	621,741.26
保利通化	物业服务	560,806.14
大连开泰	物业服务	543,410.37
保利横琴资本	物业服务	518,612.53
长春恒信	物业服务	511,257.82	153,715.29
保利长大海外	物业服务	443,906.81
北京平筑	物业服务	402,752.06	788,164.53
洛阳利业	物业服务	374,439.76	1,330,581.36
深圳华阳	物业服务	370,801.62
保利南方	物业服务	326,860.52	211,100.40
惠州和腾	物业服务	294,848.19
郴州乾嘉盛	物业服务	280,846.24	751,386.78

财务报表附注第 192页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
合肥新城创域	物业服务	275,520.83	234,011.40
天津蓝光宝珩	物业服务	270,712.75
成都新联	物业服务	270,326.30
成都富通	物业服务	224,177.81	469,067.35
武汉金硚	物业服务	202,695.46	54,883.79
广东宜华	物业服务	198,401.02
保利艺术教育	物业服务	186,177.52	105,011.60
太平投资	物业服务	173,864.29	67,335.38
佛山正高	物业服务	166,386.50	293,444.62
广东保利拍卖	物业服务	158,422.94	156,095.34
广州启坤	物业服务	150,840.91
青岛广瑞	物业服务	135,814.60	1,083,413.62
保利资产	物业服务	122,346.24	120,423.10
保利国际生态	物业服务	110,000.00
重庆盛创鑫浩	物业服务	64,207.55	50,073.59
长沙永峰	物业服务	53,993.41	468,712.31
成都金蓉	物业服务	42,000.00	1,896,491.41
广州绿嵘	物业服务	31,125.47	7,075.47
洛阳都利	物业服务	27,314.40	262,847.48
南京善杰义	物业服务	24,400.00
西藏宏耀	物业服务	13,867.92
杭州建嘉	物业服务	2,823.04	278,916.91
佛山百隆	物业服务		2,790,674.53
北京茂丰	物业服务		2,918,727.36
福州中鼎	物业服务		1,393,164.13
莆田中乘	物业服务		530,705.85
江苏宁祥	物业服务		394,014.12
保利阳江	物业服务		2,396.74
番禺惠兴信	物业服务		156,672.95
合锦嘉富	物业服务		466,134.39
广州晨轲	物业服务		246,254.73
天津保创	物业服务		127,106.08
山西德奥电梯	物业服务		95,165.05
杭州融欣	物业服务		41,025.64
西藏信保	管理服务	49,411,075.10	72,712,264.27
信保东信	管理服务	35,849,056.60
信保悦雅	管理服务	25,409,901.07	10,122,518.74

财务报表附注第 193页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
郑州风神	管理服务	19,811,321.52	3,962,264.30
芜湖长开	管理服务	18,897,115.06
保运荣基金	管理服务	6,708,742.25
信保宁泰	管理服务	5,537,930.62	10,206,749.52
西藏运禧	管理服务	5,134,965.12
西藏信昇	管理服务	4,975,445.88
粤保瑞私募	管理服务	4,185,283.11
佛山粤保盈	管理服务	3,981,132.13	1,952,390.83
佛山领峰	管理服务	3,962,264.15
西藏宏耀	管理服务	3,446,335.63	10,835,024.75
西藏峥尚	管理服务	2,873,998.46
西藏平禧	管理服务	2,311,873.32
西藏信轩达	管理服务	2,207,288.72	294,351.99
西藏东轩	管理服务	2,169,764.21	2,169,764.21
嘉兴长宏	管理服务	2,041,935.66
芜湖长旭	管理服务	2,020,048.80
西藏东腾	管理服务	1,937,577.66	2,216,976.89
佛山粤保嘉	管理服务	1,896,226.47	929,930.24
西藏恒禧	管理服务	1,749,557.54
西藏运邦	管理服务	1,412,675.60
西藏悦雅	管理服务	1,237,774.69	233,921.01
西藏拓越	管理服务	1,216,792.50	1,216,792.49
西藏东冠	管理服务	1,164,369.08	1,164,369.07
西藏轩晟达	管理服务	763,867.92
信保圆梦	管理服务	730,188.74	122,031.54
西藏盛邦	管理服务	688,679.30	688,679.30
西藏铭禧	管理服务	684,871.73
西藏瑜禧	管理服务	546,921.16
西藏麒耀	管理服务	528,301.89	528,301.89
西藏嘉能	管理服务	505,849.06
泰州嘉凯	管理服务	498,243.98
嘉兴长茂	管理服务	424,528.30
佛山信鑫	管理服务	256,396.89
西藏致梦	管理服务	220,005.27	110,063.24
西藏碧誉	管理服务	209,056.69	69,876.48
西藏东鼎	管理服务	206,125.68	235,849.12
西藏圆禧	管理服务	140,346.34

财务报表附注第 194页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
西藏裕昇	管理服务	132,446.38	201,570.23
嘉兴长辰	管理服务	85,177.05
信保宁建	管理服务	47,620.39	89,622.76
信保佳誉	管理服务		668,777.52
天津信保润	管理服务		9,433,962.27
西藏盛兰	管理服务		751,292.93
信保通兴	管理服务		712,664.73
信保凯隆	管理服务		301,886.82
西藏政悦	管理服务		586,481.87
西藏琥珀瑞	管理服务		491,673.91
西藏康顺	管理服务		107,616.32
西藏雲达	管理服务		459,471.02
西藏乾顺	管理服务		247,735.94
西藏隆邦	管理服务		200,141.75
西藏永泉	管理服务		17,108.81
佛山瑞方	管理服务		449,126.22
西藏越夏	管理服务		335,849.07
佛山凯悦	管理服务		93,047.30
佛山骏雅	管理服务		22,969.14
佛山瑞城	销售服务		17,364,131.07
杭州融欣	销售服务		7,058,895.30
广州中耀	销售服务		6,916,686.00
佛山瑞汇	销售服务		3,856,996.82
合肥盛卓	销售服务		3,829,438.59
西藏宏耀	销售服务		3,617,594.44
保利仁泰	销售服务		3,500,407.87
杭州建申	销售服务		3,282,092.46
成都金蓉	销售服务		3,035,615.48
天津昆仑	销售服务		2,700,449.11
北京知泰	销售服务		2,530,377.36
郑州风神	销售服务		2,364,597.05
佛山源泰	销售服务		2,293,517.75
广州宏嘉	销售服务		1,869,717.23
合肥新城创域	销售服务		1,829,474.06
洛阳利业	销售服务		1,607,585.06
武汉清能	销售服务		1,571,723.58
上海启贤	销售服务		1,570,033.92

财务报表附注第 195页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
西藏乾顺	销售服务		1,508,804.85
东莞和越	销售服务		1,504,471.94
莆田中乘	销售服务		1,475,144.34
鑫和隆昌	销售服务		1,443,480.05
盛世鑫和	销售服务		1,151,647.15
重庆葆昌	销售服务		1,127,859.22
重庆保南	销售服务		1,117,520.73
三亚中铁	销售服务		885,865.78
杭州建嘉	销售服务		880,852.00
成都富通	销售服务		838,217.34
佛山信雅	销售服务		738,606.15
福州中鼎	销售服务		715,999.08
福州中环	销售服务		713,990.59
南京学尚	销售服务		598,652.42
大连金保	销售服务		503,857.21
广州越鸿	销售服务		422,305.61
天津保创	销售服务		382,333.96
佛山正高	销售服务		338,909.24
北京屹泰	销售服务		332,635.25
广州璟晔	销售服务		272,500.16
保利阳江	销售服务		211,402.37
江苏宁祥	销售服务		160,621.74
武汉金硚	销售服务		91,009.38
沈阳溪岸	销售服务		56,514.15
长春恒信	销售服务		41,014.05
莆田中辰	销售服务		29,066.45
广州宏轩	销售服务		16,792.45
上海建衡	销售服务		15,377.36
招商珑原	销售服务		12,264.15

2 、 关联租赁情况

本公司作为出租方：

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁 收入	上期确认的租赁 收入
保利南方	广州保利中心写字楼	1,801,320.00	1,801,320.00
广东保利拍卖	广州保利中心写字楼	685,740.00	685,740.00
保利资产	广州保利中心写字楼	566,376.00	566,376.00

财务报表附注第 196页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁 收入	上期确认的租赁 收入
保利横琴资本	广州保利国际广场写字楼	1,260,884.00	1,260,884.00
保投顾	广州保利国际广场写字楼	4,674,708.59	1,558,235.13
	上海保利西岸中心写字楼	1,984,961.37	658,908.34
	北京蓟门壹号写字楼	1,403,542.83	467,847.62
	青岛保利中心写字楼	140,731.41	46,910.48
	武汉保利国际中心写字楼	540,603.11	179,706.40
	沈阳保利十二橡树写字楼	47,360.95
西藏爱家	广州保利国际广场写字楼	849,680.00
	广州瀚海花园商铺	138,939.43	47,520.00
	重庆保利中心写字楼商铺	24,378.40	6,881.96
	阳江玉露天街商铺	91,802.83	9,808.00
	西安曲江春天里小区商铺	54,867.70	21,531.20
	沈阳保利海上五月花商铺	15,548.00
	沈阳保利香槟国际商铺	26,446.00
	天津保利海上五月花商铺	12,041.30
	西安市保利爱尚里商铺	31,008.68
	星海小镇项目商铺	12,540.95
广州保利影城	广州中环广场影城	1,962,585.03	2,472,850.09
佛山保利影城	中山保利影城	1,128,877.28	1,336,440.00
保利影业	合肥瑶海保利影城	1,142,857.10	1,355,395.00
	天津玫瑰湾保利影城	761,904.80	84,898.80
	石家庄保利影城	1,100,917.43
	南海保利水城影城	761,904.80	1,189,263.42
上海暄熹	上海保利时尚中心写字楼	3,191,666.67	3,112,119.05
上海启贤	上海保利时尚中心写字楼	2,540,362.54	2,540,362.52
太平投资	上海保利时尚中心写字楼	3,191,666.67	1,983,855.74
保利艺术教育	北京保利国际广场	1,220,245.83	508,435.71
保利博亚影业	北京保利国际广场		1,554,336.46
保利仁泰	北京保利海德公馆写字楼	1,717,304.05	1,667,288.04
北京屹泰	北京保利海德公馆写字楼	237,417.94	1,221,387.48
保利横琴资本	北京保利海德公馆写字楼	2,829,520.00	1,131,417.24
北京平筑	北京保利蓟门壹号写字楼	3,493,495.39
北京知泰	北京保利蓟门壹号写字楼	6,044,565.47
连云港和乐明德	连云港保利海上五月花幼儿园	178,997.71

财务报表附注第 197页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

本公司作为承租方：

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
盛世鑫和	天津保利大都会会所及天汇广场写字楼	1,857,581.27	413,018.00

3 、 关联担保情况

公司内部之间以及公司为合营企业提供的担保详见本附注十二、（二）或有 事项。

4 、 关联方资金拆借

4、 关联	方资金拆借
关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
本期借入：
保利财务	2,960,141,102.94			票据贴现
保利财务	400,000,000.00	2019/12/26	2021/12/26	利率按同期贷款基准利率
保利财务	626,542,491.46	2019/4/21	2022/4/21	利率按同期贷款基准利率
保利财务	400,000,000.00	2019/8/27	2021/8/26	利率按同期贷款基准利率
保利财务	120,000,000.00	2019/12/26	2021/12/26	利率按同期贷款基准利率
保利财务	300,000,000.00	2019/9/23	2021/9/23	利率按同期贷款基准利率
保利财务	400,000,000.00	2019/6/26	2021/6/26	利率按同期贷款基准利率
保利财务	400,000,000.00	2019/7/12	2021/7/12	利率按同期贷款基准利率
保利财务	100,000,000.00	2019/6/26	2021/6/26	利率按同期贷款基准利率
保利财务	300,000,000.00	2019/12/25	2021/12/25	利率按同期贷款基准利率
保利财务	200,000,000.00	2019/12/25	2021/12/25	利率按同期贷款基准利率
保利财务	300,000,000.00	2019/4/15	2022/4/15	利率按同期贷款基准利率
保利财务	300,000,000.00	2019/5/27	2021/5/27	利率按同期贷款基准利率
保利财务	100,000,000.00	2019/4/15	2021/4/15	利率按同期贷款基准利率
保利财务	200,000,000.00	2019/12/26	2021/12/26	利率按同期贷款基准利率
保利财务	50,000,000.00	2019/1/10	2020/7/4	利率按同期贷款基准利率上浮5%
保利财务	50,000,000.00	2019/9/5	2020/7/4	利率按同期贷款基准利率上浮5%
保利财务	300,000,000.00	2019/4/30	2021/4/29	利率按同期贷款基准利率
保利财务	400,000,000.00	2019/7/17	2021/7/16	利率按同期贷款基准利率
保利财务	200,000,000.00	2019/8/13	2021/7/16	利率按同期贷款基准利率
本期归还：
保利财务	270,000,000.00	2017/6/5	2019/6/4	2017年借款3亿元，本期偿清
保利财务	10,000,000.00	2017/11/27	2019/11/27	2017年借款4亿元，本期偿清
保利财务	37,000,000.00	2017/11/27	2019/11/27	2017年借款4亿元，本期偿清

财务报表附注第 198页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
保利财务	5,000,000.00	2018/7/31	2020/7/31	2018年借款2亿元，部分本期偿还
保利财务	370,000,000.00	2017/5/24	2019/5/24	2017年借款4亿元，本期偿清
保利财务	280,000,000.00	2017/12/28	2019/12/28	2017年借款4亿元，本期偿清
保利财务	1,000,000.00	2017/11/29	2019/11/29	2017年借款4亿元，本期偿清
保利财务	370,000,000.00	2017/11/29	2019/11/29	2017年借款4亿元，本期偿清
保利财务	20,000,000.00	2018/12/19	2020/12/19	2018年借款5亿元，部分本期偿还
保利财务	10,000,000.00	2019/6/26	2021/6/26	2019年借款4亿元，部分本期偿还
保利财务	20,000,000.00	2018/12/19	2020/12/19	2018年借款4亿元，部分本期偿还
保利财务	20,000,000.00	2018/12/20	2020/12/20	2018年借款5亿元，部分本期偿还
保利财务	10,000,000.00	2019/6/26	2021/6/25	2019年借款1亿元，部分本期偿还
保利财务	5,000,000.00	2018/7/3	2020/7/3	2019年借款2亿元，部分本期偿还
保利财务	290,000,000.00	2017/11/27	2019/11/27	2017年借款3亿元，本期偿清
保利财务	10,000,000.00	2018/11/22	2020/11/22	2017年借款4亿元，部分本期偿还
保利财务	5,000,000.00	2019/5/27	2021/5/27	2019年借款3亿元，部分本期偿还
保利财务	2,000,000.00	2019/4/15	2021/4/15	2019年借款3亿元，部分本期偿还
保利财务	5,000,000.00	2019/1/4	2020/7/4	2018年借款0.5亿元，本期新增借款1亿元，部分 本期偿还
保利财务	5,000,000.00	2019/1/4	2020/7/4	2018年借款3亿元，本期新增借款3亿元，部分本 期偿还
保利财务	5,000,000.00	2019/7/4	2020/7/4	2018年借款0.5亿元，本期新增借款1亿元，部分 本期偿还
保利财务	5,000,000.00	2018/7/4	2020/7/4	2018年借款3亿元，部分本期偿还
保利财务	370,000,000.00	2017/2/23	2019/2/22	2017年借款4亿元，本期偿清
保利财务	290,000,000.00	2017/10/20	2019/10/20	2017年借款3亿元，本期偿清
保利财务	10,000,000.00	2018/10/31	2020/10/30	2018年借款3亿元，部分本期偿还
保利财务	2,000,000.00	2019/4/30	2021/4/29	2019年借款3亿元，部分本期偿还

其他说明 1：本公司本期对保利财务的贷款及贴现利息支出为 460,914,431.22 元。

5 、 其他关联交易

5、 其他关联交易
关联方	交易类型	金额	占该项目比例（%）
保利财务（其他说明1）	存放存款	43,638,824,805.31	31.30
珠海嘉禧	吸收股权投资	453,800,000.00	2.52
莆田中乘	吸收股权投资	250,000,000.00	1.39
珠海骏昭	吸收股权投资	97,950,000.00	0.54
珠海旭吉	吸收股权投资	94,591,520.76	0.52

财务报表附注第 199页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

关联方	交易类型	金额	占该项目比例（%）
信保悦雅	吸收股权投资	48,330,000.00	0.27
珠海顺富	吸收股权投资	21,429,000.00	0.12
西藏信保	吸收股权投资	15,000,000.00	0.08
佛山旭棠	吸收股权投资	12,571,680.00	0.07
珠海骐荣	吸收股权投资	11,000,000.00	0.06
嘉兴优臻智	吸收股权投资	10,000,000.00	0.06
珠海浩鸿	吸收股权投资	10,000,000.00	0.06
珠海旭弘	吸收股权投资	2,571,480.00	0.01
西藏信保	购买股权投资	39,464,431.90	0.44
信保博雅	购买股权投资	36,505,406.09	0.41
信保鸿雅	购买股权投资	33,260,481.10	0.37

• 其他说明 1：截至 2019 年 12 月 31 日，公司存放于保利财务的存款余额共 43,638,824,805.31 元，存款利率按照人民银行的相关规定执行。

其他说明 2：本公司本期存于保利财务的银行存款利息收入为 560,762,380.58 元。

( 六 ) 关联方应收应付款项

1 、 应收项目

1、 应收项	目
项目名称	关联方	期末余额		上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	上海华辕	5,016,566,075.22		4,570,471,082.44
其他应收款	香港控股	2,932,084,008.50		2,810,908,210.12
其他应收款	葛矿利南京	2,080,000,000.00		2,142,400,000.00
其他应收款	四川府河华益	1,794,343,518.79
其他应收款	漳州中世	1,783,234,602.19		1,846,767,930.89
其他应收款	武汉林岸	1,738,833,145.58		1,751,833,145.58
其他应收款	广州穗海	1,637,297,570.51		1,253,750,000.00
其他应收款	广州保骏	1,626,140,540.20
其他应收款	广州新合	1,517,816,025.00		1,517,816,025.00
其他应收款	广东宜华	1,507,533,139.38
其他应收款	南方财经	1,474,664,862.66		1,407,306,380.00
其他应收款	佛山南海祁禹	1,450,768,857.03
其他应收款	天津保创	1,400,517,373.28		531,688,811.75
其他应收款	拉萨锐旭	1,337,495,145.00		1,180,373,953.95

财务报表附注第 200页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	广州诚品置业	1,299,663,714.39		1,177,120,132.64
其他应收款	南京矿利金	1,288,688,557.05		1,189,350,000.00
其他应收款	东莞金航	1,139,154,461.25
其他应收款	广州穗云	1,112,491,855.36
其他应收款	南京新保弘	1,087,737,496.26		960,547,496.26
其他应收款	武汉滨江臻毅	1,039,375,093.29		1,205,551,850.86
其他应收款	信保宁泰	942,171,272.75		1,015,840,918.09
其他应收款	广州保顺	898,625,000.00
其他应收款	揭阳祥越	867,554,590.00		697,554,590.00
其他应收款	信保葆华	860,074,517.60		800,063,517.60
其他应收款	惠州利华	838,033,285.33
其他应收款	信保东信	833,036,600.00		384,175,249.99
其他应收款	北京潭柘兴业	813,556,062.72		759,949,729.39
其他应收款	南京盛利	809,292,950.76		516,511,306.37
其他应收款	北京兴筑	800,345,000.00
其他应收款	西藏信保	742,667,153.90		966,923,665.52
其他应收款	福州中泓盛	692,272,000.00		677,272,000.00
其他应收款	武汉宝山	690,205,801.72		739,050,000.00
其他应收款	南京悦宁	688,637,948.26
其他应收款	招商珑原	688,459,952.57
其他应收款	常州金悦晟	683,660,401.54
其他应收款	佛山中交	660,102,193.72		583,103,050.00
其他应收款	上海暄熹	648,323,464.67		1,183,964,671.30
其他应收款	西藏东轩	629,563,073.23		482,639,967.23
其他应收款	厦门欣东	580,254,583.33		455,056,997.24
其他应收款	北京远和	575,187,054.51		592,033,280.61
其他应收款	福州鸿腾	536,415,600.86		1,096,995,151.83
其他应收款	常熟筑虞	534,569,762.00
其他应收款	济南元贺	510,932,399.52		573,248,910.46
其他应收款	北京碧和信泰	507,601,524.84		1,590,787,012.86
其他应收款	大连盈合	500,410,056.17
其他应收款	珠海恒铭	500,000,000.00
其他应收款	青岛广林	499,692,874.00

财务报表附注第 201页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	无锡润泰	496,348,921.88		595,271,421.20
其他应收款	珠海保川	492,460,052.85		463,784,296.53
其他应收款	西藏宏耀	491,514,273.07		117,215,406.06
其他应收款	天津蓝光宝珩	485,585,748.72
其他应收款	无锡融利	481,117,032.85		688,145,267.91
其他应收款	信保悦雅	476,384,809.21		262,130,177.78
其他应收款	广州穗阳	451,688,007.41		451,704,831.63
其他应收款	大岭山房地产	446,810,402.89		196,835,402.89
其他应收款	太原利泽	432,440,447.70
其他应收款	福州世茂泽欣	427,877,866.74		505,176,700.00
其他应收款	北京南悦	415,696,260.51		467,918,483.51
其他应收款	上海天艺文化	415,418,875.99		870,120,731.23
其他应收款	润嘉置业	404,063,975.55		475,980,000.00
其他应收款	北京博睿宏业	400,538,325.57		1,188,982,737.99
其他应收款	科创青岛	398,052,951.62		324,831,429.33
其他应收款	厦门沧銮	389,820,000.00		239,820,000.00
其他应收款	东莞保越	387,227,840.15
其他应收款	东莞和瑞	379,169,406.02
其他应收款	信保佳昊	367,550,467.00		118,227,043.41
其他应收款	南京汇隆	358,110,198.39		568,980,198.39
其他应收款	天津和晟	357,998,930.40		244,427,032.63
其他应收款	重庆央鼎	353,569,297.28		917,369,297.28
其他应收款	信保瑞轩	353,313,200.00		219,783,930.66
其他应收款	抚州华章	346,102,739.16
其他应收款	天津顺集	339,917,556.00		332,357,908.12
其他应收款	重庆葆昌	338,683,695.71		152,430,563.39
其他应收款	北京金良兴业	332,988,430.54		407,309,896.54
其他应收款	南京锐灏	323,820,000.00		309,375,457.20
其他应收款	北京屹泰	318,676,885.08		379,036,588.04
其他应收款	杭州滨博	317,663,190.00
其他应收款	南京裕鸿	304,342,500.00		300,582,975.00
其他应收款	天津正晟	294,980,000.00		292,494,770.90
其他应收款	福州世茂世睿	289,277,104.87		553,127,104.87

财务报表附注第 202页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	青岛利和	273,891,821.63
其他应收款	信保东利	272,901,883.80		190,301,533.80
其他应收款	国铁设计院	270,392,979.14
其他应收款	佛山晟鸿	259,718,000.00		220,505,000.00
其他应收款	南京金拓	239,371,015.25		42,278,439.40	2,113,921.97
其他应收款	嘉兴德业	230,412,192.51		144,011,392.51
其他应收款	广州越禾	223,000,000.00
其他应收款	沈阳金地风华	216,125,586.89		306,125,586.89
其他应收款	华尚宏远	215,012,494.73		215,012,494.73
其他应收款	FULL STAR	211,861,292.77		154,083,929.55
其他应收款	广州保瑞	207,513,829.35		519,373,316.52
其他应收款	陕西乐塬湾	200,000,000.00
其他应收款	清远雅建	199,964,600.00
其他应收款	珠海固融	197,532,860.00
其他应收款	西藏璟禧	195,129,163.36
其他应收款	和信兴泰	190,156,517.19		2,043,264,528.92
其他应收款	珠海润槟	185,781,740.56		121,021,074.14
其他应收款	万盈嘉晟	185,052,137.58
其他应收款	顺德龙光润悦	184,010,843.74		512,732,870.56
其他应收款	广州信保东宏	182,375,846.20		127,107,706.20
其他应收款	鑫盈嘉晟	180,241,717.08
其他应收款	徐州碧城	179,845,244.75		216,590,764.75
其他应收款	中油洁能	178,011,607.02
其他应收款	佛山凯悦	175,027,060.00		10,000.00	500.00
其他应收款	嘉兴华灿	174,932,792.45		144,999,992.45
其他应收款	广州保奥	167,132,748.37		167,054,026.37
其他应收款	信保光晟	163,470,408.95		133,453,848.95
其他应收款	济宁广济	158,744,000.00
其他应收款	北京腾泰亿远	158,500,000.00		246,000,000.00
其他应收款	珠海昱晖	153,012,016.95		255,512,016.95
其他应收款	徐州铭创	151,285,000.00		123,785,000.00
其他应收款	汤阴碧桂园	146,636,070.00		146,636,070.00
其他应收款	西藏永峻	143,219,672.64

财务报表附注第 203页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	资本珠海保悦	143,159,622.64
其他应收款	上海启贤	138,115,976.96
其他应收款	杭州滨保	137,842,650.00		1,672,342,650.00
其他应收款	嘉兴德朗	137,501,774.00
其他应收款	芜湖长旭	135,310,500.00		75,254,400.00	3,762,720.00
其他应收款	青岛保润	133,824,563.95
其他应收款	珠海利庆	133,033,000.00		133,033,000.00
其他应收款	温州万聚	131,867,404.50		5,597,551.40	279,877.57
其他应收款	顺德智鑫	127,008,676.80		149,420,418.64
其他应收款	南京朗乾	126,187,927.60		276,187,927.60
其他应收款	北京融筑	121,588,586.13		430,400,915.98
其他应收款	广州碧臻	119,790,492.16
其他应收款	杭州保泓	118,157,893.21		2,082,663,907.96
其他应收款	盛世鑫和	115,744,088.22		9,973,323.93	498,666.20
其他应收款	佛山晟鑫	114,025,225.89		114,006,225.89
其他应收款	东莞景源	107,953,665.00		117,953,265.00
其他应收款	武汉二零四九 新港城	107,000,000.00		148,000,000.00
其他应收款	嘉兴泓塘	105,731,532.50
其他应收款	太原晋善	105,082,271.42		107,728,205.00
其他应收款	北京海盈	102,898,450.00		187,893,145.14
其他应收款	云南广晟	102,232,368.14		35,483,272.00	1,774,163.60
其他应收款	佛山源泰	98,542,660.36	4,927,133.02
其他应收款	珠海昱恒	95,072,611.00	4,753,630.55	119,772,611.00
其他应收款	北京致泰	92,495,393.94	4,624,769.70	241,263,187.40
其他应收款	大岭山实业	92,063,021.35	4,603,151.07
其他应收款	信保有限合伙	90,734,491.75	4,536,724.59	70,631,425.53	3,531,571.28
其他应收款	佛山信雅	89,899,890.28	4,494,994.51
其他应收款	句容碧华	88,659,000.00	4,432,950.00	61,110,000.00	3,055,500.00
其他应收款	西藏昌赉	87,854,288.24	4,392,714.41	1,265.14	63.26
其他应收款	惠州和腾	82,884,149.37	4,144,207.47	54,510,142.17	2,725,507.11
其他应收款	信保高雅基金	78,593,436.72	3,929,671.84	64,273,954.20	3,213,697.71
其他应收款	镇江亿腾	74,912,400.00	3,745,620.00	78,512,400.00	3,925,620.00
其他应收款	北京创世瑞新	73,004,018.86	3,650,200.94	463,557,403.84

财务报表附注第 204页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	信保信盛	71,732,847.58	3,586,642.38	42,112,691.77	2,105,634.59
其他应收款	苏州冠达	70,872,549.74	3,543,627.49	65,649,504.80	3,282,475.24
其他应收款	信保保嘉	70,170,702.23	3,508,535.11	34,230,036.98	1,711,501.85
其他应收款	资本珠海泓隆	70,000,000.00	3,500,000.00	69,018,210.22	3,450,910.51
其他应收款	资本珠海宝益	69,967,015.28	3,498,350.76
其他应收款	西藏运昌	69,390,000.00	3,469,500.00	38,592,000.00	1,929,600.00
其他应收款	信保中鸿	67,997,282.60	3,399,864.13	31,688,372.82	1,584,418.64
其他应收款	信保富翎	67,861,479.88	3,393,073.99	31,591,820.78	1,579,591.04
其他应收款	信保智盈	65,688,024.25	3,284,401.21	32,101,406.35	1,605,070.32
其他应收款	珠海弘璟	64,348,216.83	3,217,410.84
其他应收款	信保银泰	64,125,878.89	3,206,293.94	37,763,412.66	1,888,170.63
其他应收款	佛山骏雅	63,652,960.00	3,182,648.00	57,103,568.32	2,855,178.42
其他应收款	西藏东鼎	63,000,320.00	3,150,016.00	137,165.00	6,858.25
其他应收款	天津昆仑	62,402,118.11	3,120,105.91
其他应收款	西藏曼越	60,001,170.54	3,000,058.53	26,000,725.00	1,300,036.25
其他应收款	东莞和越	59,771,252.50	2,988,562.63
其他应收款	无锡致弘	58,479,211.46	2,923,960.57	160,187,574.20
其他应收款	珠海和乐	58,240,508.29	2,912,025.41	29,364,636.93	1,468,231.85
其他应收款	北京知泰	57,930,895.03	2,896,544.75
其他应收款	西藏峥尚	57,328,899.06	2,866,444.95	65,050.00	3,252.50
其他应收款	广州启坤	49,170,945.75	2,458,547.29
其他应收款	吉林融之汇	48,039,216.00	2,401,960.80
其他应收款	珠海旭广	47,295,760.38	2,364,788.02
其他应收款	海南台达	46,204,946.34	2,310,247.32	159,533,100.00
其他应收款	沈阳和悦	45,827,244.71	2,291,362.24	145,538,161.38
其他应收款	太仓鑫堃	45,790,456.77	2,289,522.84	39,631,334.26	1,981,566.71
其他应收款	西藏丰尚	43,927,570.20	2,196,378.51	867.70	43.39
其他应收款	绍兴保骏	40,743,233.55	2,037,161.68	296,098,392.78
其他应收款	佛山正高	40,227,001.16	2,011,350.06	76,690,112.05	3,834,505.60
其他应收款	番禺惠兴信	38,148,487.90	1,907,424.40	29,567,394.35	1,478,369.72
其他应收款	信保通盈	35,048,706.00	1,752,435.30	17,447,949.79	872,397.49
其他应收款	信保通德	35,000,000.00	1,750,000.00	17,447,949.79	872,397.49
其他应收款	武汉南部新城	33,926,872.18	1,696,343.61	68,124,264.88	3,406,213.24

财务报表附注第 205页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	重庆保南	32,789,057.62	1,639,452.88
其他应收款	广州绿嵘	30,638,422.80	1,531,921.14	529,117,738.16
其他应收款	东莞和宏	30,606,487.65	1,530,324.38
其他应收款	佛山禅城正华	29,980,010.00	1,499,000.50
其他应收款	广州宏嘉	27,223,018.95	1,361,150.95
其他应收款	珠海保晋	27,000,000.00	1,350,000.00	27,000,000.00	1,350,000.00
其他应收款	佛山骏隆	25,592,680.34	1,279,634.02	362,733,848.84
其他应收款	洛阳都利	25,485,774.07	1,274,288.70	737,353,053.92
其他应收款	徐州金碧	25,364,855.24	1,268,242.76	148,784,855.24
其他应收款	杭州信鸿	25,000,000.00	1,250,000.00
其他应收款	成都瑞驰	24,585,683.61	1,229,284.18	518,755.60	25,937.78
其他应收款	广州保丰	24,287,241.11	1,214,362.06	495,785,000.00
其他应收款	西藏东冠	21,030,555.60	1,051,527.78
其他应收款	广州中耀	19,865,433.89	993,271.69	6,541,737.46	327,086.87
其他应收款	信保宁建	19,662,648.00	983,132.40
其他应收款	福州中鼎	18,401,306.96	920,065.35
其他应收款	长兴新碧	17,500,000.00	875,000.00
其他应收款	广州合锦嘉苑	16,757,459.59	837,872.98	101,507,459.59
其他应收款	杭州悦茂	16,500,000.00	825,000.00
其他应收款	广州宏轩	15,834,297.54	791,714.88	27,435,038.80	1,371,751.94
其他应收款	中山祥盛	14,779,973.39	738,998.67	253,974,430.91
其他应收款	长沙永峰	14,500,000.00	725,000.00
其他应收款	青岛慧联	13,274,862.21	663,743.11
其他应收款	南京善杰义	13,121,280.51	656,064.03	206,080,540.29
其他应收款	成都新联	12,939,968.26	646,998.41	9,000,000.00	450,000.00
其他应收款	鑫和隆昌	12,902,941.53	645,147.08	996,938.10	49,846.91
其他应收款	广州晨轲	12,496,231.97	624,811.60	16,909,091.00	845,454.55
其他应收款	福州中环	12,374,269.91	618,713.50	7,531,387.86	376,569.39
其他应收款	合锦嘉富	11,648,289.98	582,414.50
其他应收款	莆田中澜	10,868,330.96	543,416.55	4,866,074.04	243,303.70
其他应收款	佛山浩鹏	10,690,796.16	534,539.81
其他应收款	青岛慧博	9,999,135.87	499,956.79
其他应收款	信保铭润	9,738,564.50	486,928.23

财务报表附注第 206页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	成都金蓉	8,978,430.60	448,921.53
其他应收款	顺德万嘉	8,438,261.36	421,913.07
其他应收款	广州璟晔	8,111,950.01	405,597.50
其他应收款	徐州顺祥	7,746,331.75	387,316.59	160,021,395.90
其他应收款	保利珠海	7,069,475.53	353,473.78	1,210,034.32	60,501.72
其他应收款	西藏东腾	7,000,610.00	350,030.50	78,801.00	3,940.05
其他应收款	中山碧朗	6,782,787.71	339,139.39
其他应收款	保利仁泰	6,571,860.97	328,593.05
其他应收款	张家港鼎馨	6,325,437.10	316,271.86
其他应收款	福建金座	6,300,000.00	315,000.00
其他应收款	武汉清能	6,252,364.39	312,618.22
其他应收款	三亚不夜城	5,638,376.52	281,918.83	161,881,090.81
其他应收款	北京平筑	5,534,617.49	276,730.87	16,564.21	828.21
其他应收款	成都富通	5,367,242.74	268,362.14
其他应收款	沧州保盛	5,240,225.50	262,011.28
其他应收款	台州富高	5,230,868.05	261,543.40	162,426,000.00
其他应收款	常熟建瀚	4,928,444.66	246,422.23
其他应收款	台州保宸	4,327,421.37	216,371.07	103,849,885.32
其他应收款	泉州中住	4,244,210.87	212,210.54
其他应收款	杭州保欣	3,966,134.44	198,306.72	400,000.00	20,000.00
其他应收款	云南保晟	3,909,027.38	195,451.37	17,702,173.02	885,108.65
其他应收款	徐州合利	3,745,345.13	187,267.26
其他应收款	长春恒信	3,304,317.05	165,215.85
其他应收款	青岛广郡	3,273,431.26	163,671.56
其他应收款	青岛达铭	2,855,787.04	142,789.35
其他应收款	莆田中乘	2,340,000.00	117,000.00
其他应收款	武汉金硚	2,296,291.38	114,814.57	2,296,291.38	114,814.57
其他应收款	成都金泽鑫悦	2,131,434.83	106,571.74	406,742,797.68
其他应收款	杭州融欣	2,064,461.07	103,223.05	97,939,425.07	4,896,971.25
其他应收款	杭州建申	1,944,064.92	97,203.25
其他应收款	莆田中辰	1,869,684.27	93,484.21
其他应收款	杭州建嘉	1,792,195.97	89,609.80
其他应收款	保利横琴资本	1,767,746.47	88,387.32	1,856,040.92	92,802.05

财务报表附注第 207页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	青岛广润	1,719,666.55	85,983.33
其他应收款	苏州乾道	1,717,295.99	85,864.80	5,917,295.99	295,864.80
其他应收款	信保诚赐	1,500,600.00	75,030.00	600.00	30.00
其他应收款	天津利创	1,349,740.33	67,487.02	61,712.97	3,085.65
其他应收款	紫薇花园	1,348,000.00	67,400.00
其他应收款	信保思雅	1,110,947.78	55,547.39
其他应收款	九江九方	1,100,754.93	55,037.75
其他应收款	徐州玺辉	1,055,915.82	52,795.79
其他应收款	郴州乾嘉盛	1,045,936.52	52,296.83
其他应收款	邯郸美融	1,010,129.67	50,506.48	376,879,037.80
其他应收款	南京学尚	988,306.37	49,415.32
其他应收款	常州金科	967,810.00	48,390.50
其他应收款	潍坊保泰信	934,184.10	46,709.21	2,846,645.24	142,332.26
其他应收款	上海建衡	839,490.59	41,974.53
其他应收款	重庆盛创鑫浩	800,000.00	40,000.00
其他应收款	广州越鸿	779,868.98	38,993.45	40,604.79	2,030.24
其他应收款	嘉兴德源	769,853.50	38,492.68	962.00	48.10
其他应收款	珠海金湾	725,412.02	36,270.60
其他应收款	信保瀚雅	621,000.00	31,050.00
其他应收款	珠海鸿运	614,505.31	30,725.27
其他应收款	西藏乾顺	522,104.70	26,105.24
其他应收款	西藏信籁	490,030.00	24,501.50	490,030.00	24,501.50
其他应收款	佛山瑞凯明	459,962.20	22,998.11	851.00	42.55
其他应收款	广州瑞赐	343,900.00	17,195.00	343,900.00	17,195.00
其他应收款	深圳华阳	333,000.00	16,650.00	333,000.00	16,650.00
其他应收款	北京金丰	309,954.80	15,497.74	186,856,287.44
其他应收款	西藏昌运	231,770.00	11,588.50
其他应收款	江苏宁祥	214,028.13	10,701.41
其他应收款	天津瑞赐	210,682.78	10,534.14	407,227.30	20,361.37
其他应收款	西藏信升融	205,000.00	10,250.00
其他应收款	西藏信创融	205,000.00	10,250.00
其他应收款	西藏丰谷	196,830.00	9,841.50
其他应收款	西藏运展	195,000.00	9,750.00

财务报表附注第 208页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	西藏运邦	190,000.00	9,500.00
其他应收款	曲水天熠	188,650.00	9,432.50	188,650.00	9,432.50
其他应收款	西藏隆尚	186,055.14	9,302.76	185,855.14	9,292.76
其他应收款	西藏轩必信	185,855.14	9,292.76	185,855.14	9,292.76
其他应收款	西藏东智	185,464.99	9,273.25	182,745.00	9,137.25
其他应收款	西藏碧誉	181,410.00	9,070.50	121,410.00	6,070.50
其他应收款	信源一号	154,718.37	7,735.92
其他应收款	西藏康巨	143,267.84	7,163.39	72,450.00	3,622.50
其他应收款	西藏顺邦	139,000.00	6,950.00
其他应收款	西藏南安	136,093.50	6,804.68
其他应收款	东莞润地	132,960.38	6,648.02	295,024,000.00
其他应收款	保利阳江	132,551.52	6,627.58
其他应收款	西藏麒耀	132,288.74	6,614.44	1,936.24	96.81
其他应收款	西藏铭禧	128,266.14	6,413.31
其他应收款	西藏荣邦	126,826.10	6,341.31	126,726.10	6,336.31
其他应收款	西藏拓越	125,230.00	6,261.50	65,030.00	3,251.50
其他应收款	西藏东霖泰	125,030.00	6,251.50	65,030.00	3,251.50
其他应收款	西藏旭辰	123,310.00	6,165.50
其他应收款	西藏致梦	120,030.00	6,001.50	120,030.00	6,001.50
其他应收款	保投顾	117,949.15	5,897.46	94,130.79	4,706.54
其他应收款	信保寰都	89,930.00	4,496.50
其他应收款	阳江瑞驰	88,107.20	4,405.36	88,107.20	4,405.36
其他应收款	西藏福玺	85,814.30	4,290.72
其他应收款	信保康居	85,720.49	4,286.02	85,720.49	4,286.02
其他应收款	珠海骐荣	82,962.15	4,148.11	82,962.15	4,148.11
其他应收款	西藏达熙	81,820.06	4,091.00
其他应收款	西藏昭禧	80,482.22	4,024.11
其他应收款	嘉兴惠悦	79,500.00	3,975.00
其他应收款	西藏东赢	76,076.00	3,803.80	75,976.00	3,798.80
其他应收款	西藏永泉	75,893.50	3,794.68	75,671.50	3,783.58
其他应收款	西藏保农	72,141.37	3,607.07
其他应收款	西藏圆禧	66,180.40	3,309.02
其他应收款	沈阳溪岸	66,078.40	3,303.92

财务报表附注第 209页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	西藏运禧	65,859.26	3,292.96
其他应收款	西藏祥禧	65,806.76	3,290.34
其他应收款	西藏平禧	65,700.40	3,285.02
其他应收款	西藏嘉能	65,050.00	3,252.50	65,050.00	3,252.50
其他应收款	西藏瑜禧	62,080.40	3,104.02
其他应收款	西藏恒禧	60,447.00	3,022.35
其他应收款	信保诚韬	60,381.00	3,019.05	39,181.00	1,959.05
其他应收款	西藏轩晟达	60,000.00	3,000.00
其他应收款	湖南嘉宇	59,750.00	2,987.50
其他应收款	山西德奥电梯	55,239.83	2,761.99	2,328.00	116.40
其他应收款	信保诚贤	50,000.00	2,500.00	39,000.00	1,950.00
其他应收款	青岛广瑞	45,882.00	2,294.10
其他应收款	信保通兴	45,237.00	2,261.85	24,237.00	1,211.85
其他应收款	合富中国	37,333.00	1,866.65
其他应收款	佛山瑞城	26,440.00	1,322.00	480.00	24.00
其他应收款	信保瑞德	25,260.00	1,263.00
其他应收款	佛山瑞汇	24,980.00	1,249.00
其他应收款	信保瑞湾	24,000.00	1,200.00
其他应收款	长春瑞驰	23,800.00	1,190.00	23,800.00	1,190.00
其他应收款	佛山瑞方	22,050.00	1,102.50
其他应收款	郑州风神	20,025.12	1,001.26	20,000.00	1,000.00
其他应收款	杭州臻毅	20,000.00	1,000.00
其他应收款	杭州添智	20,000.00	1,000.00
其他应收款	武汉瑞赐	19,800.00	990.00	19,800.00	990.00
其他应收款	天津信保源	17,855.30	892.77	27,855.30	1,392.77
其他应收款	陕西华盛新科	13,000.00	650.00
其他应收款	信保圆梦	11,787.50	589.38	487.50	24.38
其他应收款	台州和隆	11,500.00	575.00	11,500.00	575.00
其他应收款	佛山粤保盈	11,361.76	568.09	953.18	47.66
其他应收款	佛山粤保瑞	11,120.00	556.00	805.00	40.25
其他应收款	佛山粤保嘉	10,627.60	531.38	305.10	15.26
其他应收款	信保晨雅	10,000.00	500.00
其他应收款	佛山领峰	9,730.00	486.50

财务报表附注第 210页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	三亚中铁	8,750.00	437.50	8,750.00	437.50
其他应收款	信保佳兆	8,093.00	404.65	3,093.00	154.65
其他应收款	佛山信融	8,043.00	402.15	1,843.00	92.15
其他应收款	信保瑞信	8,000.00	400.00
其他应收款	佛山信通	7,643.00	382.15	1,443.00	72.15
其他应收款	信保泰丞	7,008.00	350.40	958.00	47.90
其他应收款	佛山瑞凯盈	7,008.00	350.40	1,008.00	50.40
其他应收款	佛山信鑫	6,968.00	348.40
其他应收款	信保兴洲	6,477.00	323.85	6,477.00	323.85
其他应收款	信保淳雅	6,000.00	300.00
其他应收款	信保凯隆	4,785.88	239.29
其他应收款	南京瑞赐	4,585.87	229.29	43,334.17	2,166.71
其他应收款	信保弘耀	4,000.34	200.02	22,597.30	1,129.87
其他应收款	信保弘康	4,000.33	200.02	4,817.19	240.86
其他应收款	重庆飞翔家	3,457.06	172.85
其他应收款	太平投资	2,656.26	132.81
其他应收款	信保佳誉	2,641.40	132.07
其他应收款	西藏信昇	1,910.00	95.50
其他应收款	西藏汇久	1,107.00	55.35	62,550.00	3,127.50
其他应收款	嘉兴长宏	872.00	43.60
其他应收款	嘉兴长辰	872.00	43.60
其他应收款	信保宜城	809.00	40.45
其他应收款	嘉兴长茂	802.00	40.10
其他应收款	西藏政悦	735.95	36.80	238.28	11.91
其他应收款	嘉兴德悦	680.00	34.00	680.00	34.00
其他应收款	西藏琥珀瑞	676.00	33.80	676.00	33.80
其他应收款	西藏智发	580.00	29.00	580.00	29.00
其他应收款	西藏裕昇	570.00	28.50	370.00	18.50
其他应收款	西藏隆邦	499.74	24.99	112.64	5.63
其他应收款	西藏双驰	460.00	23.00
其他应收款	嘉兴德运	444.00	22.20
其他应收款	西藏霖吉	430.00	21.50	430.00	21.50
其他应收款	西藏信轩达	400.00	20.00

财务报表附注第 211页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	西藏雲达	367.70	18.39	267.70	13.39
其他应收款	西藏兴莆	230.00	11.50	230.00	11.50
其他应收款	西藏鹏鼎	230.00	11.50
其他应收款	龙湖睿沣	207.28	10.36
其他应收款	信保柏樾居	75.00	3.75
其他应收款	西藏昌恒	70.00	3.50	100.00	5.00
其他应收款	信保世冠	30.00	1.50
其他应收款	信保诚基金	30.00	1.50
其他应收款	西藏越夏	30.00	1.50
其他应收款	西藏盛兰	30.00	1.50
其他应收款	西藏盛邦	30.00	1.50
其他应收款	西藏龙轩	30.00	1.50
其他应收款	西藏寰太	30.00	1.50
其他应收款	天津信保润	30.00	1.50
其他应收款	珠海东粤			2,661.48	133.07
其他应收款	重庆葆珺			9,778.54	488.93
其他应收款	浙江锐驰			38,395.99	1,919.80
其他应收款	邢台市美智			16,242.46	812.12
其他应收款	新津悦雅			111,618,384.50
其他应收款	西藏轩隆			5,000.00	250.00
其他应收款	武汉泰达			211,246,825.79
其他应收款	温州德信			90,000,000.00	4,500,000.00
其他应收款	天津万锦晟祥			133,822,157.26
其他应收款	顺德万科			241,739,897.55
其他应收款	沈阳瑞赐			687,651.50	34,382.58
其他应收款	深圳滨海			12,296.25	614.81
其他应收款	上海鼎骏商务			39,641.75	1,982.09
其他应收款	青岛源城临港			1,051,280,000.00
其他应收款	青岛西海岸			455,590,000.00
其他应收款	诺楠紫乐轩			854,846,867.43
其他应收款	南通暄玺			625.00	31.25
其他应收款	句容万宏			86,619,000.00	4,330,950.00
其他应收款	湖南新天地			349,345,061.61

财务报表附注第 212页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	湖南保沙瑞驰			46,190.37	2,309.52
其他应收款	海门鼎熹			304,669,094.78
其他应收款	广州保曦			15,115,443.85	755,772.19
其他应收款	广东联创基金			6,651,321.11	332,566.06
其他应收款	佛山兴泰			3,232,541,343.30
其他应收款	佛山高明美玖			149,476,363.14
其他应收款	大连金瑞			25,049,467.71	1,252,473.39
其他应收款	大连金保			95,202,688.14	4,760,134.41
其他应收款	成都万锦南府			156,000,000.00
其他应收款	成都保悦			61,055,925.00	3,052,796.25
应收账款	上海启贤	36,479,907.49	1,823,995.37	56,693,814.00	2,834,690.70
应收账款	云南保晟	30,059,120.72	1,502,956.04	3,500,000.00	175,000.00
应收账款	青岛开投	28,225,448.31	1,411,272.42
应收账款	成都金泽鑫悦	25,867,654.78	1,293,382.74	2,069,100.00	103,455.00
应收账款	泉州中住	25,094,428.39	1,254,721.42	203,218.00	10,160.90
应收账款	重庆葆昌	21,732,857.94	1,086,642.90
应收账款	芜湖长开	19,402,168.01	970,108.40
应收账款	保利阳江	15,584,297.49	779,214.87	15,898,453.30	794,922.67
应收账款	信保诚赐	15,260,274.00	763,013.70
应收账款	广东宜华	15,110,000.00	755,500.00
应收账款	西藏永峻	12,432,750.00	621,637.50
应收账款	信保诚基金	11,265,621.93	563,281.10
应收账款	信保宁泰	10,817,968.82	540,898.44	4,947,762.40	247,388.12
应收账款	珠海鸿运	9,840,000.00	492,000.00
应收账款	上海建衡	8,959,031.42	447,951.57	10,946,560.88	547,328.04
应收账款	台州保宸	8,373,871.49	418,693.57
应收账款	天津和晟	7,343,658.24	367,182.91	26,862,555.73	1,343,127.79
应收账款	福州中鼎	7,092,470.85	354,623.54
应收账款	三亚不夜城	6,841,066.25	342,053.31	8,742,345.56	437,117.28
应收账款	广州宏嘉	6,096,580.80	304,829.04
应收账款	天津昆仑	5,878,603.95	293,930.20	12,968,263.65	648,413.18
应收账款	保利通化	5,874,081.32	293,704.07
应收账款	杭州融欣	5,299,462.47	264,973.12	18,722,090.72	936,104.54
应收账款	武汉清能	5,263,363.73	263,168.19	12,289,101.97	614,455.10
应收账款	广州保瑞	5,020,150.27	251,007.51

财务报表附注第 213页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	郑州风神	4,748,700.00	237,435.00	791,824.60	39,591.23
应收账款	信保银泰	4,113,314.40	205,665.72	2,455,391.77	122,769.59
应收账款	信保保嘉	4,105,315.83	205,265.79	3,465,264.42	173,263.22
应收账款	佛山源泰	3,987,586.57	199,379.33	3,391,612.50	169,580.63
应收账款	江苏宁祥	3,948,810.17	197,440.51	11,335,808.48	566,790.42
应收账款	北京致泰	3,810,000.00	190,500.00
应收账款	北京屹泰	3,557,000.00	177,850.00
应收账款	云南广晟	3,540,000.00	177,000.00
应收账款	西藏政悦	3,465,264.42	173,263.22
应收账款	西藏恒禧	3,346,311.81	167,315.59
应收账款	西藏运禧	3,322,871.23	166,143.56
应收账款	信保富翎	3,250,900.06	162,545.00	4,105,315.83	205,265.79
应收账款	保运荣基金	3,187,197.09	159,359.85
应收账款	沈阳和悦	3,000,000.00	150,000.00	500,000.00	25,000.00
应收账款	广州越鸿	2,842,990.28	142,149.51	2,046,541.89	102,327.09
应收账款	信保有限合伙	2,734,854.79	136,742.74	50,066.10	2,503.31
应收账款	福州鸿腾	2,732,622.80	136,631.14
应收账款	莆田中澜	2,660,776.86	133,038.84	3,000,000.00	150,000.00
应收账款	信保信盛	2,455,391.77	122,769.59	2,734,854.79	136,742.74
应收账款	西藏东冠	2,450,215.72	122,510.79	1,215,984.57	60,799.23
应收账款	信保悦雅	2,432,770.57	121,638.53	467,537.12	23,376.86
应收账款	广州穗海	2,426,753.60	121,337.68
应收账款	南京金拓	2,425,450.32	121,272.52
应收账款	漳州中世	2,406,713.27	120,335.66
应收账款	西藏信轩达	2,339,726.03	116,986.30
应收账款	嘉兴长宏	2,164,451.80	108,222.59
应收账款	佛山粤保盈	2,028,978.23	101,448.91
应收账款	北京知泰	2,000,000.00	100,000.00
应收账款	温州德信	2,000,000.00	100,000.00
应收账款	西藏拓越	1,979,600.05	98,980.00	689,800.02	34,490.00
应收账款	西藏东腾	1,844,586.18	92,229.31	965,751.63	48,287.58
应收账款	天津保创	1,704,904.03	85,245.20	2,817,216.19	140,860.81
应收账款	中山祥盛	1,614,844.11	80,742.21	22,073,869.21	1,103,693.46
应收账款	福建金座	1,543,259.63	77,162.98
应收账款	杭州保欣	1,497,043.16	74,852.16
应收账款	西藏运邦	1,455,055.83	72,752.79

财务报表附注第 214页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	广州碧臻	1,309,664.45	65,483.22
应收账款	广州绿嵘	1,287,405.67	64,370.28
应收账款	长沙永峰	1,226,027.04	61,301.35	1,226,027.04	61,301.35
应收账款	西藏悦雅	1,109,041.18	55,452.06	247,956.20	12,397.81
应收账款	长春恒信	969,898.00	48,494.90	969,898.00	48,494.90
应收账款	抚州华章	959,046.08	47,952.30
应收账款	天津利创	910,000.00	45,500.00
应收账款	南京学尚	887,161.48	44,358.07
应收账款	西藏东鼎	876,027.55	43,801.38	657,534.35	32,876.72
应收账款	四川府河华益	864,070.56	43,203.53
应收账款	东莞和越	789,582.69	39,479.13	475,519.17	23,775.96
应收账款	成都保悦	760,926.00	38,046.30
应收账款	上海暄熹	727,836.16	36,391.81	17,475,768.10	873,788.41
应收账款	润嘉置业	703,530.12	35,176.51
应收账款	西藏麒耀	700,000.00	35,000.00	140,000.00	7,000.00
应收账款	盛世鑫和	602,841.25	30,142.06	602,841.25	30,142.06
应收账款	湖南嘉宇	563,153.37	28,157.67	52,268.79	2,613.44
应收账款	莆田中乘	532,000.00	26,600.00	3,084,677.46	154,233.87
应收账款	广州诚品置业	504,783.74	25,239.19
应收账款	莆田中辰	453,869.00	22,693.45	8,916,663.72	445,833.19
应收账款	广州宏轩	447,701.00	22,385.05
应收账款	西藏平禧	424,615.36	21,230.77
应收账款	东莞和宏	388,467.22	19,423.36	422,875.00	21,143.75
应收账款	西藏碧誉	295,669.13	14,783.46	74,069.06	3,703.45
应收账款	广州启坤	289,111.36	14,455.57
应收账款	成都新联	286,545.88	14,327.29
应收账款	佛山信鑫	271,780.69	13,589.03
应收账款	佛山瑞方	231,300.00	11,565.00	462,600.00	23,130.00
应收账款	广州璟晔	228,408.76	11,420.44	297,177.51	14,858.88
应收账款	信保诚贤	204,484.64	10,224.23
应收账款	成都金蓉	172,563.09	8,628.15	73,492.02	3,674.60
应收账款	沧州保盛	171,900.00	8,595.00
应收账款	郴州乾嘉盛	171,256.80	8,562.84	173,945.07	8,697.25
应收账款	佛山信雅	170,000.00	8,500.00	170,000.00	8,500.00
应收账款	西藏致梦	139,872.56	6,993.63
应收账款	保利仁泰	132,654.24	6,632.71	378,700.00	18,935.00

财务报表附注第 215页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	武汉金硚	112,569.70	5,628.49
应收账款	成都富通	105,790.00	5,289.50
应收账款	嘉兴长辰	90,287.67	4,514.38
应收账款	保利珠海	60,267.03	3,013.35
应收账款	珠海弘璟	56,550.31	2,827.52
应收账款	紫薇花园	52,745.00	2,637.25
应收账款	西藏信昇	52,739.74	2,636.99
应收账款	信保智盈	50,066.10	2,503.31	3,250,900.06	162,545.00
应收账款	西藏东轩	49,906.90	2,495.35
应收账款	鑫和隆昌	49,110.95	2,455.55	26,453,240.35	1,322,662.02
应收账款	西藏爱家	25,456.10	1,272.81	49,457.49	2,472.87
应收账款	信保宁建	15,585.33	779.27	60,107.76	3,005.39
应收账款	西藏永泉	12,097.09	604.85	12,097.02	604.85
应收账款	佛山粤保嘉	5,506.88	275.34	5,506.86	275.34
应收账款	西藏盛邦	2,500.00	125.00	2,500.00	125.00
应收账款	西藏瑜禧	2,140.03	107.00
应收账款	西藏信保	0.02
应收账款	信源一号	0.01
应收账款	东莞和瑞			15,640,000.00	782,000.00
应收账款	广州中耀			4,870,443.59	243,522.18
应收账款	信保中鸿			4,113,314.40	205,665.72
应收账款	信保佳誉			2,123,587.86	106,179.39
应收账款	佛山正高			404,355.09	20,217.75
应收账款	保投顾			69,504.00	3,475.20
应收账款	佛山百隆			2,012.60	100.63
预付账款	常州金悦晟	156,800,000.00
预付账款	西藏爱家	3,000,000.00
预付账款	保投顾	923,133.00
预付账款	合富中国	66,889.00
预付账款	莆田中澜			73,477,668.75
预付账款	保利国际生态			316,600.00
预付账款	太原晋善			229,928.75
应收股利	郴州乾嘉盛	132,175,479.64		132,175,479.64
应收股利	保利仁泰	107,800,000.00
应收股利	长沙永峰	3,489,639.01		3,489,639.01
应收股利	西藏祥禧	1,752,742.68

财务报表附注第 216页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收股利	信保晨雅			991,747.37

2、 应付项目	2、 应付项目	2、 应付项目	2、 应付项目
项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
其他应付款	芜湖长开	2,136,723,033.73	2,433,722,425.00
其他应付款	北京昭泰	1,737,440,000.00	1,828,131,705.31
其他应付款	西藏信保	1,724,209,070.05
其他应付款	广州中耀	1,596,500,000.00	775,082,628.04
其他应付款	珠海弘璟	1,278,798,900.00	269,295,016.18
其他应付款	信保悦雅	1,195,298,832.23
其他应付款	中山碧朗	1,145,134,468.30	1,121,951,257.78
其他应付款	佛山源泰	967,630,747.07	481,637,723.46
其他应付款	珠海保川	959,584,301.11
其他应付款	天津保创	923,060,817.65
其他应付款	三亚不夜城	891,353,125.00
其他应付款	广州越禾	890,000,000.00	667,000,000.00
其他应付款	上海启贤	879,910,000.00	659,122,237.64
其他应付款	徐州合利	792,476,932.12	747,309,854.54
其他应付款	广州保瑞	744,150,000.00
其他应付款	青岛达铭	690,665,387.74	823,775,408.74
其他应付款	招商珑原	687,300,000.00	55,374,904.13
其他应付款	佛山信雅	672,125,918.87	194,385,455.09
其他应付款	杭州信鸿	650,720,266.27	717,605,966.27
其他应付款	大岭山房地产	649,935,000.00
其他应付款	福州中鼎	640,157,530.80	635,414,373.88
其他应付款	佛山茂兴	581,000,000.00	290,500,000.00
其他应付款	西藏力骏	572,008,575.76	563,188,575.76
其他应付款	顺德万科	558,260,102.45
其他应付款	西藏信昇	550,106,938.86
其他应付款	西藏荣邦	548,469,100.00
其他应付款	洛阳都利	539,403,212.85
其他应付款	合肥新城创域	536,910,000.00	462,000,000.00
其他应付款	云南保晟	524,197,803.91

财务报表附注第 217页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
其他应付款	北京朝来天陆	521,057,513.65
其他应付款	广州穗海	500,000,000.00
其他应付款	重庆葆昌	490,000,000.00
其他应付款	广州诚品置业	475,000,000.00
其他应付款	佛山万扬	445,208,366.23	214,208,366.23
其他应付款	东莞和瑞	417,003,300.00	314,556,572.41
其他应付款	西藏双驰	394,738,648.69	1,216,861,212.00
其他应付款	保利仁泰	377,950,374.87	456,852,821.32
其他应付款	常州金悦晟	373,968,000.00
其他应付款	万盈嘉晟	360,835,763.12	181,640,149.95
其他应付款	鑫盈嘉晟	351,326,475.26	176,155,913.37
其他应付款	武汉清能	345,156,420.00	640,612,193.03
其他应付款	杭州保泓	326,713,000.00
其他应付款	东莞和越	325,250,707.11	143,927,524.78
其他应付款	北京知泰	322,175,432.36	303,890,764.23
其他应付款	西藏轩晟达	318,711,950.00
其他应付款	成都富通	308,600,000.00	324,706,303.33
其他应付款	成都金蓉	278,381,362.65	273,814,059.08
其他应付款	西藏永峻	277,578,154.47	476,293,410.55
其他应付款	资本珠海保悦	277,578,154.47	476,352,972.48
其他应付款	天津利创	269,129,000.00	79,689,199.65
其他应付款	保投顾	266,853,237.06	112,624,143.22
其他应付款	成都万锦南府	260,000,000.00
其他应付款	佛山粤保盈	257,665,218.37	352,236,315.75
其他应付款	杭州融欣	253,935,000.00
其他应付款	厦门沧銮	251,346,357.28
其他应付款	洛阳利业	245,006,864.00	245,000,000.00
其他应付款	信保通兴	240,066,197.51	240,066,197.51
其他应付款	杭州建申	240,000,000.00	298,215,553.08
其他应付款	信保佳昊	229,868,454.17
其他应付款	湖南嘉宇	222,500,017.61	2,500,017.61
其他应付款	徐州玺辉	219,927,501.47	219,545,230.69
其他应付款	青岛广润	219,886,820.03	36,350,712.71
其他应付款	广州宏轩	215,336,471.28

财务报表附注第 218页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
其他应付款	合锦嘉富	213,500,000.00	50,459,867.20
其他应付款	葛矿利南京	206,400,000.00
其他应付款	珠海浩澜	205,300,000.00	205,300,000.00
其他应付款	佛山领峰	202,114,977.33
其他应付款	北京致泰	200,135,250.00
其他应付款	常熟筑虞	200,000,000.00
其他应付款	泉州中住	195,032,703.08	31,125,612.32
其他应付款	绍兴保骏	194,500,000.00
其他应付款	南京善杰义	192,200,000.00
其他应付款	广州宏嘉	186,633,701.79	54,647,233.54
其他应付款	天津昆仑	186,310,043.60	159,477,863.19
其他应付款	佛山正高	186,308,804.68
其他应付款	珠海骐荣	183,760,012.54	39,838,212.65
其他应付款	大岭山实业	183,467,468.50	151,555,265.40
其他应付款	郴州乾嘉盛	180,000,000.00	179,900,000.00
其他应付款	南京学尚	175,590,277.36	174,887,249.69
其他应付款	张家港鼎馨	165,001,369.72	60,218,861.18
其他应付款	佛山粤保瑞	158,129,968.40	201,994,968.40
其他应付款	广州保丰	156,596,250.00
其他应付款	珠海嘉禧	155,800,000.00	155,800,000.00
其他应付款	台州富高	155,000,000.00
其他应付款	西藏昌运	152,500,000.00
其他应付款	重庆保南	150,000,000.00	102,791,602.62
其他应付款	东莞万宏	149,858,836.00
其他应付款	无锡晨业	146,636,730.81	53,886,730.81
其他应付款	北京创世瑞新	146,068,321.30	3,477.50
其他应付款	佛山粤保嘉	123,669,623.90	172,569,623.90
其他应付款	紫薇花园	122,040,000.00	119,306,000.00
其他应付款	邯郸美融	118,900,000.00
其他应付款	信保东信	116,021,454.94
其他应付款	西藏峥尚	113,201,261.79	190,541,123.94
其他应付款	南京广闳	111,600,000.00	356,500,000.00
其他应付款	东莞和宏	111,092,680.50	56,211,834.99
其他应付款	青岛广瑞	105,295,700.43	110,394,636.13

财务报表附注第 219页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
其他应付款	杭州建嘉	103,700,000.00	51,107,804.03
其他应付款	盛世鑫和	103,166,503.54
其他应付款	抚州华章	100,000,000.00
其他应付款	广州越鸿	100,000,000.00	100,000,000.00
其他应付款	广东宜华	95,250,000.00
其他应付款	句容碧华	94,659,000.00
其他应付款	中山祥盛	93,767,814.73
其他应付款	莆田中辰	90,000,000.00	68,394,941.10
其他应付款	西藏碧誉	86,000,000.00
其他应付款	信保东利	83,567,990.00
其他应付款	成都保悦	83,444,075.00
其他应付款	信保葆华	82,558,939.38
其他应付款	常熟建瀚	81,700,000.00	70,174,787.90
其他应付款	莆田中乘	81,420,000.00	61,630,355.32
其他应付款	长春恒信	79,723,975.92	42,907,896.88
其他应付款	潍坊保泰信	79,480,000.00
其他应付款	保利南方	78,930,778.46	139,312,441.15
其他应付款	广州保骏	76,302,940.00
其他应付款	常州金科	72,121,785.96	72,139,910.97
其他应付款	上海建衡	71,953,717.98	73,634,941.83
其他应付款	北京平筑	70,331,283.91	13,509,273.45
其他应付款	信保宁泰	70,314,354.66
其他应付款	信保宁建	69,297,181.57	46,645,533.57
其他应付款	保利南方投资	66,317,924.20	66,298,563.96
其他应付款	珠海鼎宇	63,557,337.00	63,557,337.00
其他应付款	保利阳江	63,506,564.48
其他应付款	邢台市美智	61,500,000.00	60,000,000.00
其他应付款	嘉兴利安一期	60,657,600.00
其他应付款	广州璟晔	59,484,054.12	59,932,645.08
其他应付款	广州信保东宏	55,309,540.00
其他应付款	台州保宸	55,000,000.00
其他应付款	顺德万嘉	53,684,906.66	38,886,769.23
其他应付款	信保瑞信	48,139,736.00
其他应付款	信保诚韬	46,940,625.82	42,950,899.80

财务报表附注第 220页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
其他应付款	广州启坤	46,000,000.00
其他应付款	西藏爱家	45,942,186.14	22,452,685.45
其他应付款	西藏永泉	43,539,957.82	38,239,216.01
其他应付款	合肥盛卓	42,750,000.00	38,000,000.00
其他应付款	惠州和腾	42,000,000.00
其他应付款	平度中南锦宸	40,101,260.06
其他应付款	三亚中铁	40,000,000.00	190,000,000.00
其他应付款	成都金泽鑫悦	39,857,202.32
其他应付款	西藏赢凯	37,787,801.50
其他应付款	大连金玺	37,500,000.00	20,000,000.00
其他应付款	长春溪之谷	37,500,000.00	22,500,000.00
其他应付款	信保中鸿	36,298,909.78
其他应付款	信保富翎	36,259,659.10
其他应付款	信保保嘉	35,930,665.24
其他应付款	西藏东轩	33,976,159.93
其他应付款	信保智盈	33,576,617.90
其他应付款	保利通化	33,505,000.00
其他应付款	珠海嘉悦	30,760,409.51	152,172,633.10
其他应付款	资本嘉兴泓平	30,328,800.00	67,328,800.00
其他应付款	信保光晟	30,000,000.00
其他应付款	信保信盛	29,610,155.81
其他应付款	信保高雅基金	29,356,152.52
其他应付款	沈阳溪岸	28,149,095.00	24,769,095.00
其他应付款	信保银泰	26,352,466.23
其他应付款	南通暄玺	25,002,547.21	25,000,047.21
其他应付款	珠海保江	23,150,203.48	21,476,635.18
其他应付款	大连金瑞	22,965,372.60
其他应付款	保利国际生态	22,155,621.03	6,285,051.28
其他应付款	温州德信	21,250,000.00
其他应付款	珠海固融	21,028,781.90	14,001,034.27
其他应付款	莆田中澜	20,122,331.25
其他应付款	天津和晟	19,853,045.92
其他应付款	珠海坊泽	19,170,506.54	40,620,750.40
其他应付款	珠海和乐	18,663,235.50	4,375.50

财务报表附注第 221页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
其他应付款	西藏璟禧	18,297,187.66	13,802,300.03
其他应付款	信保通盈	17,589,756.21
其他应付款	信保通德	17,541,050.21
其他应付款	海门鼎熹	16,250,000.00
其他应付款	西藏宏耀	15,650,000.00
其他应付款	西藏盛兰	14,439,244.22	2,245,538.90
其他应付款	西藏政悦	13,681,630.81	5,297,940.31
其他应付款	拉萨锐旭	13,621,091.05
其他应付款	大连金嵘	12,649,505.00
其他应付款	信保博雅	12,242,396.75	18,996,777.94
其他应付款	保利珠海	12,130,000.00
其他应付款	沧州保盛	12,000,000.00	11,875,173.96
其他应付款	信保鸿雅	10,832,939.05	17,305,496.35
其他应付款	佛山高明美玖	10,000,000.00
其他应付款	西藏琥珀瑞	9,457,347.26	1,470,820.03
其他应付款	信保诚贤	7,291,950.00	7,291,950.00
其他应付款	佛山瑞城	6,590,066.00	91,406,266.00
其他应付款	珠海旭广	6,500,000.00	18,000,000.00
其他应付款	青岛中梁	6,445,044.46
其他应付款	西藏雲达	6,383,252.35	6,383,252.35
其他应付款	长兴新碧	6,138,001.61	56,192,583.73
其他应付款	珠海润茂	5,085,380.30	186,530,340.16
其他应付款	保利艺术教育	5,032,008.96	5,032,008.96
其他应付款	信保思雅	4,948,593.27
其他应付款	南京金拓	4,900,000.00
其他应付款	西藏东腾	4,887,894.70	27,952,438.90
其他应付款	重庆盛创鑫浩	4,887,717.60	4,887,717.60
其他应付款	大连金保	4,797,311.86
其他应付款	佛山凯悦	4,678,739.65	4,678,739.65
其他应付款	西藏乾顺	4,620,521.50	2,030,025.00
其他应付款	西藏隆邦	4,601,683.84	1,746,553.84
其他应付款	信保瀚雅	4,550,817.56	3,938,748.12
其他应付款	顺德智鑫	4,496,838.16
其他应付款	西藏东冠	3,780,000.00

财务报表附注第 222页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
其他应付款	南京裕鸿	3,759,525.00
其他应付款	佛山众享	3,481,560.00	2,747,160.00
其他应付款	佛山瑞凯明	3,206,408.33	70,000,000.00
其他应付款	嘉兴泓塘	2,817,139.63	37,033,423.43
其他应付款	深圳华阳	2,526,180.98
其他应付款	信保瑞轩	2,093,569.34
其他应付款	资本珠海泓进	1,961,725.50	1,961,725.50
其他应付款	西藏兴莆	1,385,338.93	1,385,338.93
其他应付款	嘉兴华灿	1,331,923.00
其他应付款	西藏悦雅	1,314,000.00	1,209,120.00
其他应付款	嘉兴同达	1,294,722.69	1,333,161.10
其他应付款	福州中环	1,027,369.39
其他应付款	资本珠海泓隆	981,789.78
其他应付款	沈阳瑞赐	959,518.80
其他应付款	西藏南安	858,800.00	722,928.50
其他应付款	广州绿嵘	833,000.00
其他应付款	嘉兴德业	720,000.00
其他应付款	合富中国	676,732.76
其他应付款	西藏丰尚	660,000.00	574,065.00
其他应付款	资本珠海泓枫	560,493.00	560,493.00
其他应付款	保利影业	500,000.00	1,000,000.00
其他应付款	北京屹泰	422,371.78
其他应付款	西藏运禧	417,244.00
其他应付款	佛山晟鸿	393,753.26	48,800.00
其他应付款	郑州风神	343,134.87	512,800.00
其他应付款	太平投资	320,469.00	320,469.00
其他应付款	广州保利影城	319,100.00	319,100.00
其他应付款	西藏东鼎	250,000.00
其他应付款	珠海恒铭	210,822.74	492,152,422.74
其他应付款	漳州中世	140,649.98
其他应付款	名门锁业	140,000.00
其他应付款	长城信保	121,707.78
其他应付款	保利长大	100,000.00
其他应付款	保利资产	94,396.00	94,396.00

财务报表附注第 223页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
其他应付款	西藏裕昇	60,000.00	60,000.00
其他应付款	保利集团	53,248.30	415,208,644.56
其他应付款	西藏曼越	52,406.96	52,406.96
其他应付款	西藏东霖泰	42,708.25	36,136.63
其他应付款	天津蓝光宝珩	42,426.02
其他应付款	上海鼎骏商务	35,562.26
其他应付款	保利新能源	30,000.00
其他应付款	珠海东粤	28,762.71
其他应付款	福建金座	23,838.43	23,838.43
其他应付款	山西德奥电梯	13,800.00
其他应付款	信保弘盛	12,860.82	12,860.82
其他应付款	保利资阳	10,210.89
其他应付款	信保诚赐	10,138.00	31,898.00
其他应付款	湖南长顺	10,000.00
其他应付款	鑫和隆昌	7,769.50	4,015.17
其他应付款	浙江锐驰	7,763.79
其他应付款	佛山晟鑫	1,900.00	1,900.00
其他应付款	重庆葆珺	1,723.06
其他应付款	青岛慧博	1,110.00
其他应付款	湖南保沙瑞驰	192.04
其他应付款	佛山百隆		590,039,657.91
其他应付款	北京茂丰		451,762,388.18
其他应付款	句容万宏		149,858,836.00
其他应付款	嘉兴利安		134,657,600.00
其他应付款	山西君晟		130,500,000.00
其他应付款	广东信保建设		90,539,781.00
其他应付款	佛山瑞方		50,000,000.00
其他应付款	信保诚		30,664,897.29
其他应付款	江苏宁祥		28,894,096.83
其他应付款	上海保运		26,919,277.80
其他应付款	信保铭润		24,299,608.15
其他应付款	吉林融之汇		24,197,273.33
其他应付款	长春信保		16,103,400.00
其他应付款	信保建弘		10,303,861.32

财务报表附注第 224页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
其他应付款	嘉兴稳投—号		2,572,809.00
其他应付款	西藏信轩达		1,224,141.41
其他应付款	信保佳誉		1,012,442.71
其他应付款	嘉兴德朗		678,226.00
其他应付款	西藏昌赉		148,130.00
其他应付款	无锡融利		42,588.09
其他应付款	资本珠海宝益		32,984.72
其他应付款	信保弘耀		18,596.96
其他应付款	和信兴泰		2,660.00
其他应付款	信保弘康		816.86
应付股利	西藏宏耀	1,454,652.46
应付股利	保利南方		177,500,000.00
应付账款	保投顾	79,075,303.87	99,241,348.97
应付账款	深圳卓宝	44,953,418.87
应付账款	保利国际生态	40,755,321.97	2,075,676.17
应付账款	西藏宏耀	38,554,243.00	38,554,243.00
应付账款	盛世鑫和	10,029,366.98
应付账款	合富中国	3,259,773.76	5,629,533.53
应付账款	西藏爱家	3,165,452.06	797,870.86
应付账款	山西德奥电梯	293,043.55
应付账款	上海保利酒业	259,218.82
应付账款	保利新能源	142,604.21
应付账款	深圳滨海	24,000.00	24,000.00
应付账款	重庆飞翔家		260,000.00
预收账款	上海启贤	42,216,064.22	52,310,805.29
预收账款	三亚不夜城	28,761,782.06	24,699,849.30
预收账款	福州鸿腾	20,943,256.88
预收账款	芜湖长旭	15,570,112.42
预收账款	西藏圆禧	15,000,000.00
预收账款	泉州中住	12,334,028.56
预收账款	上海建衡	10,906,155.49	10,906,155.49
预收账款	青岛慧博	10,175,526.68
预收账款	西藏运昌	7,082,672.47
预收账款	西藏平禧	7,032,947.41

财务报表附注第 225页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
预收账款	保运荣基金	6,794,117.65
预收账款	西藏璟禧	6,002,101.88
预收账款	西藏爱家	4,957,686.84	289,694.21
预收账款	西藏赢凯	4,421,525.00
预收账款	莆田中澜	4,216,109.04	18,576,206.81
预收账款	重庆葆昌	3,482,033.68	18,406,147.62
预收账款	西藏恒禧	2,523,724.47
预收账款	芜湖长开	2,152,958.24
预收账款	北京朝来天陆	2,083,109.93
预收账款	信睿保达	1,867,406.35
预收账款	江苏宁祥	1,850,516.55	10,002,978.91
预收账款	珠海鸿运	1,648,504.84
预收账款	湖南嘉宇	1,540,576.14	103,679.24
预收账款	西藏峥尚	1,260,400.00
预收账款	中山祥盛	931,466.84
预收账款	广州中耀	887,838.26
预收账款	漳州中世	802,508.38
预收账款	保投顾	577,360.81	15,510.71
预收账款	信保圆梦	418,278.04	418,260.08
预收账款	西藏宏耀	353,619.13	428,937.52
预收账款	西藏永峻	267,074.54
预收账款	东莞和越	243,403.22
预收账款	北京屹泰	198,908.02	1,909,090.91
预收账款	长城信保	191,698.00
预收账款	科创青岛	150,297.85
预收账款	粤保瑞私募	79,024.60
预收账款	西藏裕昇	73,271.21
预收账款	西藏嘉能	65,286.03
预收账款	保利珠海	48,788.45	263,517.83
预收账款	信保通德	12,451.95	12,451.95
预收账款	信保通盈	12,451.95	12,451.95
预收账款	东莞和宏	4,525.91
预收账款	西藏康顺	355.43	355.43
预收账款	郑州风神	3.00	5,488,955.94

财务报表附注第 226页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
预收账款	鑫和隆昌		40,230,720.98
预收账款	天津利创		32,899,634.92
预收账款	杭州融欣		24,709,090.65
预收账款	天津和晟		24,420,505.21
预收账款	北京知泰		11,418,181.81
预收账款	天津保创		11,060,304.91
预收账款	广州宏嘉		10,909,090.91
预收账款	台州保宸		9,607,730.91
预收账款	杭州保欣		9,041,636.36
预收账款	佛山源泰		8,584,913.32
预收账款	佛山百隆		7,323,871.80
预收账款	洛阳都利		3,637,493.98
预收账款	云南保晟		3,181,818.18
预收账款	莆田中乘		2,804,252.24
预收账款	西藏鹏鼎		2,250,000.00
预收账款	成都金蓉		2,184,637.05
预收账款	信保东信		2,000,000.00
预收账款	佛山正高		1,482,525.32
预收账款	上海暄熹		1,233,476.36
预收账款	杭州建申		523,531.55
预收账款	佛山粤保盈		499,767.11
预收账款	北京茂丰		469,090.91
预收账款	沈阳和悦		454,545.45
预收账款	天津昆仑		380,993.45
预收账款	西藏信保		365,383.50
预收账款	西藏乾顺		262,599.95
预收账款	佛山瑞方		231,300.00
预收账款	佛山信雅		173,370.80
预收账款	信保悦雅		170,000.00
预收账款	西藏致梦		93,332.98
预收账款	信保建弘		87,671.23
预收账款	郴州乾嘉盛		76,604.91

财务报表附注第 227页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

十一、股份支付

一 ( ) 股份支付总体情况

) 股份支付总体情况	) 股份支付总体情况
单位：股币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额	37,646,064份
公司本期失效的各项权益工具总额	1,741,918份
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	截至2019年12月31日，本公司发行在外股份 期权的行权价格7.51元，合同剩余期限2.67年。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余 期限

• 2016 年 6 月 6 日，公司 2016 年第 6 次临时董事会审议通过了《保利房地产（集 团）股份有限公司第二期股票期权激励计划（草案）及摘要》及相关文件， 2016 年 8 月 26 日，经公司 2016 年第 9 次临时董事会审议同意确定本次股票期权激励计 划的授权日为 2016 年 9 月 1 日；公司已于授予日完成向激励对象授予股票期权。 本次股票期权激励计划的期权数量为 12,978.3018 万份，行权价格为 8.72 元，公允 价值为 39,452.62 万元，自授予日起 2 年为等待期，之后分为三个行权期进行行权， 第一、第二、第三个行权期的行权数量分别为授予期权总数的 33%、33%、34%。 2017 年根据股东大会审议通过的公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本方 案，公司向全体股东每 10 股派发现金红利 3.15 元（含税），相应股票期权行权价 格由 8.72 元调整为 8.41 元。

2018 年根据股东大会审议通过的公司 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本方 案，公司向全体股东每 10 股派发现金红利 4.00 元（含税），相应股票期权行权价 格由 8.41 元调整为 8.01 元。

2018 年 9 月 1 日，公司 2018 年第 10 次临时董事会审议通过了《关于第二期股 票期权激励计划第一个行权期行权相关事项的议案》，经审核公司及 617 名激励对 象已满足第二期股票期权激励计划第一个行权期的行权条件，第一个行权期可行权 的激励对象为 617 名，对应的可行权股票期权数量为 3,888.2991 万份，行权价格 为 8.01 元/股。

2019 年根据股东大会审议通过的公司 2018 年度利润分配及资本公积金转增股本方 案，公司向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），相应股票期权行权价 格由 8.01 元调整为 7.51 元。2019 年 9 月 3 日，公司 2019 年第 11 次临时董事会审 议通过了《关于第二期股票期权激励计划第二个行权期行权相关事项的议案》，经 审核公司及 601 名激励对象已满足第二期股票期权激励计划第二个行权期的行权条 件，第二个行权期可行权的激励对象为 601 名，对应的可行权股票期权数量为 3,748.6400 万份，行权价格为 7.51 元/股。

财务报表附注第 228页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 二 ) 以权益结算的股份支付情况

币种：人民币

	币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法	B-S（布莱克-舒尔斯）期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据	根据资产负债表日剩余可行权工具数量，及被授予职 工离职情况，预计未来最可能的行权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	489,256,779.73
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	51,420,267.51

十二、承诺及或有事项

一 ( ) 重要承诺事项

1. 无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。

2. 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。

• 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司已签订合同（主要为土地和建安合同）但未付的 约定资本项目支出共计人民币 9,802,664.32 万元，需在合同他方履行合同约定义务 的同时，在若干年内支付，具体如下：

（单位：万元）

项目	合同金额	累计已付款	期末余额	1年内支付	1～2年内 支付额	2～3年内支 付额	3年以上支 付额
土地受 让合同	4,863,785.11	3,479,252.11	1,384,533.00	983,692.79	182,151.93	92,789.09	125,899.19
建安工 程合同	19,833,103.67	12,267,973.73	7,565,129.94	4,389,325.86	2,165,444.16	898,399.85	111,960.07
其他约 定支出	1,646,761.61	793,760.23	853,001.38	567,462.80	188,411.10	90,024.56	7,102.92
合计	26,343,650.39	16,540,986.07	9,802,664.32	5,940,481.45	2,536,007.19	1,081,213.50	244,962.18

3. 本期无已签订的正在或准备履行的重大租赁合同及财务影响。

4. 本期无已签订的正在或准备履行的重大并购协议。

5. 本期无已签订的正在或准备履行的重大重组计划。

财务报表附注第 229页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 二 ) 或有事项

1 、本公司为子公司担保

、本公司为子公司担保
被担保方	担保余额（万元）	担保期限		担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
金华保骏	40,000.00	2019/12/26	2021/12/26	尚未到期
金华保润	7,000.00	2019/1/30	2020/12/31	尚未到期
	657.00	2019/2/1	2020/12/31	尚未到期
	5,871.50	2019/2/1	2021/6/30	尚未到期
	5,871.50	2019/2/1	2021/11/30	尚未到期
	7,410.00	2019/2/15	2020/12/31	尚未到期
	5,495.00	2019/2/15	2021/6/30	尚未到期
	5,495.00	2019/2/15	2021/11/30	尚未到期
	9,633.00	2019/2/14	2020/12/31	尚未到期
	7,433.50	2019/2/14	2021/6/30	尚未到期
	7,433.50	2019/2/14	2021/11/30	尚未到期
台州保泓	9,568.00	2019/1/11	2020/7/8	尚未到期
	40,432.00	2019/1/11	2021/1/8	尚未到期
	5,000.00	2019/5/30	2022/7/8	尚未到期
	35,000.00	2019/7/17	2022/7/8	尚未到期
	6,716.00	2019/1/15	2020/7/8	尚未到期
	23,284.00	2019/1/15	2022/7/8	尚未到期
	33,000.00	2019/3/19	2022/1/8	尚未到期
	6,716.00	2019/2/15	2020/7/8	尚未到期

财务报表附注第 230页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	23,284.00	2019/2/15	2022/7/8	尚未到期
	10,000.00	2019/5/30	2022/1/8	尚未到期
	23,000.00	2019/7/16	2022/1/8	尚未到期
北京怀筑	53,809.36	2018/12/21	2026/12/20	尚未到期
	32,965.72	2018/12/21	2026/12/20	尚未到期
	49,404.38	2018/12/21	2026/12/20	尚未到期
	29,688.53	2018/12/21	2026/12/20	尚未到期
张家口和筑	38,000.00	2019/8/27	2021/8/26	尚未到期
	2,000.00	2019/8/27	2020/8/27	尚未到期
大连中盈万泰	1,000.00	2019/3/22	2022/3/20	尚未到期
	24,000.00	2019/3/22	2022/3/20	尚未到期
	9,100.00	2019/7/12	2022/3/20	尚未到期
大连保利锦恒	22,800.00	2018/9/21	2020/12/20	尚未到期
大连保睿	500.00	2019/9/24	2022/9/18	尚未到期
	18,500.00	2019/9/24	2022/9/18	尚未到期
	1,000.00	2019/12/26	2021/12/26	尚未到期
	11,000.00	2019/12/26	2021/12/26	尚未到期
福州中隆	20,000.00	2018/12/17	2021/11/16	尚未到期
泉州中泽	45,000.00	2017/6/19	2020/6/19	尚未到期
	7,700.00	2017/11/3	2020/10/13	尚未到期
	10,000.00	2017/11/16	2020/10/13	尚未到期

财务报表附注第 231页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	10,000.00	2017/12/8	2020/10/13	尚未到期
	10,000.00	2018/1/8	2020/10/13	尚未到期
	13,000.00	2018/1/8	2020/10/13	尚未到期
	24,300.00	2018/1/9	2020/10/13	尚未到期
	16,000.00	2017/11/10	2020/10/27	尚未到期
	8,000.00	2017/11/16	2020/10/27	尚未到期
	21,900.00	2018/1/2	2020/10/27	尚未到期
	35,900.00	2018/1/5	2020/10/27	尚未到期
中饶厦门	19,600.00	2018/8/27	2021/8/20	尚未到期
	100.00	2018/8/27	2020/2/20	尚未到期
	100.00	2018/8/27	2020/8/20	尚未到期
	100.00	2018/8/27	2021/2/20	尚未到期
	10,000.00	2018/8/31	2021/8/27	尚未到期
	20,000.00	2018/9/4	2021/8/27	尚未到期
漳州中和	9,000.00	2018/7/24	2021/7/24	尚未到期
长泰万兆	31,600.00	2019/4/23	2023/4/23	尚未到期
厦门中璟	29,500.00	2017/3/1	2020/2/29	尚未到期
	14,500.00	2017/12/15	2020/12/14	尚未到期
	100.00	2017/12/15	2020/6/21	尚未到期
	19,000.00	2018/1/2	2021/1/1	尚未到期
	200.00	2017/12/15	2020/6/21	尚未到期

财务报表附注第 232页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	29,900.00	2018/1/10	2021/1/9	尚未到期
	15,000.00	2018/1/24	2021/1/9	尚未到期
	25,000.00	2018/2/5	2021/1/9	尚未到期
	29,800.00	2018/1/1	2021/1/1	尚未到期
	15,000.00	2018/1/3	2021/1/1	尚未到期
	20,000.00	2018/1/1	2021/1/1	尚未到期
	10,000.00	2018/1/5	2021/1/1	尚未到期
	2,049.00	2017/12/8	2020/12/7	尚未到期
	9,000.00	2017/12/8	2020/12/7	尚未到期
	2,000.00	2018/4/11	2020/12/7	尚未到期
	3,000.00	2018/4/11	2020/12/7	尚未到期
保利甘肃	6,300.00	2017/6/29	2020/6/28	尚未到期
	4,500.00	2017/6/29	2020/6/28	尚未到期
	35,000.00	2019/5/29	2022/5/28	尚未到期
	35,000.00	2019/6/20	2022/6/19	尚未到期
甘肃升融	30,000.00	2019/11/29	2022/11/28	尚未到期
保利三亚	6,000.00	2015/3/30	2020/3/30	尚未到期
	10,035.02	2017/3/21	2024/3/21	尚未到期
海口保利	4,000.00	2018/5/18	2023/5/18	尚未到期
	2,000.00	2018/7/24	2023/5/18	尚未到期
	2,000.00	2018/9/30	2023/5/18	尚未到期

财务报表附注第 233页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
海口筑华	37,000.00	2018/3/30	2023/3/30	尚未到期
	13,875.00	2018/11/29	2023/3/30	尚未到期
	7,400.00	2019/1/30	2023/3/30	尚未到期
	2,000.00	2019/9/30	2023/3/30	尚未到期
三亚广兴	4,531.03	2018/4/20	2022/4/20	尚未到期
	2,450.00	2018/5/4	2022/4/20	尚未到期
	2,450.00	2018/5/21	2022/4/20	尚未到期
	2,940.00	2018/6/19	2022/4/20	尚未到期
	1,960.00	2018/6/29	2022/4/20	尚未到期
	10,020.00	2018/8/8	2021/8/8	尚未到期
	6,000.00	2018/8/29	2021/8/8	尚未到期
	2,000.00	2018/11/13	2021/8/8	尚未到期
	7,000.00	2019/2/20	2021/8/8	尚未到期
	5,000.00	2019/7/30	2021/8/8	尚未到期
合肥和裕	15,000.00	2017/4/21	2020/1/20	尚未到期
	15,000.00	2017/4/21	2020/4/20	尚未到期
	2,000.00	2017/5/5	2020/1/20	尚未到期
	2,000.00	2017/5/5	2020/4/20	尚未到期
	1,400.00	2017/9/15	2020/1/20	尚未到期
	1,400.00	2017/9/15	2020/4/20	尚未到期
合肥和德	17,750.00	2017/8/29	2020/2/29	尚未到期

财务报表附注第 234页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	2,500.00	2017/8/29	2020/5/29	尚未到期
	10,000.00	2018/4/4	2020/5/29	尚未到期
	5,250.00	2019/1/30	2020/5/29	尚未到期
	17,750.00	2019/1/30	2020/8/29	尚未到期
	6,000.00	2018/8/21	2020/2/18	尚未到期
	5,000.00	2018/9/18	2020/2/18	尚未到期
	5,000.00	2018/9/20	2020/2/18	尚未到期
	2,000.00	2018/9/20	2020/2/18	尚未到期
	3,000.00	2018/9/20	2020/5/18	尚未到期
	5,000.00	2018/9/25	2020/5/18	尚未到期
	2,000.00	2018/9/26	2020/5/18	尚未到期
	2,000.00	2018/9/26	2020/5/18	尚未到期
	1,000.00	2018/9/26	2020/5/18	尚未到期
	5,000.00	2019/1/16	2020/5/18	尚未到期
	18,000.00	2019/1/16	2020/8/18	尚未到期
合肥和桂	1,360.00	2018/5/9	2020/9/26	尚未到期
	2,720.00	2018/6/19	2020/9/26	尚未到期
	3,400.00	2018/5/31	2020/9/26	尚未到期
合肥和淮	9,800.00	2018/4/4	2021/4/4	尚未到期
	20,000.00	2018/4/9	2021/4/4	尚未到期
	26,000.00	2018/5/8	2021/4/4	尚未到期

财务报表附注第 235页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	13,000.00	2018/5/16	2021/4/4	尚未到期
	800.00	2018/12/4	2021/4/4	尚未到期
	35,000.00	2019/5/7	2021/4/4	尚未到期
	34,200.00	2019/6/19	2021/4/4	尚未到期
合肥和宏	10,000.00	2019/12/28	2022/12/28	尚未到期
芜湖保利	19,000.00	2018/3/26	2021/3/25	尚未到期
	500.00	2018/9/18	2021/3/25	尚未到期
	8,000.00	2018/7/31	2020/7/31	尚未到期
	500.00	2018/11/2	2020/1/31	尚未到期
	11,000.00	2018/11/2	2020/7/31	尚未到期
河北德善	8,767.00	2019/7/10	2020/11/18	尚未到期
	4,723.00	2019/7/10	2021/5/18	尚未到期
	14,200.00	2019/7/10	2021/11/18	尚未到期
	13,910.00	2019/7/10	2022/5/12	尚未到期
石家庄保润	3,600.00	2019/5/23	2020/3/20	尚未到期
	3,600.00	2019/5/23	2020/6/20	尚未到期
	3,600.00	2019/5/23	2020/9/20	尚未到期
	3,200.00	2019/5/23	2020/12/20	尚未到期
	1,200.00	2019/5/23	2021/3/20	尚未到期
河北沐达	1,000.00	2019/9/20	2020/3/19	尚未到期
	1,000.00	2019/10/22	2020/3/19	尚未到期

财务报表附注第 236页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	1,000.00	2019/9/20	2020/9/18	尚未到期
	1,000.00	2019/10/22	2020/9/18	尚未到期
	8,000.00	2019/9/20	2021/8/20	尚未到期
	8,000.00	2019/10/22	2021/8/20	尚未到期
邢台融汇	9,000.00	2019/12/23	2022/12/21	尚未到期
郑州亨业	45,200.00	2017/8/24	2020/8/18	尚未到期
	7,000.00	2017/9/27	2020/8/18	尚未到期
	7,000.00	2017/10/24	2020/8/18	尚未到期
	10,500.00	2018/1/25	2020/8/18	尚未到期
	5,600.00	2018/7/30	2020/8/18	尚未到期
	23,000.00	2019/3/18	2022/3/12	尚未到期
	7,000.00	2019/3/18	2022/3/12	尚未到期
	20,000.00	2019/6/27	2022/3/13	尚未到期
郑州煜盛	24,400.00	2018/2/7	2020/6/20	尚未到期
	200.00	2018/2/7	2020/12/20	尚未到期
	14,800.00	2018/2/7	2021/2/6	尚未到期
	10,000.00	2018/2/12	2021/2/6	尚未到期
	7,500.00	2019/8/23	2020/11/21	尚未到期
	7,500.00	2019/8/23	2021/5/21	尚未到期
	7,500.00	2019/8/23	2021/11/21	尚未到期
	7,500.00	2019/8/23	2022/5/5	尚未到期

财务报表附注第 237页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	1,000.00	2019/9/23	2020/3/23	尚未到期
	1,000.00	2019/9/23	2020/9/23	尚未到期
	1,000.00	2019/9/23	2021/3/23	尚未到期
	27,000.00	2019/9/23	2021/9/23	尚未到期
许昌隆悦	13,000.00	2018/9/20	2021/9/20	尚未到期
	6,000.00	2018/9/20	2020/3/20	尚未到期
	4,500.00	2018/9/20	2020/9/20	尚未到期
	6,900.00	2018/11/28	2021/9/20	尚未到期
	4,000.00	2018/11/28	2020/5/28	尚未到期
	2,900.00	2018/11/28	2020/11/28	尚未到期
	4,800.00	2019/1/29	2021/9/20	尚未到期
	100.00	2019/1/29	2020/1/29	尚未到期
	100.00	2019/1/29	2020/7/29	尚未到期
郑州新启辰	2,100.00	2019/2/1	2022/2/1	尚未到期
	300.00	2019/2/1	2020/2/1	尚未到期
	450.00	2019/2/1	2020/8/1	尚未到期
	11,200.00	2019/2/14	2022/2/1	尚未到期
	1,600.00	2019/2/14	2020/2/1	尚未到期
	2,400.00	2019/2/14	2020/8/1	尚未到期
	16,100.00	2019/2/20	2022/2/1	尚未到期
	2,300.00	2019/2/20	2020/2/1	尚未到期

财务报表附注第 238页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	3,450.00	2019/2/20	2020/8/1	尚未到期
	40,600.00	2019/5/15	2022/2/1	尚未到期
	5,800.00	2019/5/15	2020/2/1	尚未到期
	8,700.00	2019/5/15	2020/8/1	尚未到期
	25,000.00	2019/2/28	2022/2/22	尚未到期
	7,500.00	2019/2/28	2020/2/28	尚未到期
	10,000.00	2019/2/28	2020/8/28	尚未到期
武汉星盛达	800.00	2018/11/22	2021/11/1	尚未到期
	18,400.00	2018/11/22	2021/11/1	尚未到期
	1,200.00	2019/1/9	2021/11/21	尚未到期
	27,600.00	2019/1/9	2021/11/21	尚未到期
武汉林云	4,000.00	2018/4/4	2020/4/3	尚未到期
	8,000.00	2018/4/13	2020/4/3	尚未到期
	6,500.00	2017/10/26	2020/5/25	尚未到期
	2,000.00	2018/8/7	2020/10/26	尚未到期
	20,000.00	2018/4/10	2020/4/9	尚未到期
	10,000.00	2018/4/19	2020/4/9	尚未到期
保利金夏	12,622.50	2017/8/31	2022/8/20	尚未到期
	25,850.00	2017/9/1	2022/8/20	尚未到期
	16,500.00	2017/9/6	2022/8/20	尚未到期
	3,300.00	2017/11/14	2022/8/20	尚未到期

财务报表附注第 239页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	4,400.00	2017/12/7	2022/8/20	尚未到期
	1,829.47	2017/11/24	2022/11/23	尚未到期
	3,670.53	2017/11/24	2022/11/23	尚未到期
	7,317.89	2017/12/1	2022/11/23	尚未到期
	14,682.11	2017/12/1	2022/11/23	尚未到期
	11,000.00	2018/1/2	2022/11/23	尚未到期
	22,000.00	2018/1/2	2022/11/23	尚未到期
	5,500.00	2018/5/31	2022/11/23	尚未到期
	11,000.00	2018/5/31	2022/11/23	尚未到期
	7,333.33	2018/6/1	2022/11/23	尚未到期
	14,666.67	2018/6/1	2022/11/23	尚未到期
	9,166.67	2018/10/10	2022/11/23	尚未到期
	18,333.33	2018/10/10	2022/11/23	尚未到期
	9,166.67	2019/1/2	2022/11/23	尚未到期
	18,333.33	2019/1/2	2022/11/23	尚未到期
武汉二零四九	21,800.00	2017/1/17	2022/1/16	尚未到期
	14,800.00	2017/1/17	2022/1/16	尚未到期
	33,000.00	2017/2/14	2022/1/16	尚未到期
	21,900.00	2017/2/14	2022/1/16	尚未到期
	37,500.00	2018/2/1	2021/1/31	尚未到期
	21,900.00	2017/6/29	2020/6/28	尚未到期

财务报表附注第 240页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	9,300.00	2017/10/20	2020/6/28	尚未到期
	28,500.00	2019/1/9	2020/11/30	尚未到期
	9,000.00	2017/11/30	2020/11/30	尚未到期
	5,000.00	2019/1/30	2022/1/31	尚未到期
	20,000.00	2019/1/30	2022/1/31	尚未到期
	15,000.00	2019/2/28	2021/2/26	尚未到期
	12,000.00	2019/2/28	2021/2/26	尚未到期
武汉庭瑞忠	20.00	2019/6/4	2021/6/3	尚未到期
	69,970.00	2019/6/4	2021/6/3	尚未到期
	69,500.00	2019/3/28	2021/3/27	尚未到期
	1,000.00	2019/8/30	2022/8/29	尚未到期
	9,000.00	2019/8/30	2022/8/29	尚未到期
	1,000.00	2019/11/4	2022/8/29	尚未到期
	9,000.00	2019/11/4	2022/8/29	尚未到期
	1,000.00	2019/11/12	2022/8/29	尚未到期
	9,000.00	2019/11/12	2022/8/29	尚未到期
	7,200.00	2019/12/25	2021/12/25	尚未到期
	28,800.00	2019/12/25	2021/12/25	尚未到期
武汉庭瑞信	34,720.00	2017/4/19	2020/4/18	尚未到期
	6,000.00	2019/3/28	2021/3/27	尚未到期
	4,500.00	2019/3/28	2021/3/27	尚未到期

财务报表附注第 241页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	3,500.00	2019/7/30	2022/7/29	尚未到期
	12,250.00	2019/7/30	2022/7/29	尚未到期
	2,000.00	2019/8/30	2022/7/29	尚未到期
	7,000.00	2019/8/30	2022/7/29	尚未到期
	2,000.00	2019/9/25	2022/7/29	尚未到期
	7,500.00	2019/9/25	2022/7/29	尚未到期
	2,000.00	2019/10/30	2022/7/29	尚未到期
	7,500.00	2019/10/30	2022/7/29	尚未到期
	2,000.00	2019/11/12	2022/7/29	尚未到期
	7,500.00	2019/11/12	2022/7/29	尚未到期
	2,000.00	2019/11/22	2022/7/29	尚未到期
	7,500.00	2019/11/22	2022/7/29	尚未到期
	6,250.00	2019/5/29	2022/5/30	尚未到期
	18,750.00	2019/5/29	2022/5/30	尚未到期
	750.00	2019/12/17	2022/12/12	尚未到期
	15,250.00	2019/12/17	2022/12/12	尚未到期
	220.00	2019/12/17	2022/12/12	尚未到期
	3,780.00	2019/12/17	2022/12/12	尚未到期
	350.00	2019/12/30	2022/12/12	尚未到期
	6,150.00	2019/12/30	2022/12/12	尚未到期
	160.00	2019/12/30	2022/12/12	尚未到期

财务报表附注第 242页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	3,340.00	2019/12/30	2022/12/12	尚未到期
湖北鸿誉	100.00	2019/5/30	2022/5/29	尚未到期
	4,000.00	2019/4/30	2021/4/21	尚未到期
	2,000.00	2019/5/29	2021/5/19	尚未到期
	19,800.00	2019/5/30	2022/5/29	尚未到期
	16,000.00	2019/4/30	2021/4/21	尚未到期
	18,000.00	2019/5/29	2021/5/19	尚未到期
宜昌金夷	8,000.00	2019/4/25	2021/10/24	尚未到期
	1,500.00	2019/6/25	2021/6/24	尚未到期
	4,500.00	2019/7/26	2021/6/24	尚未到期
	5,000.00	2019/4/25	2021/10/24	尚未到期
	2,500.00	2019/6/25	2021/6/24	尚未到期
	7,500.00	2019/7/26	2021/6/24	尚未到期
襄阳风神	6,000.00	2018/10/30	2021/10/26	尚未到期
	18,000.00	2018/10/30	2021/10/26	尚未到期
	1,820.00	2019/1/18	2021/3/18	尚未到期
	6,370.00	2019/1/18	2021/3/18	尚未到期
	11,700.00	2019/4/28	2022/4/27	尚未到期
	20,000.00	2019/7/5	2022/7/4	尚未到期
湖南利沙	1,800.00	2019/2/26	2022/2/26	尚未到期
	10,000.00	2018/11/23	2021/11/11	尚未到期

财务报表附注第 243页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
长沙天骄	2,500.00	2017/1/5	2020/12/29	尚未到期
	5,000.00	2017/6/15	2020/6/15	尚未到期
常德保利	15,000.00	2019/3/12	2022/3/6	尚未到期
	20,000.00	2019/4/3	2022/4/3	尚未到期
湖南浙商	12,000.00	2019/6/26	2022/6/26	尚未到期
	36,000.00	2019/6/26	2022/6/26	尚未到期
	1,600.00	2019/6/26	2022/6/26	尚未到期
岳阳保利	35,800.00	2019/1/1	2022/1/1	尚未到期
湖南浙商	15,000.00	2019/6/26	2022/6/26	尚未到期
湖南德和	40,000.00	2019/11/29	2022/11/28	尚未到期
	10,000.00	2019/11/22	2022/11/22	尚未到期
湖南浙商	2,000.00	2019/6/26	2022/6/26	尚未到期
	400.00	2019/6/26	2022/6/26	尚未到期
华南实业	85,000.00	2018/3/28	2022/3/27	尚未到期
	5,000.00	2018/4/20	2020/4/19	尚未到期
	67,500.00	2018/4/20	2030/4/19	尚未到期
	8,000.00	2013/11/7	2020/11/6	尚未到期
	40,000.00	2013/11/7	2025/11/6	尚未到期
佛山兴泰	80,000.00	2019/8/30	2022/8/27	尚未到期
	50,000.00	2019/12/4	2024/12/3	尚未到期
佛山正弘	99,850.00	2019/2/1	2022/1/31	尚未到期

财务报表附注第 244页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	50,000.00	2019/2/1	2022/1/31	尚未到期
	45,000.00	2019/7/12	2022/7/11	尚未到期
	60,000.00	2019/7/11	2022/7/10	尚未到期
	15,000.00	2019/8/2	2022/8/1	尚未到期
	40,000.00	2019/12/25	2022/12/25	尚未到期
保利兴隆	49,300.00	2017/2/17	2021/2/16	尚未到期
	55,000.00	2017/2/17	2021/2/16	尚未到期
佛山灏郦	36,000.00	2018/5/11	2021/5/10	尚未到期
坚美华鸿	39,000.00	2017/11/28	2021/11/27	尚未到期
佛山景元	79,998.00	2019/5/31	2022/5/31	尚未到期
	60,000.00	2019/6/21	2023/6/20	尚未到期
佛山三水鑫和	7,500.00	2019/8/28	2020/8/27	尚未到期
	17,500.00	2019/8/28	2023/8/27	尚未到期
	1,000.00	2019/8/13	2020/8/12	尚未到期
	9,000.00	2019/8/13	2022/8/12	尚未到期
佛山海都	3,600.00	2019/1/25	2020/11/24	尚未到期
	13,500.00	2019/1/25	2022/1/24	尚未到期
佛山顺源	4,900.00	2017/1/22	2020/1/17	尚未到期
	48,900.00	2017/2/1	2020/1/17	尚未到期
	40,900.00	2017/2/8	2020/1/17	尚未到期
	10,000.00	2018/11/30	2020/5/25	尚未到期

财务报表附注第 245页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	10,000.00	2019/1/3	2020/11/25	尚未到期
	1,000.00	2019/3/28	2020/5/25	尚未到期
	1,000.00	2019/3/28	2020/11/25	尚未到期
	1,250.00	2019/3/22	2020/3/21	尚未到期
	5,250.00	2019/3/22	2020/9/21	尚未到期
佛山臻明	6,000.00	2018/11/23	2020/5/22	尚未到期
	9,000.00	2019/1/11	2020/11/22	尚未到期
	1,000.00	2019/1/14	2020/1/14	尚未到期
	1,000.00	2019/1/14	2020/7/14	尚未到期
佛山顺源	12,000.00	2018/11/30	2021/11/25	尚未到期
	8,000.00	2019/1/3	2021/11/25	尚未到期
	2,000.00	2019/3/28	2021/11/25	尚未到期
	42,500.00	2019/3/22	2022/3/22	尚未到期
佛山臻明	4,000.00	2018/11/23	2021/11/22	尚未到期
	8,000.00	2019/1/11	2021/11/22	尚未到期
	26,000.00	2019/1/14	2022/1/14	尚未到期
佛山保利恒信	80,000.00	2019/4/18	2022/4/18	尚未到期
佛山盛世隽恩	40,000.00	2019/7/12	2024/7/11	尚未到期
佛山保利	34,500.00	2017/4/21	2020/4/20	尚未到期
佛山盈恒	500.00	2018/11/26	2020/1/16	尚未到期
	2,272.73	2018/11/26	2020/3/16	尚未到期

财务报表附注第 246页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	500.00	2018/11/26	2020/4/16	尚未到期
	2,272.73	2018/11/26	2020/6/16	尚未到期
	2,272.73	2018/11/26	2020/9/16	尚未到期
	2,272.73	2018/11/26	2020/12/16	尚未到期
	18,090.92	2018/11/26	2021/11/5	尚未到期
	48,000.00	2018/10/31	2021/10/30	尚未到期
	2,100.00	2018/11/29	2020/5/29	尚未到期
	7,000.00	2018/11/29	2020/11/29	尚未到期
	10,000.00	2018/11/29	2021/11/29	尚未到期
	1,000.00	2019/1/17	2020/1/16	尚未到期
	1,000.00	2019/1/17	2020/7/16	尚未到期
	48,000.00	2019/1/17	2022/1/16	尚未到期
	8,000.00	2018/10/30	2021/10/29	尚未到期
	3,000.00	2018/10/30	2021/10/29	尚未到期
	7,000.00	2019/1/28	2021/10/29	尚未到期
	5,000.00	2019/1/30	2021/10/29	尚未到期
	3,800.00	2019/3/7	2021/10/29	尚未到期
	8,000.00	2019/1/30	2021/10/29	尚未到期
	8,000.00	2019/7/30	2021/10/29	尚未到期
	100.00	2019/12/25	2020/12/24	尚未到期
	17,900.00	2019/12/25	2022/12/19	尚未到期

财务报表附注第 247页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
清远兴海	8,006.12	2019/7/29	2022/1/21	尚未到期
	17,000.00	2019/7/29	2022/1/21	尚未到期
清远鑫恒	1,050.00	2018/3/22	2021/3/21	尚未到期
	4,000.00	2018/3/30	2021/3/29	尚未到期
	13,690.89	2018/9/18	2021/9/17	尚未到期
清远鑫瑞	15,000.00	2018/1/1	2020/12/31	尚未到期
清远鑫恒	48,000.00	2018/12/19	2020/12/19	尚未到期
保利韶关	12,500.00	2018/4/11	2021/1/14	尚未到期
	5,000.00	2018/4/20	2021/1/14	尚未到期
清远鑫恒	2,500.00	2018/3/30	2021/3/29	尚未到期
	6,000.00	2018/4/11	2021/4/10	尚未到期
	11,000.00	2018/7/2	2021/7/1	尚未到期
	10,000.00	2018/7/20	2021/7/19	尚未到期
	10,000.00	2018/6/22	2021/6/21	尚未到期
	20,000.00	2019/1/2	2022/1/1	尚未到期
	400.00	2018/9/18	2021/9/17	尚未到期
清远鑫瑞	20,000.00	2019/2/14	2022/2/13	尚未到期
	10,000.00	2019/7/25	2022/2/13	尚未到期
	30,000.00	2019/8/15	2022/8/8	尚未到期
保利韶关	4,000.00	2019/11/1	2022/8/30	尚未到期
	6,185.00	2019/11/1	2022/8/30	尚未到期

财务报表附注第 248页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
韶关季华	5,100.00	2018/7/2	2021/7/2	尚未到期
	9,900.00	2018/7/10	2021/7/2	尚未到期
	10,500.00	2018/7/25	2021/7/2	尚未到期
韶关保曜	10,000.00	2019/10/8	2022/3/19	尚未到期
	8,200.00	2019/4/1	2022/4/1	尚未到期
	5,000.00	2019/4/2	2022/4/1	尚未到期
	15,000.00	2019/5/24	2022/4/1	尚未到期
阳江弘盛	13,300.00	2018/3/15	2021/3/15	尚未到期
	2,000.00	2019/6/26	2021/6/26	尚未到期
	37,000.00	2019/6/26	2021/6/26	尚未到期
保利海陵岛	6,500.00	2014/3/5	2022/3/5	尚未到期
	13,000.00	2014/3/5	2022/3/5	尚未到期
阳江保华	22,190.00	2019/3/9	2022/3/8	尚未到期
	8,242.00	2019/3/9	2022/3/8	尚未到期
	7,000.00	2019/5/17	2022/3/8	尚未到期
	2,600.00	2019/5/17	2022/3/8	尚未到期
保利湛江	30,000.00	2015/5/5	2020/5/4	尚未到期
	8,000.00	2018/9/18	2021/9/17	尚未到期
	10,000.00	2019/1/30	2022/1/26	尚未到期
	10,000.00	2019/2/3	2022/2/2	尚未到期
	2,500.00	2019/1/30	2022/1/26	尚未到期

财务报表附注第 249页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	10,000.00	2018/9/18	2021/9/17	尚未到期
	29,000.00	2019/1/30	2022/1/26	尚未到期
	24,000.00	2019/2/3	2022/2/2	尚未到期
	12,500.00	2019/1/30	2022/1/26	尚未到期
	5,000.00	2019/10/28	2022/10/27	尚未到期
茂名和信	6,250.00	2019/1/16	2021/1/16	尚未到期
	3,750.00	2019/1/16	2021/1/16	尚未到期
茂名弘盛	17,625.00	2017/12/8	2021/12/8	尚未到期
	52,875.00	2017/12/8	2021/12/8	尚未到期
	15,000.00	2018/1/30	2021/1/30	尚未到期
	62,000.00	2019/10/28	2022/10/27	尚未到期
	38,000.00	2019/7/12	2021/7/12	尚未到期
	2,000.00	2019/7/12	2021/7/12	尚未到期
茂名鸿运	14,800.00	2019/7/22	2022/7/22	尚未到期
	200.00	2019/7/22	2022/7/22	尚未到期
	11,000.00	2019/8/27	2022/8/26	尚未到期
	3,000.00	2019/8/27	2022/8/26	尚未到期
	6,000.00	2019/8/28	2022/8/28	尚未到期
江门骏凯豪庭	12,000.00	2018/5/4	2021/5/3	尚未到期
	5,500.00	2018/5/14	2021/5/13	尚未到期
	10,500.00	2018/5/14	2021/5/13	尚未到期

财务报表附注第 250页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
江门宏信	19,065.00	2018/10/31	2020/10/30	尚未到期
肇庆弘旺	7,000.00	2018/11/13	2021/11/13	尚未到期
江门财神体育	38,000.00	2018/12/19	2020/12/19	尚未到期
台山宏鑫	48,000.00	2018/12/20	2020/12/20	尚未到期
江门宏信	21,375.00	2019/1/15	2021/1/14	尚未到期
	20,000.00	2019/2/1	2021/1/31	尚未到期
肇庆弘旺	24,000.00	2019/1/29	2022/1/28	尚未到期
	6,000.00	2019/1/29	2022/1/28	尚未到期
江门宏信	15,500.00	2019/3/26	2021/3/25	尚未到期
	2,500.00	2019/3/26	2021/3/25	尚未到期
江门力坤	20,000.00	2019/4/1	2022/3/31	尚未到期
	12,000.00	2019/4/1	2022/3/31	尚未到期
江门骏凯豪庭	30,000.00	2019/4/30	2022/3/31	尚未到期
	10,000.00	2019/4/30	2022/3/31	尚未到期
肇庆宏顺	5,455.00	2019/4/29	2022/4/28	尚未到期
	14,545.00	2019/4/29	2022/4/28	尚未到期
肇庆保隆	20,000.00	2019/6/21	2034/6/16	尚未到期
肇庆宏顺	7,000.00	2019/6/26	2021/6/26	尚未到期
	2,000.00	2019/6/26	2021/6/26	尚未到期
江门骏凯豪庭	25,000.00	2019/7/26	2022/7/26	尚未到期
江门力坤	8,000.00	2019/10/30	2022/10/30	尚未到期

财务报表附注第 251页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	2,000.00	2019/10/30	2022/10/30	尚未到期
江门财神体育	9,500.00	2019/10/28	2022/10/28	尚未到期
	500.00	2019/10/28	2022/10/28	尚未到期
江门宏裕	30,000.00	2019/12/25	2021/12/25	尚未到期
肇庆保隆	30,000.00	2019/9/27	2022/9/26	尚未到期
云南恒泰	37,500.00	2018/8/29	2021/8/28	尚未到期
	20,000.00	2019/11/15	2022/11/14	尚未到期
	20,000.00	2019/9/4	2021/8/28	尚未到期
	33,655.00	2018/11/13	2021/11/12	尚未到期
保利盐城	10,000.00	2018/3/16	2020/3/15	尚未到期
	3,000.00	2018/4/13	2021/3/15	尚未到期
	1,500.00	2018/5/15	2021/3/15	尚未到期
	1,600.00	2018/7/23	2021/3/15	尚未到期
	8,400.00	2018/7/29	2021/3/16	尚未到期
	2,800.00	2018/8/9	2021/3/17	尚未到期
	3,000.00	2018/8/14	2021/3/18	尚未到期
	10,000.00	2019/1/12	2021/3/15	尚未到期
常州常盛	8,400.00	2018/5/28	2020/5/24	尚未到期
	8,400.00	2018/5/28	2020/11/24	尚未到期
	8,400.00	2018/5/28	2021/5/24	尚未到期
	10,000.00	2018/11/9	2020/5/24	尚未到期

财务报表附注第 252页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	10,000.00	2018/11/30	2020/11/24	尚未到期
	10,000.00	2018/11/30	2021/5/24	尚未到期
南京棠悦	4,000.00	2019/12/23	2020/11/10	尚未到期
	4,000.00	2019/12/23	2021/5/10	尚未到期
	8,000.00	2019/12/23	2021/11/10	尚未到期
	8,000.00	2019/12/23	2022/5/10	尚未到期
	16,000.00	2019/12/23	2022/11/10	尚未到期
	500.00	2019/12/26	2020/6/25	尚未到期
	500.00	2019/12/26	2020/12/25	尚未到期
	500.00	2019/12/26	2021/6/25	尚未到期
	28,500.00	2019/12/26	2021/12/25	尚未到期
常州常悦	709.22	2019/12/5	2021/6/30	尚未到期
	920.57	2019/12/5	2021/12/31	尚未到期
	497.87	2019/12/5	2021/12/31	尚未到期
	709.22	2019/12/5	2022/6/30	尚未到期
	4,964.54	2019/12/5	2022/6/30	尚未到期
	12,198.58	2019/12/5	2022/10/30	尚未到期
	500.00	2019/12/25	2020/6/25	尚未到期
	500.00	2019/12/25	2020/12/25	尚未到期
	500.00	2019/12/25	2021/6/25	尚未到期
	28,500.00	2019/12/25	2021/12/25	尚未到期

财务报表附注第 253页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
南昌航都	42,000.00	2018/12/29	2021/12/28	尚未到期
	21,000.00	2018/12/29	2021/12/28	尚未到期
南昌航行	39,700.00	2019/1/1	2021/9/21	尚未到期
	10,000.00	2019/7/3	2021/9/21	尚未到期
	200.00	2019/1/1	2021/9/21	尚未到期
	20,000.00	2019/3/28	2022/3/27	尚未到期
	10,000.00	2019/3/28	2022/3/27	尚未到期
江西航都	4,700.00	2019/6/22	2022/6/19	尚未到期
	200.00	2019/6/22	2022/6/19	尚未到期
南昌航都	49,600.00	2019/7/3	2022/3/29	尚未到期
	200.00	2019/7/3	2022/3/29	尚未到期
保利金通泰	20.00	2018/3/13	2020/3/12	尚未到期
	19,960.00	2018/3/13	2020/3/12	尚未到期
	800.00	2018/3/23	2021/3/22	尚未到期
	4,100.00	2018/3/23	2021/3/22	尚未到期
	26,350.00	2018/3/23	2021/3/22	尚未到期
	15,000.00	2018/3/23	2021/3/22	尚未到期
	3,375.00	2018/3/23	2021/3/22	尚未到期
	16,625.00	2018/3/23	2021/3/22	尚未到期
保利江西	4,975.00	2017/6/30	2020/6/29	尚未到期
	7,000.00	2018/3/8	2020/6/29	尚未到期

财务报表附注第 254页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
九江保浔	10,000.00	2019/7/31	2022/7/23	尚未到期
	40,000.00	2019/7/31	2022/7/23	尚未到期
	200.00	2019/12/27	2022/12/25	尚未到期
	2,800.00	2019/12/27	2022/12/25	尚未到期
齐河和筑	11,052.63	2019/5/17	2022/4/1	尚未到期
	18,157.89	2019/5/17	2022/4/1	尚未到期
沧州瑞达	1,000.00	2019/12/25	2021/12/25	尚未到期
	19,000.00	2019/12/25	2021/12/25	尚未到期
沈阳中汇达	21,600.00	2017/2/28	2020/2/8	尚未到期
沈阳保利和鸿	54,000.00	2017/8/18	2020/8/17	尚未到期
	30,000.00	2018/10/30	2023/10/29	尚未到期
	10,000.00	2018/10/30	2023/10/29	尚未到期
	5,000.00	2018/10/30	2023/10/29	尚未到期
沈阳和禧	31,000.00	2018/7/12	2021/7/11	尚未到期
沈阳林海	10,000.00	2019/9/26	2022/9/25	尚未到期
	50,000.00	2019/4/30	2024/4/26	尚未到期
	15,000.00	2018/2/27	2023/2/26	尚未到期
辽宁保利	22,500.00	2018/2/27	2023/2/26	尚未到期
保利青岛	4,875.00	2017/3/30	2022/3/29	尚未到期
	32,987.50	2017/3/30	2022/3/29	尚未到期
青岛广惠	2,000.00	2019/1/10	2023/12/25	尚未到期

财务报表附注第 255页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	23,800.00	2019/1/10	2023/12/25	尚未到期
青岛悦海居	1,000.00	2018/12/29	2021/12/28	尚未到期
	14,000.00	2018/12/29	2021/12/28	尚未到期
	15,000.00	2018/12/29	2021/12/28	尚未到期
青岛广诚	46,500.00	2017/8/31	2020/8/28	尚未到期
	1,000.00	2018/6/12	2021/6/11	尚未到期
	37,500.00	2018/6/12	2021/6/11	尚未到期
	1,000.00	2018/6/11	2021/6/10	尚未到期
	19,000.00	2018/6/11	2021/6/10	尚未到期
	10,000.00	2018/4/27	2021/4/26	尚未到期
	40,000.00	2018/4/27	2021/4/26	尚未到期
	3,750.00	2018/8/21	2020/8/20	尚未到期
青岛西海岸	1,100.00	2019/5/30	2022/5/29	尚未到期
	58,350.00	2019/5/30	2022/5/29	尚未到期
	30,000.00	2019/8/2	2022/8/1	尚未到期
青岛广驰锐	25,000.00	2019/5/15	2022/5/15	尚未到期
	25,000.00	2019/5/15	2022/5/14	尚未到期
潍坊广利信	5,100.00	2019/3/14	2021/3/13	尚未到期
	1,530.00	2019/3/14	2021/3/13	尚未到期
	2,550.00	2019/3/14	2021/3/13	尚未到期
晋中保利	9,750.00	2018/7/3	2020/7/3	尚未到期

财务报表附注第 256页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	9,750.00	2018/10/29	2020/7/3	尚未到期
	18,000.00	2019/2/14	2022/12/20	尚未到期
	12,000.00	2019/2/18	2022/12/20	尚未到期
太原晋平	2,520.00	2018/7/31	2020/12/25	尚未到期
	2,520.00	2018/8/31	2020/12/25	尚未到期
	5,600.00	2019/1/23	2020/12/25	尚未到期
太原保利	48,825.00	2019/7/31	2022/7/31	尚未到期
	13,175.00	2019/7/31	2022/7/31	尚未到期
	3,600.00	2019/9/27	2022/9/25	尚未到期
	400.00	2019/9/27	2022/9/25	尚未到期
	3,600.00	2019/10/8	2022/9/25	尚未到期
	400.00	2019/10/8	2022/9/25	尚未到期
	21,600.00	2019/10/28	2022/9/25	尚未到期
	2,400.00	2019/10/28	2022/9/25	尚未到期
	3,600.00	2019/11/26	2022/9/25	尚未到期
	400.00	2019/11/26	2022/9/25	尚未到期
	350.00	2019/12/24	2022/12/20	尚未到期
	4,650.00	2019/12/24	2022/12/20	尚未到期
陕西保利	800.00	2019/4/15	2020/10/15	尚未到期
	39,000.00	2019/4/15	2021/4/15	尚未到期
	19,400.00	2019/5/30	2020/11/20	尚未到期

财务报表附注第 257页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	107,600.00	2019/5/30	2022/4/19	尚未到期
	10,000.00	2019/5/15	2020/11/12	尚未到期
	88,000.00	2019/5/15	2022/5/12	尚未到期
	25,600.00	2019/7/22	2020/12/21	尚未到期
	44,800.00	2019/7/22	2022/7/22	尚未到期
	1,929.80	2019/8/19	2020/9/20	尚未到期
	12,900.00	2019/8/19	2024/8/29	尚未到期
陕西永兴	12,000.00	2018/4/20	2020/11/20	尚未到期
	8,000.00	2018/4/20	2021/4/19	尚未到期
西安荣和	2,000.00	2019/12/26	2020/12/26	尚未到期
	18,000.00	2019/12/26	2021/12/26	尚未到期
陕西尚润	50,000.00	2017/10/17	2020/10/16	尚未到期
	30,000.00	2018/1/19	2020/4/20	尚未到期
	39,000.00	2018/11/22	2020/11/22	尚未到期
	1,000.00	2019/5/27	2020/11/27	尚未到期
	28,500.00	2019/5/27	2021/5/27	尚未到期
嘉善安平	400.00	2012/12/26	2020/4/10	尚未到期
	400.00	2012/12/26	2020/10/10	尚未到期
	400.00	2012/12/26	2021/4/10	尚未到期
	300.00	2012/12/26	2021/10/10	尚未到期
	100.00	2013/4/12	2021/10/10	尚未到期

财务报表附注第 258页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	400.00	2013/4/12	2022/4/10	尚未到期
	400.00	2013/4/12	2022/10/10	尚未到期
	500.00	2013/4/12	2023/4/10	尚未到期
	495.00	2013/4/12	2023/4/10	尚未到期
	5.00	2014/12/5	2023/10/10	尚未到期
	500.00	2014/12/5	2024/4/10	尚未到期
	500.00	2014/12/5	2024/10/10	尚未到期
	500.00	2014/12/5	2025/4/10	尚未到期
	500.00	2014/12/5	2025/10/10	尚未到期
	400.00	2014/12/5	2026/4/10	尚未到期
	400.00	2014/12/5	2026/10/10	尚未到期
	150.00	2014/12/5	2027/4/10	尚未到期
	150.00	2014/12/5	2027/12/31	尚未到期
上海建锦	50.00	2017/10/15	2020/4/15	尚未到期
	50.00	2017/10/15	2020/10/15	尚未到期
	50.00	2017/10/15	2021/4/15	尚未到期
	50.00	2017/10/15	2021/10/15	尚未到期
	50.00	2017/10/15	2022/4/15	尚未到期
	50.00	2017/10/15	2022/10/15	尚未到期
	50.00	2017/10/15	2023/4/15	尚未到期
	50.00	2017/10/15	2023/10/15	尚未到期

财务报表附注第 259页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	50.00	2017/10/15	2024/4/15	尚未到期
	50.00	2017/10/15	2024/10/15	尚未到期
	50.00	2017/10/15	2025/4/15	尚未到期
	149,250.00	2017/10/15	2025/10/15	尚未到期
上海磐臣	50.00	2017/11/13	2020/3/17	尚未到期
	17,300.00	2017/11/13	2020/9/17	尚未到期
	1,250.00	2017/11/13	2020/5/12	尚未到期
	5,250.00	2017/11/13	2020/11/12	尚未到期
	9,000.00	2017/11/13	2020/6/12	尚未到期
	7,750.00	2017/11/13	2020/11/12	尚未到期
上海建锦	1,750.00	2018/1/8	2020/6/21	尚未到期
	1,750.00	2018/1/8	2021/1/21	尚未到期
	1,750.00	2018/1/8	2021/6/21	尚未到期
	1,750.00	2018/1/8	2021/12/21	尚未到期
	1,750.00	2018/1/8	2022/6/21	尚未到期
	1,750.00	2018/1/8	2022/12/21	尚未到期
	6,000.00	2018/1/8	2023/6/21	尚未到期
	14,000.00	2018/1/22	2023/6/21	尚未到期
	7,500.00	2018/1/29	2023/6/21	尚未到期
	27,500.00	2018/1/29	2023/12/21	尚未到期
	16,000.00	2018/1/29	2024/6/21	尚未到期

财务报表附注第 260页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	23,000.00	2018/2/13	2024/6/21	尚未到期
	8,000.00	2018/2/26	2024/6/21	尚未到期
	18,000.00	2018/2/26	2024/6/21	尚未到期
	2,000.00	2018/2/26	2024/12/25	尚未到期
	5,000.00	2018/2/28	2024/12/25	尚未到期
	19,000.00	2018/4/3	2024/12/25	尚未到期
	4,000.00	2018/4/27	2024/12/25	尚未到期
	15,000.00	2018/5/2	2024/12/25	尚未到期
	20,000.00	2018/5/2	2024/12/25	尚未到期
	1,800.00	2018/1/2	2020/5/29	尚未到期
	1,800.00	2018/1/2	2020/11/29	尚未到期
	1,980.00	2018/1/2	2021/5/29	尚未到期
	1,980.00	2018/1/2	2021/11/29	尚未到期
	1,980.00	2018/1/2	2022/5/29	尚未到期
	1,980.00	2018/1/2	2022/11/29	尚未到期
	18,000.00	2018/1/2	2023/5/29	尚未到期
	18,000.00	2018/1/2	2023/11/29	尚未到期
	72,000.00	2018/1/2	2024/5/29	尚未到期
	55,440.00	2018/1/2	2024/12/27	尚未到期
	16,300.00	2018/1/5	2020/7/5	尚未到期
	16,300.00	2018/1/5	2021/1/5	尚未到期

财务报表附注第 261页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	16,300.00	2018/1/5	2021/7/5	尚未到期
	16,300.00	2018/1/5	2022/1/5	尚未到期
	16,300.00	2018/1/5	2022/7/5	尚未到期
	16,300.00	2018/1/5	2023/1/5	尚未到期
	16,300.00	2018/1/5	2023/7/5	尚未到期
	16,300.00	2018/1/5	2024/1/5	尚未到期
	16,000.00	2018/1/5	2024/7/5	尚未到期
	300.00	2018/6/5	2024/7/5	尚未到期
	16,300.00	2018/6/5	2025/1/5	尚未到期
上海暄颐	1,000.00	2018/3/9	2020/1/10	尚未到期
	8,000.00	2018/3/9	2020/7/1	尚未到期
	20,000.00	2018/3/9	2021/3/6	尚未到期
	100.00	2018/3/9	2020/1/29	尚未到期
	100.00	2018/3/9	2020/7/29	尚未到期
	39,500.00	2018/3/9	2021/1/29	尚未到期
上海建齐	500.00	2018/7/4	2020/6/19	尚未到期
	1,500.00	2018/7/4	2021/6/30	尚未到期
	3,000.00	2018/7/4	2021/6/30	尚未到期
	100.00	2018/7/4	2020/5/17	尚未到期
	100.00	2018/7/4	2020/11/17	尚未到期
	4,500.00	2018/7/4	2021/5/17	尚未到期

财务报表附注第 262页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
张家港建鑫	2,000.00	2018/7/31	2020/6/21	尚未到期
	3,745.00	2018/7/31	2021/1/21	尚未到期
	2,000.00	2018/7/31	2021/6/21	尚未到期
	4,510.00	2018/7/31	2021/7/30	尚未到期
上海建劭	6,000.00	2019/2/26	2020/8/26	尚未到期
	6,000.00	2019/2/26	2021/2/26	尚未到期
	9,000.00	2019/2/26	2021/8/26	尚未到期
	9,000.00	2019/2/26	2022/2/25	尚未到期
	500.00	2019/2/26	2020/7/1	尚未到期
	500.00	2019/2/26	2021/1/21	尚未到期
	10,000.00	2019/2/26	2021/7/1	尚未到期
	1,000.00	2019/2/26	2021/12/1	尚未到期
	6,880.00	2019/2/26	2022/2/5	尚未到期
	500.00	2019/2/26	2020/6/20	尚未到期
	500.00	2019/2/26	2021/1/20	尚未到期
	2,000.00	2019/2/26	2021/6/20	尚未到期
	2,000.00	2019/2/26	2021/12/20	尚未到期
	4,000.00	2019/2/26	2022/6/20	尚未到期
	4,000.00	2019/2/26	2022/12/20	尚未到期
	6,600.00	2019/2/26	2023/2/25	尚未到期
	100.00	2019/2/26	2020/1/10	尚未到期

财务报表附注第 263页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	100.00	2019/2/26	2020/7/10	尚未到期
	100.00	2019/2/26	2021/1/10	尚未到期
	100.00	2019/2/26	2021/7/10	尚未到期
	19,500.00	2019/2/26	2022/2/25	尚未到期
	1,000.00	2019/2/26	2020/2/26	尚未到期
	1,000.00	2019/2/26	2020/8/26	尚未到期
	1,000.00	2019/2/26	2021/2/26	尚未到期
	1,000.00	2019/2/26	2021/8/26	尚未到期
	5,000.00	2019/2/26	2022/2/25	尚未到期
	1,500.00	2019/2/27	2020/2/26	尚未到期
	1,000.00	2019/2/27	2020/8/26	尚未到期
	1,000.00	2019/2/27	2021/2/26	尚未到期
	1,000.00	2019/2/27	2021/8/26	尚未到期
	5,000.00	2019/2/27	2022/2/25	尚未到期
	1,668.00	2019/2/26	2020/6/21	尚未到期
	1,668.00	2019/2/26	2021/1/21	尚未到期
	1,668.00	2019/2/26	2021/6/21	尚未到期
	2,496.00	2019/2/26	2021/12/21	尚未到期
上海建霖	510.00	2019/6/28	2020/5/29	尚未到期
	637.00	2019/6/28	2020/11/27	尚未到期
	637.00	2019/6/28	2021/5/28	尚未到期

财务报表附注第 264页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	764.00	2019/6/28	2021/11/29	尚未到期
	764.00	2019/6/28	2022/5/27	尚未到期
	1,273.00	2019/6/28	2022/11/29	尚未到期
	1,273.00	2019/6/28	2023/5/29	尚未到期
	4,142.00	2019/6/28	2023/11/29	尚未到期
	6,040.00	2019/7/4	2024/5/29	尚未到期
	12,728.00	2019/7/4	2024/11/29	尚未到期
	12,728.00	2019/7/4	2025/5/29	尚未到期
	14,000.00	2019/7/4	2025/11/28	尚未到期
	13,994.00	2019/7/4	2026/6/26	尚未到期
	663.27	2019/7/4	2020/1/6	尚未到期
	663.27	2019/7/4	2020/7/4	尚未到期
	994.90	2019/7/4	2021/1/4	尚未到期
	994.90	2019/7/4	2021/7/4	尚未到期
	994.90	2019/7/4	2022/1/4	尚未到期
	994.90	2019/7/4	2022/7/4	尚未到期
	4,974.49	2019/7/4	2023/1/4	尚未到期
	4,974.49	2019/7/4	2023/7/4	尚未到期
	6,632.65	2019/7/4	2024/1/4	尚未到期
	6,632.65	2019/7/4	2024/7/4	尚未到期
	8,290.82	2019/7/4	2025/1/4	尚未到期

财务报表附注第 265页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	8,290.82	2019/7/4	2025/7/4	尚未到期
	9,948.98	2019/7/4	2026/1/4	尚未到期
	9,948.98	2019/7/4	2026/7/4	尚未到期
	1,750.00	2019/7/4	2020/3/20	尚未到期
	1,750.00	2019/7/4	2020/9/20	尚未到期
	1,750.00	2019/7/4	2021/3/20	尚未到期
	3,500.00	2019/7/4	2021/9/20	尚未到期
	3,500.00	2019/7/4	2022/3/20	尚未到期
	3,500.00	2019/7/4	2022/9/20	尚未到期
	3,500.00	2019/7/4	2023/3/20	尚未到期
	7,000.00	2019/7/4	2023/9/20	尚未到期
	7,000.00	2019/7/4	2024/3/20	尚未到期
	8,750.00	2019/7/4	2024/9/20	尚未到期
	8,750.00	2019/7/4	2025/3/20	尚未到期
	8,750.00	2019/7/4	2025/9/20	尚未到期
	8,750.00	2019/7/4	2026/4/9	尚未到期
	300.00	2019/7/11	2020/4/1	尚未到期
	300.00	2019/7/11	2020/10/8	尚未到期
	450.00	2019/7/11	2021/4/1	尚未到期
	450.00	2019/7/11	2021/10/8	尚未到期
	450.00	2019/7/11	2022/4/1	尚未到期

财务报表附注第 266页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	450.00	2019/7/11	2022/10/8	尚未到期
	2,250.00	2019/7/11	2023/4/1	尚未到期
	2,250.00	2019/7/11	2023/10/8	尚未到期
	3,000.00	2019/7/11	2024/4/1	尚未到期
	3,000.00	2019/7/11	2024/10/8	尚未到期
	3,750.00	2019/7/11	2025/4/1	尚未到期
	3,750.00	2019/7/11	2025/10/8	尚未到期
	4,800.00	2019/7/11	2026/4/1	尚未到期
	4,800.00	2019/7/11	2026/7/10	尚未到期
	400.00	2019/7/16	2020/4/1	尚未到期
	400.00	2019/7/16	2020/10/8	尚未到期
	600.00	2019/7/16	2021/4/1	尚未到期
	600.00	2019/7/16	2021/10/8	尚未到期
	600.00	2019/7/16	2022/4/1	尚未到期
	600.00	2019/7/16	2022/10/8	尚未到期
	3,000.00	2019/7/16	2023/4/1	尚未到期
	3,000.00	2019/7/16	2023/10/8	尚未到期
	4,000.00	2019/7/16	2024/4/1	尚未到期
	4,000.00	2019/7/16	2024/10/8	尚未到期
	5,000.00	2019/7/16	2025/4/1	尚未到期
	5,000.00	2019/7/16	2025/10/8	尚未到期

财务报表附注第 267页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	6,400.00	2019/7/16	2026/4/1	尚未到期
	6,400.00	2019/7/16	2026/7/10	尚未到期
保利成都实业	6,800.00	2016/11/14	2021/9/26	尚未到期
	13,600.00	2016/12/15	2021/9/26	尚未到期
	24,500.00	2017/1/9	2021/9/26	尚未到期
	7,000.00	2017/6/30	2022/6/14	尚未到期
	20,000.00	2017/7/1	2022/6/14	尚未到期
	3,000.00	2017/7/13	2022/6/14	尚未到期
	5,000.00	2017/7/14	2022/6/14	尚未到期
	10,000.00	2017/8/1	2022/6/14	尚未到期
保利成都实业	69,550.00	2014/8/6	2020/8/5	尚未到期
	4,000.00	2018/7/4	2020/7/3	尚未到期
	5,000.00	2019/1/10	2020/7/3	尚未到期
	5,000.00	2019/9/5	2020/7/3	尚未到期
	10,000.00	2019/8/6	2021/8/5	尚未到期
	10,000.00	2019/8/15	2021/8/5	尚未到期
成都保鑫	8,000.00	2017/6/30	2020/6/30	尚未到期
	4,000.00	2018/7/4	2020/7/3	尚未到期
	5,000.00	2018/8/27	2020/7/3	尚未到期
	5,000.00	2018/10/29	2020/7/3	尚未到期
	15,000.00	2018/12/21	2020/7/3	尚未到期

财务报表附注第 268页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	39,000.00	2019/1/3	2022/1/3	尚未到期
遂宁保信	15,000.00	2018/1/12	2020/6/20	尚未到期
林芝保利	9,780.00	2015/3/31	2022/3/31	尚未到期
	11,875.00	2015/3/31	2023/12/15	尚未到期
	625.00	2015/6/29	2023/12/15	尚未到期
成都保都	1,997.00	2018/9/17	2021/9/17	尚未到期
成都保利兴北	6,200.00	2017/7/28	2020/7/28	尚未到期
	3,500.00	2017/7/31	2020/7/28	尚未到期
	10,000.00	2017/8/24	2020/7/28	尚未到期
	4,000.00	2018/1/12	2020/7/28	尚未到期
	500.00	2018/4/28	2020/7/28	尚未到期
四川金仁	22,909.70	2018/1/15	2021/1/11	尚未到期
	11,454.85	2018/3/6	2021/1/11	尚未到期
	25,000.00	2018/5/31	2021/5/15	尚未到期
	20,000.00	2018/1/15	2022/1/7	尚未到期
	10,000.00	2019/5/8	2022/1/7	尚未到期
广汉和筑	12,000.00	2019/1/15	2022/1/7	尚未到期
	6,000.00	2019/6/24	2022/1/7	尚未到期
成都天悦	10,000.00	2018/1/19	2021/1/19	尚未到期
	20,000.00	2018/2/27	2021/1/19	尚未到期
	20,000.00	2018/3/19	2021/1/19	尚未到期

财务报表附注第 269页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	8,750.00	2018/6/29	2021/1/19	尚未到期
	20,000.00	2018/7/19	2021/1/19	尚未到期
	22,205.88	2018/4/13	2021/4/7	尚未到期
	14,800.59	2018/5/10	2021/4/7	尚未到期
	7,401.96	2018/5/25	2021/4/7	尚未到期
	19,753.24	2018/6/29	2021/4/7	尚未到期
成都锐鑫	10,000.00	2018/8/22	2021/8/19	尚未到期
	10,000.00	2019/1/15	2021/8/19	尚未到期
成都兴光创智	40,000.00	2019/8/14	2022/8/14	尚未到期
	20,000.00	2019/9/24	2022/8/14	尚未到期
成都航逸	9,000.00	2018/4/18	2021/4/17	尚未到期
	22,500.00	2018/5/4	2021/4/17	尚未到期
	13,500.00	2018/5/28	2021/4/17	尚未到期
	13,750.00	2018/5/31	2021/5/30	尚未到期
	41,250.00	2018/6/29	2021/5/30	尚未到期
天津滨港	6,000.00	2017/6/30	2020/6/30	尚未到期
天津宁奕	8,603.40	2018/5/25	2020/12/21	尚未到期
	14,195.40	2018/6/15	2020/12/21	尚未到期
	9,000.60	2018/7/12	2020/12/21	尚未到期
保利惠州	20,000.00	2019/3/27	2022/3/26	尚未到期
	32,000.00	2019/3/28	2022/3/27	尚未到期

财务报表附注第 270页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
惠州和筑	6,000.00	2019/11/12	2022/10/15	尚未到期
东莞紫岸花城	10,000.00	2018/4/10	2021/4/9	尚未到期
	15,000.00	2018/6/29	2021/6/28	尚未到期
	5,000.00	2018/6/29	2021/6/28	尚未到期
东莞松山湖	13,600.00	2018/6/8	2021/6/4	尚未到期
东莞保泰	7,000.00	2019/12/17	2022/12/16	尚未到期
中山润信	12,000.00	2017/11/8	2020/9/7	尚未到期
	4,100.00	2018/1/2	2021/1/2	尚未到期
	3,900.00	2017/10/25	2020/9/7	尚未到期
珠海和筑	2,550.00	2018/3/30	2021/3/25	尚未到期
	10,200.00	2018/4/9	2021/3/25	尚未到期
	5,100.00	2018/5/28	2021/3/25	尚未到期
	5,100.00	2018/6/20	2021/3/25	尚未到期
	5,100.00	2018/7/20	2021/3/25	尚未到期
	7,650.00	2018/7/30	2021/7/29	尚未到期
碧弘碧桂园	15,300.00	2017/11/30	2021/11/29	尚未到期
	3,468.00	2018/3/9	2021/11/30	尚未到期
	1,020.00	2018/1/30	2021/1/29	尚未到期
	5,100.00	2018/2/9	2021/1/29	尚未到期
中山祥越	1,428.00	2017/8/2	2020/8/1	尚未到期
	29,529.00	2017/8/2	2020/8/1	尚未到期

财务报表附注第 271页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	2,511.75	2017/11/24	2020/11/23	尚未到期
	23,804.25	2017/11/24	2020/11/23	尚未到期
	10,251.00	2018/1/30	2021/1/29	尚未到期
	35,343.00	2018/1/30	2021/1/29	尚未到期
珠海和誉	5,000.00	2019/1/16	2022/1/15	尚未到期
深圳保利	32,500.00	2017/9/26	2020/9/25	尚未到期
珠海和新	10,390.63	2018/11/27	2021/11/26	尚未到期
珠海天志	45,000.00	2019/6/7	2021/5/6	尚未到期
	5,000.00	2019/12/6	2022/12/5	尚未到期
	500.00	2019/9/30	2022/9/29	尚未到期
	4,500.00	2019/11/15	2022/11/14	尚未到期
	500.00	2019/11/19	2022/11/18	尚未到期
长春恒富	1,200.00	2018/2/26	2021/2/26	尚未到期
	10,800.00	2018/2/26	2020/8/26	尚未到期
	24,800.00	2018/3/1	2023/3/1	尚未到期
	5,000.00	2018/3/1	2020/3/31	尚未到期
长春国联南都	13,500.00	2018/12/29	2021/12/18	尚未到期
	10,500.00	2018/12/29	2020/12/28	尚未到期
	4,500.00	2019/2/26	2021/12/18	尚未到期
	3,500.00	2019/2/26	2020/12/28	尚未到期
	30,000.00	2019/3/6	2024/1/22	尚未到期

财务报表附注第 272页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
长春国峰	40,000.00	2019/9/20	2022/9/19	尚未到期
	10,000.00	2019/9/20	2020/9/19	尚未到期
	20,000.00	2019/11/25	2022/10/30	尚未到期
	15,000.00	2019/11/27	2022/10/30	尚未到期
绍兴保泓	89,500.00	2019/1/17	2022/1/9	尚未到期
	44,800.00	2019/1/17	2022/1/9	尚未到期
湖州保利	97,000.00	2018/5/14	2021/5/13	尚未到期
宁波保利	42,000.00	2019/4/12	2021/3/28	尚未到期
	32,000.00	2019/4/27	2021/6/14	尚未到期
	20,000.00	2019/3/29	2021/3/28	尚未到期
	30,000.00	2019/12/23	2022/12/1	尚未到期
杭州建泽	100,000.00	2018/7/6	2023/7/6	尚未到期
	45,000.00	2018/8/1	2023/8/1	尚未到期
	105,000.00	2018/8/10	2023/8/10	尚未到期
	100,000.00	2018/11/14	2023/11/14	尚未到期
重庆投资	21,300.00	2019/3/29	2022/3/28	尚未到期
	29,000.00	2019/4/30	2021/4/29	尚未到期
	14,850.00	2019/5/30	2022/5/29	尚未到期
	11,300.00	2019/3/29	2022/3/28	尚未到期
	800.00	2019/4/30	2021/4/29	尚未到期
重庆葆方	9,910.00	2017/1/16	2020/1/13	尚未到期

财务报表附注第 273页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	3,510.00	2018/6/29	2021/6/28	尚未到期
	13,623.00	2018/7/27	2021/7/26	尚未到期
	24,976.00	2018/7/27	2021/7/26	尚未到期
保利重庆	4,500.00	2019/1/3	2022/1/2	尚未到期
	10,500.00	2019/3/29	2022/3/28	尚未到期
	23,625.00	2019/3/29	2022/3/28	尚未到期
重庆葆成	7,000.00	2017/6/30	2020/6/29	尚未到期
保利重庆	5,580.00	2017/7/25	2020/7/24	尚未到期
重庆葆盛	10,000.00	2017/10/17	2020/10/17	尚未到期
	3,360.00	2017/12/15	2020/12/14	尚未到期
重庆葆方	41,600.00	2019/1/11	2022/1/10	尚未到期
重庆葆盛	8,000.00	2018/2/11	2021/1/31	尚未到期
保利重庆	2,400.00	2018/3/15	2021/3/14	尚未到期
	11,000.00	2018/3/15	2021/3/14	尚未到期
	8,600.00	2018/3/15	2021/3/14	尚未到期
	8,600.00	2018/4/2	2021/4/1	尚未到期
	2,700.00	2018/7/31	2021/7/30	尚未到期
	5,600.00	2018/9/21	2021/9/20	尚未到期
	4,000.00	2018/7/31	2021/7/30	尚未到期
	20,570.00	2019/3/8	2022/3/7	尚未到期
	4,500.00	2018/11/30	2021/11/29	尚未到期

财务报表附注第 274页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	8,750.00	2019/3/8	2022/3/7	尚未到期
	6,000.00	2018/11/30	2021/11/29	尚未到期
	30,245.00	2018/8/27	2021/8/26	尚未到期
	29,000.00	2018/10/31	2020/10/30	尚未到期
重庆绿城致臻	13,750.00	2018/2/1	2021/1/31	尚未到期
	19,750.00	2018/2/1	2021/1/31	尚未到期
重庆葆翔	49,000.00	2018/6/1	2021/5/30	尚未到期
重庆葆方	8,400.00	2019/1/11	2022/1/10	尚未到期
保利重庆	16,912.50	2019/5/30	2022/5/29	尚未到期
重庆葆方	1,170.00	2018/6/29	2021/6/28	尚未到期
贵阳保成	9,900.00	2019/9/29	2024/9/29	尚未到期
	44,797.50	2019/10/9	2024/9/29	尚未到期
	4,455.00	2019/10/24	2024/9/29	尚未到期
	29,452.50	2019/11/21	2024/9/29	尚未到期
	10,395.00	2019/12/6	2024/9/29	尚未到期
	3,663.00	2019/12/30	2024/9/29	尚未到期
	1,188.00	2019/12/31	2024/9/29	尚未到期
	50.00	2019/9/29	2020/4/30	尚未到期
	226.25	2019/10/9	2020/4/30	尚未到期
	22.50	2019/10/24	2020/4/30	尚未到期
	148.75	2019/11/21	2020/4/30	尚未到期

财务报表附注第 275页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	52.50	2019/12/6	2020/4/30	尚未到期
	18.50	2019/12/30	2020/4/30	尚未到期
	6.00	2019/12/31	2020/4/30	尚未到期
	50.00	2019/9/29	2020/10/30	尚未到期
	226.25	2019/10/9	2020/10/30	尚未到期
	22.50	2019/10/24	2020/10/30	尚未到期
	148.75	2019/11/21	2020/10/30	尚未到期
	52.50	2019/12/6	2020/10/30	尚未到期
	18.50	2019/12/30	2020/10/30	尚未到期
	6.00	2019/12/31	2020/10/30	尚未到期
广州萝城	1,250.00	2017/3/30	2020/3/30	尚未到期
物产美通	19,000.00	2017/8/2	2022/8/1	尚未到期
	4,750.00	2017/8/2	2022/8/1	尚未到期
	3,500.00	2017/8/8	2020/8/7	尚未到期
	5,990.00	2017/8/10	2020/8/10	尚未到期
	66,510.00	2017/9/8	2020/8/10	尚未到期
	59,500.00	2017/9/20	2020/8/7	尚未到期
广州保昊	13,000.00	2017/10/31	2020/10/30	尚未到期
	13,000.00	2017/11/17	2020/11/17	尚未到期
广州埔域	30,333.00	2017/11/30	2020/11/29	尚未到期
	4,500.00	2018/1/5	2021/1/4	尚未到期

财务报表附注第 276页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
广州新谭	77,000.00	2018/1/26	2023/1/25	尚未到期
	99,980.00	2018/1/31	2023/1/31	尚未到期
	59,890.00	2018/1/31	2023/1/31	尚未到期
广东保利	95,000.00	2018/2/1	2023/2/1	尚未到期
广州新谭	17,000.00	2018/2/5	2023/2/5	尚未到期
	2,550.00	2018/2/5	2023/2/5	尚未到期
	38,250.00	2018/2/5	2023/2/5	尚未到期
广州从化保利	13,800.00	2018/4/13	2021/4/12	尚未到期
广州新谭	12,750.00	2018/4/25	2023/4/25	尚未到期
广州保鑫	12,000.00	2018/4/27	2021/4/27	尚未到期
广州新谭	4,250.00	2018/5/31	2023/5/31	尚未到期
	20,900.00	2018/6/13	2021/6/12	尚未到期
广州埔域	20,000.00	2018/6/15	2021/6/14	尚未到期
广州保越	40,500.00	2018/7/5	2021/7/4	尚未到期
广州保嘉	64,700.00	2018/7/24	2021/7/23	尚未到期
广州思泰	4,990.00	2018/7/26	2021/7/25	尚未到期
广州新谭	10,800.00	2018/7/30	2023/7/30	尚未到期
广州保泰	133,000.00	2018/7/30	2023/7/29	尚未到期
广州悦腾	79,000.00	2018/8/3	2021/8/2	尚未到期
广东保利	155,000.00	2018/8/22	2023/8/21	尚未到期
广州新谭	99,300.00	2018/8/28	2021/8/27	尚未到期

财务报表附注第 277页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
广州保越	73,260.00	2018/8/31	2021/8/30	尚未到期
广州保嘉	30,000.00	2018/9/10	2021/8/29	尚未到期
广州新谭	55,000.00	2018/9/11	2023/9/11	尚未到期
广州保嘉	11,000.00	2018/9/30	2021/9/29	尚未到期
广州埔域	30,000.00	2018/11/30	2021/1/4	尚未到期
广州保宏	22,500.00	2018/12/10	2021/11/26	尚未到期
	13,500.00	2018/12/10	2021/12/10	尚未到期
广州思泰	29,400.00	2018/12/12	2021/7/25	尚未到期
广州新谭	99,998.00	2018/12/14	2020/12/14	尚未到期
广州保嘉	13,500.00	2018/12/18	2021/12/12	尚未到期
广州思泰	21,800.00	2018/12/18	2021/4/25	尚未到期
广州保越	49,800.00	2018/12/21	2021/12/20	尚未到期
广州新谭	20,000.00	2019/1/1	2028/12/21	尚未到期
广州悦腾	36,000.00	2019/1/22	2022/1/15	尚未到期
广州保越	24,875.00	2019/1/31	2022/1/30	尚未到期
广州悦腾	27,000.00	2019/2/28	2022/2/27	尚未到期
广州保增	8,000.00	2019/2/28	2022/2/27	尚未到期
	23,000.00	2019/3/26	2022/3/25	尚未到期
	23,000.00	2019/2/28	2022/2/27	尚未到期
广州思泰	5,000.00	2019/4/26	2022/4/25	尚未到期
广州保增	50,000.00	2019/3/29	2022/4/8	尚未到期

财务报表附注第 278页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
广州保越	30,000.00	2019/6/28	2022/6/28	尚未到期
广州金地	37,900.00	2019/8/1	2022/7/31	尚未到期
物产美通	50,000.00	2019/8/26	2024/8/25	尚未到期
	100,000.00	2019/8/28	2024/8/27	尚未到期
广州保增	5,000.00	2019/10/25	2022/10/24	尚未到期
广州金地	8,000.00	2019/10/28	2022/10/27	尚未到期
	17,400.00	2019/10/28	2022/10/27	尚未到期
	13,000.00	2019/10/10	2022/10/21	尚未到期
物产美通	45,000.00	2019/10/31	2024/9/29	尚未到期
广州保越	18,000.00	2019/12/20	2021/12/17	尚未到期
广州保利	14,000.00	2016/7/27	2021/7/17	尚未到期
	10,000.00	2016/7/27	2021/7/17	尚未到期
	750.00	2017/12/6	2022/12/6	尚未到期
	1,350.00	2017/12/6	2022/12/6	尚未到期
广州埔域	24,000.00	2018/11/30	2021/1/4	尚未到期
富利建安	4,000.00	2015/12/30	2025/12/29	尚未到期
	500.00	2015/12/30	2020/9/1	尚未到期
	7,000.00	2016/3/3	2026/3/2	尚未到期
	1,000.00	2016/3/3	2020/9/1	尚未到期
海口丽晶	6,650.00	2017/1/19	2027/1/19	尚未到期
	950.00	2017/1/19	2020/7/31	尚未到期

财务报表附注第 279页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
保利汕头	50,000.00	2017/9/8	2020/9/7	尚未到期
	60,000.00	2017/9/8	2020/9/7	尚未到期
	58,000.00	2017/9/30	2020/9/30	尚未到期
普宁华荣	7,900.00	2018/9/12	2021/7/11	尚未到期
	4,000.00	2018/9/18	2021/7/11	尚未到期
	5,800.00	2018/11/16	2021/7/11	尚未到期
	9,200.00	2018/11/16	2021/7/11	尚未到期
	2,600.00	2018/12/28	2021/7/11	尚未到期
	10,000.00	2018/12/28	2021/7/11	尚未到期
	7,400.00	2019/1/4	2021/7/11	尚未到期
保利揭阳	30,000.00	2019/8/20	2021/8/20	尚未到期
汕尾保利	3,790.00	2018/1/11	2020/8/31	尚未到期
	6,000.00	2018/4/11	2020/8/31	尚未到期
汕尾誉城	36,000.00	2019/10/28	2022/9/20	尚未到期
保利梅州	5,000.00	2017/12/19	2020/12/18	尚未到期
	41,000.00	2019/9/30	2022/9/29	尚未到期
	1,500.00	2019/9/30	2020/9/30	尚未到期
	58,000.00	2019/7/17	2021/7/16	尚未到期
	2,000.00	2019/7/17	2020/7/17	尚未到期
	20,000.00	2018/9/21	2021/8/21	尚未到期
	20,000.00	2019/1/21	2021/8/21	尚未到期

财务报表附注第 280页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
	8,400.00	2019/8/28	2021/8/21	尚未到期
嘉兴顺添	967.02	2019/3/1	2022/2/28	尚未到期
	1,208.78	2019/3/1	2022/2/28	尚未到期
山东嘉保	4,442.48	2019/10/23	2024/10/22	尚未到期
广州怡顺	3,000.00	2014/3/26	2026/3/28	尚未到期
	20,500.00	2014/3/26	2026/3/28	尚未到期
	1,329.32	2019/11/8	2031/11/7	尚未到期
	65,136.68	2019/11/8	2031/11/7	尚未到期
珠海和品	200.00	2019/10/31	2020/4/30	尚未到期
合计	15,260,512.26

财务报表附注第 281页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

2 、子公司为子公司担保

、子公司为子公司担保
提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限		担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
保利北京	和信金泰	162,850.00	2018/5/17	2043/5/16	尚未到期
	未来科技城保昌	18,000.00	2018/4/27	2033/4/26	尚未到期
		12,000.00	2018/4/27	2033/4/26	尚未到期
		15,000.00	2018/4/27	2033/4/26	尚未到期
		15,000.00	2018/4/27	2033/4/26	尚未到期
	张家口和筑	55,400.00	2019/8/26	2022/8/25	尚未到期
		5,700.00	2019/8/26	2020/8/25	尚未到期
		16,650.00	2019/10/31	2023/10/30	尚未到期
		1,850.00	2019/10/31	2020/10/30	尚未到期
保利金夏	武汉金万	300.00	2018/10/10	2021/9/3	尚未到期
		16,070.82	2018/10/10	2021/9/3	尚未到期
华南实业	佛山保恒	1,000.00	2018/6/22	2020/6/20	尚未到期
		83,000.00	2018/6/22	2021/6/20	尚未到期
	佛山华创	382.50	2018/8/24	2020/8/23	尚未到期
		32,767.50	2018/8/24	2023/8/23	尚未到期
		15,249.00	2018/7/12	2023/7/11	尚未到期
		10,200.00	2018/7/13	2023/7/12	尚未到期
		15,274.50	2018/7/13	2023/7/12	尚未到期
		20,359.20	2019/2/1	2024/1/31	尚未到期
	佛山兴业正鹏	40,000.00	2018/3/23	2043/3/22	尚未到期

财务报表附注第 282页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
	佛山顺源	9,700.00	2017/1/19	2020/1/18	尚未到期
		18,000.00	2017/2/17	2020/1/18	尚未到期
	佛山保利	500.00	2018/9/18	2020/3/20	尚未到期
		1,500.00	2018/9/18	2020/9/21	尚未到期
		7,500.00	2018/9/18	2021/9/17	尚未到期
佛山保利、佛山顺德保利	肇庆弘旺	19,600.00	2019/2/2	2022/2/1	尚未到期
		400.00	2019/2/2	2022/2/1	尚未到期
保利江苏	南京棠悦	15,000.00	2019/12/31	2020/12/21	尚未到期
		7,500.00	2019/12/31	2021/3/21	尚未到期
		7,500.00	2019/12/31	2021/6/21	尚未到期
南京华启	南京国电南自	1,275.00	2019/4/12	2021/9/15	尚未到期
		1,275.00	2019/4/12	2022/3/15	尚未到期
		2,550.00	2019/4/12	2022/9/15	尚未到期
		2,550.00	2019/4/12	2023/3/15	尚未到期
		3,825.00	2019/4/12	2023/9/15	尚未到期
		3,825.00	2019/4/12	2024/3/15	尚未到期
		3,825.00	2019/4/12	2024/9/15	尚未到期
		3,825.00	2019/4/12	2025/3/15	尚未到期
		3,825.00	2019/5/6	2025/9/15	尚未到期
		3,825.00	2019/9/15	2026/3/15	尚未到期
		5,100.00	2019/9/15	2026/9/15	尚未到期

财务报表附注第 283页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
		5,100.00	2019/9/15	2027/3/15	尚未到期
江西航都	南昌航飞	71,400.00	2016/10/18	2021/10/17	尚未到期
保利江西	保利金通泰	10.00	2019/3/12	2022/3/11	尚未到期
		39,990.00	2019/3/12	2022/3/11	尚未到期
九江中航城	九江保浔	37,900.00	2018/7/31	2021/7/24	尚未到期
		10,000.00	2018/7/31	2021/7/24	尚未到期
保利江西	南昌保望	4,000.00	2019/3/6	2022/3/5	尚未到期
		4,000.00	2019/3/6	2022/3/5	尚未到期
山西保利	太原保利林语	1,400.00	2019/2/3	2022/2/2	尚未到期
		38,500.00	2019/8/21	2022/8/14	尚未到期
		3,500.00	2019/8/21	2022/8/14	尚未到期
上海建锦	张家港建耀	625.00	2018/6/12	2021/6/12	尚未到期
		2,500.00	2018/6/14	2021/6/12	尚未到期
		625.00	2018/7/6	2020/12/12	尚未到期
		625.00	2018/7/6	2021/6/12	尚未到期
		1,250.00	2018/8/1	2020/6/12	尚未到期
		1,250.00	2018/8/1	2020/12/12	尚未到期
		1,250.00	2018/8/1	2021/6/12	尚未到期
		468.75	2018/8/7	2020/6/12	尚未到期
		468.75	2018/8/7	2020/12/12	尚未到期
		312.50	2018/8/7	2021/6/12	尚未到期

财务报表附注第 284页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
		1,875.00	2018/9/12	2020/6/12	尚未到期
		1,875.00	2018/9/12	2020/12/12	尚未到期
		1,875.00	2018/9/12	2021/6/12	尚未到期
保利成都实业	成都保鑫	7,000.00	2017/3/2	2020/2/28	尚未到期
		2,000.00	2017/3/17	2020/2/28	尚未到期
		1,000.00	2017/3/24	2020/2/28	尚未到期
保利地产、保利成都实业		28,000.00	2018/8/10	2021/8/9	尚未到期
		28,000.00	2019/1/1	2021/8/9	尚未到期
	成都保都	27,000.00	2019/1/1	2021/12/19	尚未到期
		1,000.00	2019/2/20	2021/12/19	尚未到期
保利里城	晋江中航里城	5,000.00	2019/9/20	2022/9/19	尚未到期
		1,500.00	2019/10/30	2022/9/19	尚未到期
		15,000.00	2019/11/4	2022/9/19	尚未到期
	广州航里	17,000.00	2018/8/22	2021/8/13	尚未到期
		15,000.00	2019/3/18	2021/8/13	尚未到期
世贸物业	保利国贸	21,998.12	2017/5/22	2032/5/21	尚未到期
		1,429.99	2017/5/22	2032/5/21	尚未到期
香港恒福	Poly (Australia) Real Estate Development PtyLtd	12,133.25	2019/12/13	2020/3/12	尚未到期
合计		1,073,814.88

财务报表附注第 285页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

3 、子公司为本公司担保

、子公司为本公司担保
提供担保方	担保余额（万元）	担保期限		担保是否已经履行完毕
		担保起始日	担保到期日
上海保利建锦房地产有限公司	199,975.00	2018/2/2	2020/11/28	尚未到期
	162,975.00	2018/1/2	2020/11/28	尚未到期
	99,975.00	2018/1/2	2020/11/28	尚未到期
	78,750.00	2017/11/29	2020/11/28	尚未到期
合计	541,675.00

4 、为联营、合营企业担保

、为联营、合营企业担保
提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限		担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
保利地产	台州富高	4,450.00	2018/7/20	2020/6/13	尚未到期
		2,550.00	2018/8/31	2020/6/13	尚未到期
		15,000.00	2018/8/31	2021/1/13	尚未到期
		2,350.00	2018/8/31	2021/6/13	尚未到期
		4,825.00	2018/11/30	2021/6/13	尚未到期
		4,825.00	2019/1/2	2021/6/13	尚未到期
福建保利	福州中环	8,000.00	2018/10/30	2021/10/29	尚未到期
		1,200.00	2018/10/31	2021/10/30	尚未到期
		6,800.00	2018/11/1	2021/10/31	尚未到期
保利地产	福州鸿腾	35,000.00	2019/2/28	2024/2/27	尚未到期
福建保利	莆田中澜	3,000.00	2018/11/12	2021/11/1	尚未到期

财务报表附注第 286页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
保利地产	三亚不夜城	14,000.00	2019/4/9	2022/3/19	尚未到期
		5,950.00	2019/5/29	2022/3/19	尚未到期
		8,050.00	2019/8/26	2022/3/19	尚未到期
		13,300.00	2019/5/31	2022/5/31	尚未到期
		2,992.50	2019/6/25	2022/5/31	尚未到期
		700.00	2019/12/23	2022/5/31	尚未到期
		7,700.00	2019/8/22	2022/8/22	尚未到期
	邯郸美融	102.50	2018/12/29	2020/4/20	尚未到期
		3,075.00	2019/1/18	2020/4/20	尚未到期
		922.50	2019/4/4	2020/4/20	尚未到期
		8,200.00	2019/1/18	2020/11/15	尚未到期
		1,640.00	2019/9/25	2020/3/9	尚未到期
		2,050.00	2019/9/25	2020/9/9	尚未到期
		1,640.00	2019/9/25	2021/3/9	尚未到期
		2,460.00	2019/9/25	2021/9/9	尚未到期
	洛阳都利	2,889.25	2019/10/18	2022/10/17	尚未到期
		444.50	2019/10/18	2020/4/18	尚未到期
		1,111.25	2019/10/18	2020/10/18	尚未到期
		1,600.20	2019/10/28	2022/10/22	尚未到期
		266.70	2019/10/28	2020/4/20	尚未到期
		622.30	2019/10/28	2020/10/20	尚未到期

财务报表附注第 287页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
		2,444.75	2019/11/13	2022/10/17	尚未到期
		666.75	2019/11/13	2020/4/20	尚未到期
		666.75	2019/11/13	2020/10/20	尚未到期
		2,222.50	2019/11/28	2022/10/17	尚未到期
		666.75	2019/11/28	2020/4/20	尚未到期
		666.75	2019/11/28	2020/10/20	尚未到期
		9,112.25	2019/12/12	2022/10/17	尚未到期
		2,667.00	2019/12/12	2020/4/20	尚未到期
		2,667.00	2019/12/12	2020/10/20	尚未到期
		6,845.30	2019/12/27	2022/10/17	尚未到期
		1,333.50	2019/12/27	2020/4/20	尚未到期
		2,400.30	2019/12/27	2020/10/20	尚未到期
	武汉南部新城	32,207.14	2019/4/30	2022/4/29	尚未到期
华南实业	佛山信雅	5,500.00	2018/6/21	2020/6/20	尚未到期
保利地产		6,860.00	2017/10/31	2020/10/31	尚未到期
	佛山骏隆	50.00	2018/12/17	2020/6/17	尚未到期
		50.00	2018/12/17	2020/12/17	尚未到期
	顺德龙光润悦	1.00	2019/1/28	2020/1/28	尚未到期
		10,498.00	2019/1/29	2020/7/28	尚未到期
		12,250.00	2019/1/28	2021/12/29	尚未到期
		12,250.00	2019/1/29	2021/12/29	尚未到期

财务报表附注第 288页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
		15,000.00	2019/3/15	2021/12/29	尚未到期
华南实业	佛山信雅	1,500.00	2018/6/21	2021/6/20	尚未到期
保利地产	佛山骏隆	4,800.00	2018/12/17	2021/12/17	尚未到期
华南实业		46,250.00	2018/9/14	2022/9/13	尚未到期
	佛山中交	1,500.00	2019/12/12	2020/5/20	尚未到期
保利地产		50.00	2019/7/29	2020/1/31	尚未到期
		6,750.00	2019/7/29	2020/7/31	尚未到期
		27,200.00	2019/7/29	2022/7/28	尚未到期
华南实业		3,500.00	2019/12/12	2022/12/12	尚未到期
		16,000.00	2019/7/25	2022/7/25	尚未到期
		15,000.00	2019/8/2	2022/8/1	尚未到期
		38,095.00	2019/8/13	2024/7/25	尚未到期
保利地产	徐州金碧	33.00	2019/9/29	2022/9/9	尚未到期
		1,650.00	2019/12/4	2022/9/9	尚未到期
	徐州碧城	2,250.00	2019/10/29	2022/10/12	尚未到期
	南京盛利	202.76	2018/5/28	2020/4/17	尚未到期
		202.76	2018/5/28	2020/10/17	尚未到期
		202.76	2018/5/28	2021/4/17	尚未到期
		1,520.69	2018/6/20	2020/4/17	尚未到期
		1,520.69	2018/6/20	2020/10/17	尚未到期
		1,520.69	2018/6/20	2021/4/17	尚未到期

财务报表附注第 289页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
		334.55	2018/6/29	2020/4/17	尚未到期
		334.55	2018/6/29	2020/10/17	尚未到期
		334.55	2018/6/29	2021/4/17	尚未到期
		364.97	2018/7/30	2020/4/17	尚未到期
		364.97	2018/7/30	2020/10/17	尚未到期
		364.97	2018/7/30	2021/4/17	尚未到期
	南京新保弘	20,000.00	2018/3/16	2021/8/20	尚未到期
		10,000.00	2018/5/29	2022/2/20	尚未到期
		10,000.00	2018/6/1	2022/8/20	尚未到期
		5,000.00	2018/7/18	2023/2/5	尚未到期
		10,000.00	2018/7/30	2023/2/5	尚未到期
保利江苏	南京锐灏	580.00	2018/8/7	2020/5/22	尚未到期
		1,160.00	2018/9/14	2020/11/23	尚未到期
		480.00	2018/9/14	2021/5/24	尚未到期
		346.50	2019/1/1	2020/5/22	尚未到期
		538.00	2019/1/1	2020/11/23	尚未到期
保利地产	无锡融利	8,011.50	2018/2/23	2020/2/23	尚未到期
		4,924.50	2019/3/18	2020/3/18	尚未到期
		13,171.20	2018/5/25	2020/5/25	尚未到期
		10,682.00	2018/2/23	2021/2/23	尚未到期
		4,924.50	2019/3/18	2021/3/18	尚未到期

财务报表附注第 290页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
		17,561.60	2018/5/25	2021/5/25	尚未到期
		6,566.00	2019/3/18	2022/3/18	尚未到期
	沧州保盛	11,071.43	2018/3/15	2021/3/16	尚未到期
		5,000.00	2018/3/28	2021/3/28	尚未到期
		23,000.00	2018/1/17	2021/1/16	尚未到期
		9,656.25	2018/5/16	2021/1/15	尚未到期
		1,785.71	2018/3/15	2021/3/16	尚未到期
		27,500.00	2018/3/28	2021/3/28	尚未到期
		1,813.59	2018/5/16	2021/1/15	尚未到期
	沈阳和悦	14,700.00	2018/7/31	2021/7/25	尚未到期
保利青岛	科创青岛	3,840.00	2019/4/10	2022/4/9	尚未到期
		2,244.04	2016/5/6	2020/6/20	尚未到期
		473.52	2016/5/6	2020/6/20	尚未到期
		393.31	2017/1/26	2020/6/20	尚未到期
		2,950.41	2019/2/2	2021/1/31	尚未到期
保利地产	青岛达铭	33,296.67	2017/12/5	2020/10/30	尚未到期
	上海暄熹	17,640.00	2017/12/1	2020/11/30	尚未到期
		49.00	2017/12/1	2020/3/17	尚未到期
		25,235.00	2017/12/1	2020/9/17	尚未到期
		2,450.00	2018/1/15	2020/1/15	尚未到期
		2,450.00	2018/1/15	2020/7/15	尚未到期

财务报表附注第 291页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
		31,850.00	2018/1/15	2021/1/15	尚未到期
	成都金泽鑫悦	3,500.00	2019/1/25	2022/1/24	尚未到期
		10,000.00	2019/2/22	2022/1/24	尚未到期
		5,000.00	2019/8/23	2022/1/24	尚未到期
	天津和晟	3,332.50	2018/10/8	2021/10/8	尚未到期
	天津保创	39,750.00	2017/10/30	2020/10/29	尚未到期
		66,825.00	2018/6/28	2021/6/24	尚未到期
	天津利创	24,250.00	2018/8/30	2021/8/27	尚未到期
	中山祥盛	4,845.00	2018/5/31	2021/5/30	尚未到期
		2,500.00	2018/7/16	2021/5/30	尚未到期
		10,000.00	2019/1/15	2021/5/30	尚未到期
		9,000.00	2019/1/24	2021/5/30	尚未到期
	中山碧朗	21,120.47	2017/10/13	2020/10/12	尚未到期
	珠海弘璟	47,000.00	2017/1/6	2020/1/6	尚未到期
	珠海昱晖	17,500.00	2018/11/9	2021/11/8	尚未到期
	珠海昱恒	7,500.00	2018/11/9	2021/11/8	尚未到期
保利湾区	东莞润地	2,182.60	2019/1/7	2022/1/7	尚未到期
保利地产	杭州保欣	6,000.00	2018/9/5	2021/9/4	尚未到期
		4,000.00	2018/9/7	2021/9/4	尚未到期
		13,650.00	2018/9/7	2021/9/6	尚未到期
		12,000.00	2018/9/11	2021/9/10	尚未到期

财务报表附注第 292页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
	重庆保南	13,500.00	2018/1/26	2021/1/25	尚未到期
		7,500.00	2018/1/26	2021/1/25	尚未到期
		5,000.00	2018/8/27	2021/8/26	尚未到期
		5,000.00	2018/8/27	2021/8/26	尚未到期
		3,743.64	2018/7/31	2021/7/30	尚未到期
		1,852.75	2018/7/31	2021/7/30	尚未到期
	合锦嘉富	6,888.15	2017/9/15	2020/9/14	尚未到期
广东保利		2,590.00	2017/9/15	2020/9/14	尚未到期
保利地产	广州绿嵘	29,321.60	2018/11/30	2021/11/29	尚未到期
		6,664.00	2019/4/11	2022/4/11	尚未到期
	广州保瑞	10,200.00	2019/8/30	2022/8/29	尚未到期
	广州诚品置业	10,000.00	2019/8/30	2022/8/29	尚未到期
	广州保瑞	8,797.50	2019/8/30	2022/8/29	尚未到期
	广州绿嵘	9,996.00	2019/9/30	2022/9/30	尚未到期
	广州诚品置业	45,000.00	2019/12/27	2022/12/26	尚未到期
广东保利	广州碧臻	20,417.54	2018/11/14	2023/12/8	尚未到期
保利地产		14,279.29	2018/11/21	2021/12/21	尚未到期
广东保利	润嘉置业	6,000.00	2019/4/15	2022/4/15	尚未到期
保利地产	广州穗海	15,000.00	2019/3/18	2022/3/17	尚未到期
	广州新合	5,940.00	2018/12/13	2021/12/12	尚未到期
	增城润昱	32,569.23	2019/6/24	2022/6/23	尚未到期

财务报表附注第 293页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

提供担保方	被担保方	担保余额（万元）	担保期限	担保期限	担保是否已经履行完毕
			担保起始日	担保到期日
广东保利	广州中耀	5,000.00	2018/3/20	2021/3/20	尚未到期
保利地产	广州保骏	7,131.00	2019/12/4	2022/12/3	尚未到期
		14,262.00	2019/12/30	2022/12/30	尚未到期
香港恒利	1133 South Hope Owner, LLC	18,326.93	2019/5/10	2021/11/10	尚未到期
合计		1,422,869.28

5 、银行按揭贷款担保

本公司本部及下属地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至 2019 年 12 月 31 日累计担保余额为人民币 9,053,386.44 万元。担保类型分为阶段性担保和全过程担保，阶段性担保期限为自保证合同生效之日起至商品房抵押登记办妥并交银行执管之日止。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司承担阶段性担保额为人民币 9,053,386.44 万元，承担全过程担保额为人民币 0 万元。

6 、资产抵押

抵押物名称	抵押物账面价值（万元）
南昌梧桐语项目	3,644.43
柏林之春	204,611.19
保利·天宸湾	65,165.46
保利大都汇IV04地块	190,380.62
保利大都汇IV06地块	103,893.35
保利海棠二期	31,781.44
保利和光山语	32,760.00

财务报表附注第 294页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

抵押物类型	抵押物名称	抵押物账面价值（万元）
	保利和唐悦色	270,400.00
	保利林语堂樾.和樾	5,911.46
	保利茉莉公馆	152,463.00
	保利天禧I04地块	15,486.56
	保利天悦	513,636.36
	保利万兆·大国璟	45,202.37
	保利西湖林语	116,837.97
	保利西湖林语68号	134,927.58
	保利西江月	53,965.18
	保利心语	46,800.00
	常州和光晨樾	194,697.58
	常州紫荆公馆	68,400.00
	慈溪湾底文化小镇项目	22,894.84
	大成路	164,246.98
	佛山信保广场项目	3,515.16
	赣州领秀山项目	68,441.02
	公元天下	208,900.00
	杭政储出【2017】19号地块项目整体	574,635.00
	洪都老厂区	517,012.21
	湖州保利堂悦	120,183.49
	汇景名邸	181,835.46
	晋江保利城	31,203.29
	骏凯豪庭二期二标	2,034.25
	良溪花园	195,892.73
	珑璟府	293,200.00

财务报表附注第 295页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

抵押物类型	抵押物名称	抵押物账面价值（万元）
	罗兰香谷花园	166,310.00
	漫月山保利中心商业项目	23,645.27
	南京观棠和府	18,467.31
	南京和光晨樾	72,673.80
	南通南山湖项目	128,014.12
	宁波市海曙区姚丰地块	218,802.07
	莆田保利城七期	10,971.18
	青浦朱家角项目	153,374.40
	清远保利花园三期	15,990.00
	三亚太阳城项目B04地块一期	54,035.54
	上海金山新城项目	201,052.37
	上虞城北一号地块	356,867.28
	韶关保利中旭花园	40,492.20
	石家庄北铜冶一期	27,138.99
	石家庄和光尘樾	37,232.00
	双峰二期大国璟项目	169,184.88
	未来科技城北	389,532.41
	未来科技城南	229,803.03
	芜湖保利香颂庄园项目	40,788.05
	武汉市汉阳区燎原村A包项目	33,183.00
	武汉市汉阳区燎原村B包项目	58,389.00
	熙悦府	47,355.08
	张家港泗杨路项目	140,985.00
	张家口项目	196,069.03
	中央峰景	7,926.54

财务报表附注第 296页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

抵押物类型	抵押物名称	抵押物账面价值（万元）
	珠海保利茉莉花园	95,662.02
	总部基地南项目	170,135.75
	小计	7,739,039.30
固定资产	莆田保利城七期	27,706.42
	佛山洲际酒店	1,485.39
	阳江保利银滩	41,712.16
	林芝酒店	6,641.74
	保利电商港南沙项目	18,060.00
	小计	95,605.71
投资性房地产	保利国际广场T1	184,971.42
	保利皇冠酒店	19,592.08
	保利世界贸易中心	176,229.65
	广州保利中环广场项目	51,749.98
	广州保利中心、保利国际广场北塔	112,140.42
	蓟门桥办公楼	58,152.24
	三亚国际财经论坛会议中心及瑰丽酒店	106,014.28
	水城东广场	41,130.77
	徐汇滨江北地块	206,273.00
	佛山洲际酒店	34,683.51
	小计	990,937.35

财务报表附注第 297页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

十三、资产负债表日后事项

一 ( ) 重要的非调整事项

无重要的资产负债表日后事项说明。

( 二 ) 利润分配情况

本公司董事会于 2020 年 4 月 14 日表决通过了关于 2019 年度利润分配的预案，该预 案的主要内容为：公司拟以截至 2019 年 12 月 31 日总股本为基数，每 10 股派发现 金红利 8.20 元（含税），共计分配利润 9,784,793,632.84 元。同时，本年拟不进行 资本公积金转增股本。

( 三 ) 其他资产负债表日后事项说明

本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

十四、其他重要事项

一 ( ) 前期会计差错更正

本报告期内未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

( 二 ) 债务重组

本报告期内未发生债务重组事项。

( 三 ) 资产置换

1 、 非货币性资产交换

本报告期内未发生资产置换事项。

2 、 其他资产置换

本报告期内未发生其他资产置换事项。

( 四 ) 年金计划

公司依据国家政策制定了《企业年金方案实施细则》，并于 2012 年 12 月 13 日经公司 第四次董事会第五次会议审计通过。年金缴费实行员工个人自愿参加、企业缴费和个人 缴费相结合的原则，企业年金基金委托第三方法人机构进行管理。

财务报表附注第 298页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 五 ) 分部信息

公司目前无明确的财务报告分部，公司主营业务收入、主营业务成本分行业及分地区情 况见本附注五、（四十一）营业收入和营业成本。

十五、母公司财务报表主要项目注释

一 ( ) 应收账款

1 、 应收账款按账龄披露

1、 应收账款按账龄披露
账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	41,176,102.29	36,455,365.74
其中：1年以内分项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	41,176,102.29	36,455,365.74
1年以内小计	41,176,102.29	36,455,365.74
1至2年	15,365,668.58	1,345,202.16
2至3年	991,638.16
3年以上
小计	57,533,409.03	37,800,567.90
减：坏账准备	2,876,670.46	1,890,028.39
合计	54,656,738.57	35,910,539.51

2 、 应收账款按坏账计提方法分类披露

2、 应收账款按坏	账计提方法分类披露	账计提方法分类披露	账计提方法分类披露	账计提方法分类披露	账计提方法分类披露
类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	57,533,409.03	100.00	2,876,670.46	5.00	54,656,738.57
其中：
按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款	57,533,409.03	100.00	2,876,670.46	5.00	54,656,738.57
合计	57,533,409.03	100.00	2,876,670.46		54,656,738.57

类别	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比 例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款	37,800,567.90	100.00	1,890,028.39	5.00	35,910,539.51
单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款

财务报表附注第 299页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

类别	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比 例（%）
合计	37,800,567.90	100.00	1,890,028.39		35,910,539.51

（1）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。

（2）按组合计提坏账准备的应收账款

按组合计提项目：

按组合计提项目：
名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	57,533,409.03	2,876,670.46	5.00
合计	57,533,409.03	2,876,670.46

3 、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

3、 本期计	提、转回或收	回的坏账准备	情况	情况	情况
类别	上年年末余额	年初余额	本期变动金额			期末余额
			计提	收回或转回	转销或 核销
按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款	1,890,028.39	1,890,028.39	2,058,805.12	1,072,163.05		2,876,670.46
合计	1,890,028.39	1,890,028.39	2,058,805.12	1,072,163.05		2,876,670.46

4 、 本期无实际核销的应收账款情况。

5 、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

• 按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 20,987,003.98 元， 占应收账款期末余额合计数的比例 36.48%，相应计提的坏账准备期末余额汇 总金额 1,049,350.20 元。

6 、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

7 、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

财务报表附注第 300页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 二 ) 其他应收款

其他应收款
项目	期末余额	上年年末余额
应收利息
应收股利	2,892,580,000.00	2,817,080,000.00
其他应收款项	286,445,250,402.20	245,505,535,942.26
合计	289,337,830,402.20	248,322,615,942.26

1 、 应收股利

（1）应收股利明细

1、 应收股利 （1）应收股利明细
项目（或被投资单位）	期末余额	上年年末余额
湖南保利房地产开发有限公司	1,597,500,000.00	1,597,500,000.00
保利（成都）实业有限公司	684,780,000.00	684,780,000.00
保利（北京）房地产开发有限公司	300,000,000.00	300,000,000.00
保利江苏房地产发展有限公司	184,800,000.00	184,800,000.00
保利（长春）恒富房地产开发有限公司	125,500,000.00	50,000,000.00
小计	2,892,580,000.00	2,817,080,000.00
减：坏账准备
合计	2,892,580,000.00	2,817,080,000.00

2 、 其他应收款项

（1）按分类披露

类别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比例 （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	286,449,514,518.71		4,264,116.51		286,445,250,402.20
其中：关联方往来款	286,228,102,405.86	99.92	1,706,072.86	0.0006	286,226,396,333.00
外部单位往来款	194,338,788.49	0.07	1,877,767.43	0.97	192,461,021.06
保证金押金等	27,073,324.36	0.01	680,276.22	2.51	26,393,048.14
合计	286,449,514,518.71	100.00	4,264,116.51	/	286,445,250,402.20

类别	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比 例（%）
单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款项	242,252,643,759.63	98.68			242,252,643,759.63
按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款项	80,273,042.20	0.03	4,013,652.11	5.00	76,259,390.09

财务报表附注第 301页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

类别	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例 （%）	金额	计提比 例（%）
单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款项	3,176,632,792.54	1.29			3,176,632,792.54
合计	245,509,549,594.37	100.00	4,013,652.11	/	245,505,535,942.26

（2）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段 未来12个月预期 信用损失	第二阶段	第三阶段	合计
		整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值)	整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值)
年初余额	4,013,652.11			4,013,652.11
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	1,654,042.92			1,654,042.92
本期转回	1,403,578.52			1,403,578.52
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额	4,264,116.51			4,264,116.51

（3）本期无实际核销的其他应收款项情况。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项 期末余额合计数 的比例(%)	坏账准备 期末余额
广东保利房地产开发有 限公司	关联方往来款	39,404,487,233.67	1年以内	13.76
保利华南实业有限公司	关联方往来款	33,485,235,836.91	2-3年，3年 以上	11.69
保利湾区投资发展有限 公司	关联方往来款	21,281,276,560.00	1-3年，3年 以上	7.43
广州金地房地产开发有 限公司	关联方往来款	19,436,502,201.33	1-3年，3年 以上	6.79
安徽保利房地产开发有 限公司	关联方往来款	15,330,516,806.75	1年以内	5.35
合计		128,938,018,638.66		45.02

财务报表附注第 302页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

• （5）本期无涉及政府补助的其他应收款项。

• （6）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。

• （7）无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。

( 三 ) 长期股权投资

项目	期末余额	期末余额	期末余额	上年年末余额	上年年末余额	上年年末余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
对子公司投资	22,450,794,492.13		22,450,794,492.13	21,329,794,492.13		21,329,794,492.13
对联营、合营 企业投资	5,573,938,512.41		5,573,938,512.41	4,582,510,963.67		4,582,510,963.67
合计	28,024,733,004.54		28,024,733,004.54	25,912,305,455.80		25,912,305,455.80

1 、 对子公司投资

1、 对子公司	投资
被投资单位	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计 提减值 准备	减值准 备期末 余额
1.保利北京	913,687,210.30			913,687,210.30
2.保利浙南	100,000,000.00			100,000,000.00
3.保利广州	10,200,000.00			10,200,000.00
4.和泰金控	997,513,643.69			997,513,643.69
5.保利国贸	51,000,000.00			51,000,000.00
6.富利建安	473,573,041.43			473,573,041.43
7.成都天府实业	100,000,000.00			100,000,000.00
8.珠海横琴利盛	100,000,000.00			100,000,000.00
9.保利物业	50,000,000.00			50,000,000.00
10.广州新谭	70,000,000.00			70,000,000.00
11.广州金地	39,939,666.56			39,939,666.56
12.保利锦汉	1,632,000.00			1,632,000.00
13.重工设计院	12,724,024.60			12,724,024.60
14.琶洲投资	3,255,020,735.00			3,255,020,735.00
15.西藏赢悦	100,000,000.00			100,000,000.00
16.保利增城	50,000,000.00			50,000,000.00
17.广东保利	200,000,000.00			200,000,000.00
18.保利商业	100,000,000.00			100,000,000.00
19.保利城改	100,000,000.00	900,000,000.00		1,000,000,000.00
20.上海保利	60,870,386.26			60,870,386.26

财务报表附注第 303页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计 提减值 准备	减值准 备期末 余额
21.海南旅游	500,000,000.00			500,000,000.00
22.上海建锦	50,000,000.00			50,000,000.00
23.上海建霖	100,000,000.00			100,000,000.00
24.天津保利	200,000,000.00			200,000,000.00
25.重庆投资	1,557,463,671.00			1,557,463,671.00
26.重庆高尔夫	46,301,526.23			46,301,526.23
27.保利沈阳	60,000,000.00			60,000,000.00
28.辽宁保利	80,000,000.00			80,000,000.00
29.沈阳广田	201,080,853.55			201,080,853.55
30.辽宁实业	200,000,000.00			200,000,000.00
31.保利江苏	100,000,000.00			100,000,000.00
32.江苏宁远	50,000,000.00			50,000,000.00
33.无锡致远	51,000,000.00			51,000,000.00
34.保利武汉	108,280,000.00			108,280,000.00
35.保利博高华	105,000,000.00			105,000,000.00
36.保利成都	200,000,000.00			200,000,000.00
37.成都保蓉	25,500,000.00			25,500,000.00
38.郑州保利	50,000,000.00			50,000,000.00
39.保利小贷	563,265,440.00			563,265,440.00
40.陕西保利	500,000,000.00			500,000,000.00
41.山西保利	100,000,000.00			100,000,000.00
42.郑州恒天	100,000,000.00			100,000,000.00
43.保利大连	100,000,000.00			100,000,000.00
44.长春六合	80,000,000.00			80,000,000.00
45.长春恒富	50,000,000.00			50,000,000.00
46.保利包头	44,000,000.00			44,000,000.00
47.青岛安信	51,000,000.00			51,000,000.00
48.青岛实业	500,000,000.00			500,000,000.00
49.合肥保利	51,000,000.00			51,000,000.00
50.合肥和新	17,000,000.00			17,000,000.00
51.合肥和恒	331,509,750.00			331,509,750.00
52.安徽保利	500,000,000.00			500,000,000.00
53.浙江保利	100,000,000.00			100,000,000.00
54.河北保利	90,000,000.00			90,000,000.00
55.保利福建	165,000,000.00			165,000,000.00
56.济南保逸	100,000,000.00			100,000,000.00
57.湖南保利	120,033,694.61			120,033,694.61

财务报表附注第 304页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

被投资单位	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计 提减值 准备	减值准 备期末 余额
58.湖南投资	500,000,000.00			500,000,000.00
59.济南保兴	10,000,000.00			10,000,000.00
60.华南实业	150,000,000.00			150,000,000.00
61.佛山保利	200,000.00			200,000.00
62.湛江兴晟	349,865,159.52			349,865,159.52
63.中山保利	50,000,000.00			50,000,000.00
64.横琴创投	100,000,000.00			100,000,000.00
65.保利东莞	50,000,000.00			50,000,000.00
66.东莞投资	80,000,000.00			80,000,000.00
67.江西金通泰	22,500,000.00			22,500,000.00
68.南昌铭雅	112,894,545.68			112,894,545.68
69.南昌瑞达	635,400,000.00			635,400,000.00
70.保利江西	500,000,000.00			500,000,000.00
71.香港恒利	201,821,400.00			201,821,400.00
72.香港恒福	2,861,304,000.00			2,861,304,000.00
73.保利三亚	200,000,000.00			200,000,000.00
74.保利京津冀	100,000,000.00			100,000,000.00
75.甘肃保利	200,000,000.00			200,000,000.00
76.新疆保利	200,000,000.00			200,000,000.00
77.物产美通	250,510,800.00			250,510,800.00
78.物产前通	104,066,400.00			104,066,400.00
79.信保基金管理	407,636,543.70			407,636,543.70
80.瑞驰横琴	10,000,000.00			10,000,000.00
81.保利粤东	100,000,000.00			100,000,000.00
82.淮海公司	100,000,000.00			100,000,000.00
83.阜阳保盛		170,000,000.00		170,000,000.00
84.广州旅游		51,000,000.00		51,000,000.00
合计	21,329,794,492.13	1,121,000,000.00		22,450,794,492.13

财务报表附注第 305页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

2 、 对联营、合营企业投资

2、 对联营、	合营企业投资
被投资单位	上年年末余额	本期增减变动								期末余额	减值准 备期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认 的投资损益	其他综合收益 调整	其他权益变动	宣告发放现 金股利或 利润	计提减 值准备	其他
1．合营企业
广州保利紫薇花 园项目	148,330,164.90			-1,169,830.24						147,160,334.66
小计	148,330,164.90			-1,169,830.24						147,160,334.66
2．联营企业
保利横琴资本	51,471,806.91			20,606,971.95						72,078,778.86
环球老龄	1,406,006.04			-208,755.38						1,197,250.66
西藏信保	590,882,776.10		204,000,000.00	99,695,756.81						486,578,532.91
香港控股	2,508,074,977.21			355,137,963.53	-45,506,830.33	-55,414,244.51				2,762,291,865.90
君兰置业	1,750,704.18			-1,750,704.18
公寓管理	32,358,263.68			-13,495,106.14						18,863,157.54
国铁设计院	20,035,883.66			254,844.00						20,290,727.66
合富中国	1,178,770,954.83			167,787,406.67						1,346,558,361.50
太平保利	11,626,934.85			-3,849,340.59						7,777,594.26
保利艺术教育	37,802,491.31			-7,846,007.11						29,956,484.20
粤财金融		318,457,855.18		-57,914,968.11		24,448,910.48				284,991,797.55
西藏信昇		400,000,000.00		-3,806,373.29						396,193,626.71
小计	4,434,180,798.77	718,457,855.18	204,000,000.00	554,611,688.16	-45,506,830.33	-30,965,334.03				5,426,778,177.75
合计	4,582,510,963.67	718,457,855.18	204,000,000.00	553,441,857.92	-45,506,830.33	-30,965,334.03				5,573,938,512.41

财务报表附注第 306页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 四 ) 营业收入和营业成本

项目	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	386,681,792.42	127,853,983.47	660,503,212.72	302,193,436.41
其他业务	532,248,310.93		385,085,889.02
合计	918,930,103.35	127,853,983.47	1,045,589,101.74	302,193,436.41

( 五 ) 投资收益

投资收益
项目	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益	1,930,249,860.00	3,069,956,559.69
权益法核算的长期股权投资收益	553,441,857.92	392,219,102.86
处置长期股权投资产生的投资收益		942,835,027.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投 资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资 收益
债权投资持有期间取得的利息收入
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		7,643,827.79
处置债权投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
其他债权投资持有期间取得的利息收入
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益	17,357,985.46
处置其他非流动金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
处置构成业务的处置组产生的投资收益
合计	2,501,049,703.38	4,412,654,517.34

财务报表附注第 307页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

十六、补充资料

一 ( ) 当期非经常性损益明细表

当期非经常性损益明细表
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	40,104,207.07
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）	27,598,477.84
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益	765,317,147.30
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	122,596,176.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目	31,994,733.98
小计	987,610,742.54
所得税影响额	133,758,766.74
少数股东权益影响额（税后）	59,081,251.93
合计	794,770,723.87

财务报表附注第 308页

保利发展控股集团股份有限公司 二○一九年度 财务报表附注

( 二 ) 净资产收益率及每股收益

净资产收益率及每股收益
报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益（元）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	21.01	2.35	2.35
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润	20.41	2.23	2.23

保利发展控股集团股份有限公司 （加盖公章） 二〇二〇年四月十四日

财务报表附注第 309页