POLY DEVELOPMENTS AND HOLDINGS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2017

Apr 16, 2018

董事会审计委员会履职情况报告

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保利房地产（集团）股份有限公司 第五届董事会审计委员会履职情况报告

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上市公司董事会审计 委员会运作指引》等法律法规以及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》、 《董事会审计委员会年度审计工作规程》等规定，公司董事会审计委员会尽职尽 责，积极开展工作，认真履行职责。现将第五届董事会审计委员会履职情况报告 如下：

一、审计委员会基本情况

2015年5月28日，公司第五届董事会第一次会议选举产生第五届董事会审计委 员会，由独立董事谭劲松、张礼卿、朱征夫及董事彭碧宏、刘平五名委员组成， 全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验。独立董事谭劲 松为会计专业人士并担任主任委员，委员中独立董事占比达1/2以上。

二、会议召开情况

截至目前，公司第五届董事会审计委员会通过现场会议和传真表决方式共计 召开21次会议，审议年度审计、续聘会计师事务所、内部控制评价与审计、定期 报告等事项，各委员出席了全部会议，各项议案及专项汇报均经全体委员审议通 过及确认，其中2017年会议召开具体情况如下表所示：

会议届次	会议日期	会议内容
2017 年第一次	2017 年2 月28 日	1、关于公司2016 年度审计进展情况的汇报；2、关于公司2016 年度财务报表（未审）的汇报；3、关于公司2016年度内控进展情况的汇报
2017 年第二次	2017 年4 月7 日	关于公司2016 年度审计计划执行情况和初步审计意见的汇报
2017 年第三次	2017 年4 月14 日	1、关于2016 年度财务报告的议案；2、关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）2016 年度审计工作总结的议案；3、关于公司2016 年度内部控制评价报告的议案4、关于公司2016 年度内部控制审计报告的议案5、关于2016 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案6、关于续聘会计师事务所的议案7、关于2016年内部审计工作总结与2017年工作计划的议案
2017 年第四次	2017 年4 月27 日	关于2017 年第一季度财务报告的议案

董事会审计委员会履职情况报告

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1、关于2017 年半年度财务报告的议案 2017 年 2、关于2017 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的 第五次[2017 年8 月29 日 ] 议案 2017 年 第六次[2017 年10 月26 日关于2017 年第三季度财务报告的议案 ] 2017 年 第七次[2017 年11 月29 日关于收购保利（香港）控股有限公司50%股权的议案 ] 2017 年 第八次[2017 年12 月29 日关于2017 年度审计计划的议案 ]

三、主要工作履职情况

1、审阅财务报告并发表意见

（1）督导年度审计

针对年度报告的编制及审核，公司董事会审计委员会实行全过程的管理和监 督：第一是确定审计计划，根据预审情况对年度审计总体策略和具体审计计划开 展专题讨论，对审计人员的专业胜任能力、独立性等进行审核，对审计计划中关 键审计事项等进行沟通，确保审计机构高效率、高质量完成年度审计工作；第二 是审阅未审财务报表，听取公司经营层年度主要经营状况和未经审计财务指标情 况等汇报，认为公司编制的财务报告（未经审计）基本反映了公司财务状况、经 营成果及现金流量，同意以此财务报告为基础进行相应年度财务审计工作；第三 是督促审计进程，听取年度审计最新进展汇报，关注重要会计科目审计情况，督 促审计机构严格落实审计计划；第四是审阅审计报告，针对关键审计事项等与公 司管理层进行深入交流，对财务报告进行正式审议，并同意提交公司董事会审议。

（2）审核其他定期财务报告

除年度报告外，公司董事会审计委员会认真审阅任期内公司一季报、半年报 和三季报等相关财务信息，认为公司财务报告真实、客观反映了公司的经营和财 务状况，不存在重大会计差错调整，也不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为 及重大错报的可能性。

（3）审核募集资金存放及使用情况专项报告

本届任期内，公司董事会审计委员审核了各期《募集资金存放与实际使用情 况专项报告》，认为公司及时、真实、准确、完整披露了募集资金管理情况，不存 在募集资金管理违规情形。

2、审核重大关联交易

本届任期内，公司董事会审计委员会审核了《关于收购保利（香港）控股有

董事会审计委员会履职情况报告 限公司50%股权的议案》，认为该交易应严格履行审议程序，评估、审计结果公允， 交易定价符合市场原则，不存在损害上市公司及股东利益的情形；该交易将提升 公司经营规模和市场占有率，巩固行业龙头地位。

3、监督及评价外部审计机构工作

本届任期内，在对立信会计师事务所（特殊普通合伙）2015 至2017 年度审 计工作全面评估的基础上，公司董事会审计委员会认为其在相关审计工作中严格 遵守《中国注册会计师审计准则》，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完 成了各项审计任务，并同意向董事会提议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司下一年度财务及内控审计机构。

4、关注内部控制建设

本届任期内，公司董事会审计委员会认真审阅公司内部控制评价报告、内部 控制审计报告，听取经营层关于内控进展情况汇报，认为内部控制符合上市公司 治理规范的相关要求，不存在重大缺陷和重要缺陷，切实发挥了风险防控功能。 5、监督及指导内部审计工作

本届任期内，公司董事会审计委员会持续推动提升公司内部审计工作，定期 听取公司经营层关于内部审计工作总结，建议公司高度重视内部审计工作，积极 关注内审发展趋势，不断健全机制、优化流程，助力公司持续提升内部管理。

四、总体评价

公司第五届董事会审计委员会按照相关规定，勤勉履职，积极监督评价外部 审计机构工作，持续指导优化内部审计与内部控制建设，切实推进公司规范治理 水平提升。

特此报告。

保利房地产（集团）股份有限公司 董事会审计委员会 2018年4月17日