POLY DEVELOPMENTS AND HOLDINGS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2018

Apr 15, 2019

董事会审计委员会履职情况报告

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保利发展控股集团股份有限公司

2018 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上市公司董事会审计 委员会运作指引》等法律法规以及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》、 《董事会审计委员会年度审计工作规程》等规定，公司董事会审计委员会尽职尽 责，积极开展工作，认真履行职责。现将2018 年度董事会审计委员会履职情况报 告如下：

一、审计委员会基本情况

2015年5月28日，公司第五届董事会第一次会议选举产生第五届董事会审计委 员会，由独立董事谭劲松、张礼卿、朱征夫及董事彭碧宏、刘平五名委员组成； 2018年10月16日，由于张礼卿、谭劲松不再继续担任公司独立董事，公司董事会 选举李非、戴德明为审计委员会委员。公司审计委员会全部成员均具有能够胜任 审计委员会工作职责的专业知识和经验。独立董事戴德明为会计专业人士并担任 主任委员，委员中独立董事占比达1/2以上。

二、会议召开情况

2018年，公司第五届董事会审计委员会通过现场会议和传真表决方式共计召 开7次会议，审议年度审计、续聘会计师事务所、内部控制评价与审计、定期报告 等事项，各委员出席了全部会议，各项议案及专项汇报均经全体委员审议通过及 确认，会议召开具体情况如下表所示：

会议届次	会议日期	会议内容
2018 年第一次	2018 年2 月14 日	1、关于公司2017 年度审计进展情况的汇报；2、关于公司2017 年度财务报表（未审）的汇报；3、关于公司2017年度内控进展情况的汇报
2018 年第二次	2018 年3 月29 日	关于公司2017 年度审计计划执行情况和初步审计意见的汇报
2018 年第三次	2018 年4 月14 日	1、关于2017 年度财务报告的议案；2、关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）2017 年度审计工作总结的议案；3、关于公司2017 年度内部控制评价报告的议案4、关于公司2017 年度内部控制审计报告的议案5、关于2017 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案6、关于续聘会计师事务所的议案

董事会审计委员会履职情况报告

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7、关于 2017 年内部审计工作总结与 2018 年工作计划的议案 2018 年 第四次[2018 年4 月26 日 关于2018 年第一季度财务报告的议案 ] 1、关于2018 年半年度财务报告的议案 2018 年 2、关于2018 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的 第五次[2018 年8 月9 日 ] 议案 2018 年 第六次[2018 年10 月29 日关于2018 年第三季度财务报告的议案 ] 2018 年 第七次[2018 年12 月31 日关于2018 年度审计计划的议案 ]

三、主要工作履职情况

1、审阅财务报告并发表意见

（1）督导年度审计

2018年，公司董事会审计委员会针对年度报告的编制及审核，实行全过程的 管理和监督：第一是审议确定审计计划，根据预审情况对年度审计总体策略和具 体审计计划开展专题讨论，对审计人员的专业胜任能力和独立性等进行审核，对 审计计划中关键审计事项、审计策略和审计风险评估等进行沟通，确保审计机构 高效率、高质量完成年度审计工作；第二是审阅未审财务报表，听取了公司经营 层年度主要经营状况和未经审计财务指标情况等汇报，认为公司编制的财务报告 （未经审计）基本反映了公司财务状况、经营成果及现金流量，同意以此财务报 告为基础进行相应年度财务审计工作；第三是了解督促审计进程，积极听取年度 审计最新进展汇报，针对审计过程中发现的问题及重要事项进行有效沟通，关注 重要会计科目审计情况，督促审计机构严格落实审计计划；第四是审阅审计报告， 针对关键审计事项等与公司管理层进行深入交流，对财务报告进行正式审议，并 同意提交公司董事会审议。

（2）审核其他定期财务报告

2018年，公司董事会审计委员会除审阅2017年度财务报告外，还认真审阅了 公司2018年一季报、半年报和三季报等相关财务信息，认为公司财务报告真实、 客观反映了公司的经营和财务状况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及 估计变更，也不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。 （3）审核募集资金存放及使用情况专项报告

2018年，公司董事会审计委员会审核了《2017年度募集资金存放与实际使用 情况专项报告》、《2018年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，认为公

董事会审计委员会履职情况报告

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司及时、真实、准确、完整披露了募集资金管理情况，不存在募集资金管理违规 情形。

2、监督及评价外部审计机构工作

2018 年，在对立信会计师事务所（特殊普通合伙）2017 年度审计工作全面评 估的基础上，公司董事会审计委员会认为其在财务及内控等相关审计工作中严格 遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的 执业准则，较好地完成了各项审计任务，并同意向董事会提议续聘立信会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司下一年度财务及内控审计机构。

3、评估内部控制的有效性

2018年，公司董事会审计委员会高度关注内部控制建设，持续推进公司内部 控制制度的建设及完善，不断提升控制措施与公司业务的紧密度，切实发挥风险 防控功能，听取公司经营层有关内控进展情况的汇报，针对内控的重点工作进行 详细讨论并提出专业意见；同时认真审阅了公司内部控制评价报告、内部控制审 计报告，认为公司内部控制实际运作情况符合上市公司治理规范的相关要求，不 存在重大缺陷和重要缺陷。

4、监督及指导内部审计工作

2018年，公司董事会审计委员会持续推动提升公司审计工作，听取了公司2017 年内部审计工作总结与2018年工作计划，建议公司高度重视内部审计工作，通过 多渠道关注了解内部审计的现状和未来发展趋势，不断完善制度、优化流程，对 公司的管理提升起到积极的支持作用。

四、2019年度工作安排

2019年，公司董事会审计委员会将依据《上海证券交易所上市公司董事会审 计委员会运作指引》等相关规定，勤勉尽职，积极监督平价外部审计工作，指导 优化内部审计与内部控制建设，持续提升审计委员会履职的独立性、专业性和有 效性，并重点强化对公司内部审计实施情况的监督、指导职能，持续提升公司规 范治理水平。

特此报告。

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