POLY DEVELOPMENTS AND HOLDINGS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2014

Mar 16, 2015

保利房地产(集团)股份有限公司

审计报告

信会师报字[2015]第 720297号

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保利房地产(集团)股份有限公司

审计报告

(2014年1月1日至2014年12月31日止)

目 录	页次
审计报告	$1 - 2$
财务报表
资产负债表和合并资产负债表	$1-4$
利润表和合并利润表	$5 - 6$
现金流量表和合并现金流量表	$7 - 8$
所有者权益变动表和合并所有者权益变动表	$9 - 12$
财务报表附注	1-127

宙计报告

信会师报字[2015]第 720297 号

保利房地产(集团)股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的保利房地产(集团)股份有限公司(以下简称 "保利地产")财务报表,包括2014年12月31日的合并及公司资产 负债表、2014年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是保利地产管理层的责任。这种责任包 括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反 映:(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在讲行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计 恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性, 以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、活当的,为发表审计意 见提供了基础。

审计报告 第1页

三、审计意见

我们认为,保利地产财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制, 公允反映了保利地产 2014年12月31日的合并及公司 财务状况以及2014年度的合并及公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 祁涛

中国·上海

中国注册会计师: 邓艳明

二〇一五年三月十五日

保利房地产(集团)股份有限公司 保利房理广 (乗凶) 収収为略へら
------------------------------------

资产	附注十四	期末余额	年初余额
流动资产:
货币资金		5,820,822,408.89	4,102,069,720.57
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	$(\rightharpoonup)$	1,412,382.08	8,363,184.16
预付款项		3,396,230,366.39	1,828,927,853.35
应收利息
应收股利		14,397,769.00	526,906,936.33
其他应收款	$(\equiv)$	70,354,021,264.38	49,448,567,701.54
存货		5,589,462,412.76	8,627,585,118.82
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		85,176,346,603.50	64, 542, 420, 514. 77
非流动资产:
可供出售金融资产		376,802,985.00	520,802,985.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	$(\equiv)$	12,977,388,687.83	9,079,640,383.66
投资性房地产		719,713,013.42	658,810,146.58
固定资产		99,357,662.12	98,357,675.06
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		9,362,180.39	6,617,058.33
开发支出
商誉
长期待摊费用			10,833.32
递延所得税资产		79,987,716.53	28,671,331.15
其他非流动资产
非流动资产合计		14,262,612,245.29	10,392,910,413.10
资产总计		99,438,958,848.79	74,935,330,927.87

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:宋广菊 主管会计工作负责人:朱铭新

会计机构负责人: 周东利

保利房地产(集团)股份有限公司 资产负债表(续) 2014年12月31日
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

负债和所有者权益	附注十 四	期末余额	年初余额
流动负债:
短期借款		1,000,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		3,893,254.77
应付账款		1,713,149,730.09	624,378,877.75
预收款项		5,438,273,601.77	9,416,182,037.19
应付职工薪酬		10,037,248.74	16,799,536.54
应交税费		$-581, 151, 447.46$	-497,399,894.63
应付利息		666,666.67
应付股利
其他应付款		49,927,956,702.93	32,998,572,508.10
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债		3,464,294,740.00	3,175,594,740.00
其他流动负债
流动负债合计		60,977,120,497.51	45,734,127,804.95
非流动负债:
长期借款		10,678,122,355.00	6,631,617,095.00
应付债券		1,000,000,000.00
其中: 优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		11,678,122,355.00	6,631,617,095.00
负债合计		72,655,242,852.51	52,365,744,899.95
所有者权益:
股本		10,729,745,027.00	7,137,994,391.00
其他权益工具
其中: 优先股
永续债
资本公积		7,405,712,174.72	10,820,301,541.43
减:库存股
其他综合收益		$-40,994,46$	2,028.00
专项储备
盈余公积		1,714,475,367.27	1,100,917,160.02
未分配利润		6,933,824,421.75	3,510,370,907.47
所有者权益合计		26,783,715,996.28	22,569,586,027.92
负债和所有者权益总计		99,438,958,848.79	74,935,330,927.87

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:宋广菊 主管会计工作负责人:朱铭新

会计机构负责人: 周东利

保利房地产(集团)股份有限公司
合并资产负债表
……………………………………………………………………………………………… (除特别注明外,金额单位均为人民币元)

流动资产: 货币资金 $(\rightarrow)$ 40,069,512,626.00 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 $(\square)$ 3,150,000.00 应收账款 $(\equiv)$ 3,349,567,715.28 预付款项 (四) 22,565,616,676.99 19,275,863,743.91 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (五) 17,678,063,008.80 买入返售金融资产 存货 $(\frac{1}{\sqrt{2}})$ 267, 192, 101, 934.69 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产	资产	附注五	期末余额	期初余额
				33,752,969,830.80
				3,224,500.00
				2,331,813,449.76
				7,736,887,404.08
				239,907,295,955.86
	流动资产合计		350,858,011,961.76	303,008,054,884.41
非流动资产:
发放贷款及垫款
( 可供出售金融资产 399,554,214.53				535,554,214.53
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (1) 3,545,764,026.72				2,846,528,728.37
$(\overline{\mathcal{H}})$ 投资性房地产 7,038,840,353.40				4,714,890,472.13
固定资产 $(+)$ 2,477,630,766.49				1,985,039,517.32
在建工程
工程物资 固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
$(+-)$ 无形资产				14,535,584.92
18,488,958.62 开发支出
商誉 $(+-)$ 10,342,507.30				10,342,507.30
(十三) 长期待摊费用 31,407,816.22				27,485,719.48
递延所得税资产 (十四) 1,385,602,725.31				797,422,692.06
其他非流动资产
非流动资产合计 14,907,631,368.59				10,931,799,436.11
资产总计 365, 765, 643, 330. 35				313,939,854,320.52

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:宋广菊 主管会计工作负责人:朱铭新

会计机构负责人: 周东利

o,

保利房地产(集团)股份有限公司 合并资产负债表(续) 2014年12月31日
2014年12月31日
(除特别注明外, 金额单位均为人民币元)

$125141111111111111111111111111111111111$ 负债和所有者权益	フルフロイント アウマン フランアアバ けいうロッ 附注五.	期末余额	年初余额
流动负债:
短期借款	(十五)	3,257,400,000.00	1,370,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	(十六)	25,720,679.77
应付账款	(十七)	22,579,456,096.69	18,670,703,415.17
预收款项	(十八)	113,301,490,370.56	107,167,841,700.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	(十九)	96,397,774.43	124,633,442.34
应交税费	$\overline{(-+)}$	-7,422,362,073.58	$-6,218,525,196.99$
应付利息	$(\pm + -)$	119,463,155.59	55,170,317.97
应付股利	$(\overline{-} + \overline{-})$	228,905,375.03	4,812,626.00
其他应付款	$(\pm + \pm)$	29,715,269,658.05	25,835,195,792.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款 划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	(二十四)	25,411,752,181.00	19,624,724,743.00
其他流动负债
流动负债合计		187, 313, 493, 217.54	166,634,556,840.12
非流动负债:
长期借款	(二十五)	90,494,984,084.52	75,101,300,578.37
应付债券	(二十六)	7,030,420,966.22	2,989,548,695.82
其中: 优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债	(十四)	54,460,117.54	61,272,278.97
其他非流动负债
非流动负债合计		97,579,865,168.28	78,152,121,553.16
负债合计		284,893,358,385.82	244.786.678.393.28
所有者权益:
股本	(二十七)	10,729,745,027.00	7.137.994.391.00
其他权益工具
其中: 优先股
永续债
资本公积	(二十八)	6,916,930,399.42	10.963.714.559.11
减: 库存股 其他综合收益	(二十九)	$-40,994.46$	2,028.00
专项储备
盈余公积	(三十)	1,714,475,367.27	1,100,917,160.02
一般风险准备
未分配利润	$(\equiv + -)$	42,048,427,771.05	32,560,241,225.29
归属于母公司所有者权益合计		61,409,537,570.28	51,762,869,363.42
少数股东权益		19,462,747,374.25	17,390,306,563.82
所有者权益合计		80,872,284,944.53	69, 153, 175, 927. 24
负债和所有者权益总计		365, 765, 643, 330. 35	313,939,854,320.52

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:宋广菊 主管会计工作负责人:朱铭新

会计机构负责人: 周东利

	保利房地产(集团)股份有限公司
利润表
2014年度
	_________

/遠近辺に立り/し 軍歌争声~2/2/12/11/07
项目	附注十四	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	(四)	8,220,568,785.66	9,151,433,041.21
减: 营业成本	(四)	4,973,428,559.06	5,680,516,660.96
营业税金及附加		1,248,315,068.91	1,213,832,172.19
销售费用		164,850,726.79	180, 207, 718, 71
管理费用		165,667,959.15	225,915,583.07
财务费用		$-37,641,261.38$	-92,434,040.35
资产减值损失		$-1,104,709.20$	$-5,084,885.18$
加: 公允价值变动收益(损失以"一"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)	(五)	4,970,445,419.75	1,477,449,917.99
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		145,941,391.63	110,086,933.20
二、营业利润(亏损以"-"填列)		6,677,497,862.08	3,425,929,749.80
加:营业外收入		16,652,268.86	15,191,002.25
其中: 非流动资产处置利得		147,902.92
减: 营业外支出		4,035,593.20	22,265,987.39
其中: 非流动资产处置损失		310.80	19,424.52
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		6,690,114,537.74	3,418,854,764.66
减: 所得税费用		554, 532, 465. 26	526,700,936.95
四、净利润(净亏损以"-"号填列)		6,135,582,072.48	2,892,153,827.71
五、其他综合收益的税后净额		$-43,022.46$
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益
1. 重新计量设定受益计划净负债净资产的变动
2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益		$-43,022.46$
1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额		$-43,022.46$
2. 可供出售金融资产公允价值变动损益
3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4. 现金流量套期损益的有效部分
5. 外币财务报表折算差额
6. 其他
六、综合收益总额		6,135,539,050.02	2,892,153,827.71
七、每股收益:
(一) 基本每股收益(元/股)
(二) 稀释每股收益(元/股)

(除特别注明外, 金额单位均为人民币元)

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人: 宋广菊 主管会计工作负责人: 朱铭新

会计机构负责人: 周东利

保利房地产(集团)股份有限公司 合并利润表

2014年度
(除特别注明外, 金额单位均为人民币元)

项目	附注五	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	(三十二)	109,056,497,066.48	92,355,524,195.85
其中: 营业收入	(三十二)	109,056,497,066.48	92,355,524,195,85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	(三十二)	91,228,756,524.61	76.983.752.453.96
其中: 营业成本	(三十二)	74,122,573,304,93	62,655,215,219.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	(三十三)	11,147,738,612.05	9,522,127,698.60
销售费用	(三十四)	2,401,924,852.47	2,185,176,436.97
管理费用	(三十五)	1,722,757,392,85	1,575,818,588.79
财务费用	(三十六)	1,271,224,134.26	985,531,951.77
资产减值损失	(三十七)	562.538.228.05	59,882,558.32
加: 公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)	(三十八)	1,152,793,610.86	635,052,586.69
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		690.059.062.14	631,751,353.83
汇兑收益(损失以"-"号填列)
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		18,980,534,152.73	16,006,824,328,58
加:营业外收入	(三十九)	166,683,258,52	182,283,960.89
其中: 非流动资产处置利得		391.989.16	605,003.65
减:营业外支出	(四十)	115,394,340.49	87,411,760.92
其中: 非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		1,192,174.26 19,031,823,070.76	158,318.88 16,101,696,528,55
减: 所得税费用	(四十一)	4,800,461,725,57	4,237,234,223,24
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		14,231,361,345.19	11,864,462,305.31
归属于母公司所有者的净利润		12,200,315,103.96	10,747,161,554.27
少数股东损益		2,031,046,241,23	1,117,300,751.04
六、其他综合收益的税后净额		$-43,022,46$	$-1.449.354.82$
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		$-43,022,46$	$-1,449,354.82$
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1. 重新计量设定受益计划净负债净资产的变动
2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益		$-43,022,46$	$-1,449,354,82$
1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额		$-43,022,46$
2. 可供出售金融资产公允价值变动损益
3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4. 现金流量套期损益的有效部分
5. 外币财务报表折算差额			$-1,449,354.82$
6. 其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		14,231,318,322.73	11,863,012,950.49
归属于母公司所有者的综合收益总额		12,200,272,081.50	10,745,712,199.45
归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益:		2,031,046,241.23	1,117,300,751.04
(一) 基本每股收益(元/股)		1.14	1.00
(二)稀释每股收益(元/股)		1.14	1.00

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人: 宋广菊 主管会计工作负责人: 朱铭新 会计机构负责人: 周东利

保利房地产(集团)股份有限公司 现金流量表 2014年度
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

项目	附注十四	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		4,186,368,030.93	9,254,132,491.42
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		103,265,536,293.62	115,648,415,165.64
经营活动现金流入小计		107,451,904,324.55	124,902,547,657.06
购买商品、接受劳务支付的现金		2,031,720,345.81	1,859,818,411.41
支付给职工以及为职工支付的现金		64,621,806.88	77,287,875.86
支付的各项税费		1,314,547,366.65	1,173,878,441.63
支付其他与经营活动有关的现金		107,684,918,498.17	116,929,344,156.62
经营活动现金流出小计		111,095,808,017.51	120,040,328,885.52
经营活动产生的现金流量净额		-3,643,903,692.96	4,862,218,771.54
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		787,170,800.00	120,000,000.00
取得投资收益收到的现金		5,415,393,995.45	878,716,332.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		181,220.00	15,682.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		6,202,746,015.45	998,732,014.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,091,345.01	5,078,725.57
投资支付的现金		4,475,020,735.00	3,022,734,750.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		4,480,112,080.01	3,027,813,475.57
投资活动产生的现金流量净额		1,722,633,935.44	$-2,029,081,460.71$
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		115,337,187.36
取得借款收到的现金		11,000,000,000.00	3,910,000,000.00
发行债券收到的现金		1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		12,115,337,187.36	3,910,000,000.00
偿还债务支付的现金		5,164,794,740.00	7,343,094,740.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,295,454,693.55	2,985,693,862.03
支付其他与筹资活动有关的现金		14,617,807.97	21,895,507.75
筹资活动现金流出小计		8,474,867,241.52	10,350,684,109.78
筹资活动产生的现金流量净额		3,640,469,945.84	$-6,440,684,109.78$
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		1,719,200,188.32	-3,607,546,798.95
加:期初现金及现金等价物余额		3,489,569,720.57	7,097,116,519.52
六、期末现金及现金等价物余额		5,208,769,908.89	3,489,569,720.57

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:宋广菊 主管会计工作负责人: 朱铭新

会计机构负责人: 周东利

保利房地产(集团)股份有限公司 合并现金流量表 2014年度
(除特别注明外, 金额单位均为人民币元)

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一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金			108,813,710,317.04
客户存款和同业存放款项净增加额		111,842,833,751.60
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	(四十二)	10,607,179,267.83	15,461,547,458.14
经营活动现金流入小计		122,450,013,019.43	124,275,257,775.18
购买商品、接受劳务支付的现金		90,456,104,177.13	98,055,416,580.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		2,521,807,284.00	1,995,195,904.90
支付的各项税费	(四十二)	17,895,847,188.25	17,598,785,316.49
支付其他与经营活动有关的现金		22,034,620,935.05	16,379,966,750.93
经营活动现金流出小计		132,908,379,584.43	134,029,364,553.17 -9,754,106,777.99
经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量		-10,458,366,565.00
收回投资收到的现金		444,000,000.00	120,000,000.00
取得投资收益收到的现金		474,373,670.89	87, 301, 232.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		2,300,326.64	522,010.08
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		920,673,997.53	207,823,242.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		80,502,350.24	101,873,897.47
投资支付的现金		3,617,725,735.00	1,629,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		356,984,066.75	702,799,424.43
支付其他与投资活动有关的现金	(四十二)	34, 275, 528. 22
投资活动现金流出小计		4,089,487,680.21	2,433,673,321.90
投资活动产生的现金流量净额		$-3,168,813,682,68$	$-2,225,850,078,96$
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		3,955,658,354.36	4,512,020,052.00
其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金		3,840,321,167.00	4,512,020,052,00
取得借款收到的现金		63,576,658,092.90	60,680,580,000.00
发行债券收到的现金		4,042,069,916.00	3,013,185,429.55
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		71,574,386,363.26	68, 205, 785, 481.55
偿还债务支付的现金		40,018,547,148.75	46,713,665,086.15
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		11,521,329,868.41	8,841,862,603.64
其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润		1,090,780,954,56	402,598,716.48
支付其他与筹资活动有关的现金	(四十二)	143,399,173.88	144, 311, 752.51
筹资活动现金流出小计		51,683,276,191.04	55,699,839,442,30
筹资活动产生的现金流量净额		19,891,110,172.22	12,505,946,039.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		$-24, 234, 575, 11$	6,149,987.12
五、现金及现金等价物净增加额		6,239,695,349.43	532,139,169.42
加:期初现金及现金等价物余额		33, 112, 173, 949. 23	32,580,034,779.81
六、期末现金及现金等价物余额		39,351,869,298,66	33, 112, 173, 949, 23

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人: 宋广菊 主管会计工作负责人: 朱铭新

会计机构负责人:周东利

保利房地产(集团)股份有限公司
所有者权益变动表
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

项目	股本	优先股	其他权益工具	其他	资本公积	减.库 存股	其他综合 收益 本期	专演备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
	7,137,994,391.00		永续债		10,820,301,541.43		2,028.00		1,100,917,160.02	3,510,370,907.47	22,569,586,027.92
	7,137,994,391.00				10,820,301,541.43		2,028.00		1,100,917,160.02	3,510,370,907.47	22,569,586,027.92
三、本期增减变动金额(减少以""号填列)	3,591,750,636.00				$-3,414,589,366.71$		43,022.46		613,558,207.25	3,423,453,514.28	4,214,129,968.36
							43,022.46			6,135,582,072.48	6,135,539,050.02
	22,753,440.00				54,407,829.29						177,161,269.29
	22,753,440.00				92,583,747.36						115,337,187.36
其他权益工具持有者投入资本
股份支付计入所有者权益的金额					61,824,081.93						61,824,081.93
									613,558,207.25	$-2,712,128,558.20$	$-2,098,570,350.95$
									613,558,207.25	-613,558,207.25
的分配										$-2,098,570,350.95$	$-2,098,570,350,95$
	3,568,997,196.00				$-3,568,997,196.00$
资本公积转增资本(或股本)	3,568,997,196.00				$-3,568,997,196.00$
(或股本)
	10,729,745,027.00				7,405,712,174.72		40,994.46		1,714,475,367.27	6,933,824,421.75	26,783,715,996.28

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:未广菊

主管会计工作负责人:朱铭新

会计机构负责人: 周东利

保利房地产 (集团) 股份有限公司
所有者权益变动表 (续)
(除特别注明外, 金额单位均为人民币元)

		所有者权益合计	21,231,565,265.76				21,231,565,265.76	1,338,020,762.16	2,892,153,827.71	101,881,633.16			101,881,633.16		$-1,656,014,698,71$		$-1,656,014,698.71$											22,569,586,027.92
		未分配利润	2,563,447,161.24				2,563,447,161.24	946, 923, 746.23	2,892,153,82771						$-1,945,230,081.48$	$-289,215,382.77$	$-1,656,014,698.71$											3,510,370,907 47
		盈余公积	811,701,77725				811,701,777,25	289,215,382.77							289,215,382.77	289,215,382.77												1,100,917,160.02
		专项 储备
上期		其综收	2,028.00				2,028.00																					2,028.00
		减.库 存股
		资本公积	10,718,419,908.27				10,718,419,908.27	101,881,633.16		101,881,633.16			101,881,633.16															10,820,301,541.43
		其他
	其他权益工具	债 水绿
		优先股
		股本	7,137,994,391.00				7,137,994,391,00																					7,137,994,391,00
	项目		上年年末余额	会计政策变更 真	前期差错更正	其他	二、本年年初余额	本期增减变动金额(减少以""号填列) πí	(一)综合收益总额	(二) 所有者投入和减少资本	股东投入的普通股 $\overline{a}$	其他权益工具持有者投入资本 $\overline{2}$ .	股份支付计入所有者权益的金额 $\vec{S}$	4. 其他	(三)利润分配	1. 提取盈余公积	的分配 (或股东) 2. 对所有者	3. 其他	(四) 所有者权益内部结转	资本公积转增资本(或股本) $\overline{a}$	盈余公积转增资本(或股本) $\overline{2}$ .	盈余公积弥补亏损 $\vec{3}$	其他 $\overline{4}$	(五) 专项储备	1. 本期提取	2. 本期使用	(六) 其他	四、本期期末余额

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:未广菊

主管会计工作负责人:朱铭新

会计机构负责人:周东利

第10页

								斯斯
项目						归属于母公司所有者权益
	股本		其他权益工具			빡 ÿ				一股风		少数股东权益	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他	资本公积	存股	其他综合收益	中項 储备	植余公积	哈准备	未分配利润
一、上年年末余额	7 137,994,391.00				10,963,714,559.11		2,028.00		1,100.917,160.02		32,560.241,225.29	17,390,306,563.82	69.153,175,927.24
加: 会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	7,137,994,391,00				10,963,714,559.11		2,028.00		1,100,917,160.02		32,560,241,225.29	17,390.306,563.82	69, 153 175, 927 24
三、本期増减变动金额(减少以+,号填列)	3,591,750,636.00				4,046,784,159,69		43,022.46		613, 558, 207 25		9,488,186,545,76	2.072,440,810,43	11,719,109.017.29
(一)综合收益总额							$-43,022,46$				12,200,315,103,96	2,031,046,241,23	$14.231, 318, 322, 73$
(二) 所有者投入和减少资本	22,753,440.00				477,786,963,69							1,356,268,272,79	901,234.749.10
1. 股东投入的普通股	22,753,440.00				92,583,747.36							1,356.268,272,79	1,471,605,460.15
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入所有者权益的金额					61,824,081,93								61,824,081.93
4. 其他					-632, 194, 792, 98								-632, 194.792.98
(三)利润分配									613,558,20725		$-2, 712, 128, 558, 20$	$-1,314.873,703.59$	-3,413,444,054 54
1. 提取盈余公积									613,558,207.25		-613,558,20725
提取一般风险准备 $\overline{\mathbb{R}}$
3. 对所有者(或股东)的分配											$-2,098,570,350,95$	$-1,314,873,703,59$	-3,413,444,054.54
4. 其他
(四) 所有者权益内部结转	3,568.997,196.00				$-3,568,997,196.00$
资本公积转增资本(或股本) $\frac{1}{2}$	3,568,997,196.00				$-3,568,997,196,00$
2. 盈余公积转增资本(或股本)
盈余公积弥补亏损 $\tilde{\tilde{\tilde{\tau}}_0}$
4. 其他
(五) 专项储备
1. 本期提取
2. 本期使用
(六)其他
四、本期期末余额	10,729.745,027.00				6,916,930,399,42		$-10,994,16$		1,714,475,367.27		42.048,427,771.05	19:462,747,374.25	80,872,284.944,53

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:宋广菊

主管会计工作负责人:朱铭新

会计机构负责人:周东利

第11页

股份有限公司 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ نفا Ä 集 所有 ł Ş ギ 武 . ∢¤ 保利	₩ 年 2014
--------------------------------------------------------------------------------------------	----------------	--

								上期
							归属于母公司所有者权益
原			其他权益工具			減.	其他综合	专项		一般风险		少数股东权益	所有者权益合计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	存股	收益	储备	盈余公积	准备	未分配利润
上年年末余额	7.137.994.391.00				10,776,923 444.63		1,451,382.82		811,701,77725		23,758,309,752.50	12 293 139 735 60	54,779,520,483,80
加: 会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	7,137,994,391.00				10,776,923,444.63		1,451,382.82		811,701,777.25		23,758,309,752,50	12.293.139.735.60	54 779 520 483 80
(减少以""号填列) 三、本期增减变动金额					186,791,114,48		$-1,449,35482$		289 215 382.77		8,801,931,472,79	5,097,166,82822	14,373,655,443.44
(一) 综合收益总额							$-1,449,354.82$				10,747,161,554.27	1,117,300,751.04	11863,012,950.49
所有者投入和减少资本 $\widehat{a}$					186,791,114,48							4,381,118,993.66	4,567,910,108,14
1. 股东投入的普通股												4,381,118,993.66	4,381,118,993.66
其他权益工具持有者投入资本 $\overline{c}$
股份支付计入所有者权益的金额					101,881,633,16								101,881,633.16
4. 其他					84,909,481.32								84,909,48132
(三)利润分配									289,215,382.77		$-1,945,230,081,48$	401,252,916,48	$-2,057,267,615,19$
1. 提取盈余公积									289,215,382.77		-289.215.382.77
提取一般风险准备 $\overline{2}$ .
对所有者(或股东)的分配 $\vec{5}$											$-1,656,014,698,71$	401,252,916,48	$-2.057, 267, 615.19$
其他 $\ddot{ }$
(四) 所有者权益内部结转
资本公积转增资本 (或股本)
盈余公积转增资本(或股本) $\overline{c}$
盈余公积弥补亏损 $\ddot{\phantom{a}}$
4. 其他
(五) 专项储备
1. 本期提取
2. 本期使用
(六)其他
四、本期期末余额	713799439100				10.963.714.559.11		2,028.00		1.100.917.160.02		32,560,241,225,29	17,390,306,563,82	69 153, 175, 927 24

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人: 宋广菊

主管会计工作负责人:朱铭新

会计机构负责人:周东利

保利房地产(集团)股份有限公司 二〇一四年度财务报表附注

(除特殊注明外, 金额单位均为人民币元)

公司基本情况

$(-)$ 公司概况

保利房地产(集团)股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身为广州保利 房地产开发公司, 是由中国保利集团公司(以下简称"保利集团") 全资子公司保利 南方集团有限公司(原名为"保利科技南方公司",以下简称"保利南方")于 1992年 9月14日在广州市注册成立的全民所有制企业,成立时注册资本为1,000万元;1997 年9月, 保利南方对本公司进行增资, 其中以现金增资 4.959.72 万元, 以盈余公积 转增资本 40.28 万元, 增资后注册资本为 6,000 万元。

2002年8月22日,经中国国家经济贸易委员会以国经贸企改[2002]616号文批准, 由保利南方作为主发起人,联合广东华美国际投资集团有限公司(原名为"广东华美 教育产业集团有限公司",以下简称"华美集团")和张克强等 16 位自然人, 公司改 制为股份有限公司,名称变更为"保利房地产股份有限公司"。2002年7月2日,经 财政部财企[2002]256 号文批复,保利南方以广州保利房地产开发公司以截止 2002 年 3月 31 日经评估的净资产 225.172.141.84 元, 其他股东以货币资金 74.827.858.16 元, 按 66.67%的比例折为股本, 合计折成股本 20,000 万元, 其中: 保利南方占总股 本的 75.06%, 华美集团占总股本的 15.19%, 自然人出资占总股本的 9.75%。

2005年12月,公司以截止2005年6月30日公司总股本20,000万股为基数,每10 股派发5股股票股利,同时每10股以资本公积金转增5股。经本次派发红股及资本 公积金转增股本后公司股本从 20.000 万元增加至 40.000 万元, 折合 40.000 万股。

2006年3月, 公司更名为"保利房地产(集团)股份有限公司"。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]30号文核准,本公司于2006年7月19 日首次公开发行人民币普通股(A股)15,000万股,每股面值1元。2006年7月31 日,本公司股票在上海证券交易所上市交易,证券代码 600048,股票简称"保利地 产"。本次股票发行后,本公司股本增至55,000万元,折合55,000万股。

2007年4月2日, 公司以截止2006年12月31日55.000万股总股本为基数, 以资 本公积金每 10 股转增 10 股,转增后总股数增加至 110,000 万股。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]202号文核准, 公司于 2007年8月1 日公开增发股票 126,171,593 股。本次发行后,公司股数增加至 1,226,171,593 股。 2008年3月11日, 公司以 2007年12月31日股本为基数, 以资本公积每10股转 增10股,转增后总股数增加至 2,452,343,186股。

2009年4月30日,公司以2008年12月31日股本为基数,每10股派发3股股票 股利,经本次派发股票股利后公司总股数增加至 3.188.046.142 股。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]573号核准,2009年7月6日公司非公开 发行 331.674.958 股。本次非公开发行后公司总股数增加至 3.519.721.100 股。

2010年4月27日, 公司以2009年12月31日股本为基数, 以资本公积金向全体股 东每 10 股转增 3 股,共计转增 1,055,916,330 股。本次转增后总股本数为 4,575,637,430 股。

2011年5月17日,公司以2010年12月31日股本为基数,以资本公积金向全体股 东每10股转增3股,共计转增1.372.691.229股。本次转增后总股本数为5.948.328.659 股。

2012年6月18日,公司以2011年12月31日股本为基数,以资本公积金向全体股 东每 10 股转增 2 股,共计向全体股东转增 1,189,665,732 股,本次转增后总股本为 7,137,994,391.00 股。

2014年5月23日, 公司以 2013年12月31日股本为基数, 以资本公积每10股转 增5股,转增后总股数增加至10,706,991,587股。

2014年9月10日, 公司向股票期权激励计划的激励对象定向发行股票, 新增股份 19,633,320 股, 定向发行股票后总股数增加至 10,726,624,907 股。

2014年11月21日, 公司向股票期权激励计划的激励对象定向发行股票, 新增股份 3,120,120 股, 定向发行股票后总股数增加至 10,729,745,027 股。

公司的注册地址: 广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场 30-33 层。本公司及 子公司主要从事房地产开发和经营、物业管理等。

公司经批准的经营范围为: 房地产业(依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方 可开展经营活动)。

本公司的母公司为保利南方集团有限公司,本公司的实际控制人为中国保利集团公 司。

本财务报表业经公司全体董事于 2015 年 3 月 15 日批准报出。

合并财务报表范围 $\overline{(-)}$

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注"六、合并范围的变更"和"七、在其他 主体中的权益"。

• $\equiv$ 财务报表的编制基础
• 编制基础 $(-)$

公司以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的《企业会

计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披 露规定编制财务报表。

持续经营 $\left(\square\right)$

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力, 无影响持续经营能力的重大事 项。

• 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 本公司会计政策和会计估计均按照会计准则的要求执行。以下披露内容已涵盖了本 公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 "三、(十 二)存货"、"三、(二十五)收入"。
• 遵循企业会计准则的声明 $(-)$ 本公司所编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了报告 期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
• 会计期间 $\left(\square\right)$ 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
• $(\equiv)$ 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以12个月作为一个营业周期。
• (四) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

$(E)$ 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并: 本公司在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合 并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并 财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中

的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并: 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量, 公允价值与其账面价值的差额, 计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确 认为商誉; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 经复核后, 计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用, 于发生时计入当期损益; 为企业合并而发行权益性证券的交易费用, 冲减权益。

$(\overrightarrow{\triangle})$ 合并财务报表的编制方法

合并范围 $1$ ,

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 所有子公司(包括本公司 所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

$2₁$ 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表, 将整个企业集团视为一个会计主体, 依据 相关企业会计准则的确认、 计量和列报要求, 按照统一的会计政策, 反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并 财务报表时, 按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司, 以其资产、负债(包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1) 增加子公司或业务

在报告期内, 若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的, 则调整合并资产 负债表的期初数; 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目讲行调整,视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并 资产负债表期初数: 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。

(2) 处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表: 该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩 余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额, 计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动, 在丧失控制权 时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。

$(E)$ 合营安排分类及会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方, 享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时, 为 共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理:

• (1) 确认本公司单独所持有的资产, 以及按本公司份额确认共同持有的资产;
• (2) 确认本公司单独所承担的负债, 以及按本公司份额确认共同承担的负债:
• (3) 确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入:
• (4) 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用, 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注"三、(十四)长期股权投资"。

财务报表附注第5页

$(1)$ 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为己知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资, 确定为现金等价物。

$(1)$ 外币业务和外币报表折算

外币业务 $1₁$

本公司对发生的外币交易, 采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日, 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算, 因该日的即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除 符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相 关资产的成本外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不 改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值 确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额, 作为公允价值变动(含汇率变动)处理, 计入当期损益或确认为其他综合收益。

$2₅$ 外币财务报表的折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本 位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者 权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财 务报表折算差额,在其他综合收益列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇 率变动对现金的影响额, 在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境 外经营的比例转入处置当期损益。

$(+)$ 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

金融工具的分类 $1₁$

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量日其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:持有至到期投资: 应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

$2\sqrt{ }$ 金融工具的确认依据和计量方法

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入 当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公 允价值变动损益。

(2) 持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用 之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入, 计入投资收益。实际利 率在取得时确定, 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时, 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3) 应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权, 包括应收账款、其他应收款等, 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的, 按其 现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4) 可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是, 在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产, 按照成本计量。

处置时, 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额, 计入投资损益; 同

时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出, 计入当期损益。

(5) 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。

金融资产转移的确认依据和计量方法 $3₁$

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方, 则终止确认该金融资产: 如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的, 则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1) 所转移金融资产的账面价值:

(2) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形) 之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1) 终止确认部分的账面价值:

(2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形) 之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确 认为一项金融负债。

金融负债终止确认条件 $4₈$

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部 分; 本公司若与债权人签定协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融 负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融 负债或其一部分, 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价

(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额, 计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间 的差额, 计入当期损益。

金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 $5₁$

存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术, 选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值, 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法 $6₁$

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的, 计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关 因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 就认定其己发生减值, 将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以 转回, 计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

(2) 持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

(十一) 应收款项坏账准备

本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有 客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之 间差额确认减值损失。

1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提

	确定组合的依据
单项金额重大的判断依据或金额标	单项应收款项账面余额超过 10,000 00 万元以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法	对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生 了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备。

按组合计提坏账准备应收款项 $2²$

	确定组合的依据
信用期及账龄	以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合
按组合计提坏账准备的计提方法	余额百分比法

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

组合	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
以信用期和账龄作为风险特征组成类似 信用风险特征组合

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 $3₁$

单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明可能发生了减值,如债务人出现撤销、破产或死亡,以其破 产财产或遗产清偿后,仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法	对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项, 将其从相关组合中分离出来, 单独讲行减值测试,确认减值损失。

(十二) 存货

存货的分类 $1₁$

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中 的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括开发 成本、开发产品、库存商品、低值易耗品等。 开发用土地、维修基金、质量保证金、公共配套设施费用的核算方法: 开发用土地: 本公司开发用土地列入"开发成本"科目核算; 维修基金: 按照各地规定, 应由公司承担的计入"开发成本"; 质量保证金: 质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留,列入"其他应付 款",待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时,支付给施工单位; 公共配套设施费用: 公共配套设施为公共配套项目如学校等, 以及由政府部门 收取的公共配套设施费,其所发生的支出列入"开发成本",按成本核算对象和 成本项目进行分摊和明细核算。

• 发出存货的计价方法 $2₁$ 存货发出时,采取个别认定法确定其发出的实际成本。
• 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 $3₁$

资产负债表日, 存货按照成本与可变现净值孰低计量, 并按单个存货项目计提 存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌 价准备。

存货可变现净值的确定依据:1产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售 费用和相关税费后金额: ②为生产而持有的材料等, 当用其生产的产成品的可 变现净值高于成本时按照成本计量:当材料价格下降表明产成品的可变现净值 低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等,可变现净值为 市场售价。

$4.$ 存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

• $5₁$ 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
• (十三) 划分为持有待售的资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:

(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即 出售:

(2) 公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议, 如按规定需得到股东 批准的, 已经取得股东大会或相应权力机构的批准:

• (3) 公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议:
• (4) 该项转让将在一年内完成。
• (十四) 长期股权投资
• 1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制, 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位 为本公司的合营企业。

重大影响, 是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力, 但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定 $2 -$

(1) 企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并: 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的, 在合 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额, 确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲 减留存收益。

非同一控制下的企业合并: 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的, 按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和, 作为改按成本 法核算的初始投资成本。

(2) 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

$3\degree$ 后续计量及损益确认方法

(1) 成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投 资单位官告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2) 权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资, 采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权 投资的初始投资成本:初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额, 计入当期损益。

公司按照应享有或应分相的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额, 分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权 投资的账面价值: 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动, 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的, 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企 业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附 注"三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三、(六) 合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理: 首先, 冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的, 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的, 按预计承担的义务确认预计负债, 计入 当期投资损失。

(3) 长期股权投资的处置

处置长期股权投资, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资, 在处置该项投资时, 采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础, 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报 表时, 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的, 改按 权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整: 处置 后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工 具确认和计量准则的有关规定讲行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与 账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时, 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转; 处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。

(十五) 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物)。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 一出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。

(十六) 固定资产

固定资产确认条件 $1₁$

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有, 并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

• (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业:
• (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。
• 固定资产分类和折旧方法 $2₁$

本公司固定资产主要分为: 房屋及建筑物、运输工具、电子及办公设备、其他 设备: 折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况, 确定 固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了, 对固定资产的使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调 整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外, 本公司 对所有固定资产计提折旧。

各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:

类别	折旧年限(年)	残值率 (%)	年折旧率 (%)
房屋及建筑物	$20 - 40$		2.40-4.80
运输工具	$5 - 10$		9.60-19.20
电子及办公设备	3-5		19.20-32.00
其他设备	3-8		12.00-32.00

$3₁$ 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象, 当存在 减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低 计提减值准备, 减值损失一经计提, 在以后会计期间不再转回。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来 现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额,如 存在公平交易中的销售协议价格,则按照销售协议价格减去可直接归属该资产 处置费用的金额确定;或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行 业类似资产交易价格,按照市场价格减去处置费用后的金额确定。

融资租入固定资产的认定依据、计价方法 $4₈$

融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和 报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时, 租赁资产的所有权转移给承租人;2承租人有购买租赁资产的选择权,所订立

的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始 日就可以合理确定承租人会行使这种选择权; ③即使资产的所有权不转移, 但 租赁期占租赁资产使用寿命的大部分; ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款 额现值, 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值; ⑤租赁资产性质特殊, 如 不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租 赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧 及减值准备。

(十七) 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定 资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算 的, 自达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算、造价或者工程实际成本等, 按 估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待 办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

(十八) 借款费用

借款费用资本化的确认原则 $1₁$

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额 确认为费用, 计入当期损益。符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时 间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。

借款费用资本化金额的计算方法 $2\pi$

资本化期间: 指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。

暂停资本化期间: 在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的, 应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算:(1)借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用, 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定;(2)占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化 率为一般借款的加权平均利率:(3)借款存在折价或溢价的,按照实际利率法 确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额, 调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其 中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价 值所使用的利率。

(十九) 无形资产

$1₁$ 无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产, 按实际支付的价款 和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的 价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成 本。自行开发的无形资产, 其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量,分别为(1)使用寿命有限无形资产采用直线法摊 销,并在年度终了, 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核, 如与原先估 计数存在差异的,进行相应的调整。(2)使用寿命不确定的无形资产不摊销, 但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的, 则估计其使用寿命, 按直线法进行摊销。

$2₁$ 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息: (2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计: (3) 以该资 产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4)现在或潜在的竞争者预期采取 的行动; (5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出, 以及公司预计 支付有关支出的能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如 特许使用期、租赁期等;(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命不确定的无形资产的判断依据 $3₁$

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无 形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据: (1) 来源于合同性权利或其他法定权利, 但合同 规定或法律规定无明确使用年限;(2)综合同行业情况或相关专家论证等,仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末, 对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核, 主要采取自下而上

的方式, 由无形资产使用相关部门讲行基础复核, 评价使用寿命不确定判断依 据是否存在变化等。

无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 $4 -$

资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在 减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低 计提减值准备, 减值损失一经计提, 在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者孰高确定。

(二十) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资 产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表 明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单 项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试, 对于因企业合并形成的商誉的账面价值, 自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回。

(二十一) 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指己经支出, 但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费 用,主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分 期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益, 则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

$1¹$ 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负 债。并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的, 如能够可靠计量的, 按照公允价值计量。

$2 -$ 离职后福利的会计处理方法

(1) 设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为 本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额, 确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度(补充养老保险)。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会 保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

辞退福利的会计处理方法 $3₁$

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时, 或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早), 确 认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(二十三) 预计负债

预计负债的确认标准 $1₁$

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经 济利益流出, 同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

$2v$ 预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在 一个连续范围, 且该范围内各种结果发生的可能性相同, 最佳估计数按照该范 围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定 最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值 不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调 整。

(二十四)股份支付

股份支付是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工 具为基础确定的负债的交易,包括以权益结算和以现金结算两种方式。以权益结算 方式换取职工提供服务的, 按照授予职工权益工具的公允价值计量; 换取其他方服 务的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,若其他方服务的公允价值不能可 靠计量, 按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。权益工具的公允价值按照以 下方法确定:

(1) 存在活跃市场的, 按照活跃市场中的报价确定;

(2) 不存在活跃市场的, 采用估值技术确定, 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。

公司根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳 估计数。

(二十五) 收入

公司的收入主要包括房地产销售收入, 物业出租收入, 物业管理收入, 其他商品和 劳务收入, 其确认原则为:

(1) 房地产销售收入: 在房产完工并验收合格, 签订了销售合同, 取得了买方付款 证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知,无正当理由拒绝 接收的,于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认收入的实现。对于受托 开发的项目,并符合《企业会计准则--建造合同》条件的开发项目,按完工百分比 法确认相应的销售收入。完工百分比按照已完工程工作量的比例予以确定。

(2) 物业出租收入: 按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额, 确认房屋出租收入的实现。

(3) 物业管理收入: 在物业管理服务已经提供, 与物业管理服务相关的经济利益能

够流入企业,与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时,确认物业管理收入的实 现。

(4) 其他收入:

A. 销售商品, 在同时满足已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方: 既 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对己售出的商品实施有效控制: 收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将 发生的成本能够可靠地计量条件时,确认收入的实现。

B.提供劳务,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认收入。 C. 让渡资产使用权, 在同时满足相关的经济利益很可能流入企业, 收入的金额能 够可靠地计量时确认收入。

(二十六) 政府补助

类型 $1\sqrt{ }$

政府补助,是指本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助, 是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借 款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。

会计处理 $2₁$

与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 按照所建造或购买的资产使用年限 分期计入营业外收入:

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得 时确认为递延收益, 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入; 用于补偿本 公司已发生的相关费用或损失的, 取得时直接计入当期营业外收入。

(二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:

(1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认 的项目按照税法规定可以确定其计税基础的, 确定该计税基础为其差额), 按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负 债。

(2) 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限。资产负债表日, 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的, 则减记递 延所得税资产的账面价值。

(3) 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 确认递延所得税负债, 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异 在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时, 确认递延所得税资产。

(二十八) 租赁

$1₁$ 经营租赁会计处理

(1) 公司租入资产所支付的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直 线法进行分摊, 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用, 计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从 租金总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊, 计入当期费用。

(2) 公司出租资产所收取的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直 线法进行分摊, 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用, 计入当期费用; 如金额较大的, 则予以资本化, 在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

$2_x$ 融资租赁会计处理

(1) 融资租入资产: 公司在承租开始日, 将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未 确认的融资费用, 在资产租赁期间内摊销, 计入财务费用。公司发生的初始直 接费用, 计入租入资产价值。

(2) 融资租出资产: 公司在租赁开始日, 将应收融资租赁款, 未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用, 计入应收融资租赁款

的初始计量中,并减少和赁期内确认的收益金额。

(二十九) 重要会计政策和会计估计的变更

重要会计政策变更 $1.$

(1) 会计政策变更的性质、内容和原因

2014年, 财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、14号、16号、23 号发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30 号——财务报表列报》(修订)、《企业会计准则第9号——职工薪酬》(修 订)、《企业会计准则第33号——合并财务报表》(修订)、《企业会计准 则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资》(修 订)、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》及《企业会计 准则第37号——金融工具列报》,要求自2014年7月1日起在所有执行企业 会计准则的企业范围内施行, 鼓励在境外上市的企业提前执行。 本公司自2014年7月1日起开始执行上述新的及修订的企业会计准则。

(2) 本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下:

本公司根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》(修订)将本公司对被 投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算,并 进行了追溯调整。具体对期初报表的影响金额如下:

		影响金额
被投资单位	交易基础信息	长期股权投资	可供出售金融 资产
北京新保利大厦房地产开发有限公司	初始投资 14,822,800.00 元, 合 并持股比例 10.53%	$-10,751,229.53$	10,751,229.53
保利财务有限公司	初始投资 76,802,985.00 元, 合 并持股比例 10%	$-76,802,985.00$	76,802,985.00
韶山光大村镇银行股份有限公司	初始投资 4,000,000.00 元, 合并 持股比例 8%	$-4,000,000.00$	4,000,000.00
信保(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)	初始投资 444,000,000.00 元	-444,000,000.00	444,000,000,00
合计		$-535,554,214.53$	535,554,214.53

$2₁$ 重要会计估计变更

无。

四、 税项

(一) 主要税种和税率

税 种	计税依据	税率
企业所得税	应纳税所得额	25%
营业税	房地产销售收入、建筑服务收入等	3%、5%或 20%
城市维护建设税	营业税 (或已交增值税)	按公司所在地政策缴纳
教育费附加	营业税 (或已交增值税)	按公司所在地政策缴纳
土地增值税	房地产销售收入-扣除项目金额	按超率累进税率 30%-60%
契税	土地使用权的出售、出让金额	$3\% - 5\%$

存在不同企业所得税税率纳税主体的, 披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
恒福(香港)置业有限公司	16.5%
诺达有限公司	16.5%
柏乔投资有限公司	16.5%
生活之原有限公司	16.5%
守鸿有限公司	16.5%
ABUNDANT CHOICE INVESTMENTS LIMITED	16.5%
ACTION DRAGON INVESTMENTS LIMITED	16.5%
泓泰有限公司	$0\%$
盛鑫有限公司	$0\%$
Poly Real Estate Finance Ltd	$0\%$
CORSS FORTUNE HOLDINGS LIMITED	$0\%$
MEGA WISE HOLDINGS LIMITED	$0\%$
PRIDE SOUTH HOLDINGS LIMITED	$0\%$
TOTAL FAVOUR LIMITED	0%

税收优惠 $\left(\square\right)$

无。

五、 合并财务报表重要项目注释

(一) 货币资金

1、 货币资金按类别列示如下:

项目	期末余额	年初余额
库存现金	8,923,274.07	8,546,377.74
银行存款	39, 342, 412, 728. 68	33,096,603,837.87
其他货币资金	718,176,623.25	647,819,615.19
计 슴	40,069,512,626.00	33,752,969,830.80
存放在境外的款项总额 其中:	601,476,987.88	2,117,456,004.81

其他说明: 截至 2014年12月31日, 其他货币资金中人民币 717.643.327.34 元为本公司 履约保证金存款, 履约期间使用权受到限制, 除此外不存在其他受限、质押的货币资金。

应收票据 $\left(\square\right)$

1、 应收票据分类列示

项目	期末金额	年初金緬
银行承兑汇票	3,150,000.00	3,224,500.00
商业承兑汇票
合计	3,150,000.00	3,224,500.00

$\Xi$ 应收账款

			期末余顺					年初余画
类别	账面余额		坏账准备			张面余额		坏账准备
	全額	比例 (%)	全顺	计提比 例 (%)	账面价值	全能	比例(%)	全额	计提比 例 (%)	账面价值
单项金额系
大井单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征坦合计
提坏账准备	3,525,860,752.93	100.00	176,293,037.65	5.00	3,349,567,715.28	2,454,540,473.43	100.00	122,727,023.67	5.00	2,331,013,449.76
的应收账款	m				,,,,,,,,,,,,,,,,,		SHIP
单项金额不									ALCOHOL
里大但单独
计提坏账准
备的应收账
$\mathfrak{m}$ ---------------------------------------	WEBSTER	$\frac{1}{2}$						Till fo
合计	3,525,860,752.93	100 00	176,293,037.65		3,349,567,715.28	2,454,540,473 43	100.00	122,727,023 67		2,331,813,449.76

1、 应收账款分类披露

期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

		期末余额
余额百分比	应收账款	坏账准备	计提比例(%)
1年以内(含1年)	3,118,737,179.00	155,936,858.95	5.00
1-2年 (含2年)	242,527,590.93	12, 126, 379.55	5.00
2-3年 (含3年)	90,216,057.60	4,510,802.88	5.00
3年以上	74,379,925.40	3,718,996.27	5.00
合计	3,525,860,752.93	176,293,037.65	5.00

确定该组合依据的说明: 以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特

征组合。

期末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款。

• 本期计提坏账准备金额 54,213,452.12 元。 $2\sqrt{ }$
• 本报告期无实际核销的应收账款。 $3²$
• $4\pi$ 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 250,020,440.27 元, 占应 收账款期末余额合计数的比例为 7.09%, 相应计提的坏账准备期末余额为 12,501,022.01 元。

(四) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

	期末余额		年初余额
账龄	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
1 年以内	13,560,218,099.33	60.09	13,795,899,211.41	71.57
1至2年	5,043,298,424.39	22.35	3,084,841,208.99	16.00
2至3年	1,863,779,875.68	8.26	1,518,353,835.95	7.88
3年以上	2,098,320,277.59	9.30	876, 769, 487.56	4.55
合计	22,565,616,676.99	100.00	19,275,863,743.91	100.00

其他说明:账龄超过一年且金额重大的预付款项为房地产项目合作款、工程款 等,因项目处于合作前期或者未办理结算所致。

2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象	期末余额	占预付款期末余额 合计数的比例 (%)
南方联合产权交易中心	2,020,176,000.00	8.96
青岛市土地储备整理中心	1,617,644,883.00	7.17
成都市新都区国土资源局	1,558,091,520.00	6.90
武汉二零四九投资发展有限公司	1,241,800,000.00	5.50
广州市冼村实业有限公司	1,024,000,000.00	4.54
合 Ĥ	7,461,712,403.00	33.07

(五) 其他应收款

1、 其他应收款分类披露:

			期米余願					年初余额
种类	账面余额		坏账准备			账而余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比 例 (%)	账面价值	金额	比例(%)	金额	计提比 例 (%)	账面价值
单项金额 重大井单 独计提坏 账准备的 其他应 收款	14,450,613,450.19	80.97			14,450,613,450,19	5,367,122,252.67	68.27			5,367,122,252.67
按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 其他应 收款	3,397,315,324.85	19.03	169,865,766.2	5.00	3,227,449,558.61	2,494,489,633.06	31,73	124,724,481.65	5.00	2,369,765,151.41
单项金额 不重大但 单独计提 坏账准备 的其他应 收款									$\frac{1}{2}$
合计	17,847,928,775.04	100.00	169,865,766.24		17,678,063,008.80	7,861,611,885 73	100.00	124,724,481.65		7,736,887,404.08

(1) 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款:

	期末余额
其他应收款(按单位)	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
北京融创恒基地产有限公司("融创 恒基")	1.715.670.000.00			注1
北京屹泰房地产开发有限公司 ("北京屹泰")	1,665,000,000.00			注2
广州中耀实业投资有限公司("广州 中耀")	1,339,152,396.73			注2
上海融创绿城投资控股有限公司 ("融创绿城")	1,300,171,813.00			注1
天津融创奥城投资有限公司("融创 奥城")	1,107,890,000.00			注1
佛山市顺德区万科房地产有限公司 ("顺德万科")	882,654,897.55			注2
东莞市万宏房地产有限公司("东莞 万宏")	675,281,164.00			注2
北京首都开发股份有限公司("首开 股份")	634,314,000.00			注1
信保(天津)股权投资基金合伙企业 (有限合伙)("信保有限合伙")	593.046.486.17			注1
信保(天津)股权投资基金管理有限 公司("信保基金管理")	495,998,155.00			注2
武汉清能意盛置业有限公司("武汉 清能")	404,900,466.67			注2
信保高雅(天津)股权投资基金合伙 企业(有限合伙)("信保高雅基金")	346,630,950.10			注1
天津鑫和隆昌置业有限公司("天津 鑫和隆昌")	345,015,088.40			注2
Chance King Investments Limited	323,100,000.00			注1
东莞市和越投资有限公司("东莞和 越")	286,834,450.50			注2
洛阳利业房地产开发有限公司("洛	265,807,841.53			注2

		期末余额
其他应收款(按单位)	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
阳利业")
上海绿地集团成都置业有限公司 ("绿地成都置业")	241,811,980,65			注1
佛山南海恒城置业发展有限公司 ("佛山恒城置业")	240.293,628.44			注1
Cloud Magic Holdings Limited	238,600,000.00			注1
河南天之东置业有限公司("河南天 之东")	217,099,320.70			注2
莆田中辰房地产开发有限公司("莆 田中辰")	207,071,619.50			注2
深圳市恒地投资有限公司("深圳恒 地")	180,985,024,00			注1
天津融创置地有限公司("融创置 地")	163,573,489.40			注1
佛山顺德万嘉股权投资合伙企业(有 限合伙)("佛山顺德万嘉")	163,563,073.23			注1
广州保奥房地产开发有限公司("广 州保奥")	157,428,468.60			注2
三亚中铁保丰置业有限公司("三亚 中铁")	129,416,074.02			注2
杭州金睦房地产开发有限公司("杭 州金睦")	129,303,062.00			注2
合计	14,450,613,450.19

注 1: 融创恒基、融创绿城、融创奥城、首开股份、信保有限合伙、信保高雅基金、 Chance King Investments Limited、绿地成都置业、佛山恒城置业、Cloud Magic Holdings Limited、深圳恒地、融创置地、佛山顺德万嘉均为本公司子公司的合作方 股东, 在子公司有资金结余的情况下, 为提高资金使用效益, 各方股东按约定比例调 出资金使用, 由于股东之间相互制约、权利义务对等, 因而未计提坏账准备。 注 2: 北京屹泰、广州中耀、顺德万科、东莞万宏、信保基金管理、武汉清能、天津 鑫和隆昌、东莞和越、洛阳利业、河南天之东、莆田中辰、广州保奥、三亚中铁、杭 州金睦为公司的联营合营企业或其下属企业, 公司按照相关项目合作协议, 按约定比 例投入款项, 期末采用个别认定法进行减值测试, 由于公司能有效参与上述合营企业 与联营企业的经营管理,且其开发的房地产项目具有较好的经济效益,因而未计提坏 账准备。

	期末余额
余额百分比	其他应收款	坏账准备	计提比例 (%)
1年以内(含1年)	1,588,537,228.25	79,426,861.41	5.00
1-2年 (含2年)	893,366,053.80	44,668,302,69	5.00
2-3年 (含3年)	393,954,683.00	19,697,734.15	5.00
3年以上	521,457,359.80	26,072,867.99	5.00
合计	3,397,315,324.85	169,865,766,24	5.00

(2) 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

确定该组合依据的说明: 以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特 征组合。

期末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。

本期计提、转回或收回坏账准备情况 $2₁$

本期计提坏账准备金额 45,157,094.63 元。

本期无实际核销的其他应收款情况。 $3₁$

其他应收款按款项性质分类情况 $4₁$

款项性质	期末账面余额	年初账面余额
合作方往来款	8,289,244,843.81	3,833,642,206.20
联营合营企业往来款	6,997,808,798.94	2,039,964,584.47
其他	2,560,875,132.29	1,988,005,095.06
合计	17,847,928,775.04	7,861,611,885.73

5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收期末余 额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
融创恒基	与子公司合作方股东 的往来款	1,715,670,000.00	1年以内 或 1-2年	9.62
北京屹泰	投入合营企业的项目 开发资金往来	1,665,000,000.00	1年以内	9.33
广州中耀	投入合营企业的项目 开发资金往来	1,339,152,396.73	1年以内	7.50
融创绿城	与子公司合作方股东 的往来款	1,300,171,813.00	1年以内 或 1-2年	7.28
融创奥城	与子公司合作方股东 的往来款	1,107,890,000.00	1年以内 或 1-2年	6.21
合计		7,127,884,209.73		39.94

(六) 存货

1、 存货分类

		期末余额		年初余额
项目	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价 准备	账面价值
开发成本	231,268,239,431.70	322,823,920 33	230,945,415,511.37	214,902,424,143,16		214,902,424,143,16
开发产品	36, 367, 345, 826, 99	140,343,760.97	36,227,002,066.02	24.954.589.229.09		24,954,589,229.09
原材料	11,217,159,56		11,217,159.56	42.497.672.18		42,497,672.18
库存商品	7,190,740.12		7,190,740.12	7,119,547.30		7.119.547.30
低值易耗品	1,276,457.62		1.276.457.62	665,364 13		665,364 13
合计	267.655.269.615.99	463,167,681.30	267, 192, 101, 934, 69	239,907,295,955,86		239,907,295,955.86

(1) 开发成本

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 $(jj\pi)$	期末余额	年初余额
广州保利西海岸(含星海花园)	2009年9月	2015年6月	979,293 00	1,870,094,371.63	3,322,004,083 98
广州保利公园九里	20日年日月	2015年12月	364,465.83	775,818,740.63	2,296,400,572.50
广州保利塞纳维拉	2012年4月	2015年10月	188,765.00	1,583,446,971.65	1,398,466,366 56
广州保利中达广场	2010年9月		187,088.51		359,581,283.73
广州保利中科广场(原总部基地项目)	2010年10月	2015年6月	47,439 00	366,497,189.29	243,214,227.09
广州保利世界贸易中心	2006年12月	2015年12月	467,300 88	68,667,203.58	846,436.61
广州保利克洛维广场	2009年9月	2015年12月	252,975.72	886, 857, 935 08	670, 674, 123, 07
中山保利春天里	2012年1月	2016年12月	396,560.26	1,555,963,117.45	1,280,952,337 03
中山保利国际广场	2012年5月	2016年12月	718,122.00	1,849,351,048.30	1,421,499,934.05
广州保利云禧	2012年6月	2015年6月	571,670.00	2,994,417,879.15	4,261,839,694.81
广州保利天悦	2010年12月	2015年12月	1,642,364.00	5,836,298,458.51	6,314,780,407.36
广州保利罗兰国际	2015年6月	2018年12月	637,705,06	2,991,801,487.21
广州增城保利东江首府	2010年5月	2015年12月	688,503.07	1,830,327,614.80	2,326,390,808.22
广州保利中辰广场	2008年7月		58,839 93		79, 722, 392, 78
广州保利越秀岭南林语	2013年9月	2017年12月	370,797.22	2,325,835,142.76	1,801,727,664.29
广州保利珑熙(原松鹤街项目)	2013年9月	2015年12月	63,713.51	485,496,162,94	421,726,188.64
广州保利大都汇	2013年9月	2017年12月	371,449.35	2,222,581,580.34	1,763,542,229.12
广州从化保利温泉村项目	2015年6月	2017年12月	166,847.61	271,819,480.74	258,109,499.11
广州保利金融城 A005-2 项目	2015年6月	2018年12月	353,793.54	1,469,032,331 93	817,969,455.00
广州保利金融城 A007-1 项目	2015年6月	2018年12月	361,373.66	1,471,695,631,94	650,003,000 00
广州保利绿地大都汇(原南沙金州7号地项目)	2014年12月	2017年12月	74,708.29		230, 753, 831 97
广州保利南沙金州9号地项目	2015年6月	2017年12月	59,215,56	321,087,235.22	292,534,411.50
广州保利学府里(原阀门厂项目)	2014年12月	2017年6月	243,604,00	1,763,332,700.13
广州保利汉溪项目	2015年6月	2017年12月	115,421.89	832,806,990.70
广州保利广钢 122 地块	2016年6月	2018年12月	300,607.32	776,863,500.00
广州保利广钢 140 地块	2016年6月	2018年12月	381,177,36	1,050,098,500.00
珠海保利海上五月花	2013年12月	2016年12月	355,599.54	2,287,939,964.70	1,916,267,842.87
南昆山保利锦里	2014年6月	2018年6月	147,938.06	342,674,866.25
汕尾保利金町项目	2015年12月	2020年12月	414,431.33	329,734,792.49
广州南沙电商港项目	2015年12月	2020年12月	225,043.00	109,266,024.13
佛山保利东湖林语	2010年6月		207,186,95		604, 247, 868, 42
佛山保利外滩一号	2010年6月		257,539,80		891,388,523.82
佛山保利东湾一期	2012年6月	2016年12月	517,185.99	2,283,205,714 24	2,797,827,756,59
佛山保利东湾二期	2010年9月	2015年12月	531,540.44	1,802,217,257.76	1,642,420,036 47
佛山保利紫山花园	2013年6月	2015年6月	201,456.95	679,332,602.31	779, 799, 317 41
佛山保利拉菲	2011年4月	2015年6月	245,771.22	618, 681, 344, 07	934, 911, 479, 27
佛山保利中环	2011年5月	2015年6月	732,204.06	2,721,820,045.27	2,296,663,743.92
佛山保利公馆	2012年9月	2015年12月	514,200.40	2,007,189,414.92	2,324,499,337.21
佛山保利东滨花园	2013年6月	2015年12月	597,092.04	3,306,452,566.56	2,886,171,350.45
佛山保利中悦花园	2014年9月	2018年12月	314,674.64	1,097,655,242.89	957,780,777 56
佛山保利西雅图	2013年9月	2017年12月	456,047,00	1,885,411,832.95	1,160,470,382.35
佛山保利紫山国际	2015年12月	2018年12月	612,901.00	1,064,162,392.29	817,004,420.61
佛山保利中央公园	2014年3月	2018年6月	481,562.98	1,265,414,553.65	477,770,702.39

财务报表附注第30页

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 (JJJL)	期末余额	年初余额
佛山保利香槟国际(原佛大狮山项目)	2015年6月	2018年12月	170,617.43	593,455,262.28	120,000,000 00
江门保利大都会	2013年6月	2020年12月	843,224.17	2,089,482,892 76	1,600,394,569 27
清远保利花园	2013年7月	2020年12月	357,223.32	643, 353, 792. 71	373,003,384.16
清远保利天汇(原大都会项目)	2014年12月	2020年12月	861,416.00	2,270,677,786.99
韶关保利芙蓉新城	2014年6月	2020年12月	756,651.86	699,069,245 52	528,930,565 40
留关保利心语花园(原雷霆药厂项目)	2015年6月	2018年12月	134,512.00	276,580,930 91	260,416,506.66
湛江保利原点广场	2014年6月	2020年12月	1,036,519.73	2,225,799,705.73	958,387,306,14
肇庆保利花园	2015年6月	2019年6月	254,118.00	356,084,001 08
茂名保利博贺项目	2015年12月	2018年12月	115,086.76	69,117,755.00
沈阳保利海上五月花	2011年3月	2016年6月	300,471.09	807, 775, 223.38	709,305,853.10
沈阳保利溪湖林语	2010年4月	2015年12月	390,513.65	624, 145, 513, 66	847,670,450 26
丹东保利锦江林语	2009年3月	2015年12月	199,318.07	238,992,631.84	287,513,561.80
沈阳保利心语花园	2008年6月		241,174.76		154, 143, 960 84
营口保利香槟花园	2011年4月	2016年6月	295,703.20	234,105,264.40	514,273,099.99
沈阳保利十二橡树庄园	2009年3月	2015年12月	105,368.26	88,897,112.40	98, 746, 199, 73
沈阳保利香槟花园	2013年5月	2017年12月	286,564.79	902,446,732.60	1,315,684,762.75
沈阳保利茉莉公馆	2013年9月	2016年12月	229,601.32	737,813,584.92	653,290,673.59
沈阳保利白沙林语	2014年9月	2018年12月	170,832.00	433,645,942.54	230, 811, 170, 79
沈阳保利紫荆公馆	2014年9月	2018年12月	131,710.79	372,657,800.88	189,965,899 51
丹东保利香槟国际	2014年9月	2017年12月	63,536.93	160,052,082.90	149,240,000.00
沈阳保利大都会(原天地项目)	2015年6月	2019年6月	488,306.23	1,514,886,947.47
大连保利西山林语	2012年9月	2015年11月	329,419.14	750,871,916.76	2,019,524,000.53
大连保利南关岭项目	2014年3月	2015年12月	54,548.52	316,654,750.86	173, 207, 710.23
大连保利天禧	2014年9月	2020年12月	1,679,036.00	7,315,242,098.59	3,652,945,199.69
包头保利花园	2006年6月	2015年12月	288,704.61	241,026,248 67	216,515,432,34
包头保利南海公园	2012年5月	2015年6月	175,068.61	1,669,640,447.70	1,455,342,959.99
包头保利香槟花园	2012年9月	2015年6月	82,301.04	49,282,037.51	437,814,940.16
北京保利芳华家园	2012年6月		52,309.08		404,614,662,94
北京保利西山林语	2007年4月	2015年12月	357,446.41	93,312,152.14	76, 783, 916 21
北京保利东郡	2010年9月		430,882.00		686,974,338.84
北京保利春天里	2011年10月	2015年3月	538,925,20	1,385,399,729.05	4,241,943,210.40
北京保利中央公园	2011年7月		879,289.71		5,211,407,147.46
北京保利枫丹一号	2013年6月	2015年12月	537,812.46	2,901,759,701.24	3,376,134,148.05
北京保利海德公园	2013年9月	2015年12月	287,194,03	2,410,764,648.98	2,089,861,760.64
北京保利首开熙悦春天	2013年6月	2015年12月	267,400.82	1,981,987,026.03	1,612,227,263.85
北京保利罗兰香谷二期(原昌平沙河项目)	2014年6月	2018年12月	251,730.44	1,622,067,522.10	1,361,357,557.61
北京保利首开丽湾家园(原东坝项目)	2014年12月	2017年12月	332,438,91	2,210,026,127.83	2,100,000,000,00
北京保利通州项目	2015年6月	2017年6月	508,831 73	2,383,002,354,39	2,126,755,015.01
太原保利香槟国际	2014年12月	2018年12月	232,248 44	1,049,566,809,89	766, 701, 906, 14
上海保利香槟花园	2004年12月	2015年12月	247,605.88	204, 354, 858, 21	938, 110, 732, 77
上海保利叶上海	2008年2月	2015年12月	680,467.54	14,055,843.48
上海保利国际中心	2012年8月	2015年12月	694,552.78	4,067,549,557.24	3,656,032,900.75
上海保利蔚蓝林语	2011年8月	2015年12月	231,406.73	1,767,843,569.89	1,628,251,348.23
上海保利茉莉公馆	2011年3月	2015年12月	480,382.35	699,030,082 71	617,009,874.39
上海保利马桥景城•雅苑	2012年7月		113,640,93		502,686,539.69

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 $(Jj\pi)$	期末余额	年初余额
上海保利马桥景城·紫苑	2012年3月		76,863 79		461,019,21130
上海保利西岸	2013年12月	2016年6月	767,784.44	5,370,283,766 75	4,856,240,729.38
上海绿城御园	2013年6月	2016年6月	404,890.88	2,955,787,576.77	2,571,353,696.51
上海保利艾庐(原国际医学园区项目)	2014年12月	2018年12月	335,044.27	1,964,173,556.40	1,740,000,000.00
嘉兴保利西塘越	2011年9月	2015年12月	152,978 00	180,289,910.29	123,005,321 58
南通保利香槟国际	2011年7月	2015年12月	361,307.70	832, 969, 147 05	710,334,437.73
武汉保利心语	2007年1月		343,728 98		212,700,734 13
武汉保利海上五月花	2009年6月	2016年12月	184,206 44	71,723,039.06	107,424,468.58
武汉保利香槟国际	2011年7月		179,819.88		438,326,737.29
武汉保利马湖项目	2011年6月	2015年6月	343,728.98	154,667,313.05	1,066,753,387.72
武汉保利中央公馆	2011年8月	2015年6月	345,298.74	511,962,656.18	461,307,356.98
武汉保利公园九里	2012年6月	2016年6月	548,488.99	1,597,226,993.70	1,880,986,652.99
武汉保利关山村项目	2013年5月	2017年12月	802,167.00	3,638,244,738.73	3,014,180,490 76
武汉保利圆梦城	2008年4月	2015年12月	578,974.76	442,181,164.71	299,752,081.93
长沙保利麓谷林语	2009年3月	2015年12月	549,692.14	145,486,185.70	415,200,074.34
长沙保利国际广场	2011年3月	2015年12月	554,281.29	831, 579, 242 76	2,442,687,701.69
长沙保利西海岸	2013年12月	2017年12月	947,705.37	3,968,277,310.45	3,735,589,307.87
长沙保利香槟国际	2013年11月	2020年12月	393,652.73	1,239,237,888.79	1,045,027,107.35
郴州保利苏仙林语	2013年12月	2016年6月	92,631.00	387,939,624.56	296,807,790.60
重庆保利花园	2004年8月		338,788,20		411,079,584.26
重庆保利香槟花园	2005年4月	2015年12月	176,519.00	211,843,957.26	117,708,165.42
重庆保利江上明珠	2010年8月	2015年12月	983,537.35	2,111,968,538.58	2,457,107,316.43
重庆保利花半里	2012年6月	2015年12月	364,545.54	1,405,540,540.91	2,257,353,206.26
重庆保利爱尚里	2013年6月	2017年6月	586,915.13	1,937,216,738.10	2,195,905,582.69
重庆保利林语溪	2013年9月	2015年12月	112,179.09	790,439,539.83	585,904,408.26
重庆保利壹号公馆	2013年12月	2016年6月	119,005.00	664,297,297.01	452,954,123,61
重庆保利观澜	2014年6月	2018年12月	553,101.88	2,971,118,304.58	2,544,617,568.55
重庆保利茵梦湖(原北碚项目)	2014年12月	2018年12月	158,187.94	710,316,031,31	563,193,000,00
重庆保利观塘	2014年6月	2020年12月	640,642.52	1,495,560,000 52	1,170,675,844.00
长春保利罗兰香谷	2007年8月	2016年6月	227,911.98	85,502,735 89	46,084,336.43
长春保利溪湖林语	2015年6月	2017年12月	125,190.26	453,766,510,60	221, 158, 728.00
长春保利金香槟	2015年6月	2018年12月	130,425.97	310,894,747.00
南昌保利铭雅欧洲城		2015年12月	201,057.70	50,298,719.80	37,429,009 27
南昌保利半山国际花园	2010年10月	2015年12月	612,646.90	939, 593, 517, 76	910,233,887.28
南昌保利心语花园	2015年12月	2017年12月	127,302.00	266,359,628.16	258,355,075.00
南昌保利金香槟	2014年6月	2017年12月	75,069.00	455,940,232.99	201,433,752.00
成都保利石象湖项目	2012年4月	2015年12月	335,075.78	1,268,573,985.84	799,275,903.06
成都保利心语花园	2010年4月		204,510,44		541,906,408.58
成都保利国际广场	2014年12月	2019年12月	280,419.84	396,061,172.34	343,890,882,96
成都保利康桥	2011年8月	2015年6月	325,544.17	114,303,201.41	1,077,071,791,92
成都保利狮子湖(原狮山水库项目)	2013年12月	2016年6月	180,334.87	761,535,114.37	716,934,461.36
成都保利狮子湖二期	2015年12月	2018年12月	264,473.42	356,862,126.25
成都保利花园 成都保利公园 198	2010年5月 2008年4月	2018年12月	393,236.64 1,079,847.92	2, 123, 988, 736, 23	563,993,926,60 1,722,707,725,21
成都保利香槟国际	2011年5月	2015年12月	167,838 90	6,873,196.92	208, 353, 779 77

财务报表附注第32页

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 $(I/\overline{J})$	期末余额	年初余额
成都保利百合公馆	2013年3月	2015年12月	191,749.84	1,469,753,412.03	1,218,428,549.06
德阳保利国际城(含一、二期)	2011年6月	2016年12月	788,620.72	1,130,454,396.59	1,188,391,08680
成都保利城	2011年9月	2015年12月	297,331 64	807,491,503 56	1,049,511,756 47
成都保利香槟光华	2012年12月		122,002.29		889,290,772.84
成都保利梧桐语	2013年6月	2015年12月	114,973.70	904,589,642.13	771,745,008.15
成都保利叶语	2013年6月	2017年6月	211,710.00	1,374,923,944.57	1,009,984,017.11
成都保利春天花语	2013年4月	2017年12月	128, 143 91	811,062,77641	528,761,679 05
成都保利玫瑰花语	2013年5月	2016年12月	223,540.00	1,446,878,350.43	979,942,722.33
成都保利锦湖林语	2014年6月	2017年12月	239,485.85	1,590,669,271 42	680,505,043.87
成都保利林语溪	2014年6月	2018年12月	216,572.00	1,031,000,889.89	246,976,340,85
成都保利两河公园	2014年9月	2018年12月	202,785.48	1,008,651,050.95
成都保利紫薇花语 (原龙泉驿项目)	2014年11月	2018年12月	164,116.00	533,986,172.49
遂宁保利江语城	2013年6月	2016年12月	169, 172, 74	792,256,165 05	399,290,483.02
西藏保利林芝项目	2014年12月	2019年12月	56,868,62	80,800,409.04	66,627,317.00
上海保利叶之林	2011年12月	2015年12月	455,828.07	1,937,530,342,17	3,276,750,786.37
杭州保利玫瑰湾	2011年6月		150,141.41		1, 183, 023, 438, 58
杭州保利城市果岭	2011年12月		143,558.73		969, 372, 475, 15
杭州保利霞飞郡	2011年12月		233,542.53		1,912,375,238.69
宁波保利滨湖天地	2012年4月	2016年12月	472,416.67	2,262,961,379.57	2,162,533,082.40
绍兴保利湖畔林语	2011年10月	2015年12月	206,196.93	1,222,630,737 45	1,393,177,907.18
杭州保利梧桐语	2013年12月	2015年12月	159,046.96	1,207,952,118 60	1,033,525,626.24
浙江保利罗兰香谷	2013年12月	2016年12月	192,075.02	1,187,867,375,82	989, 383, 261 84
天津保利玫瑰湾	2010年9月	2015年3月	570,087.95	689, 337, 528, 95	1,504,856,195.87
天津保利海棠湾	2011年1月		190,500.00		674, 295, 363. 67
天津保利海河大观	2012年9月	2015年9月	606,012.36	2,615,900,867 93	3,503,238,833,82
天津保利香颂湖	2013年12月	2016年6月	106,429.29	548,163,558.43	358, 103, 361, 20
天津保利罗兰公馆	2014年9月	2017年12月	187,934,00	838,599,685 62	690,026,861 66
天津保利溪湖林语	2014年6月	2018年12月	133,180,76	378,326,071.93	334,260,327.84
天津保利梧桐语	2014年12月	2017年6月	135,465,70	347,503,773,26
青岛保利海上罗兰	2011年6月	2015年12月	398,535.36	754,884,028.98	1,760,715,234.99
青岛保利香槟国际	2012年9月	2015年6月	162,470,39	1,014,807,304 63	1,125,220,345.06
青岛保利里院里	2010年8月	2015年12月	161,669 02	94,746,548,58	87,409,860.95
青岛保利漫月山	2013年9月	2015年12月	137,779.39	1,200,028,291.88	1,042,237,893.44
青岛保利叶公馆	2013年9月	2016年12月	263,521.04	1,302,291,758,80	946,092,488,58
青岛保利茉莉公馆	2014年3月	2016年12月	201.999.01	1,036,554,486 70	735, 764, 451, 95
青岛保利香雪山	2014年9月	2017年12月	41,468.68	151,032,751.60	113,240,000,00
长春保利香槟花园	2011年11月	2016年12月	172,691.76	200, 330, 827, 87	410,202,043.85
长春保利林语	2010年6月	2015年12月	225,801.17	238,007,637.27	664, 667, 61787
长春保利拉菲公馆	2012年9月	2015年12月	199,984.00	848,951,313.71	969,958,229 99
长春保利净月项目	2014年6月	2015年12月	43,473.00	391,779,550,22	295, 165, 035, 09
通化保利罗兰香谷	2013年12月	2016年12月	167,626.55	352,931,525.80	275,011,940,88
长春保利中央公园	2014年12月	2016年12月	231,419.18	1,143,753,118,67	923, 145, 188, 07
长春保利春天里	2013年9月	2016年6月	103,450.27	584,926,319.38	361, 174, 325.74
阴江保利罗兰香谷	2009年9月		91,580.81		2,797,547.00
阴江保利银滩	2010年9月	2015年12月	695,505.40	617,112,260 47	905,289,774.75

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资 $(JJ\pi)$	期末余额	年初余额
无锡保利香槟国际	2010年11月	2015年6月	270,094 20	967, 428, 476 78	1,315,721,76421
常州保利公园九里	2013年8月	2015年12月	143,047.07	785,089,071.39	692,307,864.18
南京保利罗兰香谷	2011年8月		155,255.94		966,732,190.01
连云港保利海上五月花	2011年6月	2015年12月	132,597.31	433,434,287.94	667,344,308.24
南京保利梧桐语	2011年12月	2015年6月	248,244.49	394,424,69182	1,736,674,921.71
南京保利紫晶山	2010年9月		333,885.88		429,954,404.39
南京保利紫荆公馆	2013年12月	2015年12月	154,475.26	857,436,658.04	707,770,567.02
南京保利罗兰春天	2013年6月	2015年6月	181,928.48	825,532,095.16	971,880,942.53
南京保利中央公园	2013年12月	2017年6月	524,415.00	2,753,897,398.96	2,484,986,875.59
南京保利堂悦(原南部新城项目)	2015年6月	2018年12月	453,455.00	1,946,412,906.52
南京保利浦口区项目	2015年12月	2018年12月	374,798.85	880,647,893.64
无锡保利中央公园	2013年7月	2015年12月	197,005.63	1,023,918,993.84	844, 682, 731, 85
珠海保利香槟国际	2011年8月	2015年8月	225,652.00	1,139,914,172.07	785, 114, 666, 60
东莞保利红珊瑚	2012年2月	2015年12月	175,968.00	56,923,408.22	640,441,479.05
珠海保利国际广场 (原横琴项目)	2014年9月	2018年12月	398,261 00	1,394,667,269 70
东莞保利林语	2013年6月	2016年12月	272,115.61	1,311,277,680.72	828, 811, 696, 32
东莞保利百合花园(原凤岗项目)	2014年6月	2017年3月	64,639.18	389,568,850.51
南昌保利香槟国际	2011年11月	2015年12月	263,974.00	159,398,735.87	689,470,182.08
南昌保利百合花园	2013年12月	2015年12月	44,455.00	339, 107, 213 91	252,410,636,52
合肥保利香槟国际	2012年4月	2015年12月	423,879.00	2,162,773,447.87	2,260,677,093.86
合肥保利拉菲公馆	2012年10月	2015年7月	289,059.00	1,083,379,347 12	1,018,194,290.53
合肥保利海上五月花	2013年10月	2018年6月	491,618.00	2,459,407,194.20	2,001,627,332,36
合肥保利梧桐语	2013年10月	2016年12月	69,879.00	429,863,630.28	254, 365, 472, 36
合肥保利东郡	2013年10月	2018年6月	349,619.27	1,730,596,054.35	1,489,604,450.42
合肥保利西山林语(原枫林路项目)	2014年12月	2018年12月	385,905.00	2,066,308,358.98
郑州保利百合花园	2012年2月		110,468.00		916,454,994.93
郑州保利海上五月花	2013年12月	2016年6月	193,782,00	990, 139, 322, 10	771,441,002.64
石家庄保利花园	2012年10月	2017年12月	636,679.01	2,333,478,053.62	2,631,781,719.95
石家庄保利拉菲公馆	2015年6月	2019年12月	583,825.47	1,657,778,091.05
三亚保利论坛项目	2014年12月	2016年6月	305,386.59	1,346,664,272.07	849,970,845.32
三亚保利海棠湾	2015年6月	2017年12月	110,986.68	473, 357, 791, 78
海口保利秀英港项目	2015年12月	2019年12月	415,858.64	1,243,521,126.58
福州保利西江林语	2013年8月	2015年12月	300,014 00	1,598,678,333,27	1,449,600,120.76
福州保利天悦花园	2015年6月	2018年12月	334,128.17	1,780,315,250,00
厦门保利叁仟栋(原同安区项目)	2015年12月	2019年6月	685,653.66	3,490,921,532,07
西安保利春天里	2013年9月	2016年6月	200,570,00	1,013,238,014.52	865,469,973,67
西安保利金香槟	2013年12月	2016年6月	143,622,00	740, 353, 724 78	393, 832, 603, 75
西安保利拉菲公馆	2013年9月	2016年12月	312,288.00	1,496,252,45781	1,024,660,724,72
兰州保利领秀山	2015年12月	2019年12月	282,377.00	736,052,358,14
乌鲁木齐保利西山林语	2015年12月	2018年12月	170,826.46	569,939,846,86
合计				231,268,239,431.70	214,902,424,143,16

(2) 开发产品

$\sim$ $\sim$ $\prime$ ノーノ入ノ - 1414
项目名称	竣工时间	年初余额	木期增加额	本期减少额	期末余额
广州保利北京大厦	2001年9月	3,564,058.43	550.00		3,564,608.43
广州保利红棉花园	2001年12月	1,512,465.36			1,512,465.36
广州保利白云山庄	2002年12月	4,069,168.57	80,000.00		4, 149, 168.57
广州保利百合花园	2005年4月	30,898,549.80	1,280.00		30,899,829.80
广州保利百合花园二期	2007年4月	12,670,501,67	216,483.15		12,886,984.82
广州保利香槟花园	2005年11月	2,394,174,09			2,394,174.09
广州保利香雪山	2011年9月	205, 769, 374, 59	70,488,616.56		276,257,991,15
广州保利西子湾	2010年12月	8,674,298.12		4,180,730.11	4,493,568.01
广州保利海棠花园	2006年6月	1,473,986.25			1,473,986.25
广州保利国际广场	2007年3月	238,254,314.83		87,186,817,52	151,067,497.31
广州保利林海山庄	2010年2月	117,955,035.61	2,233,311.20		120, 188, 346, 81
广州保利中心	2010年7月	76,522,167.08	3,558,262.67		80,080,429.75
广州保利公馆 2010	2011年9月	71,864,228.63	10,563,470.33		82,427,698.96
广州保利春天里	2011年11月	11,781,249.19		6,018,094.24	5,763,154.95
广州保利香槟公馆	2013年6月	49,066,750.68	40,356,768.95		89,423,519.63
广州保利林语山庄	2011年6月	2,545,374.09	38,027,641.83	38,027,641.83	2,545,374.09
广州保利紫薇花园	2013年12月	4,126,929.11	8,986,393.95	7,136,197.23	5,977,125.83
广州保利心语花园	2010年6月	38,030,040,23	1,028,974,457.00	1,035,210,961.79	31,793,535,44
广州增城保利壹号公馆	2010年12月	88,600,888.93	954,576.25	43,768,892,36	45,786,572.82
广州保利 V 座	2012年6月	216,924,147.50	1,133,054,896,75	1,145,093,294.73	204,885,749.52
广州保利中宇广场	2011年4月	40,043,652.61		1,113,956.08	38,929,696.53
广州保利中环广场	2011年9月	146,869,221.35		12,367,568.96	134,501,652.39
广州保利中汇广场	2013年5月	188,633,950.79	42,882,705.90	1,829,259.99	229,687,396.70
广州保利中辰广场		10,670,647.46		10,670,647.46
广州保利西海岸(含星 海花园)	2015年6月	6,729,052.63	2,413,237,573.58	2,418,604,866,69	1,361,759.52
广州增城保利东江首府	2015年12月	11,436,758.50	1,196,733,315,82	672,519,733.40	535,650,340.92
广州保利克洛维广场	2015年12月	178,791,877.40		151,897,397,73	26,894,479.67
广州保利云禧	2015年6月		1,696,019,303,23	592,529,943.13	1,103,489,360.10
广州保利中达广场	2014年9月		614,442,647.62	598,611,049.70	15,831,597.92
广州保利公园九里	2015年12月		1,906,751,291.25	1,906,751,291,25
广州保利世界贸易中心	2015年12月	23,111,635.90		8,336,000.00	14,775,635.90
广州保利天悦	2015年12月		3,457,287,137.74	3,271,126,793,74	186,160,344.00
东莞保利红珊瑚	2015年12月	95,026,993.69	871,908,241,76	915,358,989.27	51,576,246,18
中山保利春天里	2016年12月	150,400,226.20		101,769,756,34	48,630,469.86
中山保利国际广场	2016年12月	32,095,824.52	308,247,710.75	308,311,804.00	32,031,731.27
珠海保利香槟固际	2015年8月		27,198,288.66	27,198,288,66
南海保利水城	2011年6月	235, 642, 282, 95	552,336.49		236, 194, 619, 44
南海保利花园	2011年6月	84,412,942.45	59,589,147.01	109,019,988.61	34,982,100.85
南海保利星座	2010年5月	39,257,019,00	4,581,485.88	23,563,996.05	20,274,508.83
佛山保利东湖林语	2014年6月	370,680,821.28	685,521,033,23	838,904,040.45	217,297,814.06
顺德保利百合花园	2011年7月	4,245,331.05	297,285.60		4,542,616.65
佛山保利香槟花园	2013年12月	527,665,238.85		426,199,867.42	101,465,371.43
阳江保利罗兰香谷	2014年5月	109,798,706.78		48,867,037.45	60,931,669.33

财务报表附注第35页

项目名称	竣工时间	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
阳江保利银滩	2015年12月	456,055,380.19	1,108,193,619.45	1,125,464,679.75	438,784,319.89
佛山保利外滩一号	2014年12月	291,023,923.63	1,385,594,412.12	516,388,154,64	$1,160,230,181$ 1 1
佛山保利东湾二期	2015年12月	9,111,861,25	230,003,894.86	225,464,846,90	13,650,909 21
佛山保利中环	2015年6月	163, 141, 063, 70	380,118,864 82	404,062,367,68	139, 197, 560, 84
佛山保利东湾一期	2016年12月	17,557,809.75	1,143,743,809.05	466,853,352,75	694,448,266.05
佛山保利紫山国际	2018年12月		4,903,589.69		4,903,589.69
佛山保利紫山花园	2015年6月		471,684,585.31	362,902,937.91	108,781,647.40
佛山保利拉菲	2015年6月		470,205,718.57	282,443,504.80	187, 762, 213, 77
佛山保利公馆	2015年12月		877,140,512.98	837,966,885.78	39, 173, 627, 20
佛山保利东滨花园	2015年12月		564,708,666.01	555,749,569.93	8,959,096.08
沈阳保利花园	2012年6月	9,720,508,70	4,072,251,43	4,303,513,02	9,489,247,11
沉阳海棠花园	2007年7月	4,826,989.86		1,207,746.82	3,619,243.04
沈阳保利海上五月花	2016年6月	87,409,263.18	232,301,029.61	270,149,845,04	49,560,447.75
沈阳保利上林湾	2013年12月	32,878,961.13	9, 132, 772. 22	11,834,893.20	30,176,840.15
丹东保利锦江林语	2015年12月	267,138,085.00	224,697,463.36	187,746,782.64	304,088,765.72
沈阳保利溪湖林语	2015年12月	90,919,777.03	860,658,477.96	672,033,950.88	279,544,304,11
沈阳保利康桥	2013年12月	722,809,530.97		90,762,044.23	632,047,486.74
沈阳保利心语花园	2014年11月	24,353,666.12	270,582,156.00	223,470,769.79	71,465,052,33
沈阳保利十二橡树庄园	2015年12月	196, 137, 853. 73	10,400,324.44	35,143,680.08	171,394,498.09
沈阳保利香槟花园	2017年12月		879,018,179.46	774,120,113.38	104,898,066.08
营口保利香槟花园	2016年6月	158,246,501.65	157,110,011.87	103,315,611.91	212,040,901.61
大连保利西海岸	2012年12月	518,294,218.28		182,401,248.87	335,892,969,41
大连保利西山林语	2015年11月		1,809,074,916.09	1,383,874,174.39	425,200,741.70
北京保利欣苑	2005年7月	5,490,012.00		4,802,186.26	687,825.74
北京保利蔷薇花园	2010年3月	11,601,553.73			11,601,553,73
北京保利西山林语	2015年12月	72,009,357.76		27,135,031.75	44,874,326,01
北京保利茉莉公馆	2012年12月	3,164,714.54		664,795.44	2,499,919.10
北京保利嘉园	2011年12月	16,031,192.92		3,065,147.29	12,966,045.63
北京保利垄上	2012年12月	3,761,000.89			3,761,000.89
北京保利东郡	2014年12月		953, 121, 411, 52	871,966,093.80	81, 155, 317, 72
北京保利罗兰香谷	2013年12月	25,823,499.00		15,362,752,08	10,460,746 92
北京保利中央公园	2014年12月		4,305,396,068.38	3,003,504,270.21	1,301,891,798.17
北京保利春天里	2015年3月		4,039,192,974.39	2,700,469,986.38	1,338,722,988.01
北京保利芳华家园	2014年6月		560,680,623.08	449,236,863.83	111,443,759.25
北京保利枫丹一号	2015年12月		1,485,487,397.43		1,485,487,397,43
武汉保利花园	2008年7月	35,631,822,25		651,497.07	34,980,325,18
武汉保利十二橡树庄园	2012年12月	77,700,007.01	15,862,057.71	86,494,873.54	7,067,191.18
武汉保利心语	2014年6月	11,563,254,22	289, 372, 794. 65	208, 753, 010, 33	92,183,038,54
武汉保利海上五月花	2016年12月	167,358,919.67	82,861,199.71	229,730,542,12	20,489,577.26
武汉保利中央公馆	2015年6月	806,094,006.95	7,605,568.31	685, 658, 038, 35	128,041,536.91
武汉保利拉菲	2013年12月	157, 140, 199.87	8,415,758.96	100,134,647,29	65, 421, 311, 54
武汉保利圆梦城	2015年12月	254,584,995.08	75,998,294 49	203,749,569.91	126,833,719,66
武汉保利香槟国际	2014年12月	83,486,583.14	612,907,283,56	532,882,722.25	163,511,144.45
武汉保利马湖项目	2015年6月	128,112,085.07	1,417,234,218.37	1,082,308,127,15	463,038,176.29
武汉保利公园九里	2016年6月	181,878,588.67	1,192,390,469.29	835,300,326.64	538,968,731.32

项目名称	竣工时间	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
黄冈保利壹号公馆	2013年5月	7, 182, 763. 74		804,960.00	6,377,803.74
武汉保利关山村项目	2017年12月		771,951,916.49	665,787,854.26	106,164,062.23
长沙今利园	2002年12月	3,425,925.23			3,425,925.23
长沙保利苑	2002年1月	196,099.71			196,099.71
长沙保利花园一期	2010年1月	9,919,151.59		142,270.18	9,776,881.41
长沙保利花园二期	2012年6月	71,304,308.11		3,864,882.25	67,439,425.86
湖南保利洞庭东岸	2013年6月	51,282,951.35		147,393.61	51,135,557.74
长沙保利麓谷林语	2015年12月	274,534,552,38	441,499,922.40	226,320,721.04	489,713,753.74
长沙保利阆峰云墅	2012年12月	35,768,494,57		2,925,805,45	32,842,689 12
长沙保利国际广场	2015年12月	286, 287, 542. 93	2,465,180,323.71	803,140,358.39	1,948,327,508.25
上海保利香槟花园	2015年12月	24,568,065.46	1,958,164,996.70	971,091,698.87	1,011,641,363.29
上海保利海上五月花	2013年12月	94,331,693.78	47,275,931.90	58,750,012.02	82,857,613.66
上海保利林语溪	2011年5月	25,127,861,17	422,152.26	4,010,356.06	21,539,657.37
上海保利叶上海	2015年12月	36,017,201.44	201,429,030.72	155,885,597.38	81,560,634.78
上海保利梧桐语	2013年12月	307,268,272.88	9,900,531.40	91,521,875,54	225,646,928,74
上海保利莱莉公馆	2015年12月	1,406,403,574.06		828,648,522.16	577,755,051.90
上海保利叶语	2013年12月	821,939,994 62	92,951,160.61	862,081,568.42	52,809,586.81
上海保利叶之林	2015年12月		1,660,920,876.37	1,592,949,526.58	67,971,349.79
上海保利马桥景城•雅 苑	2014年12月		705,003,032.63	162,725,488,48	542, 277, 544, 15
上海保利马桥景城·紫 苑	2014年10月		650,828,036.88	597,833,528.73	52,994,508.15
嘉兴保利西塘越	2015年12月	433,041,599.56	118,314,377.15	273,905,922 26	277,450,054.45
南通保利香槟国际	2015年12月	886,985,017.76		296,594,891.27	590,390,126,49
重庆保利花园	2014年12月	133,659,985,54	122,825,818.82	31,294,353.04	225, 191, 451. 32
重庆保利香槟花园	2015年12月	138, 685, 472, 53	2,244,299.78	45,871,181.10	95,058,591.21
重庆保利心语	2011年5月	51,400,261.04	2,114,455.84	4,617,093.04	48,897,623.84
重庆保利康桥	2011年5月	47,025,743.25	10,782,624.06	29,083,630.50	28,724,736.81
重庆保利江上明珠	2015年12月	1,997,537,989.50	721,000,242.61	1,597,823,276,47	1,120,714,955.64
重庆国宾上院	2010年3月	17,571,462.82		1,187,162,36	16,384,300,46
重庆保利港湾国际	2013年12月	186,429,102,08	90,732.25	119,313,272.32	67,206,562,01
重庆保利香雪花园	2013年12月	216,411,552,05		135,055,876.16	81,355,675,89
重庆保利椰风半岛	2013年6月	24,401,033.24		7,386,917.75	17,014,115,49
重庆保利可爱岛	2013年1月	31,698,782.77		16,524,116.17	15,174,666.60
重庆保利花半里	2015年12月		1,455,085,086.70	1,375,190,230.72	79,894,855.98
重庆保利爱尚里	2017年6月		1,326,714,278.85	1,218,319,202.91	108,395,075.94
包头保利百合花园	2014年12月	1,642,014.37		26,395,78	1,615,618.59
包头保利拉菲公馆	2014年12月	119,985,621.16		98,449,378.69	21,536,242,47
包头保利花园	2015年12月	18,648,389,39		10,638,160.47	8,010,228.92
包头保利南海公园	2015年6月	208, 587, 385, 23	288,027,797.26	45,840,039.41	450,775,143.08
包头保利香槟花园	2015年6月		514,259,084.65	427,788,942.78	86,470,141.87
南昌保利铭雅欧洲城	2015年12月	121,734,237.40		24,754,099.24	96,980,138.16
南昌保利东湾国际花园	2014年12月	299,265,098.72	37,467,294.05	94,565,844.93	242,166,547,84
南昌保利半山国际花园	2015年12月	418,130,494.26	424,319,104.93	393,190,024.09	449,259,575,10
南昌保利香槟国际	2015年12月	131,691,979.04	1,080,445,233.43	990,263,542.20	221,873,670.27
长春保利罗兰香谷	2016年6月	69,009,330.49	1,085,779,21	7,990,371.09	62, 104, 738, 61

财务报表附注第37页

项目名称	竣工时间	年初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
长春保利百合香湾	2015年12月	11,274,080.75	96,399,170,21	72,485,602.53	35, 187, 648, 43
长春保利林语	2015年12月	41,882,329.43	540,629,619.09	422,696,877.72	159,815,070.80
长春保利香槟花园	2016年12月	8,917,449.22	296,895,189.01	265,592,949 99	40,219,688.24
长春保利拉菲公馆	2015年12月		545,816,994 68	465,658,637.39	80,158,357.29
成都保利公园 198	2018年12月	1,051,982,334.40	101,090,951.77	522,119,071.39	630,954,214.78
成都保利金香槟	2011年12月	34, 651, 406, 83		18,697,606.08	15,953,800.75
成都保利花园	2014年6月	116,442,069.85	582,853,073,29	644,417,413,18	54,877,729.96
成都保利心语花园	2014年9月	98,608,396.72	850,949,675,82	867,505,627,03	82,052,445.51
成都保利香雪(原心语 四期)	2013年6月	747,428,989.04		227,914,579,43	519,514,409.61
成都保利香槟国际	2015年12月	121,679,122.52	450,215,927.66	289, 578, 445, 31	282,316,604.87
成都保利中心	2012年6月	226,718,651.47		93,209,355.48	133,509,295.99
成都保利石象湖项目	2015年12月	3,596,044.70		1,911,503.90	1,684,540.80
成都保利贝森公馆	2013年12月	505,839,339.24		391,384,199,65	114,455,139.59
成都保利康桥	2015年6月	699,310,767.18	1,111,479,377,35	532,870,582.70	1,277,919,561,83
成都保利城	2015年12月	75,272,152,23	673,075,969.14	668, 612, 620, 72	79,735,500.65
成都保利香槟光华	2014年12月		1, 122, 291, 864. 58	1,051,540,908.51	70,750,956.07
德阳保利国际城(含一、 二期)	2016年12月	969,233,991.32	391,776,701.87	346, 991, 272, 49	1,014,019,420.70
天津保利上河雅颂	2015年6月	68,551,400.15	11,423,462.30	38,215,795.35	41,759,067.10
天津保利海棠湾	2014年6月	346, 133, 943, 71	1,013,572,134,37	981,519,742.08	378,186,336.00
天津保利玫瑰湾	2015年3月	249,036,216.41	1,378,190,491.18	1,378,520,187.39	248,706,520,20
天津保利香槟国际	2013年12月	93,947,909.59	47,516,030,55	50,317,779.42	91,146,160.72
天津保利海河大观	2015年9月		1,652,120,016.78	1,493,190,787.56	158,929,229.22
天津保利香颂湖	2016年6月		63,879,960.72	58, 367, 228, 02	5,512,732.70
青岛保利百合花园	2011年12月	71,973,787.20	9,515,397.74	18,645,441.33	62,843,743.61
背岛保利百合花园西区	2013年4月	57,952,595.39	19,743,183.52	45,261,666,18	32,434,112,73
青岛保利里院里	2015年12月	116,508,088.04	14,344,325,25	37,999,565.76	92,852,847.53
青岛保利海上罗兰	2015年12月	36,801,061.88	1,860,877,675.21	1,579,352,303.13	318,326,433.96
青岛保利香槟国际	2015年6月		323,438,790.18	270,842,037.12	52,596,753.06
杭州保利东湾	2013年12月	425,326,672.01		180,591,817.06	244,734,854.95
杭州保利江语海	2013年4月	593,863,085,21		108,553,196.81	485,309,888.40
杭州保利香槟国际	2013年12月	152,490,726.55		92,741,485,23	59, 749, 241 32
杭州保利玫瑰湾	2014年6月		1,454,996,742.73	436,227,559,90	1,018,769,182,83
杭州保利城市果岭	2014年12月		1,382,493,218.86	809,294,101.48	573,199,117,38
杭州保利霞飞郡	2014年12月		2,199,924,827.22	1,541,308,050.68	658, 616, 776, 54
宁波保利滨湖天地	2016年12月		1,022,263,419.97	905,525,690.03	116,737,729.94
绍兴保利浏畔林语	2015年12月		424,209,194.19	63, 198, 397, 16	361,010,797.03
南京保利香槟国际	2013年12月	67,327,896.08	47,670,222.50	19,084,463,26	95,913,655.32
南京保利罗兰香谷	2014年12月	4,067,375.06	1,114,787,121.42	1,032,330,013.42	86,524,483.06
南京保利紫品山	2014年6月	67,691,954.89	563,593,009.48	574,967,264,77	56,317,699,60
南京保利梧桐语	2015年6月		1,821,257,407.71	1,655,065,797.17	166, 191, 610, 54
南京保利罗兰春天	2015年6月		503,407,094.60	490,808,391.00	12,598,703.60
无锡保利香槟国际	2015年6月	230,427,932.69	472,654,627,26	411,060,428,92	292,022,131.03
连云港保利海上五月花	2015年12月		355,824,268,04	284,389,905.56	71,434,362.48
合肥保利香槟国际	2015年12月		754,430,106,92	670,421,396,93	84,008,709.99

财务报表附注第38页

项目名称	竣工时间	年初余额	本期増加额	本期减少额	期末余额
合肥保利拉菲公馆	2015年7月	117,283,381.00	474,772,453.55	483,363,861.66	108,691,972.89
石家庄保利花园	2017年12月		1,149,952,651,37	1,100,591,977.25	49,360,674.12
郑州保利百合花园	2014年12月		1,128,891,898.54	948, 433, 367, 13	180,458,531.41
슈 it		24,954,589,229.09	84,902,145,956.60	73,489,389,358,70	36, 367, 345, 826, 99

2、 存货跌价准备

		本期增加金额		本期减少金额
项目	年初余额	计提	其他	转回或 转销	其他	期末余额
开发成本		322,823,920.33				322,823,920.33
开发产品		140,343,760.97				140,343,760.97
습		463, 167, 681. 30				463, 167, 681. 30

其他说明:子公司绍兴保利房地产开发有限公司按照期末当地市场状况和项目 实际销售情况,对"绍兴保利湖畔林语"项目可变现净值进行减值测试后计提 存货跌价准备 392, 872, 183. 81 元; 子公司大连保利滨港房地产开发有限公司 按照期末当地市场状况和项目实际销售情况,对"大连保利西海岸"项目可变 现净值进行减值测试后计提存货跌价准备 70, 295, 497. 49元。

存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 $3₁$

报告期末存货资本化余额为 12,007,605,957.22 元。

可供出售金融资产 (七)

1、 可供出售金融资产情况

		期末余额			年初余额
项目	账面余额 41100311001	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具	399,554,214.53		399,554,214.53	535,554,214.53		535, 554, 214, 53
其中: 按公允价值计量
按成本计量	399, 554, 214. 53		399,554,214.53	535,554,214.53		535, 554, 214, 53
计 슴	399,554,214.53		399,554,214,53	535,554,214.53		535,554,214.53

被投资单位			账面余额					减值准备		在被投资单位
	年初	本期增加	本期减少		期末	年初	本期增加	本期减少	期末	持股比例(%)	木期现金红利
北京新保利大厦房地 产开发有限公司	10,751,229.53				10,751,229.53					10.53
保利财务有限公司	76,802,985.00				76,802,985.00					10.00	4,373,670.89
韶山光大村镇银行股 份有限公司	4,000,000.00	8,000,000.00			12,000,000.00					8.00
资基金合伙企业(有 信保(天津)股权投 限合伙)	444,000,000.00		444,000,000.00							其他说明1	300,000,000.00
西藏信保股权投资合 伙企业(有限合伙)		300,000,000.00			300,000,000.00					$\sim$ 其他说明
$\pm$ $\triangleleft$ ll	535,554,214.53	308,000,000.00	444,000,000.00		399,554,214.53						304,373,670.89
					本期增减变动						减值准 本期计
被投资单位	年初余额	追加投资	技资 食	权益法下确认 的投资损益	收益调整 其他综合	其他权益 变动	宣告发放现金 股利或利润		其他	期末余额	备期末 余额 提减值 准备
合营企业 $\mathbf{L}$
(1) 北京屹泰		50,000,000.00		869,400.37						49,130,599.63
(2) 福建中联盛房地产 开发有限公司("福建中 联盘")	97,663,599.52			152,888,551.42			50,000,000.00			200,552,150,94
(3) 河南天之东		5,005,000.00		$-5,005,000.00$
(4) 天津盛世鑫和買业 有限公司 ("盛世鑫和")	838,397,703.70			67,934,429.34						906,332,133.04

保利房地产 (集团) 股份有限公司
2014 年度
财务报表附注

财务报表附注第40页

					本期增减变动					本期计	减值准
被投资单位	年初余额	追加投资	减少 投资	权益法下确认 的投资损益	其他综合 收益调整	其他权益 变动	宣告发放现金 股利或利润	其他	期末余额	提减值 准备	备期来 余额
其 (5) 南京学尚買业有限 公司("南京学尚") 他说明1)	93,922,416.58			27,252,622.98				$-3,641,609,44$	117,533,430.12
(6) 武汉清能	39,903,413.65			$-16,231,109.67$					23,672,303.98
(7) 长春万科溪之谷房 地产开发有限公司("长 春溪之谷")	78,934,191.44			31,307,627.53			40,000,000,00		70,241,818.97
(8) 佛山招商戏原房地 产有限公司 ("招商戏 原")	50,012,801.34			-498.11					50,012,303,23
(9) 顺德万科		5,000,000.00		$-200,000.01$					4,799,999 99
(10)广州越鸿房地产开 发有限公司 ("广州越 (4)		99,900,686.19		$-1,307,980.89$				$-52,530.00$	98,540,175,30
(11) 广州保奥	4,924,555.35			$-742, 411.21$					4,182,144.14
(12) 广州中耀	999,604,886.32			$-1,559,421.07$				$-731,934.00$	997,313,531,25
三亚中铁 (13)		25,000,000.00		$-185,004.30$					24,814,995.70
小计	2,203,363,567,90	184,905,686.19		253,282,405.64			90,000,000.00	4,426,073.44	2,547,125,586 29
2. 联营企业
(1) 北京首开保利仁泰 置业有限公司 ("保利仁 亲")	244,689,905.43			$-176,558.13$				$-570,673,11$	243,942,674.19
(2) 福州中鼎投资有限 ("福州中縣") 公司	11,847,288.85			304,029,339.60				$-55,257,752,33$	260,618,876.12
(3) 洛阳利业		14,700,000.00		$-933,623.43$					13,766,376.57
(4) 天津睦南秋实实业 有限公司 ("睦南秋实")	17,000,000.00			$-621.58$					16,999,378.42
(5) 杭州金睦	142,667,344.79			4,824,588.83					137,842,755,96
(6) 东莞和越		10,000,000.00		$-237,027.79$					9,762,972,21
东莞万宏 (7)	1,995,515.55			$-1,974,443.76$					21,071,79
莆田中辰 (8)		20,000,000.00		4,005,185.55				$-131,928.64$	15,862,885.81
(9) 信保基金管理	224,965,105.85			146,036,447.32	43,022.46		80,000,000.00		290,958,530.71

财务报表附注第41页

保利房地产 (集团) 股份有限公司
2014 年度
财务报表附注

保利房地产 (集团) 股份有限公司
2014 年度
财务报表附注

					本期增减变动					本期计	减值准
被投资单位	初余额 枡	追加投资	食堂 按投	权益法下确认 的投资损益	其他综合 收益调整	其他权益 变动	宣告发放现金 股利或利润	其他	期末余额	提减值 准备	备期末 余额
市和宏投资有 莞和宏" ("东 ÌК (公司 è				1,137,081.35					8,862,918.65
	643,165,160.47			436,776,656.50	43,022.46		80,000,000.00	$-55,960,354.08$	998,638,440.43
⋪	46,528,728.37	239,605,686.19		690,059,062.14	43,022.46		70,000,000.00	$-60,386,427.52$	545,764,026.72

其他说明1: 对于该合营企业, 本企业与合作方按约定的方式核算、确认、分配各自享有的收益。

财务报表附注第42页

(九) 投资性房地产

1、 采用成本计量模式的投资性房地产

项目	房屋、建筑物	合计
1. 账面原值
(1) 年初余额	5,427,187,356.13	5,427,187,356.13
(2) 本期增加金额	2,581,414,722.13	2,581,414,722.13
一外购
一存货\固定资产\在建工程转入	2,581,414,722.13	2,581,414,722.13
一企业合并增加
(3) 本期减少金额	71,675,527.36	71,675,527.36
一处置
一其他转出	39,825,687.88	39,825,687.88
—企业合并减少	31,849,839.48	31,849,839.48
(4) 期末余额	7,936,926,550.90	7,936,926,550.90
2. 累计折旧和累计摊销
(1) 年初余额	712,296,884.00	712,296,884.00
(2) 本期增加金额	190,114,031.88	190, 114, 031.88
—计提或摊销	190,114,031.88	190,114,031.88
(3) 本期减少金额	4,324,718.38	4,324,718.38
一处置
一其他转出	3,950,014.39	3,950,014.39
—企业合并减少	374,703.99	374,703.99
(4) 期末余额	898,086,197.50	898,086,197.50
3. 减值准备
(1) 年初余额
(2) 本期增加金额
一计提
(3) 本期减少金额
一处置
(4) 期末余额
4. 账面价值
(1) 期末账面价值	7,038,840,353.40	7,038,840,353.40
(2) 年初账面价值	4,714,890,472.13	4,714,890,472.13

(十) 固定资产

1、 固定资产情况

项目	房屋及建筑物	运输工具	电子及办公设备	其他设备	合计
账面原值
(1) 年初余额	1,917,563,259.51	176,053,204.04	140,576,304.44	106,065,412.89	2,340,258,180.88
本期增加金额 (2)	551,676,719.21	28,286,799.71	34, 107, 273. 68	18,053,446.65	632, 124, 239. 25
—购置	1,210,239.00	27,957,499.71	33,954,160.68	17,814,936.65	80,936,836.04
—在建工程转入
—企业合并增加		329,300.00	153,113.00	238,510.00	720,923.00
—其他转入	550,466,480.21				550,466,480.21

项目	房屋及建筑物	运输工具	电子及办公设备	其他设备	合计
(3) 本期减少金额	2,109,021.85	8,521,219.32	5,025,713.36	4,828,248.23	20,484,202.76
一处置或报废	2,109,021.85	8,521,219.32	4,429,274.23	4,828,248.23	19,887,763.63
-企业合并减少			596,439.13		596,439.13
—其他转出
(4) 期末余额	2,467,130,956.87	195,818,784.43	169,657,864.76	119,290,611.31	2,951,898,217.37
2. 累计折旧
(1) 年初余额	131,315,111.32	99,066,873.54	76,974,507.79	47,862,170.91	355,218,663.56
(2) 本期增加金额	82,059,208.88	19,469,687.92	25,164,504.79	9,749,978.72	136,443,380.31
一计提	82,059,208.88	19,469,687.92	25,132,329.65	9,518,560.13	136, 179, 786.58
—企业合并增加			32,175.14	231,418.59	263,593.73
—其他转入
(3) 本期减少金额	1,307,593.95	7,899,116.19	4,334,561.87	3,853,320.98	17,394,592.99
—处置或报废	1,307,593.95	7,899,116.19	3,776,287.49	3,853,320.98	16,836,318.61
—企业合并减少			558,274.38		558,274.38
--其他转出
(4) 期末余额	212,066,726.25	110,637,445.27	97,804,450.71	53,758,828.65	474,267,450.88
3. 减值准备
(1) 年初余额
(2) 本期增加金额
一计提
一企业合并增加
—其他转入
(3) 本期减少金额
—处置或报废
一企业合并减少
—其他转出
(4) 期末余额
4. 账面价值
(1) 期末账面价值	2,255,064,230.62	85,181,339.16	71,853,414.05	65,531,782.66	2,477,630,766.49
(2) 年初账面价值	1,786,248,148.19	76,986,330.50	63,601,796.65	58,203,241.98	1,985,039,517.32

其他说明: 本期折旧额为136,179,786.58元, 本期无由在建工程转入的固定 资产。

• 无暂时闲置的固定资产。 $2²$
• 本期无经过融资租赁租出的固定资产。 $3\sqrt{ }$
• 期末无持有待售的固定资产。 $4₁$
• 5、 期末无未办妥产权证书的固定资产。

(十一) 无形资产

1、 无形资产情况

项目	软件	合计
1. 账面原值
(1) 年初余额	28,762,169.31	28,762,169.31
(2) 本期增加金额	9,617,332.83	9,617,332.83
一购置	9,617,332.83	9,617,332.83
一内部研发
一企业合并增加
(3) 本期减少金额	9,750.00	9,750.00
一处置
—企业合并减少	9,750.00	9,750.00
(4) 期末余额	38, 369, 752. 14	38, 369, 752.14
2. 累计摊销
(1) 年初余额	14,226,584.39	14,226,584.39
(2) 本期增加金额	5,663,959.13	5,663,959.13
一计提	5,663,959.13	5,663,959.13
一企业合并增加
(3) 本期减少金额	9,750.00	9,750.00
一处置
—企业合并减少	9,750.00	9,750.00
(4) 期末余额	19,880,793.52	19,880,793.52
3. 减值准备
(1) 年初余额
(2) 本期增加金额
一计提
(3) 本期减少金额
一处置
(4) 期末余额
4. 账面价值
(1) 期末账面价值	18,488,958.62	18,488,958.62
(2) 年初账面价值	14,535,584.92	14,535,584.92

注: 本期摊销额为 5,663,959.13 元。

(十二) 商誉

1、 商誉账面原值

被投资单位名称或形成商		本期增加			本期减少
誉的事项	年初余额	企业合并 形成的	其他	处置	其他	期末余额
上海保利房地产开发有限 公司	4,769.05					4,769.05
上海建乔房地产有限公司	518,996.21					518,996.21
广州保利数码科技有限 公司	1,779,460.75					1,779,460.75
上海君兰置业有限公司	232,946.59					232,946.59

被投资单位名称或形成商		本期增加		木期减少
誉的事项	年初余额	企业合并 形成的	其他	处置	其他	期末余额
岳阳保利置业有限公司	95,395.44					95,395.44
广东重工建设监理有限 公司	50,939.26					50,939.26
南昌瑞达置业有限公司	7,660,000.00					7,660,000.00
合计	10,342,507.30					10,342,507.30

(十三) 长期待摊费用

项目	年初余额	本期增加金额	木期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公楼装修等	27,485,719,48	18,373,480.66	14,451,383.92		31,407,816.22
合计	27,485,719.48	18,373,480.66	14,451,383.92		31,407,816.22

(十四) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、 未经抵销的递延所得税资产

	期末余额		年初余额
项目	可抵扣暂时 性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时 性差异	递延所得税资产
资产减值准备	809, 326, 485. 19	202,331,621.30	247,451,505.32	61,862,876.33
股权投资差额	10,633,190.60	2,658,297.65	10,633,190.60	2,658,297.65
内部交易未实现利润	2,832,615,650.52	708,153,912.63	2,400,572,228.60	600,143,057.15
可抵扣亏损	320, 146, 439.56	80,036,609.89	157, 138, 805. 12	39,284,701.28
预提费用等	1,569,689,135.36	392, 422, 283.84	373,895,038.60	93,473,759.65
合计	5,542,410,901.23	1,385,602,725.31	3,189,690,768.24	797,422,692.06

2、 未经抵销的递延所得税负债

		期末余额	年初余额
项目	应纳税暂时 性差异	递延所得税负债	应纳税暂时 性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估 增值	217,840,470.16	54,460,117.54	245,089,115.88	61,272,278.97
合计	217,840,470.16	54,460,117.54	245,089,115.88	61,272,278.97

3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:

年份	期末余额	年初余额	备注
2014年	HERESTI	29,243,120.72
2015年	40,288,089.94	40,346,331.68
2016年	76,728,773,65	96,663,666.99
2017年	118,437,270.75	288, 198, 577.62
2018年	567,406,851.64	1,049,302,941.94
2019年	1,567,774,644.38
合计	2,370,635,630.36	1,503,754,638.95

(十五) 短期借款

1、 短期借款分类

项目	期末余额	年初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	2,257,400,000.00	1,370,000,000.00
信用借款	1,000,000,000.00
合计	3,257,400,000.00	1,370,000,000.00

2、 以上借款不存在逾期未偿还情况。

(十六) 应付票据

种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	5,220,000.00
商业承兑汇票	20,500,679.77
一合计	25,720,679.77

注: 本期末无己到期未支付的应付票据。

(十七) 应付账款

应付账款列示:
项目	期末余额	年初余额
预提成本费用	19,574,068,874.83	15,738,592,626.23
应付工程款	2,833,670,929.43	2,799,033,046.22
其他	171,716,292.43	133,077,742.72
合计	22,579,456,096.69	18,670,703,415.17

2、 账龄超过一年的大额应付账款系尚未支付的工程款及预提成本费用等。

(十八) 预收款项

项目	期末余额	年初余额
房款	112,492,064,664.27	106,560,631,282.14
其他	809,425,706.29	607,210,417.94
台	113,301,490,370.56	107, 167, 841, 700.08

2、 预收款项中, 预收房款明细如下:

项目名称	期末余额	年初余额	预计竣工时间	预售比例 (%)
广州保利西海岸(含星海花园)	1,609,830,541.78	3.209.753.978.25	2015年6月	97.56
广州保利国际广场	18.328.313.90	18,328,313,90		-ar

项目名称	期末余额	年初余额	预计竣工时间	预售比例(%)
广州保利中汇广场	60,071.00	3,611,796.00		99.49
广州保利中辰广场		40,487,600.00		100
广州保利心语花园	3,689,447.75	2,004,247.75		100
广州保利林语山庄	1,391,004.36	52,281,004.36		100
广州保利紫薇花园	332,149.00	4,298,349.00		99.3
广州增城保利壹号公馆	155,000.00	155,000.00		100
广州保利V座	135,271,001.00	95,721,200.00		99.3
广州保利香雪山	210,210,509.65	190,238,317.86		100
广州保利西子湾	3,386,930.00	6,722,862,00		100
广州保利中环广场	17,936,797.01	35,702,067.01		99.88
广州保利中宇广场	833,000.00	1,282,000.00		100
广州保利春天里	3,631,844.00	12,886,844.00		100
广州保利中达广场	107,582,638.00	1,183,888,823.00		99.08
广州保利中心	8,627,777.39	1,618,627.18		100
广州保利北京大厦	851,446.00	817,369.00		100
广州保利世界贸易中心	1,500,000.00	1,500,000.00	2015年12月	99.48
广州保利公馆 2010	474,503.00	139,817.00		99.71
广州保利香槟花园	2,991,000.00	20,000.00		100
广州保利香槟公馆	810,538.67	810,538.67		98.37
广州保利公园九里	1,158,696,722.00	3,300,814,240.00	2015年12月	99
广州保利克洛维广场	1,013,737,382.00	288,279,236.00	2015年12月	86.72
广州增城保利东江首府	1,582,591,171.30	860,644,956.60	2015年12月	89.12
广州保利林海山庄	130,615,988.63	36,200,290.33		100
广州保利麓苑	405,829.00	300,000.00		100
广州保利白云山庄	291,861.45	419,451.00		100
广州保利红棉花园	124,015.00	124,015.00		100
广州保利百合花园二期	7,165,848.00	5,398,848.00		100
广州保利塞纳维拉	2,173,982,708.00	1,447,999,702.00	2015年10月	99.86
广州保利天悦	7,369,965,354.40	9,409,408,151.24	2015年12月	74.45
广州保利云禧	1,165,382,392.65	830, 897, 374.50	2015年6月	70.51
广州保利大都汇	1,494,355,036.20	54,207,884.00	2017年12月	71.24
广州保利越秀岭南林语	534, 177, 419, 55		2017年12月	96.24
广州保利珑熙(原松鹤街项目)	129,414,600.00		2015年12月	41.65
中山保利国际广场	905,967,272.00	632,540,465.00	2016年12月	85.1
中山保利春天里	428,151,830.72	37,192,650.00	2016年12月	72.49
东莞保利红珊瑚	23,405,682.00	1,192,014,348.00	2015年12月	98.57
东莞保利林语	1,327,901,274.84	431,413,534.00	2016年12月	87.55
东莞保利百合花园(原凤岗项目)	169,583,905.00		2017年3月	54.81
珠海保利香槟国际	1,425,766,653.00	845, 424, 574. 50	2015年8月	99.57
珠海保利海上五月花	281,321,050.00		2016年12月	63.1
南昆山保利锦里	35,842,698.00		2018年6月	30.61
南海保利花园	2,862,155.08	2,167,555.08		100
顺德保利百合花园	7,111,294.00	6,821,294.00		100
佛山保利外滩一号	88,250,997.00	172,617,903.00		88.45
佛山保利东湾一期	1,837,920,934.90	1,650,097,248,00	2016年12月	85.63

项目名称	期末余额	年初余额	预计竣工时间	预售比例(%)
佛山保利东湾二期	851,019,068.00	961,151,952.00	2015年12月	95.39
佛山保利香槟花园	36,143,980.00	420, 163, 704, 64		94.4
佛山保利东湖林语	42,324,419.00	526,233,675.00		90.95
南海保利水城	1,081,800.00	147,750.00		100
佛山保利中环	2,065,993,691.12	1,429,880,237,00	2015年6月	88.77
南海保利星座	5,453,665.26			100
佛山保利公馆	1,999,503,747.00	1,402,343,214.00	2015年12月	87.9
佛山保利紫山花园	761,360,512.00	348,420,623.00	2015年6月	76.31
佛山保利拉菲	16,912,815.00	221,483,147.00	2015年6月	78.54
佛山保利东滨花园	1,305,534,751.00	978,974,337.00	2015年12月	94.33
佛山保利西雅图	1,585,552,155.00	140,560,332.00	2017年12月	82.79
佛山保利中央公园	895,753,954.00		2018年6月	88.13
佛山保利紫山国际	350,600,686.00	68,789,636.00	2018年12月	78.55
佛山保利中悦花园	27,453,180.00		2018年12月	38.18
江门保利大都会	1,326,256,919.00	320, 323, 544, 00	2020年12月	76.56
清远保利花园	249,265,625.00	18,142,826.00	2020年12月	75.73
清远保利天汇(原大都会项目)	24,553,364.00		2020年12月	7.24
湛江保利原点广场	331,221,191.00		2020年12月	42.36
韶关保利芙蓉新城	143,389,760.00		2020年12月	39.67
武汉保利花园	1,347,978.80	1,435,978.80		100
武汉保利十二橡树庄园	823,892.00	37,202,623.00		99.99
武汉保利心语	6,923,257.00	291,123,272.00		99.63
武汉保利圆梦城	164,862,221.00	47,875,618.00	2015年12月	94.33
武汉保利海上五月花	51,512,111.00	410,366,625.00	2016年12月	97.46
武汉保利拉菲	3,381,358.00	2,644,493.00		98.67
武汉保利马湖项目	1,044,546,198.00	1,532,573,279.85	2015年6月	98.52
武汉保利香槟国际	4,395,939.00	447,459,061.00		89.4
武汉保利中央公馆	699,568,926.00	706,376,080.00	2015年6月	91.57
武汉保利公园九里	332,709,370.00	429,782,451.00	2016年6月	88.34
武汉保利关山村项目	2,009,063,790.00	937,495,204.00	2017年12月	83.75
黄冈保利壹号公馆	686,068.37	985,014.37		98.06
长沙保利花园一期	880,000.00	20,697.00		99.69
长沙保利花园二期	859,766.92	927,303.92		85.88
长沙保利麓谷林语	44,544,506.45	190,254,249.54	2015年12月	92.43
长沙保利阆峰云墅	15,770,231.55	7,528,528.55		99.19
长沙保利国际广场	704,917,036.00	1.176.671.639.00	2015年12月	84.35
长沙保利西海岸	775,445,649.00	204,478,509.00	2017年12月	90.79
长沙保利香槟国际	374,601,508.00	65,620,619.00	2020年12月	98.23
湖南保利洞庭东岸	10,638.26	10,638.26		100
郴州保利苏仙林语	449,937,120.00	243,457,123.00	2016年6月	74.31
沈阳保利海上五月花	675,844,180.88	501,745,100.00	2016年6月	88.92
沈阳保利溪湖林语	174,980,780.40	345,386,771.00	2015年12月	90,07
沈阳保利花园	831,892.69	563,941.69		99.56
沈阳海棠花园	30,000.00	64,000.00		99.63
沈阳保利上林湾	3,843,924.00	6,047,997.00		99.78

项目名称	期末余额	年初余额	预计竣工时间	预售比例(%)
沈阳保利十二橡树庄园	1,867,026.00	32,975,522.00	2015年12月	85.7
沈阳保利心语花园	5,474,434.30	161,892,151.00		98.93
沈阳保利康桥	5,446,821.00	7,463,068.00		54.97
沈阳保利香槟花园	71,739,522.30	471,802,393.00	2017年12月	77.25
沈阳保利茉莉公馆	44,178,228.00	10,482,892.00	2016年12月	65.18
沈阳保利白沙林语	16,010,799.00		2018年12月	51.42
沈阳保利大都会(原天地项目)	42,466,875.00		2019年6月	100
营口保利香槟花园	25,218,571.00	64,411,079.00	2016年6月	70.98
通化保利罗兰香谷	63,270,926.17	1,150,000.00	2016年12月	79.28
大连保利西山林语	213,814,617.00	1,299,432,530.00	2015年11月	75,11
大连保利西海岸	2,866,928.00	5,933,774.00		71.77
大连保利南关岭项目	150,000,000.00		2015年12月	100
北京保利欣苑	50,000.00			99.48
北京保利茉莉公馆	264,039.00	1,345,552.00		99.9
北京保利垄上	3,132,569.00	3,132,569.00		100
北京保利香槟花园		50,000.00		100
北京保利百合花园	111,332.00	111,332.00		100
北京保利嘉园	3,290,621.79	1,769,033.79		99.5
北京保利西山林语	3,303,675.24	2,788,219.24	2015年12月	96.3
北京保利花园		9,996,113.00		100
北京保利东郡	11,643,464.00	613,208,016.36		96.15
北京保利中央公园	30,632,739.10	3,506,692,102.66		85.88
北京保利罗兰香谷	747,500.00	70,000.00		100
北京保利春天里	343,215,101.00	3,109,765,245.00	2015年3月	97.5
北京保利芳华家园		86,431,569,00		100
北京保利海德公园	1,586,350,143.00	23,400,000.00	2015年12月	77.74
北京保利首开熙悦春天	2,473,481,815.00	356,753,475.00	2015年12月	89.15
北京保利枫丹一号 北京保利罗兰香谷二期(原昌平	3,842,160,641.84	1,330,638,576.00	2015年12月	88.02
沙河项目) 北京保利首开丽湾家园(原东坝	502,044,561.00		2018年12月	90.88
项目)	377,266,782.00		2017年12月	90.37
石家庄保利花园	2,075,798,732.00	1,882,889,989.00	2017年12月	89.18
重庆保利香槟花园	203, 131, 804. 42	75,211,320.19	2015年12月	92.11
重庆保利花园	3,993,989.70	2,479,417.10		95.4
重庆保利康桥		1,285,770.06		96.74
重庆保利心语	45,005.60	270,703.60		100
重庆国宾上院	19,004.24	19,004.24		100
重庆保利江上明珠	952,016,884.60	1,139,034,202,00	2015年12月	82.89
重庆保利香雪花园	2,237,452.41	1,217,016,00		96.81
重庆保利港湾国际	2,206,265.00	2,166,123.00		89.59
重庆保利可爱岛	48,064.00	47,649,00		98.12
重庆保利椰风半岛	66,353.11	853,136.00		94.3
重庆保利花半里	1,110,864,760.71	1,800,795,453.00	2015年12月	89.21
重庆保利爱尚里	567,082,393.00	1,089,936,091.00	2017年6月	90.98
重庆保利林语溪	529,077,621.00	150,553,807,00	2015年12月	86.46

财务报表附注第50页

项目名称	期末余额	年初余额	预计竣工时间	预售比例(%)
重庆保利壹号公馆	160,740,783.00		2016年6月	60.29
重庆保利观塘	306,045,381.87		2020年12月	64.69
重庆保利观澜	175,418,670.00		2018年12月	56.69
南昌保利铭雅欧洲城	57,606,650.00	57,783,822,38	2015年12月	97.68
南昌保利东湾国际花园	34,117,688.00	14,026,558.00		91.35
南昌保利半山国际花园	110,168,694.00	368, 137, 775.53	2015年12月	78.85
南昌保利香槟国际	100,811,952.00	1,400,649,067.00	2015年12月	93.13
南昌保利百合花园	424,496,209.00	75,313,771.00	2015年12月	95.71
南昌保利金香槟	19,580,532.00		2017年12月	43.67
上海保利叶语	34,395,601.00	1,493,525,693.00		99.52
上海十二橡树庄园	55,834.57	55,834,57		100
上海保利海上五月花	18,281,366.11	80,287,263.11		98.24
上海保利林语溪	2,105,924.40	795,924.40		94.08
上海保利叶上海	16,562,014.56	64,560,653.56	2015年12月	96.38
上海保利梧桐语	20,879,079.00	34,210,974,49		84.58
上海保利茉莉公馆	129,764,677.40	1,011,898,924.00	2015年12月	93.11
上海保利叶之林	655,662,231.46	1,512,362,491.00	2015年12月	82.77
上海保利马桥景城•紫苑		183,931,624.00		100
上海保利香槟花园	63,620,033.00	480,946,087.00	2015年12月	98.18
上海保利国际中心	1,862,473,318.00	31,760,204.00	2015年12月	52:48
上海保利蔚蓝林语	727,327,597.00	263,709,231.00	2015年12月	75.34
上海保利马桥景城•雅苑	43,079,498.69	54,635,569.84		50.04
上海绿城御园	4,327,431,657.67	718,069,065.00	2016年6月	92.34
上海保利西岸	1,526,507,090.50		2016年6月	75.04
南通保利香槟国际	8,840,852.00	38,512,139.00	2015年12月	58.23
嘉兴保利西塘越	9,244,299.00	296,776,817.00	2015年12月	62.64
包头保利花园	336,506,914.00	300,034,992.12	2015年12月	99.15
包头保利拉菲公馆	12,283,233.12	164,989,876.00		99.82
包头保利南海公园	644,561,148.00	329,038,121.00	2015年6月	94.94
包头保利香槟花园	131,899,725.00	625,436,977.00	2015年6月	95.36
长春保利罗兰香谷	31,032,382.31	31,533,638.39	2016年6月	96.82
长春保利百合香湾	2,767,759.72	3,621,480.98	2015年12月	93.24
长春保利林语	35,427,457.51	329,748,442.93	2015年12月	95.02
长春保利香槟花园	10,368,624.32	234,560,771.52	2016年12月	92.04
长春保利净月项目	5,000,000.00	8,050,000.00	2015年12月	100
长春保利拉菲公馆	624,353,209,15	709,723,831.67	2015年12月	78.39
长春保利春天里	583,938,517.78	67,426,769.25	2016年6月	78.55
长春保利中央公园	206,224,882,00		2016年12月	50.71
成都保利公园 198	1,273,009,229.00	1,010,745,877.00	2018年12月	89.96
成都保利花园	1,494,646.50	809,593,680.00		92.82
成都保利金香槟	29,298.00	254,298.00		85.4
成都保利心语花园	6,662,263.00	1,125,944,539.00		94.56
成都保利中心	15,314,606.95	1,675,361.50		95.57
成都保利香槟国际	5,309,114.00	467,525,974.00	2015年12月	79.25
成都保利贝森公馆	8,933,326.00	1,389,254.00		81.77

财务报表附注第 51页

项目名称	期末余额	年初余额	预计竣工时间	预售比例(%)
成都保利香雪(原心语四期)	5,463,977.17	195,984,502.00		79.5
成都保利康桥	26,690,320.00	104,962,339.00	2015年6月	70.94
成都保利城	1,394,555,918.00	1,418,819,669,00	2015年12月	89.34
成都保利石象湖项目	486,907,551,00	217.352,520.00	2015年12月	93.65
成都保利百合公馆	1,936,799,450.00	1,320,575,978.00	2015年12月	93.44
成都保利香槟光华	5,803,903,30	1,311,788,468.00		96.31
成都保利叶语	966,880,521.00	441,477,199.00	2017年6月	73.19
成都保利梧桐语	1,214,679,667.00	597,334,971.00	2015年12月	88.14
成都保利春天花语	1,263,609,591.00	695,554,171.00	2017年12月	93.42
成都保利玫瑰花语	1,179,868,573.00	558,844,791.00	2016年12月	69.77
成都保利狮子湖(原狮山水库项 目)	706,494,889.00		2016年6月	69.61
成都保利锦湖林语	335,558,101.00		2017年12月	61.72
成都保利林语溪	219,413,484.00		2018年12月	61.02
成都保利紫薇花语(原龙泉驿项 目)	32,867,212.00		2018年12月	51.65
德阳保利国际城(含一、二期)	22,894,452.00	353,893,037.00	2016年12月	71.33
遂宁保利江语城	1,262,121,798.00	338,119,755.00	2016年12月	88.99
杭州保利江语海	29,339,153.01	16,071,104.01		95.05
杭州保利东湾	201,933,117.03	174,008,239.85		95.68
杭州保利香槟国际	26,584,190.20	26,931,721.00		99.53
杭州保利玫瑰湾	55,080,469.00	291,992,595.00		65.62
杭州保利霞飞郡	76,186,453.50	1,766,249,519.00		81.15
杭州保利城市果岭	85,378,370.00	557,818,755.00		82.87
杭州保利梧桐语	207,183,204.96	64,845,734.00	2015年12月	65.92
浙江保利罗兰香谷	323,316,956.80	87,214,472.00	2016年12月	77.14
绍兴保利湖畔林语	15,995,100.00	28,310,056.00	2015年12月	43.42
宁波保利滨湖天地	967,084,481.85	2,083,186,059.00	2016年12月	88.09
天津保利香槟国际	5,224,884.37	8,212,484.37		95.7
天津保利玫瑰湾	915,178,541.69	2,118,632,755.00	2015年3月	95.22
天津保利上河雅颂	936,124.90	11,619,441.50	2015年6月	97.61
天津保利海棠湾	128,219,893.87	649,487,720.56		98.89
天津保利海河大观	2,302,388,573.56	2,829,238,051.00	2015年9月	85.26
天津保利香颂湖	295, 322, 158, 84	82,991,359.00	2016年6月	64.5
天津保利溪湖林语	16,826,316.72		2018年12月	87,66
天津保利罗兰公馆	72,582,561,22		2017年12月	73.72
天津保利梧桐语	5,143,100.11		2017年6月	91
丹东保利锦江林语	62,473,349.60	75,891,711.00	2015年12月	86.08
青岛保利百合花园	2,791,673.55	334,231.55		96.88
青岛保利百合花园西区	2,464,418.15	4,514,082.40		97.22
青岛保利里院里	44,007,927,03	5,278,487.47	2015年12月	95.45
青岛保利海上罗兰	608,640,917.94	2,402,920,839.30	2015年12月	94.02
青岛保利香槟国际	233,399,522.00	314,237,426.00	2015年6月	96.77
青岛保利叶公馆	2,028,443,010.95	728,536,107.00	2016年12月	94.27
青岛保利漫月山 青岛保利茉莉公馆	681,317,444.30 601,593,416.00		2015年12月 2016年12月	83.09 90.89

项目名称	期末余额	年初余额	预计竣工时间	预售比例(%)
阳江保利罗兰香谷	1,623,095.00	677,000.00		91.05
阳江保利银滩	279,295,064.00	1,160,480,730.80	2015年12月	83.31
南京保利紫晶山	3,005,930.53	754,814,070.99		95,94
南京保利香槟国际	4,147,967.51	17,088,886.46		97.13
南京保利罗兰香谷	1,069,760.00	1,256,944,062.00		98.51
南京保利梧桐语	918,981,366.00	2,062,766,760.00	2015年6月	96.11
南京保利紫荆公馆	1,399,474,581.01	6,500,000.00	2015年12月	88.14
南京保利罗兰春天	1,190,722,446.14	616,056,756.00	2015年6月	92.11
南京保利中央公园	996,553,486.00	193,634,786.00	2017年6月	82.94
无锡保利香槟国际	174,743,214.00	297,711,883.01	2015年6月	80.84
无锡保利中央公园	606,980,099.00	139,295,972.00	2015年12月	81.15
常州保利公园九里	132,565,765.00	29,030,821.00	2015年12月	80.66
连云港保利海上五月花	15,865,271.00	176,435,607.00	2015年12月	71.4
郑州保利百合花园	67,251,484.00	1,294,406,586.00		98.66
郑州保利海上五月花	597,756,302.00		2016年6月	76,58
合肥保利香槟国际	3,094,271,496.20	2,490,377,745.00	2015年12月	94.7
合肥保利拉菲公馆	1,576,724,606.01	1,239,097,860.54	2015年7月	96.04
合肥保利海上五月花	933,655,484.00	223,003,422.00	2018年6月	76.38
合肥保利东郡	1,594,092,283.00	143,891,324.00	2018年6月	90.44
合肥保利梧桐语	785,803,579.00	87,054,084.00	2016年12月	93.93
西安保利拉菲公馆	776,606,248.00	252,080,668.00	2016年12月	77.97
西安保利春天里	130,113,748.00	17,105,033.00	2016年6月	43.53
西安保利金香槟	719,511,135.20	75,284,337.00	2016年6月	76
太原保利香槟国际	196,876,049.00		2018年12月	50.47
福州保利西江林语	217,177,221.00		2015年12月	56.5
合 计	112,492,064,664.27	106,560,631,282.14

注: 预售比例的计算基数为满足销售条件的房产, 不包含该项目中未开发或正在开发 但未达到销售条件的部分。

账龄超过一年的预收款项主要为尚未结算的预收房款。 $3₁$

(十九) 应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	73,167,941.11	2,331,085,757.53	2,315,380,741.68	88,872,956,96
离职后福利-设定提存计划	51,465,501.23	160,672,632.62	204,613,316.38	7,524,817,47
辞退福利		1,813,225.94	1,813,225.94
一年内到期的其他福利
合计	124,633,442.34	2,493,571,616.09	2,521,807,284.00	96, 397, 774. 43

2、 短期薪酬列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
(1) 工资、奖金、津贴和补贴	48,229,679.02	2,031,728,224.28	2,021,284,194.33	58,673,708.97
(2) 职工福利费		112,548,702.15	112,548,702.15
(3) 社会保险费	653,731.07	75,640,451.11	75,649,724.34	644,457.84
医疗保险费 其中:	587,088.66	65,186,746.93	65,196,606.19	577,229.40
工伤保险费	35,464.15	4,934,228.42	4,936,412.68	33,279.89
生育保险费	31,178.26	5,519,475.76	5,516,705.47	33,948.55
(4) 住房公积金	686,422.92	72,911,461.51	73,025,072.21	572,812.22
(5) 工会经费和职工教育经费	23,507,175.28	30,185,699.82	24,806,877.79	28,885,997.31
短期带薪缺勤 (6)
短期利润分享计划 (7)
(8) 其他	90,932.82	8,071,218.66	8,066,170.86	95,980.62
合计	73,167,941.11	2,331,085,757.53	2,315,380,741.68	88,872,956.96

3、设定提存计划列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	1,422,389.02	134,180,804.02	134,443,096.50	1,160,096.54
失业保险费	74,058.04	9,787,232.64	9,818,771.95	42.518.73
企业年金缴费	49,969,054.17	16,704,595.96	60,351,447.93	6,322,202.20
合计	51,465,501.23	160,672,632.62	204, 613, 316. 38	7,524,817.47

(二十) 应交税费

税费项目	期末余额	年初余额
增值税	$-1,453,005.05$	213,644,45
消费税
营业税	-4,603,693,865.35	-4,270,380,924.67
企业所得税	-380, 192, 745.85	-444,793,367.60
个人所得税	8,549,108.45	9,335,867.53
城市维护建设税	$-300,372,517.71$	-287,812,704.36
房产税	14,016,203.55	10,322,911.99
土地增值税	$-1,940,633,304.23$	$-1,052,729,904.88$
教育费附加	$-237,144,054.82$	$-127,547,427.02$
其他税金	18,562,107.43	$-55, 133, 292.43$
合计	$-7,422,362,073.58$	$-6,218,525,196.99$

(二十一) 应付利息

项目	期末余额	年初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	33,419,555.56
企业债券利息	86,043,600.03	55,170,317.97
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	119,463,155.59	55,170,317.97

(二十二) 应付股利

项目	期末余额	年初余额
普通股股利	228,905,375.03	4,812,626.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计	228,905,375.03	4,812,626,00

(二十三) 其他应付款

1、 按款项性质列示其他应付款:

项目	期末余额	年初余额
合作方往来款	20,562,322,119.93	17,091,320,142.55
保利集团及联营合营企业往来款	2,816,530,135.74	1,788,994,520.65
保证金押金	2,537,552,504.48	2,085,375,798.42
and the contract of the contract of 其他	3,798,864,897.90	4,869,505,330.93
合计	29,715,269,658.05	25,835,195,792.55

2、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

公司账龄一年以上的其他应付款主要系子公司合作方对等投入款项,由于房地 产项目开发周期较长所致。

(二十四) 一年内到期的非流动负债

目 项	期末余额	年初余额
一年内到期的长期借款	25,411,752,181.00	19,624,724,743.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
슴 τt	25,411,752,181.00	19,624,724,743.00

(二十五) 长期借款

1、 长期借款分类

项目	期末余额	年初余额	利率区间
质押借款
抵押借款	11,008,783,521.62	15, 105, 487, 631. 37	5.895%-7.38%
保证借款	70,143,700,562,90	57,814,312,947.00	5.535%-7.5%
信用借款	9,342,500,000.00	2,181,500,000.00	6.0375%-8.5%
合计	90,494,984,084.52	75, 101, 300, 578. 37

限公司 股份有
$\overline{\mathbb{R}}$ 集
房地产 保利.	度 年	附注 表 $\mathbb R$ 财务

(二十六) 应付债券

应付债券明细 $\mathbf{1}$ ,

年初余额	2,989,548,695.82		2.989.548.695.82
期末余额	6,030,420,966.22	,000,000,000.0	7,030,420,966.22
I Д E. ׅׅ֖֖֧֧ׅ֧֧֧֧֧֧֧֧֧֧֧֧֧֧֧֧֧֧֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֡֘֩֡֘֩֝֓֝֩֓֡֘֝֬֝֓֝֬֝֓֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬	l 美元1	֖֖֖֖֖֦֖֧ׅ֖֧֖֧֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֬֡֡֡֬֘֝֬֝֬֝֓֬֝֬֓֬֝֬֝֓֬֝֬֝֓֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬֝֬ 票据 È	$\frac{1}{4}$ $\mathbf{r}$

应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) $\mathbf{2}$

期末余额	3,011,032,919.92	019,388,046.30	000,000,000,000	7,030,420,966.22
本期 棕沟
溢折价摊销	11,631,523.08	5,566,381,30		17, 197, 904, 38
技面值计提利息	137,677,500 00	10,318,50959	666,666.67	248,662,676.26
本期发行		3,060,242,23750	1,000,000,000.00	4,060,242,237.50
年初余额	2,989,548,695 82			2,989,548,695.82
发行金额	3,057,319,643.00	3,060,242,237.50	1,000,000,000.00	7,117,561,880.50
袾 雲 S 聚		Ш	₩
再口 发行	2013年8月	一 4 2014年	2014年12月
面值	亿美元	亿美元	10亿人民币元
名称 柴 追	2013年美元债	元绩 2014年美;	2014年中期票据	١ 计令

应付债券说明:

2013年8月,公司全资子公司恒利(香港)置业有限公司通过其全资子公司 Poly Real Estate Finance Ltd在境外发行 5·亿美元的五年期固息 债券,债券票面利率为4.50%,每半年付息一次。 2014年4月,公司全资子公司恒利(香港)置业有限公司通过其全资子公司 Poly Real Estate Finance Ltd 在境外发行 5 亿美元的五年期固息 债券,债券票面利率为5.25%,每半年付息一次。

2014年12月,公司发行第一期中期票据10亿元,期限为五年,利率4.80%,每年付息一次。

保利房地产(集团)股份有限公司 …………………………
2014 年度
财务报表附注

(二十七) 股本

皿 项	年初余额			$\begin{array}{c} \end{array}$ 本期变动增(+)减
		漸股 发行	送股	公积金转股	萄 亩	小计	期末余额
心態 股份,	137 004 37	22,753,440.00		3,568,997,196.00		3,591,750,636.00	10,729,745,027.00
其他说明	胡希分量 2013 伍便熙在十9个名》			Y/匹豆 out of to 凹 cu 口扣 RF卡当某		三钧卡长曾夺在夺宾语付值 10 语帮表 5 問	$\ddagger$

兵他说明: 根据公司 2013 年度胶东天会厌以,公司以 2013 年 12 月 31 日总胶本为基数,以贷本公积金同全体股东每 10 股转增 5 股,共 计转增 3, 568, 997, 196 股; 向股票期权激励对象定向发行股票, 新增股份 22, 753, 440 股。

财务报表附注第57页

(二十八) 资本公积

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价 (股本溢价) (其他) 说明1)	10,646,312,357.69	156,266,142.51	4,055,032,196.90	6,747,546,303.30
以权益结算的股份支付权益 工具公允价值(其他说明2)	171,242,409.34	61,824,081.93	63,682,395.15	169,384,096.12
其他资本公积 (其他说明3)	146, 159, 792.08	18,800,590.95	164,960,383.03
合计	10,963,714,559.11	236,890,815.39	4,283,674,975.08	6,916,930,399.42

其他说明 1: 资本溢价减少系资本公积转增股本及其他资本公积不足部分的抵减。 其他说明 2: 公司于 2012年5月4日完成股票期权授予, 在等待期内的每个资产负 债表日, 公司根据预计行权数量与授予日每份股票期权的公允价值, 计算并确认当 期管理费用,同时计入资本公积。

其他说明 3: 本期其他资本公积增减变动主要系子公司购买少数股东股权、少数股 东增资子公司形成。

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(二十九) 其他综合收益

				本期发生金额
皿 扈	年初余额	本期所得税前 发生额	:前期计入其他综合 收益当期转入损益 一道	减:所得 税费用	税后归属于 母公司	税后归属于 少数股东	期末余额
以后不能重分类进损益的其他综合收益
重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 其中:
£ 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 综合收益中享有的份额
以后将重分类进损益的其他综合收益 $\overline{a}$	2,028.00	43,022.46			43,022.46		40,994.46
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 综合收益中享有的份额 其中:	2,028.00	43,022.46			43,022.46		40,994.46
供出售金融资产公允价值变动损益 冝
至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 持有
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	2,028.00	43,022.46			43,022.46		-40,994.46

财务报表附注第59页

(三十) 盈余公积

________
项目	年初余额	木期增加	木期减少	期末余额
法定盈余公积	1,100,917,160.02	613,558,207,25		1,714,475,367.27
任意盈余公积
合计	1,100,917,160.02	613,558,207.25		1,714,475,367.27

其他说明: 盈余公积本期增加系按母公司本期净利润的10%计提盈余公积。

(三十一) 未分配利润

项 目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	32,560,241,225.29	23,758,309,752.50
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减一)
调整后年初未分配利润	32,560,241,225.29	23,758,309,752.50
加: 本期归属于母公司所有者的净利润	12.200.315.103.96	10,747,161,554.27
减:提取法定盈余公积	613,558,207.25	289,215,382.77
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	2,098,570,350.95	1,656,014,698.71
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	42,048,427,771.05	32,560,241,225.29

其他说明: 根据公司 2013 年度股东大会决议, 公司以 2013 年 12 月 31 日总股本为 基数,每10股派发现金红利2.94元(含税),共计分配利润2,098,570,350.95元。

(三十二) 营业收入和营业成本

1、 营业收入、营业成本

	本期发生额			上期发生额
项 目	收入	成本	收入	成本
主营业务	109,032,985,627.83	74,110,462,069.85	92,340,696,050.00	62, 654, 885, 423, 14
其他业务	23,511,438.65	12, 111, 235.08	14,828,145.85	329,796.37
合计	109,056,497,066.48	74,122,573,304,93	92,355,524,195.85	62, 655, 215, 219, 51

2、 主营业务分行业列示如下:

	本期发生额		上期发生额
行业名称	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
房地产销售	105,587,199,135.34	72,510,318,859.01	89,289,984,174.94	61,385,958,590.81
其他	3,445,786,492.49	1,600,143,210.84	3,050,711,875.06	1,268,926,832.33
合计	109,032,985,627.83	74,110,462,069.85	92,340,696,050.00	62,654,885,423.14

其他说明: 其他收入系建筑、装饰、租赁、物业管理、销售代理、展览、酒店、 服务费等收入。

	本期金额		上期金额
地区名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
中国广东	32,778,920,386,74	20,570,518,505,00	26,800,553,832,39	16,863,170,978.38
中国北京	10,040,484,297.66	7,033,850,716.65	10,378,851,673.83	7,498,871,459.12
中国四川	9,388,297,931.10	5,580,910,217.46	8,677,435,508.23	5,538,541,499.39
中国上海	8,387,340,664.46	5,818,261,492.95	7,506,433,644.08	4,413,877,624.53
中国湖北	7,479,155,227.98	4,629,584,182.09	7,559,748,474.92	4,994,433,543.76
中国重庆	5,862,908,935.75	4,608,071,588,03	6,199,461,224.52	5,065,598,908.95
中国天津	5,653,407,561.22	4,000,936,299.34	2,035,534,401.34	1,643,444,223.88
中国江苏	5,436,843,781,88	4,467,706,264.10	4,432,842,390.32	3,181,052,707.16
中国浙江	5,082,660,416.23	4,007,845,903.48	4,789,935,016.48	3,665,185,054.38
中国辽宁	4,822,187,906.27	3,911,889,498.27	3,530,378,634.06	2,576,171,187.68
中国青岛	2,959,604,623.66	1,952,694,653.28	1,817,640,633.30	1,151,193,312.41
中国南昌	2,248,196,250.64	1,511,164,408,14	1,797,311,737.36	1,478,184,314.07
中国湖南	1,751,951,277.54	1,036,541,430.92	2,817,439,525.65	1,624,315,634.50
中国长春	1,738,327,486.00	1,234,424,438.72	1,921,859,384.00	1,504,862,422.36
中国河北	1,646,307,588.87	1,139,902,129.31
中国合肥	1,606,975,120.47	1,153,785,258.59	515,462,549.00	440,486,101.20
中国郑州	1,312,070,322.36	948, 433, 367. 13
中国包头	837, 345, 849.00	503,941,716.39	1,559,807,420.52	1,015,496,451.37
合计	109,032,985,627.83	74,110,462,069.85	92,340,696,050.00	62,654,885,423.14

3、 主营业务分地区列示如下:

(三十三) 营业税金及附加

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	5,655,919,682.69	4,916,544,870.48
城市维护建设税	382,369,895.50	330,471,554.80
教育费附加	277,048,723.00	150, 139, 572. 78
资源税	433,345.40	409,853.30
土地增值税	4,678,369,180.67	3,923,792,347.21
其他税金	153,597,784.79	200,769,500.03
合计	11,147,738,612.05	9,522,127,698.60

(三十四) 销售费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	298.170.809.19	275,670,097.55
广告费	800.663.541.47	669,558,865.57
销售代理费	458,637,825.05	374,272,941.10
销售现场费用	195,188,886.80	253,591,103,31
宣传活动费	319,926,543.46	291,580,939.99
其他	329, 337, 246.50	320,502,489.45
合计	2,401,924,852.47	2,185,176,436.97

(三十五) 管理费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	886,077,785.34	764,952,281.16
差旅交通费	87,260,928.82	75,493,296.74
办公与租赁费	126,130,318.50	110,024,509.81
税费	320,820,375.04	325, 129, 081.67
折旧费	98.947.853.17	93,413,379.15
其他	203,520,131.98	206,806,040.26
合计	1,722,757,392.85	1,575,818,588.79

(三十六) 财务费用

类别 والتقاليات	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,554,086,633.22	1,039,984,211.01
减: 利息收入	425,911,315.33	293,370,406.30
汇兑损益	$-86.974.12$	7,857,128.19
其他支出	143, 135, 790. 49	231,061,018.87
合计	1,271,224,134.26	985,531,951.77

(三十七) 资产减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
怀账 提生	99,370,546.75	59,882,558.32
存货跌价损失	463, 167, 681. 30
合计	562,538,228.05	59,882,558.32

其他说明: 存货跌价损失具体情况见五、(六)存货。

(三十八) 投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	690.059.062.14	631,751,353.83
处置长期股权投资产生的投资收益	158,261,564.03
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投 帝收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资 收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	304, 373, 670.89	3,301,232.86
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生的利得	99,313.80
计 合	1,152,793,610.86	635,052,586.69

其他说明: 2013年成本法核算的长期股权投资收益 3,301,232.86 元调整至可供出售 金融资产在持有期间的投资收益。

(三十九) 营业外收入

项目	木期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置利得合计	391,989.16	605,003.65	391,989,16
其中: 固定资产处置利得	391,989.16	605,003.65	391,989.16
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款及违约金收入	106,951,697.85	91,108,038.71	106,951,697.85
其他	59,339,571.51	90,570,918.53	59,339,571.51
合计	166,683,258.52	182,283,960.89	166,683,258.52

ó.

(四十) 营业外支出

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置损失合计	1,192,174.26	158,318.88	1,192,174.26
其中: 固定资产处置损失	1,192,174.26	158,318.88	1,192,174.26
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	827,400.00	531,076.20	827,400.00
罚款支出	7,506,219.82	9,263,500.61	7,506,219.82
其他	105,868,546.41	77,458,865.23	105,868,546.41
合计	115,394,340.49	87,411,760.92	115,394,340.49

(四十一) 所得税费用

1、 所得税费用表

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	5.389.793.573.41	4,484,450,864.03
递延所得税调整	-589,331,847.84	$-247.216.640.79$
合计	4,800,461,725.57	4.237.234.223.24

2、 会计利润与所得税费用调整过程

项 E	本期发生额
利润总额	19,031,823,070.76
按法定[或适用]税率计算的所得税费用	4,757,955,767.69
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	$-260,665,332,46$
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	46,805,943.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	$-169, 145, 698, 49$
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 影响	374,918,076.73
其他	50,592,968.82
所得税费用	4,800,461,725.57

(四十二) 现金流量表项目

1、 收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	土.期发生额
与有关单位往来	9.584.707.433.43	14,548,726,362.69
购房诚意金及代收业主款项	389,477,397.38	261,073,679.65
其他	632,994,437.02	651,747,415.80
슘 Ħ	10,607,179,267.83	15,461,547,458.14

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

项	木期发生额	上期发生额
与有关单位往来	18,404,642,964.12	12,904,926,676.95
期间费用	2,696,049,724.31	2,457,566,060.70
其他	933,928,246.62	1,017,474,013.28
⇐	22,034,620,935.05	16,379,966,750.93

3、 支付的其他与投资活动有关的现金

项 ----	本期发生额 Construction of the Company and Company and Company and	上期发生额 the control of the control of the the contract of the contract of the contract of the contract of
处置子公司 distant form	---- the contract of the contract of 34, 275, 528, 22
__ 슙	the state of the control Andrew Marian (1986) 34, 275, 528. 22	_____

4、 支付的其他与筹资活动有关的现金

项	本期发生额	上期发生额
__	143,399,173.88	144, 311, 752. 51
▵ E1 --	143,399,173.88	144, 311, 752. 51

(四十三) 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

补充资料	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	14, 231, 361, 345. 19	11,864,462,305.31
加:资产减值准备	562,538,228.05	59,882,558.32
固定资产等折旧	326, 293, 818. 46	305,706,452.51
无形资产摊销	5,663,959.13	4,244,078.11
长期待摊费用摊销	14,451,383.92	23,486,708.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以"一"号填列)	800,185.10	-446,684.77
固定资产报废损失(收益以"一"号填列)
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
财务费用(收益以"一"号填列)	1,554,086,633.22	1,039,984,211.01
投资损失(收益以"一"号填列)	$-1,152,793,610.86$	-635.052.586.69
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-588,345,845.30	-261,796,897.04
递延所得税负债增加(减少以"一"号填列)	-986,002.54	$-6.278.431.22$

财务报表附注第64页

补充资料	本期金额	上期金额
存货的减少(增加以"一"号填列)	-25,068,447,766.95	-50,263,472,872.89
经营性应收项目的减少(增加以"一"号填列)	-14,347,315,601.89	-8,598,042,955.96
经营性应付项目的增加(减少以"一"号填列)	14,004,326,709.47	36,713,217,336.34
其他
经营活动产生的现金流量净额	$-10,458,366,565.00$	-9,754,106,777.99
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	39,351,869,298.66	33,112,173,949.23
现金的年初余额 减:	33, 112, 173, 949. 23	32,580,034,779.81
现金等价物的期末余额 加:
现金等价物的年初余额 减:
现金及现金等价物净增加额	6,239,695,349.43	532,139,169.42

2、 本期支付的取得子公司的现金净额

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	521,813,760.10
减: 购买日子公司持有的现金及现金等价物	164,829,693.35
加: 以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	356,984,066.75

3、现金和现金等价物的构成:

目 项	期末余额	年初余额
一、现 金	39, 351, 869, 298.66	33,112,173,949.23
其中: 库存现金	8,923,274.07	8,546,377.74
可随时用于支付的银行存款	39, 342, 412, 728. 68	33,096,603,837.87
可随时用于支付的其他货币资金	533,295.91	7,023,733.62
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中: 三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	39, 351, 869, 298, 66	33, 112, 173, 949. 23
母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 其中: 价物

(四十四) 所有权或使用权受到限制的资产

项 旧	期末账面价值	年初账面价值
货币资金	717,643,327.34	640,795,881.57
存货	64,061,451,409.67	61,423,917,600.00
固定资产	764,258,427.78	77,995,600.00
投资性房地产	6,517,711,376.56	3,793,425,100.00
合计	72,061,064,541.35	65,936,134,181.57

(四十五) 外币货币性项目

项 Ē	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			608,983,851.33
其中: 美元	99,518,187.65	6.1190	608,951,790.23
欧元
港币	40,641.80	0.78887	32,061.10
应付债券			6,030,420,966.22
其中: 美元	985,523,936.30	6.1190	6,030,420,966.22
欧元
港币

六、 合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

1、本期发生的非同一控制下企业合并的情况

被购买方名称	股权取 得时点	股权取得成本	股权取得比 例 (%)	股权取得 方式	购买日	购买日的确定 依据	购买日至期末被 购买方的收入	购买日至期末 被购买方的净 利润
博大鴻伟(天津) 置业有限 公司("博大鸿伟")	2014年1月	31,237,500.00	51	增资 扩股	2014年1月	控制权移交		$-848,440.93$
东莞市中骏房地产开发有 限公司("东莞中骏")	2014年1月	2,000,000.00	100	收购	2014年1月	控制权移交		$-5,304,638,53$
柏乔投资有限公司("柏乔 投資二)	2014年1月		80	收购	2014年1月	控制权移交		3,516,930.18
沈阳中汇达房地产有限公 司("沈阳中汇达")	2014年1月	278,890,045.26	80	收购	2014年1月	控制权移交		$-2,292,299.09$
甘肃升融房地产开发有限 公司("甘肃升融")	2014年2月	16.666.667.00	50	收购	2014年2月	控制权移交		$-13,862,275,81$
河北银湖房地产开发有限 公司("河北银湖")	2014年4月	13,000,000.00	65	收购	2014年4月	控制权移交		$-768,918.42$
生活之原有限公司("生活 之原")	2014年7月		51	收购	2014年7月	控制权移交		679,535.71
惠州生活之原旅游发展有 限公司("惠州生活之原")	2014年7月	4,057.66	51	收购	2014年7月	控制权移交		$-6, 190, 067, 44$
广州保利电商港有限公司 (当時の)掛つ)	2014年9月	50,015,490 18	50	收购	2014年9月	控制权移交		$-28,700,75$
新疆恒信雅居房地产开发 有限公司("新疆恒信雅 居")	2014年12月	130,000,000.00	51	收购	2014年12月	控制权移交		$-1,386.47$

$\sim$	合并成本及商誉

合并成本
—现金	521,813,760,10
—非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
---发行的权益性证券的公允价值
—或有对价的公允价值
—购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
——其他
合并成本合计	521,813,760.10
减: 取得的可辨认净资产公允价值份额	522,469,586.51
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	$-655,826.41$

3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债

	博大鸿伟			东莞中骏
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产总额	152,225,152.15	152,062,869.07	278,423,609.91	276,502,805.06
货币资金	61,253,573.24	61,253,573.24	1,742.23	1,742.23
预付账款	89,000,000.00	89,000,000.00
其他应收款			1,802,067.16	1,802,067.16
存货	1,971,578.91	1,809,295.83	276,577,300.67	274,656,495.82
固定资产			42,499.85	42,499.85
无形资产
负债:	90,975,152.15	90,975,152.15	276,423,609.91	276,423,609.91
借款			10,000,000.00	10,000,000.00
应付款项
其他应付款	90,809,295.90	90,809,295.90	266,423,269.91	266.423.269.91
应交税费	165,856.25	165,856.25	340	340
净资产	61,250,000.00	61,087,716.92	2,000,000.00	79,195.15
减: 少数股东权益	30,012,500.00	29,932,981.29
取得的净资产	31,237,500.00	31,154,735,63	2,000,000.00	79,195.15

续表:

	柏乔投资			甘肃升融
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产总额	1,441,208,960.18	1,193,763,036.40	572,574,047.76	570,228,820.67
货币资金	22,049.91	22,049.91	23,407,820.25	23,407,820.25
预付账款			125,028,578.11	125,028,578.11
其他应收款	6,033,813.82	6,033,813.82	38,875,648.29	38,875,648.29
存货	1,435,153,096.45	1,187,707,172.67	385,262,001.11	382,916,774.02
固定资产
无形资产
负债:	1,092,596,403.60	1,092,596,403.60	539,240,713.76	539,240,713.76
借款
应付款项			262,665,584.30	262,665,584.30
其他应付款	1,092,596,403.60	1,092,596,403.60	276,410,949.26	276,410,949.26

	柏乔投资			甘肃升融
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
应交税费			164,180.20	164,180.20
净资产	348,612,556.58	101,166,632.80	33, 333, 334.00	30,988,106.91
减: 少数股东权益	69,722,511.32	20, 233, 326.56	16,666,667.00	15,494,053.45
取得的净资产	278,890,045.26	80,933,306.24	16,666,667.00	15,494,053.46

续表:

	河北银湖			新疆恒信雅居
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产总额	1,085,000,000.00	1,085,000,000.00	589,725,131.12	354,787,977.31
货币资金			19,785,284.27	19,785,284.27
预付账款
其他应收款
存货	1,085,000,000.00	1,085,000,000.00	569,939,846.85	335,002,693.04
固定资产
无形资产
负债:	1,072,000,000.00	1,072,000,000.00	334,823,170.34	334,823,170.34
借款
应付款项
其他应付款	1,072,000,000.00	1,072,000,000.00	334,823,170.34	334,823,170.34
应交税费
净资产	13,000,000.00	13,000,000.00	254,901,960.78	19,964,806.97
减: 少数股东权益			124,901,960.78	9,782,755.42
取得的净资产	13,000,000.00	13,000,000.00	130,000,000.00	10,182,051.55

续表:

	生活之原			电商港
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产总额	546,435,585.90	546,435,585.90	167, 146, 035. 36	164,062,518.47
货币资金	2,069,212,22	2,069,212.22	58,290,011.23	58,290,011.23
预付账款	7,737,853.59	7,737,853.59
其他应收款	350,232,057.14	350,232,057.14
存货	185,981,633.53	185,981,633.53	4,802,008.00	1,718,491.11
固定资产	414,829.42	414,829.42
无形资产			104,054,016.13	104,054,016.13
负债:	545,141,695.56	545,141,695.56	67,115,055.00	67,115,055.00
借款
应付款项	12,812,716.02	12,812,716.02
其他应付款	532,958,092.58	532,958,092.58	67,115,055.00	67,115,055.00
应交税费	$-629, 113.04$	$-629,113.04$
净资产	1,293,890.34	1,293,890.34	100,030,980.36	96,947,463.47
减: 少数股东权益	634,006.27	634,006.27	50,015,490.18	48, 473, 731. 73
取得的净资产	659,884.07	659,884.07	50,015,490.18	48, 473, 731. 74

$\overline{\phantom{a}}$

í.

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:评估价。

企业合并中承担的被购买方的或有负债: 无。

其他说明: (1)2014年1月27日, 子公司收购柏乔投资80%股权及其全资子公司沈 阳中汇达, 收购成本 278,890,045.26 元;

(2) 2014年7月31日,子公司收购生活之原51%股权及其全资子公司惠州生活之 原, 收购成本 4,057.66元。

Πά 公 咳 平 股份
集
눠 子 庆 保利	螟 併 $\approx$	ś 银 ÿ 它

处置子公司 $\begin{array}{c} \square \end{array}$

单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 $\frac{1}{2}$

						处置价款与处置	丧失控制权			按照公允价	丧失控制权之	与原子公司股
	股权处置	股权处置	股权处置	丧失控制权	丧失控制权	投资对应的合并	之日剩余股	丧失控制权之	丧失控制权之日	值重新计量	日剩余股权公	权投资相关的
名称 子公司	娏 ₩	(%) 医出	方式	岷 的时,	点的确定 Ė	财务报表层面事	权的比例	日剩余股权的	剩余股权的公允	剩余股权产	允价值的确定	其他综合收益
					依据	有该子公司净资	(96)	乸 账面价	价值	生的利得或	方法及主要	转入投资损益
						产份额的差额				损失	假设	的金额
建越大		SO	增资扩股	2014年2月	控制权移交		S	99,900,686 20	$\frac{1}{1}$ 100,000,000.00	99,313.80	参考交易价格
芜和宏 乐		S	增资扩股	2014年1月	控制权移交		ິຣ	10,000,000.00	10,000,000.00		参考交易价格
∖⊧ 札 栔 碳 州天利.
天 J 1 公司 发有限:	(2,330,000.00	5	兼计	2014年3月	控制权移交	158,261,564.03
天利"

财务报表附注第70页

ł

(三) 其他原因的合并范围变动

1、本期新设子公司相关情况:

子公司名称	主要经营地	期末净资产	本期净利润
安徽保利房地产开发有限公司	安徽省	494,908,144.28	$-5,091,855.72$
江苏保利宁弘房地产开发有限公 冨	江苏省	946,443,833.89	$-3,556,166.11$
广州市越隆房地产开发有限公司	广州市	9,128,449.20	$-871,550.80$
泓泰有限公司	英属维尔京群岛	$-5,284,132.94$	$-5,284,139.06$
长春保利恒鑫房地产开发有限公 司	长春市	9,667,689.03	$-332.310.97$
保利(甘肃) 实业投资有限公司	甘肃省	196,008,950.46	-3,991,049.54
清远鑫瑞房地产有限公司	清远市	428, 633, 855. 38	$-11,366,144.62$
珠海横琴保利利和投资有限公司	珠海市	49, 171, 323. 79	$-828,676.21$
山西保利房地产开发有限公司	山西省	91,835,405.69	$-29,474.35$
保利肇庆投资有限公司	肇庆市	99, 141, 797.52	$-858,202.48$
肇庆鑫荣房地产有限公司	肇庆市	19,830,834.97	$-169, 165.03$
广州市埔域房地产开发有限公司	广州市	9,924,437.53	$-75,562.47$
福州中悦房地产开发有限公司	福州市	19,281,488.81	$-718,511.19$
成都保利兴蓉实业有限公司	成都市	199,898,055.13	$-101,944.87$
陕西尚润房地产开发有限公司	陕西省	4,988,899.96	$-11,100.04$
保利 (新疆) 投资有限公司	新疆	197,879,269.65	$-2,120,730.35$
新疆保利天恒基房地产开发有限 公司	新疆	47,090,171.57	$-2,909,828.43$
厦门中璟房地产开发有限公司	厦门市	3,487,799,527.32	$-12,200,472.68$
天津鑫和健身服务有限公司	天津市	208,684.91	108,684.91
广州萝城房地产开发有限公司	广州市	91,996,777.78	$-8,003,222.22$
汕尾市保利房地产开发有限公司	汕尾市	9,835,931.08	$-164,068.92$
广州市正林房地产开发有限公司	广州市	1,383,821,350.00
广州市如茂房地产开发有限公司	广州市	1,001,200,000.00
江苏保利宁成房地产开发有限公 司	江苏省	518,726,840.24	$-858,062.76$
佛山市保利昊峰房地产有限公司	佛山市	$-817.00$	$-817.00$
茂名和信房地产开发有限公司	茂名市	$-76,003.00$	$-76,003.00$
佛山保利兴泰房地产开发有限公 Ħ	佛山市	$-539.00$	$-539.00$
佛山市保兴达房地产有限公司	佛山市	$-231,039.01$	$-231,039.01$
佛山市保恒达房地产有限公司	佛山市	$-25,574.00$	$-25,574.00$

2、本期清算的子公司

子公司名称	主要经营地	清算日净资产	期初至清算日净利润
杭州东良投资管理有限公司	杭州市	89.586.88	$-9.415.11$

在其他主体中的权益 七、

(一) 在子公司中的权益

1、 企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质		持股比例(%)	取得方式
				直接	问接
1-1. 保利广州房地产开发有 限公司("保利广州")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等	51		投资设立
1-2.广州保利荔城房地产开 发有限公司("保利荔城")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
1-3 中山祥誉实业有限公司 ("中山祥誉")	中山市	中山市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
2.保利增城房地产开发有限 公司 ("保利增城")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等	100		投资设立
3-1.1 东保利房地产开发有 限公司("广东保利")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等	100		投资设立
3-2 广州越禾房地产开发有 限公司("广州越禾")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等		50	投资设立
3-3. 珠海保利天悦投资控股 有限公司 ("珠海天悦")	珠海市	珠海市	房地产开发、 经营等		60	投资设立
3-4.广州从化保利房地产开 发有限公司("从化保利")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
3-5 广州市邦杰置业有限公 司 ("广州邦杰")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
3-6.广州市宏和房地产开发 有限公司("广州宏和")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等		50,98	投资设立
3-7.广州市思泰房地产开发 有限公司 ("广州思泰")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等		100	投资设立.
3-8 东莞市中骏房地产开发 有跟公司("东莞中骏")	东莞市	东莞市	房地产开发、 物业投资等		100	非同一控制下 企业合并
3-9.广州市越隆房地产开发 有限公司("广州越隆")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
3-10. 珠海横琴保利利和投资 有限公司("珠海横琴保利")	珠海市	珠海市	租赁和商务 服务业		100	投资设立
3-11.广州市埔域房地产开发 有限公司("广州埔域")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等 房地产开发。		100	投资设立
3-12.汕尾市保利房地产开发 有限公司("汕尾保利") 4.广州华储房地产开发有限	汕尾市	汕尾市	经营等 房地产开发、		100	投资设立 非同一控制下
公司 ("华储公司") 5.广州科学城保利房地产有	广州市	广州市	经营等 房地产开发、	87.5	12.5	企业合并
限公司("科学城") 6-1.广州金地房地产开发有	广州市	广州市	经营等 房地产开发、	100		投资设立 非同一控制下
限公司("广州金地") 6-2 郑州保利房地产开发有	广州市	广州市	经营等 房地产开发。	100		企业合并
限公司("郑州保利") 7.广州市金诺房地产开发有	郑州市	郑州市	经营等 房地产开发、		100	投资设立 非同一控制下
限公司("广州金诺") 8. 保利(东莞)房地产开发	广州市	广州市	经营等 房地产开发。	60		企业合并
有限公司("保利东莞") 9. 保利(东莞)投资有限公	东莞市	东莞市	经营等 房地产开发、	100		投资设立
司("东莞投资") 10. 保利 (珠海) 房地产开发	东莞市	东莞市 珠海市	经营等 房地产开发、	80		投资设立 投资设立
有限公司 ("珠海保利") 11.保利(申山)房地产开发	珠海市 中山市	中山市	经营等 房地产开发、	100 100		投资设立
有限公司 ("中山保利") 12-1.恒利(香港) 置业有限	香港	香港	经营等 房地产销售、	100		投资设立
公司 ("香港恒利") 12-2.广州怡顺房地产开发有	广州市	广州市	和货代理等 房地产开发、		100	非同一控制下
限公司("广州怡輝") 12-3. Poly Real Estate Finance 1 td.	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	经营等 投资控股、企 业整理		100	企业合并 投资设立

财务报表附注第72页

					持股比例(%)
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
12-4-1.CORSS FORTUNE HOLDINGS LIMITED ("CORSS FORTUNE")	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资控股、企 业管理		100	非同一控制下 企业合并
12-4-2.ABUNDANT CHOICE INVESTMENTS LIMITED	香港	香港	投资控股、企 业管理		100	投资设立
12-5-1.MEGA WISE HOLDINGS LIMITED ("MEGA WISE")	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资控股、企 业管理		100	非同一控制下 企业合并
12-5-2-1.泓泰有限公司("泓 藜")	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资控股、企 业管理		100	投资设立
12-5-2-2-1 柏乔投资有限公 司("柏乔投资")	香港	香港	投资控股、企 业管理		80	非同一控制下 企业合并
12-5-2-2-2.沈阳中汇达房地 产有限公司("沈阳中汇达")	沈阳市	沈阳市	房地产开发、 经营等		100	非同一控制下 企业合并
12-5-3-1. ACTION DRAGON INVESTMENTS LIMITED ("ACTION DRAGON")	香港	香港	投资控股、企 业管理		100	投资设立
12-5-3-2. 合肥和融房地产有 限公司 ("合肥和融")	合肥市	合肥市	房地产开发。 经营等		100	投资设立
12-6-1 PRIDE SOUTH HOLDINGS LIMITED ("PRIDE SOUTH")	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资控股、企 业管理		65	投资设立
12-6-2-1 TOTAL FAVOUR LIMITED ("TOTAL	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资控股、企 业管理		100	非同一控制下 企业合并
FAVOUR") 12-6-2-2-1.诺达有限公司 ("诺达")	香港	香港	投资控股、企 业管理		100	非同一控制下 企业合并
12-6-2-2-2 佛山市南海区景 元房地产有限公司("佛山景 元")	佛山市	佛山市	房地产开发。 经营等		60	非同一控制下 企业合并
12-7-1. 盛鑫有限公司("盛鑫 公司")	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资控股、企 业管理		100	投资设立
12-7-2-1 生活之原有限公司 ("生活之原")	香港	香港	投资控股、企 业管理		51	非同一控制下 企业合并
12-7-2-2 惠州生活之原旅游 发展有限公司("惠州生活之 原")	惠州市	惠州市	房地产开发、 经营等		100	非同一控制下 企业合并
12-8-1. 守鸿有限公司("守鸿 公司")	香港	香港	投资控股、企 业管理		60	非同一控制下 企业合并
12-8-2.守鸿冒地 (广州) 有 限公司("守鸿置地")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
12-9.广州市正林房地产开发 有限公司("广州正林")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等		50	投资设立
12-10.广州市如茂房地产开 发有限公司("广州如茂")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等		50	投资设立
13-1.广州市保利国贸投资有 限公司("保利国贸")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等	51		投资设立
13-2.广州市保利世贸物业管 理有限公司("世贸物业")	广州市	广州市	物业管理等		100	投资设立
14.广州市琶洲投资有限公 司 ("琶洲投资")	广州市	广州市	房地产开发、 经营等 房地产开发	80		投资设立
15-1.厂州保利城改投资有限 公司("保利城改")	广州市	广州市	经营等	100		投资设立
15-2.广州步城房地产开发有 限公司("广州萝城")	广州市	广州市	房地产业 房地产开发、		60	投资设立
16-1.辽宁保利实业有限公司 ("辽宁实业") 16-2.沈阳保利香槟房地产开	沈阳市	沈阳市	经营等 房地产开发、	100		投资设立
发有限公司("沈阳香槟") 16-3. 保利(通化)房地产开	沈阳市	沈阳市	经营等 房地产开发、		55	投资设立
发有限公司("通化保利")	通化市	通化市	经营等		100	投资设立
16-4.沈阳林海房地产开发有	沈阳市	沈阳市	房地产开发、		100	投资设立

财务报表附注第73页

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	问按
限公司("沈阳林海")			经营等
17-1.保利(沈阳)房地产开 发有限公司("保利沈阳")	沈阳市	沈阳市	房地产开发、 经营等	60		投资设立
17-2. 沈阳保利溪岸房地产开 发有限公司("沈阳溪岸")	沈阳市	沈阳市	房地产开发、 销售等		51	投资设立.
17-3.沈阳万怡房产置业有限 公司("沈阳万怕")	沈阳市	沈阳市	房地产开发、 销售等		100	非同一控制下 企业合并
18-1.辽宁保利房地产开发有 限公司("辽宁保利")	沈阳市	沈阳市	房地产开发、 经营等	80	20	投资设立
18-2.丹东保利天赐房地产开 发有限公司("丹东保利")	丹东市	丹东市	房地产开发、 经营等		51	非同一控制下 企业合并
18-3. 沈阳保利溪湖房地产开 发有限公司("沈阳溪湖")	沈阳市	沈阳市	房地产开发。 经营等		100	投资设立
19-1.沈阳广田房地产开发有 限公司("沈阳广田")	沈阳市	沈阳市	房地产开发、 经营等	100		非同一控制下 企业合并
19-2.保利(营口)房地产开 发有限公司 ("保利营口")	营口市	营口市	房地产开发、 经营等		95	投资设立
19-3.沈阳恒富房地产开发有 限公司("沈阳恒富")	沈阳市	沈阳市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
19-4 大连保利红旗房地产开 发有限公司("大连红旗")	大连市	大连市	房地产开发、 经营等 房地产开发、		50	投资设立
19-5.大连保利滨港房地产开 发有限公司("大连滨港")	大连市	大连市	经营等 房地产开发、		100	投资设立
20-1. 保利(大连)房地产开 发有限公司("保利大连")	大连市	大连市	经营等 房地产开发、	100		投资设立
20-2.大连恒汇房地产开发有 限公司("大连恒汇")	大连市	大连市	经营等 房地产开发、		100	投资设立
20-3-1.大连保利东港房地产 开发有限公司("大连东港") 20-3-2.大连保利会展管理有	大连市	大连市	经营等 展览展示服		50	投资设立
限公司 ("大连会展") 20-4 大连盈盛房地产开发有	大连市	大连市	务等 房地产开发、		100	投资设立
限公司 ("大连盈盛") 21-1.保利(长春) 恒富房地	大连市	大连市	经营等		50	投资设立
产开发有限公司("长春恒 富")	长春市	长春市	房地产开发、 经营等	100		投资设立
21-2-1.长春广田房地产开发 有限公司("长春广田")	长春市	长春市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
21-2-2 长春保利房地产开发 有限公司 ("长春保利")	长春市	长春市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
21-3.长春市东朗房地产开发 有限公司("长春东朗")	长春市	长春市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
21-4.长春保利恒信房地产开 发有限公司("长春恒信")	长春市	长春市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
21-5.长春保利恒鑫房地产开 发有限公司("长春恒鑫")	长春市	长春市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
22.长春市轻轨六合房地产。 开发有限公司("长春六合")	长春市	长春市	房地产开发、 经营等	80		非同一控制下 企业合并 非同一控制下
23. 北京金成华房地产开发 有限公司("金成华")	北京市	北京市	房地产开发、 经营等	75	10	企业合并
24-1.保利(北京)房地产开 发有限公司("保利北京")	北京市	北京市	房地产开发。 经营等 房地产开发、	100		投资设立
24-2 北京保利兴房地产开发 有限公司("北京保利兴")	北京市	北京市	经营等 房地产开发、		100	投资设立
24-3.北京保利营房地产开发 有限公司("北京保利营")	北京市	北京市	经营等 房地产开发、		100	投资设立
24-4 北京保利成房地产开发 有限公司("北京保利成")	北京市	北京市	经营等 房地产开发、		90	投资设立 非同一控制下
24-5.北京世博宏业房地产开 发有限公司("北京世博")	北京市	北京市	经营等		100	企业合并
24-6-1.北京保利安平养老产 业投资管理有限公司("北京	北京市	北京市	投资管理、投 资咨询		51	投资设立

				持股比例(%)
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	问接	取得方式
安平")
24-6-2. 北京安平门诊部有限			预防保健、内
公司("北京安平门诊")	北京市	北京市	科、外科等		100	投资设立
24-7.北京保利融创房地产开			房地产开发、
发有限公司 ("北京保利融 创")	北京市	北京市	经营等		50.5	投资设立
24-8 北京保利首开兴泰置业			房地产开发。
有限公司("北京保利首开")	北京市	北京市	经营等		51	投资设立
24-9.北京保利通房地产开发	北京市	北京市	房地产开发。 经营等		65	投资设立
有限公司("北京保利通") 24-10. 北京润诚嘉信置业有			房地产开发、			非同一控制下
限公司("北京润诚")	北京市	北京市	销售等		100	企业合并
24-11. 北京朗泰房地产开发	北京市	北京市	房地产开发、		50	投资设立
有限公司 ("北京朗泰") 24-12 北京利通房地产开发			经营等 房地产开发、
有限公司("北京利通")	北京市	北京市	经营等		65	投资设立
24-13 北京源鑫房地产开发	北京市	北京市	房地产开发、		100	非同一控制下
有限公司("北京源鑫")			经营等			企业合并
24-14-1.河北保利房地产开 发有限公司 ("河北保利")	石家庄市	石家庄市	房地产开发、 经营等		90	投资设立
24-14-2.河北银湖房地产开			房地产开发、			非同一控制下
发有限公司("河北银湖")(其	石家庄市	石家庄市	销售等		65	企业合并
他说明1)			房地产开发、
24-15. 通州项目部	北京市	北京市	销售等		65	投资设立
25-1 上海保利房地产开发有	上海市	上海市	房地产开发、	61		投资设立
限公司("上海保利")			经营等 房地产开发、
25-2.上海君兰置业有限公司 ("君兰置业")	上海市	上海市	经营等	40	60	投资设立
26-1. 上海保利建锦房地产有	上海市	上海市	房地产开发、	100		投资设立
限公司("上海建锦")			经营等 房地产开发、
26-2.上海保利建壅房地产有 限公司("上海建壅")	上海市	上海市	经营等		100	投资设立
26-3.上海保利建哗房地产有	上海市	上海市	房地产开发、		100	投资设立
瓶公司("上海建哗")			经营等			非同一控制下
26-4.上海城乾房地产开发有 限公司("上海城乾")	上海市	上海市	房地产开发、 经营等		100	企业合并
26-5.上海保利建衡房地产有			房地产开发。		100	投资设立
限公司("上海建衡")	上海市	上海市	经营等
26-6.上海保利建臻房地产有	上海市	上海市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
限公司("上海建臻") 26-7.上海保利建缜投资咨询			房地产开发、
有限公司("上海建缜")	上海市	上海市	经营等		100	投资设立
26-8. 上海保利建吴商业投资	上海市	上海市	房地产开发、 经营等		80.01	投资设立.
有限公司("上海建吴") 26-9.嘉善安平养生置业有限			房地产开发、		70	投资设立
公司 ("嘉善置业")	嘉兴市	嘉兴市	经营等
26-10.保利地产南通有限公	南通市	南通市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
司 ("保利南通") 26-11.上海保利建融房地产			房地产开发、
有限公司 ("上海建融")	上海市	上海市	经营等		100	投资设立
26-12.上海保利建熹房地产	上海市	上海市	房地产开发、		51	投资设立
有限公司("上海建熹") 26-13.上海保利泓融房地产			经营等 房地产开发、
有限公司("上海泓融")	上海市	上海市	经营等		51	投资设立
26-14.上海保利建颖房地产。	上海市	上海市	房地产开发、		51	投资设立
有限公司("上海建颖")			经营等 房地产开发、
26-15.上海保利建憬房地产 有限公司("上海建憬")	上海市	上海市	经营等		100	投资设立
27 上海建乔房地产有限公	上海市	上海市	房地产开发、	90		非同一控制下
司("上海建乔")			经营等			企业合并
28-1.保利华南实业有限公司	佛山市	佛山市	房地产开发、	100		投资设立

财务报表附注第75页

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质		持股比例(%)	取得方式
				直接	间接
("华南实业")			经营等
28-2-1 佛山市顺德区保利房 地产有限公司("顺德保利")	佛山市	佛山市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
28-2-2.佛山市顺德区保利恒 坤房地产开发有限公司("佛 山恒坤")	佛山市	佛山市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
28-3 保利(佛山) 酒店有限 公司("佛山酒店")	佛山市	佛山市	旅业、餐饮、 酒店管理服 务		100	投资设立
28-4.佛山保利房地产开发有 限公司("佛山保利")	佛山市	佛山市	房地产开发、 经营等	$\mathbf{1}$	99	投资设立
28-5.佛山保利正高房地产开 发有限公司("佛山正高")	佛山市	佛山市	房地产开发、 经营等		60	投资设立
28-6.佛山保利恒顺置业有限 公司("佛山恒顺")	佛山市	佛山市	房地产开发。 经营等		51	投资设立
28-7 佛山市保利恒信房地产 有限公司("佛山恒信")	佛山市	佛山市	房地产开发。 经营等		51	投资设立
28-8.佛山南海保利海荣投资 有限公司 ("南海海荣")	佛山市	佛山市	房地产开发、 经营等		60	投资设立
28-9.佛山市保利鑫诚房地产 开发有限公司("佛山鑫诚")	佛山市	佛山市	房地产开发、 经营等		50	投资设立
28-10 佛山保利弘盛房地产 开发有限公司("佛山弘盛")	佛山市	佛山市	房地产开发、 经营等		51	投资设立
28-11.江门保利宏信房地产 开发有限公司("江门宏信")	江门市	江门市	房地产开发。 经营等		50	投资设立
28-12.江门保利滨江新城开 发有限公司("江门滨江")	江门市	江门市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
28-13-1.佛山市保恒达房地 产有限公司("佛山保恒达")	佛山市	佛山市	房地产开发、 经营等		51	投资设立
28-13-2 佛山保利恒升置业 有限公司 ("佛山恒升")	佛山市	佛山市	房地产开发、 经营等		50	投资设立 非同一控制下
28-14. 清新兴海投资置业发 展有限公司 ("清新兴海")	清远市	消远市	房地产开发、 经营等		51	企业合并
28-15 佛山三水保利鑫和房 地产开发有限公司("佛山三 パ")	佛山市	佛山市	房地产开发、 经营等		51	投资设立
28-16.保利(湛江)房地产开 发有限公司 ("保利湛江")	湛江市	湛江市	房地产开发。 经营等		65	投资设立
28-17. 保利留关房地产有限 公司("保利韶关")	韶关市	韶关市	房地产开发、 经营等		51	投资设立
28-18.韶关市季华地产有限 公司 ("韶关季华")	韶关市	韶关市	房地产开发、 经营等		100	非同一控制下 企业合并
28-19. 消远鑫瑞房地产有限 公司("清远鑫瑞")	清远市	清远市	房地产开发、 经营等		54	投资设立
28-20. 保利肇庆投资有限公 司("保利肇庆")	肇庆市	肇庆市	房地产开发、 经营等		51	投资设立
28-21.肇庆鑫荣房地产有限 公司("肇庆鑫荣") 28-22 佛山市保兴达房地产	肇庆市	肇庆市	房地产开发、 经营等 房地产开发、		100	投资设立
有限公司("佛山保兴达") 28-23.佛山保利兴泰房地产	佛山市	佛山市	经营等 房地产开发、		51	投资设立
开发有限公司("佛山兴泰") 28-24. 茂名和信房地产开发	佛山市	佛山市	经营等 房地产开发、		100	投资设立
有限公司("茂名和信") 28-25.佛山市保利昊峰房地	茂名市	茂名市	经营等 房地产开发、		80	投资设立
产有限公司("佛山吴峰") 29-1.保利(重庆)投资实业有	佛山市	佛山市	经营等		100	投资设立
限公司 ("重庆投资") 29-2.重庆盛创鑫浩房地产开	重庆市	重庆市	项目投资等	100		投资设立
发有限责任公司("重庆盛 创")	重庆市	重庆市	房地产开发、 经营等		100	非同一控制下 企业合并
29-3.重庆保利中汇房地产开	重庆市	重庆市	房地产开发、		100	投资设立

				持股比例(%)
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
发有限公司("重庆中汇")			经营等
29-4.重庆葆成房地产开发有 限公司("重庆葆成")	重庆市	重庆市	房地产开发、 销售等		51	投资设立
29-5.重庆葆昌房地产开发有 限公司("重庆葆昌")	重庆市	重庆市	房地产开发、 销售等		50	投资设立
29-6. 重庆葆方房地产开发有 跟公司("重庆葆方")	重庆市	重庆市	房地产开发。 经营等		51	投资设立
29-7.重庆葆翔房地产开发有 限公司("重庆葆翔")(其他 说明 2)	重庆市	重庆市	房地产开发、 物业管理等		25	投资设立
29-8.重庆葆盛房地产开发有 限公司 ("重庆葆盛")	重庆市	重庆市	房地产开发。 经营等		100	投资设立
30-1.保利(天津)房地产开 发有限公司("天津保利")	天津市	天津市	房地产开发、 经营等	100		投资设立
30-2.天津保利香槟房地产开 发有限公司("天津香槟")	天津市	天津市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
30-3.天津保利昆仑房地产开 发有限公司("天津昆仑")	天津市	天津市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
30-4.天津保利融创投资有限 公司("天津融创")	天津市	天津市	房地产投资、 开发		51	投资设立
30-5.天津盛鑫隆茂投资发展 有限公司("天津盛鑫")	天津市	天津市	房地产业、基 础设施投资		51	非同一控制下 企业合并
30-6.天津保利荣昌房地产开 发有限公司("保利荣昌")	天津市	天津市	房地产开发。 经营等		100	投资设立
30-7.天津保利盛泰实业有限 公司 ("保利盛泰")	天津市	天津市	建筑材料制 造、销售等		70	投资设立
30-8.天津荣鸿盛隆实业有限 公司("荣鸿盛隆")	天津市	天津市	建筑材料技 术研发、转 让、建筑材料 销售		100	投资设立
30-9 博大鸿伟(天津) 置业 有限公司("博大鸿伟")	天津市	天津市	房地产开发、 经营等		51	非同一控制下 企业合并
31-1.保利(武汉)房地产开 发有限公司("保利武汉")	武汉市	武汉市	房地产开发、 经营等	100		投资设立
31-2.武汉保利百合房地产开 发有限公司("武汉百合")	武汉市	武汉市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
31-3.黄冈保利房地产开发有 限公司("黄冈保利")	黄冈市	黄冈市	房地产开发。 经营等		100	投资设立
31-4.武汉保利五月花房地产 开发有限公司("武汉五月 (E)	武汉市	武汉市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
31-5.武汉保利金硚房地产开 发有限公司("武汉金硚")	武汉市	武汉市	房地产开发。 经营等		100	投资设立
31-6 武汉林宇房地产开发有 限公司("武汉林宇")	武汉市	武汉市	房地产开发、 经营等		51	投资设立
31-7.武汉林海房地产开发有 限公司("武汉林海")	武汉市	武汉市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
31-8.武汉保利康桥房地产开 发有限公司("武汉康桥")	武汉市	武汉市	房地产开发 均销售		50	投资设立
31-9 武汉保利金谷房地产开 发有限公司("武汉金谷")	武汉市	武汉市	房地产开发 与销售		80	投资设立
32.保利博高华(武汉)房地产 股份有限公司("保利博高 华")	武汉市	武汉市	房地产开发、 经营等	70		投资设立
33-1.浙江保利房地产开发有 限公司("浙江保利")	杭州市	杭州市	房地产开发、 经营等	100		投资设立
33-2.杭州保利建屹房地产发 展有限公司("杭州建屹")	杭州市	杭州市	房地产开发、 经营等	49	51	投资设立
33-3.杭州保利建嘉房地产开 发有限公司("杭州建嘉")	杭州市	杭州市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
33-4.杭州保利建锦房地产开 发右即公司产杭州建锦")	杭州市	杭州市	房地产开发、 经营等		100	投资设立

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
33-5. 慈溪保利建锦房地产开 发有限公司("慈溪保利")	宁波市	宁波市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
33-6.绍兴保利房地产开发有 眼公司("绍兴保利")	绍兴市	绍兴市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
33-7.杭州保利建霖房地产开 发有限公司("杭州建霖")	杭州市	杭州市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
33-8.杭州标凡投资管理有限 公司("杭州标凡")	杭州市	杭州市	投资管理与 咨询		100	非同一控制下 企业合并
34-1. 保利(成都)实业有限公 司("保利成都")	成都市	成都市	房地产开发、 经营等	100		投资设立
34-2.成都市新都区保利投资 有限公司("新都保利")	成都市	成都市	房地产开发、 经营等		90	投资设立
34-3.遂宁保信投资有限公司 ("遂宁保信")	遂宁市	遂宁市	房地产开发、 经营等		51	投资设立
34-4-1 保利(成都)房地产 开发有限公司("成都房地 $\vec{f}^{(t+1)}$	成都市	成都市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
34-4-2.成都保龙房地产开发 有限公司("成都保龙")	成都市	成都市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
34-5.石象湖旅游发展有限公 司("成都有象湖")	成都市	成都市	房地产开发、 经营等		90	非同一控制下 企业合并
34-6.成都富通置业有限公司 ("成都富通")	成都市	成都市	房地产开发、 经营等		100	非同一控制下 企业合并
34-7.成都市保华房地产开发 有限公司("成都保华")	成都市	成都市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
34-8.成都市保新房地产开发 有限公司("成都保新")	成都市	成都市	房地产开发、 经营等		51	非同一控制下 企业合并
34-9.成都市保丰投资有限公 司("成都保丰")	成都市	成都市	房地产开发、 经营等		51	投资设立
34-10 保利 (德阳) 实业有限 公司("保利德阳")	德阳市	德阳市	房地产开发、 经营等		50	投资设立
34-11. 保利(德阳)房地产开 发有限公司("德阳地产")	德阳市	德阳市	房地产开发、 经营等		50	投资设立 非同一控制下
34-12.成都雅驰置业有限公 可("成都雅驰")	成都市	成都市	房地产开发、 经营等		51	企业合并
34-13.成都保鑫投资有限公 司("成都保鑫")	成都市	成都市	房地产开发、 经营等 房地产开发、		100	投资设立
34-14.成都保利华阳投资有 限公司("成都华阳")	成都市	成都市	经营等 旅游纪念品		100	投资设立
34-15.林芝保利旅游发展有 限公司("林芝保利")	林芝市	林芝市	销售、酒店當 理等		100	投资设立
34-16 成都保利兴容实业有 限公司("成都兴营")	成都市	成都市	房屋经纪、房 屋出租等		51	投资设立
35.成都市保蓉房地产开发 有限公司 ("成都保蓉")。	成都市	成都市	房地产开发、 经营等	51		投资设立
36-1.湖南保利房地产开发有 限公司("湖南保利")	长沙市	长沙市	房地产开发、 经营等	86		投资设立
36-2.长沙水峰房地产开发有 限公司("长沙水峰")	长沙市	长沙市	房地产开发、 经营等		70	投资设立
36-3 长沙金利和泰房地产开 发有限公司("长沙金利和 秦")	长沙市	长沙市	房地产开发、 经营等		70	投资设立
36-4 长沙南湖广场置业有限 公司("南湖置业")	长沙市	长沙市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
36-5.浏南华源房地产开发有 限公司("湖南华源")	长沙市	长沙市	房地产开发、 经营等		100	非同一控制下 企业合并
36-6.岳阳保利罝业有限公司 ("岳阳保利")	岳阳市	岳阳市	房地产开发、 经营等		99	投资设立
36-7.郴州市乾嘉盛房地产有 限公司("郴州乾嘉盛")	郴州市	郴州市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
37-1.保利(湖南)投资有限 公司("湖南投资")	长沙市	长沙市	房地产开发、 经营等	100		投资设立

财务报表附注第78页

				持股比例(%)
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	问接	取得方式
37-2.长沙天骄房地产开发有 限公司("长沙天骄")	长沙市	长沙市	房地产开发、 咨询等		100	非同一控制下 企业合并
37-3.保利(长沙) 西海岸置 业有限公司("长沙西海岸")	长沙市	长沙市	房地产开发		50	投资设立
38-1.保利江苏房地产发展有 限公司 ("保利江苏")	南京市	南京市	房地产开发、 经营等	100		投资设立
38-2.江苏保利宁祥房地产开 发有限公司 ("江苏宁祥")	南京市	南京市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
38-3.江苏保利宁晟房地产开 发有限公司("江苏宁晟")	南京市	南京市	房地产开发、 经营等		51	投资设立
38-4.江苏保利宁弘房地产开 发有限公司("江苏宁弘")	南京市	南京市	房地产开发、 经营等		51	投资设立
38-5.保利宁远无锡房地产发 展有限公司 ("宁远无锡")	无锡市	无锡市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
38-6.保利连云港房地产开发 有限公司("保利连云港")	连云港市	连云港市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
38-7. 保利常州房地产发展有 限公司 ("保利常州")	常州市	常州市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
38-8.江苏保利宁恒房地产开 发有限公司("江苏宁恒")	南京市	南京市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
38-9.江苏保利宁成房地产开 发有限公司("江苏宁成")	南京市	南京市	房地产开发、 经营等		51	投资设立
39.江苏保利宁远房地产开 发有限公司 ("江苏宁远")	南京市	南京市	房地产开发、 经营等	51		投资设立
40.无锡保利致远房地产开 发有限公司("无锡致远")	无锡市	无锡市	房地产开发、 经营等	51		投资设立
41.保利安信(背岛)房地产开 发有限公司("青岛安信")	背岛市	青岛市	房地产开发、 经营等	51	13	投资设立
42-1.保利(青岛)实业有限 公司("保利青岛")	背岛市	背岛市	房地产开发、 物业管理等	100		投资设立
42-2 背岛西海房地产开发有 限公司("青岛西海")	背岛市	背岛市	房地产开发、 物业管理等		100	非同一控制下 企业合并
42-3.背岛保利广成置业有限 公司("青岛广成")	背岛市	背岛市	房地产开发、 物业管理等		100	投资设立
42-4.青岛保利广惠置业有限 公司("青岛广惠")	背岛市	背岛市	房地产开发、 物业管理等		100	投资设立
42-5 青岛保利广源置业有限 公司("青岛广源")	背岛市	背岛市	房地产开发、 物业管理等		100	投资设立
42-6.背岛广升置业有限公司 ("青岛广升")	背岛市	背岛市	房地产开发、 物业管理等		80	投资设立
42-7 清岛保利广恒置业有限 公司("青岛广恒")	背岛市	青岛市	房地产开发、 物业管理等		100	投资设立
42-8 背岛保利双峰置业有限 公司("青岛双峰")	青岛市	背岛市	房地产开发、 物业管理等		50	投资设立
42-9 青岛保利双元置业有限 公司("青岛双元")	青岛市	背岛市	房地产开发、 物业管理等		50	投资设立
42-10 青岛广瑞置业有限公 司("青岛广瑞")。	背岛市	青岛市	房地产开发、 物业管理等		73	投资设立
43-1.保利(阳江)房地产开发 有限公司("阳江保利")	阳江市	阳江市	房地产开发、 经营等 旅游服务,博	100		投资设立
43-2.广东保利南海一号文化 实业有限公司("南海一号") 44. 保利(海陵岛)房地产开	阳江市	阳江市	物馆经营等 房地产开发、		75.01	投资设立
发有限公司("保利海陵岛")。 45.湛江兴晟投资有限公司	阳江市	阳江市	经营等 房地产开发、	100		投资设立
("湛江兴晟") 46. 保利(西安)房地产开发	湛江市	湛江市	经营等 房地产开发、	70		投资设立
有限公司("保利西安") 47-1.陕西保利房地产开发有	西安市	西安市	物业管理等 房地产开发、	70		投资设立
限公司("陕西保利") 47-2.陕西保利民东房地产开	西安市	西安市	经营等 房地产开发、	100		投资设立
发有限公司("陕西民东")	西安市	西安市	经营等		51	投资设立

财务报表附注第79页

财务报表附注第80页

				持股比例(%)
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
47-3.陕西保利荣安房地产开 发有限公司("陕西荣安")	西安市	西安市	房地产开发、 经营等		90	投资设立
47-4.西安欣荣佳房地产开发 有限公司 ("西安欣荣佳")	西安市	西安市	房地产开发、 经营等		100	非同一控制下 企业合并
47-5 陕西尚润房地产开发有 限公司("陜西尚润")	西安市	西安市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
48.郑州恒天兴华房地产有 限公司 ("郑州恒天")	郑州市	郑州市	房地产开发。 经营等	50		非同一控制下 企业合并
49.保利(包头)房地产开发 有限公司("保利包头")	包头市	包头市	房地产开发、 经营等	55		投资设立
50-1.合肥保利房地产开发有 限公司("合肥保利")	合肥市	合肥市	房地产开发、 经营等	51	49	投资设立
50-2-1 合肥保利和盛房地产 有限公司 ("合肥和盛")	合肥市	合肥市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
50-2-2.合肥保利和筑房地产 有限公司("合肥和筑")	合肥市	合肥市	房地产开发、 销售等		100	投资设立
51.合肥保利和新房地产有 限公司("合肥和新")	合肥市	合肥市	房地产开发、 销售等	85		投资设立
52.合肥保利和恒房地产开 发有限公司 ("合肥和恒")	合肥市	合肥市	房地产开发、 经营等	51	49	投资设立
53. 安徽保利房地产开发有 限公司("安徽保利")	合肥市	合肥市	房地产开发、 销售等	100		投资设立
54-1. 保利 (福建) 房地产投 资有限公司("保利福建")	福州市	福州市	房地产开发。 销售等	100		投资设立
54-2.福州中悦房地产开发有 限公司("福州中悦")	福州市	福州市	房地产开发、 销售等		100	投资设立
54-3.厦门中璟房地产开发有 限公司("厦门中璟")	厦门市	厦门市	房地产开发。 销售等		100	投资设立
55.南昌瑞达置业有限公司 ("南昌瑞达")	南昌市	南昌市	房地产开发、 经营等	100		非同一控制下 企业合并
56.保利(江西)金通泰置业 有限公司("江西金通泰")	南昌市	南昌市	房地产开发、 物业管理等	75		非同一控制下 企业合并
57-1. 南昌铭雅欧洲城实业有 限公司("南昌铭雅")	南昌市	南昌市	房地产开发 及体育健身 中心、旅游景 点开发及餐 饮	60		非同一控制下 企业合并
57-2.南昌保利物业管理有限 公司("南昌物业")	南昌市	南昌市	物业管理		100	非同一控制下 企业合并
57-3.南昌雅高实业有限公司 ("南昌雅高")	南昌市	南昌市	体育场馆及 健身活动中 心管理		100	非同一控制下 企业合并
58.保利(江西)房地产开发 有限公司("保利江西")	南昌市	南昌市	房地产开发、 销售等	100		投资设立
59-1.保利(三亚)房地产开 发有限公司("保利三亚")	三亚市	三亚市	房地产开发、 经营等	100		投资设立.
59-2 三亚论坛中心建设有限 公司("三亚论坛")	三亚市	三亚市	房地产开发、 经营等		50	投资设立.
59-3.海口保利房地产开发有 限公司 ("保利海口") 60.三亚保信贤德房地产开	海口市	海口市	房地产开发、 经营等 房地产开发、		100	投资设立
发有限公司 ("三亚保信") 61-1.保利(甘肃)实业投资	三亚市	三亚市	经营等 房地产开发、	50		投资设立
有限公司("甘肃保利") 61-2. 甘肃升融房地产开发有	兰州市	兰州市	销售等 房地产开发、	100		投资设立 非同一控制下
限公司("甘肃升融")	兰州市	兰州市	销售等 投资业务、房		50	企业合并
62-1.保利(新疆)投资有限 公司("新疆保利")	乌鲁木齐	乌鲁木齐	地产开发经 营等	100		投资设立
62-2.新疆恒信雅居房地产开 发有限公司("新疆恒信雅 居")	乌鲁木齐	乌鲁木齐	房地产开发、 销售等		51	非同一控制下 企业合并

					持股比例(%)
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
62-3.新疆保利天恒基房地产 开发有限公司("新疆天恒 基")	乌鲁木齐	乌鲁木齐	房地产开发、 销售等		57	投资设立
63-1.山西保利房地产开发有 限公司("山西保利")	太原市	太原市	房地产开发、 销售等	100		投资设立
63-2. 山西万国商业广场开发 有限公司("山西万围")	太原市	太原市	房地产开发、 经营等		70	非同一控制下 企业合并
64.恒福(香港) 置业有限公 司("香港恒福")	香港	香港	房地产开发、 经营、管理	100		投资设立
65-1.保利商业地产投资管理 有限公司("保利商业")	广州市	广州市	房地产开发、 中介服务等	100		投资设立
65-2.广州保利酒店管理有限 公司("酒店管理")	广州市	广州市	酒店管理等		100	投资设立
65-3.广州保利商用管理有限 公司("保利商用")	广州市	广州市	自有物业出 租、物业管 理等		100	投资设立
66-1.广州富利建筑安装工程 有限公司("富利建安")	广州市	广州市	土木工程建 筑、建筑设 计等	100		非同一控制下 企业合并
66-2.辽宁富利建筑安装工程 有限公司("辽宁富利")	沈阳市	沈阳市	土木工程建 筑、建筑设 计等		100	投资设立
66-3.大连富利建筑安装工程 有限公司("大连富利")	大连市	大连市	土木工程建 筑、建筑设 计等		100	投资设立
66-4.吉林富利建筑安装有限 公司("吉林富利")	长春市	长春市	土木工程建 筑、建筑设 计等		100	投资设立
66-5 珠海富利建筑安装工程 有限公司("珠海富利")	珠海市	珠海市	土木工程建 筑、建筑设 计等		100	投资设立
66-6 广州保利电商港有限公 司 ("电商港")	广州市	广州市	仓储		50	非同一控制下 企业合并
67.广州市佳利装饰工程有 限公司("佳利装饰")	广州市	广州市	室内装修、装 饰设计等	100		非同一控制下 企业合并
68.广州保利数码科技有限 公司("保利数码")	广州市	广州市	安装小区智 能化系统等	50	50	非同一控制下 企业合并
69-1:保利物业管理有限公司 ("保利物业")	广州市	广州市	物业管理、室 内外装饰等	100		投资设立
69-2.保利(厦门)物业管理 有限公司("厦门物业")	厦门市	厦门市	物业管理等		100	投资设立
69-3.保利物业管理(北京) 有限公司("北京物业")	北京市	北京市	物业管理、家 居装饰等		100	投资设立
69-4.保利重庆物业管理有限 公司("重庆物业")	重庆市	重庆市	物业管理等		100	投资设立
69-5.辽宁保利物业管理有限 公司("辽宁'物业")	沈阳市	沈阳市	物业管理等		100	投资设立
69-6. 保利(武汉)物业管理 有限公司("武汉物业")	武汉市	武汉市	物业管理等		100	投资设立
69-7.浙江保利物业管理有限 公司("浙江物业") 69-8 保利(包头)物业服务	杭州市	杭州市	物业管理等		100	投资设立
有限公司 ("包头物业") 69-9.阳江保利物业管理有限	包头市	包头市	物业管理等		100	投资设立
公司("阳江物业") 69-10. 江西保利物业管理有	阳江市	阳江市	物业管理等		100	投资设立
限公司("江西物业") 69-11.保利(佛山)物业服务	南昌市	南昌市	物业管理等		100	投资设立
有限公司 ("佛山物业") 69-12.湖南保利物业管理有	佛山市	佛山市	物业管理等		100	投资设立
限公司("湖南物业") 69-13.保利(长春)物业服务	长沙市	长沙市	物业管理等		100	投资设立
有限公司("长春物业")	长春市	长春市	物业管理等		100	投资设立

财务报表附注第81页

				持股比例(%)
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
69-14-1 天津保利大都会物 业服务有限公司("天津物 $\sqrt{k''}$	天津市	天津市	物业管理等		100	投资设立
69-14-2. 天津鑫和健身服务 有限公司("鑫和健身")	天津市	天津市	健身服务		100	投资设立
69-15.上海保利翰物业有限 公司("上海物业")	上海市	上海市	物业管理等		100	投资设立
69-16. 保利(大连)物业管理 有限公司("大连物业")	大连市	大连市	物业管理等		100	投资设立
70.广州保利地产代理有限 公司("保利代理")	广州市	广州市	房地产代理 的房地产中 介服务	100		非同一控制下 企业合并
71丁 州市保利锦汉展览有 限公司("保利锦汉")	广州市	广州市	展览服务、场 地出租等	51		非同一控制下 企业合并
72-1.广东省重工建筑设计院 有限公司("重工设计院")	广州市	广州市	建筑工程设 计等	60		非同一控制下 企业合并
72-2.广东重工建设监理有限 公司("重工监理")	广州市	广州市	建设监理		100	非同一控制下 企业合并
73-1.上海保利建霖房地产有 限公司("上海建霖")	上海市	上海市	房地产开发、 经营等	100		投资设立
73-2上海保利建银房地产有 限公司("上海建锟")	上海市	上海市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
73-3 上海保利建璀房地产有 眼公司("上海建璀")	上海市	上海市	房地产开发、 经营等		100	投资设立
74. 重庆保利高尔夫球会有 限公司("重庆高尔夫")	重庆市	重庆市	高尔夫球场 经营等	90	10	同一控制下企 业合并
75.广州保利紫薇花园项目 (其他说明3)	广州市	广州市	房地产开发、 销售等	50		投资设立
76. 广州琶州项目部	广州市	广州市	房地产开发、 销售等	80		投资设立

(1) 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明 1: 本集团依约仅享有该公司居住用地部分的权益。

其他说明 2: 本公司通过重庆投资公司间接持有重庆葆翔 25%的股权, 但根据 合作协议和重庆葆翔公司章程约定, 重庆投资公司享有重庆葆翔 50%的收益 权和股东会表决权。

其他说明 3: 根据 2005年2月公司和广州市地下铁道总公司(以下简称"广州 地铁") 签订的合作协议, 广州地铁以土地使用权作价 6,500 万元作为其在合 作项目的投入,本公司投入6,500万元作为合作项目的启动资金,项目所需后 续资金由本公司融资投入, 融资成本计入项目开发成本。项目部独立核算, 项目产生的所有收益均按双方各占 50%的比例分成。该项目由本公司负责开 发和销售,项目经理由本公司委派,本公司对该合作项目拥有实际控制权, 因而纳入本公司财务报表合并范围。

(2) 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权 但不控制被投资单位的依据:

财务报表附注第 82 页

名称	表决权比例	纳入合并范围的原因
郑州恒天	50%
大连红旗	50%
武汉康桥	50%
保利德阳	50%
德阳地产	50%
北京朗泰	50%
重庆葆昌	50%
重庆葆翔	50%	董事会均有5名成员, 我方均派有3名、
长沙西海岸	50%	在董事会中占有多数表决权,因而纳入
广州越禾	50%	本公司财务报表合并范围。
江门宏信	50%
三亚论坛	50%
电商港	50%
广州正林	50%
佛山恒升	50%
广州如茂	50%
甘肃升融	50%
佛山鑫诚	50%
三亚保信	50%
青岛双峰	50%	董事会有7名成员, 我方派有4名、在 董事会中占有多数表决权, 因而纳入本
青岛双元	50%	公司财务报表合并范围。
大连东港	50%
大连盈盛	50%

2、 重要的非全资子公司

				单位: 万元
子公司名称	少数股东持股 比例(%)	本期归属于少数股 东的损益	本期向少数股 东宣告分派的 股利	期末少数股东权 益余额
保利广州	49	11,268.26		125,834.28
珠海天悦	40	$-1,034.37$		62,775.05
广州宏和	49.02	$-1,512.68$		73,435.77
北京保利融创	49.5	$-1,729.44$		95,820.89
北京朗泰	50	$-179.09$		64,796.75
上海建昊	19.99	437.36		79,975.79
上海建豪	49	$-1,247.35$ (11, 111, 11)		47,346.02
上海泓融	49	$-1,847.53$		94,495.87
重庆葆成	49	6,150.69		69,607.35
重庆葆方	49	$-762.60$		56,529.17
天津融创	49	27,750.38		122,700.85
广州正林	50			69,191.07
江苏宁弘	49	$-174.25$		46,375.75

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3、 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元

												ナビ・プレコ
子公司			期末	余额						年初余额
名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
保利广州	808,336.64	[3,339,4]	821,676.05	435,391.40	129,480.00	564,871.40	747,846.22	155.51	748,001.73	305,253.52	208,940.00	514,193.52
珠海天悦	387,453.32	8.44	387,461.76	120,539.12	109,985.00	230,524.12	216,093.70	6.92	216,100.62	36,577.07	20,000.00	56,577.07
广州宏和	698,771.28	110.58	698,881.86	358,004.09	191,070.00	549,074.09	275,886.88	0.75	275,887.63	270,994.02		270,994.02
北京保利 融創	872,652.11	1,420.42	874,072.53	377,494.97	303,000.00	680,494.97	447,584.53	269.92	447,854.45	130,783.06	120,000.00	250,783.06
北京朗素	263,660.40	11.97	263,672.37	134,078.87		134,078.87	210,216.67	0.00	210,216.67	80,265.00		80,265.00
上海建吴	825,385.12	72.60	825,457.72	175,378.75	250,000.00	425,378.75	447,160.09	96.78	447,256.87	49,365.78		49,365.78
上海建熹	407,699.42	872.77	408,572.19	185,347.66	126,600.00	311,947.66	316,287.07	17.22	316,304.29	76,334.14	140,800.00	217,134.14
上海泓融	605,862.99	1,404.64	607,267.63	414,418.91		414,418.91	411,235.55	82.33	411,317.88	100,098.70	114,600.00	214,698.70
重庆葆成	304,587.90	164.98	304,752.88	78,367.81	84,329.26	162,697.07	331,203.90	125.35	331,329.25	105,313.86	96,512.00	201,825.86
重庆葆方	235,081.66	42.30	235,123.96	49,758.31	70,000.00	119,758.31	117,070.14	0.01	117,070.15	93,727.36		93,727.36
天津融创	591,263.73	236.67	591,500.40	263,490.51	77,600.00	341,090.51	604,325.20	207.86	604,533.06	256,656.60	154,100.00	410,756.60
广州正林	138,382.14		138,382.14
江苏宁弘	244,583.77	20.49	244,604.26	149,959.87		149,959.87

财务报表附注第 84页

子公司名称			本期发生额				上期发生额
	营业收入	溟 净利	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利酒	综合收益总额	经营活动现金流量
保利广州	354,968.98	22,996.45	22,996.45	37,424.93		$-106.39$	$-106.39$	70,925.96
珠海天悦		$-2,585.92$	$-2,585.92$	$-72,053.88$	0.10	479.04	479.04	128,025.61
广州宏和		085.84 ಸ್ತ	$-3,085.84$	362,054.13		$-106.39$	$-106.39$	70,925.96
北京保利融创		$-3,493.82$	$-3,493.82$	-96,095.68		$-2,627.25$	$-2,627.25$	-99,292.35
北京朗素		-358.17	$-358.17$	22,585.36		48.33	48.33	-129,783.33
上海建吴		187.88 $\sim$	2,187.88	230,540.46		$-777.93$	$-777.93$	-330,111.36
上海建熹		$-2,545.62$	$-2,545.62$	55,795.36		$-828.96$	$-828.96$	227, 142.98
上海泓融		770.46 ်ကို	$-3,770.46$	143,708.49		$-3,155.91$	$-3,155.91$	127,899.89
重庆葆成	151,080.90	12,552.42	12,552.42	28,338.11		$-2,990.44$	$-2,990.44$	$-145,056.12$
重庆葆方		$-1,556.34$	$-1,556.34$	$-142,812.13$		$-52.01$	$-52.01$	23,394.20
天津融创	258,724.70	56,633.43	56,633.43	60,791.61		4,500.76	4,500.76	$-53,588.72$
广州正林				$-138,382.14$
江苏宁弘		$-355.62$	$-355.62$	-94,882.64

保利房地产(集团)股份有限公司
2014 年度
财务报表附注

财务报表附注第85页

$\bar{p}$

• $\left(\square\right)$ 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
• 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明: $1.1$
• (1) 保利盛泰: 年初持有保利盛泰 100%股权, 本期通过增资引进股东, 转让 30% 股权。
• (2)广州宏和:年初持有广州宏和100%股权,本期通过增资引进股东,转让49.0196% 股权。
• (3) 北京利通: 年初持有北京利通 60%股权, 本期收购少数股东 5%股权。
• (4) 大连会展: 本公司的全资子公司年初持有大连会展100%股权, 本期将该60% 股权转让给其持股 50%的控股公司, 将该 40%股权转让给其持股 50%的控股 公司。
• (5) 琶洲投资: 年初持有琶洲投资 59.2%股权, 本期收购少数股东 20.8%股权。
• (6) 佛山恒升: 本公司的全资子公司年初持有佛山恒升 51%股权, 本期将其 50% 股权转让给本公司持股 51%的子公司。

交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:

子公司名称	保利盛泰	广州宏和	北京利通
购买成本/处置对价
一现金	60,000,000.00	750,000,000.00	5,000,000.00
—非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	60,000,000.00	750,000,000.00	5,000,000.00
减: 按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份 额	59,939,990.42	749,488,891.93	4,998,137.55
差额	60,009.58	511,108.07	1,862.45
其中: 调整资本公积	60,009.58	511,108.07	1,862.45
调整盈余公积
调整未分配利润

续表:

子公司名称	大连会展	琶洲投资	佛山恒升
购买成本/处置对价
—现金	250,000.00	3,175,020,735.00	25,500,000.00
一非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	250,000.00	3,175,020,735.00	25,500,000.00
按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 减:	$-7,975,334.58$	2,524,027,213.52	25,484,161.81
差额	8,225,334.58	650,993,521.48	15,838.19
调整资本公积 其中:	8,225,334.58	650,993,521.48	15,838.19
调整盈余公积
调整未分配利润

(三) 在合营安排或联营企业中的权益

1、 重要的合营企业或联营企业

						持股比例(%)		对合营企业
合营企业或 联营企业名称	主要经营地	注册地	业务 性质	直接	间接	或联营企业 投资的会计 处理方法
合营企业
福建中联盛	厦门市	厦门市	房地产开发		50.00	权益法
盛世鑫和	天津市	天津市	房地产开发		50.00	权益法
长春溪之谷	长春市	长春市	房地产开发		50.00	权益法
武汉清能	武汉市	武汉市	房地产开发		50.00	权益法
广州中耀	广州市	广州市	投资管理		50.00	权益法
联营企业
信保基金管理	天津市	天津市	管理股权投资基 投融资管理 金,	40.00		权益法
福州中鼎	福州市	福州市	房地产业投资		40.00	权益法
杭州金睦	杭州市	杭州市	房地产开发		49.00	权益法

2、 重要合营企业的主要财务信息

单位:万元

			期末余额/本期发生额
项目	福建中联盛	盛世鑫和	长春溪之谷	武汉清能	广州中耀
流动资产	256,211.13	409,630.04	150,223.81	219,175.77	466,554.67
其中: 现金和现金等价物	47,410.89	48,075.05	30,515.94	28,523.07	3,780.31
非流动资产	121.78	5,188.85	27.68	19.21	5.38
资产合计	256,332.91	414,818.89	150,251.49	219,194.98	466,560.05
流动负债	216,222.48	133,552.46	136,203.13	128,998.70	266,950.96
非流动负债		100,000.00		82,300.00
负债合计	216,222.48	233,552.46	136,203.13	211,298.70	266,950.96
少数股东权益
归属于母公司股东权益	40,110.43	181,266.43	14,048.36	7,896.28	199,609.09
按持股比例计算的净资产份 额	20,055.22	90,633.21	7,024.18	3,948.14	99,804.54
调整事项				$-1,580.91$	$-73.19$
一商誉
—内部交易未实现利润				$-1,580.91$	$-73.19$
—其他
对合营企业权益投资的账面 价值	20,055.22	90,633.21	7,024.18	2,367.23	99,731.35
存在公开报价的合营企业权 益投资的公允价值
营业收入	121,968.06	85,589.58	62,819.79
财务费用	$-297.93$	1,187.31	$-171.77$	$-65.46$	$-9.93$

	期末余额/本期发生额
项目	福建中联盛	盛世鑫和	长春溪之谷	武汉清能	广州中耀
所得税费用	9,629.08	4,532.97	2,123.55	$-0.02$	$-5.38$
净利润	30,577.71	13,586.89	6.261.53	$-1,756.18$	$-311.88$
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	30,577.71	13,586.89	6,261.53	$-1,756.18$	$-311.88$
本年度收到的来自合营企业 的股利	5,000.00		4,000.00

续表:

单位: 万元

	期初余额/ 上期发生额
项目	福建中联盛	盛世鑫和	长春溪之谷	武汉清能	广州中耀
流动资产	196,710.99	612,068.70	149,241.22	96,798.47	217,921.02
其中:现金和现金等价物	23,493.49	53,134.15	31,368.16	12,812.59	203.52
非流动资产	149.51	192.13	34.17	20.12
资产合计	196,860.50	612,260.83	149,275.39	96,818.59	217,921.02
流动负债	177,327.78	444,581.29	118,488.55	47,766.13	18,000.04
非流动负债			15,000.00	39,400.00
负债合计	177,327.78	444,581.29	133,488.55	87,166.13	18,000.04
少数股东权益
归属于母公司股东权益	19,532.72	167,679.54	15,786.84	9,652.46	199,920.98
按持股比例计算的净资产份 额	9,766.36	83,839.77	7,893.42	4,826.23	99,960.49
调整事项				$-835.89$
—商誉
—内部交易未实现利润				$-835.89$
一其他
对合营企业权益投资的账面 价值	9,766.36	83,839.77	7,893.42	3,990.34	99,960.49
存在公开报价的合营企业权 益投资的公允价值
营业收入	103,678.33	453,876.09	54,523.27
财务费用	$-290.26$	616.32	$-149.21$	$-23.61$	$-29.42$
所得税费用	5,407.73	27,054.71	3,033.21	$-0.11$
净利润	18,986.86	81,140.61	9,045.44	$-347.54$	$-79.02$
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	18,986.86	81,140.61	9,045.44	$-347.54$	$-79.02$
本年度收到的来自合营企业 的股利			6,000.00

3、 重要联营企业的主要财务信息

					单位: 万元
		期末余额/本期发生额			年初余额/上期发生额
项目	信保基金管理	福州中鼎	杭州金陵	信保基 金管理	福州中鼎	杭州金陸
流动资产	226,257.74	359,677.99	84,340.18	239,471.72	484,857.80	66,514.40
非流动资产	105,506.42	99.00	635.84	105,363.87	13,834.50	308.61
资产合计	331,764.16	359,776.99	84,976.02	344,835.59	498,692.30	66,823.01
流动负债	87,282.49	267,822.27	56,844.85	200,781.70	401,792.73	37,707.23
非流动负债	155,885.85	26,800.00		70,892.50	93,262.00
负债合计	243, 168, 34	294,622.27	56,844.85	271,674.20	495,054.73	37,707.23
少数股东权益	14,566.30			15,606.46
归属于母公司股东权益	74,029.52	65,154.72	28,131.17	57,554.93	3,637.57	29,115.78
按持股比例计算的净资产份 额	29,611.81	26,061.89	13,784.28	23,021.97	1,455.03	14,266.73
调整事项	$-515.96$			$-525.46$	$-270.30$
一商誉
一内部交易未实现利润	$-515.96$			$-525.46$	$-270.30$
一其他
对联营企业权益投资的账面 价值	29,095.85	26,061.89	13,784.28	22,496.51	1,184.73	14,266.73
存在公开报价的联营企业权 益投资的公允价值
营业收入	39,381.32	346,291.13		26,924.38
净利润	39,920.35	61,517.15	$-984.61$	30,298.87	$-2,473,59$	$-884.22$
终止经营的净利润
其他综合收益	$-10,76$
综合收益总额	39,909.59	61,517,15	$-984.61$	30,298.87	$-2,473.59$	$-884.22$
本年度收到的来自联营企业 的股利	8,000.00			2,400.00

4、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目	期末余额/本期发生额	年初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计	349,013,648.11	148,859,773.27
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润	18,942,328.09	$-4,739,426.73$
—其他综合收益
—综合收益总额	18.942.328.09	$-4,739,426,73$
联营企业:
投资账面价值合计	309,218,277.64	263,685,420.98
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润	$-8,464,541,59$	$-314,579.03$
—其他综合收益
—综合收益总额	$-8,464,541,59$	$-314,579.03$

• 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明: $5₁$ 不适用。
• 合营企业或联营企业发生的超额亏损 $6₁$

合营企业或联营企业名称	前期累积未确	本期未确认的损失	本期末累积未
	认的损失	(或木期分享的净利润)	确认的损失
河南天之东		$-2,677,275.72$	$-2,677,275,72$

其他说明: 河南天之东的地产项目尚在开发前期阶段。

八、 与金融工具相关的风险

金融工具 $1₁$

公司现有的主要金融工具包括货币资金、应收款项、可供出售金融资产、金融 机构借款、应付款项和应付债券等,各项金融工具的详细情况见各项目的附注。 公司制定风险管理政策对金融工具的相关风险敞口进行管理和监控,确保将风 险控制在限定的范围之内。

金融风险管理 $2₁$

公司现有的金融工具可能存在利率风险、汇率风险、信用风险和流动性风险等 金融风险。公司以风险和收益之间取得适当平衡为金融风险管理目标, 通过辨 别和分析所面临的各种金融风险,采用金融管理政策和实务控制金融风险,以 降低其对公司经营业绩的潜在不利影响。

(1) 利率风险

公司面临的利率风险主要来自金融机构借款,金融机构借款主要为人民币借款, 以浮动利率借款为主, 将受到中国人民银行贷款基准利率调整的影响。

公司根据金融市场环境来合理配置固定利率和浮动利率的借款比例,短期借款 和中长期借款的比例, 以控制利率变动所产生的现金流量的利率风险。

敏感性分析: 截止 2014年12月31日, 公司短期借款、一年内到期的长期借 款、长期借款合计 1, 191. 64 亿元, 其中浮动利率借款 1, 086. 70 亿元, 假如其 他因素不变, 中国人民银行贷款基准利率每上升/下降 0.25 个百分点, 将导致 公司利息支出增加/减少 2.94 亿元。

(2) 汇率风险

公司面临的汇率风险主要来自以美元计价的应付债券和银行存款,上述金融工 具的外汇风险敞口将受到美元汇率的变动影响。公司将持续密切关注美元汇率 变动对公司外汇风险的影响,目前公司的外汇风险尚处于可控范围内。 敏感性分析:截止2014年12月31日,应付美元债券余额为10亿美元,美元 银行存款余额为 99, 518, 187. 65 美元, 假如其他因素不变, 美元对人民币的汇 率上升/下降1%, 对公司利润的影响分别为减少/增加人民币5,510.05万元。 (3) 信用风险

公司面临的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。公司通过制 定和执行信用风险管理政策, 密切关注上述金融工具的信用风险敞口, 将信用 风险控制在限定的范围内。

公司持有的货币资金, 主要存放于信用评级较高、资产状况良好、信用风险较 低的商业银行,通过限额存放和密切监控银行账户余额的变动等方式,规避商 业银行的信用风险。

公司已经形成完善的应收账款风险管理和内控体系,通过严格审查客户信用, 严格执行应收账款催收程序, 降低应收账款的信用风险。公司尚未发生大额应 收账款谕期的情况。

截止 2014年12月31日, 公司应收账款前五名金额合计 250,020,440.27元, 占应收账款总额的 7.09%。

公司的其他应收款主要为公司对联营合营公司的往来款、子公司合作方股东往 来款以及押金、保证金和代垫款等项目。

公司能有效参与联营合营企业的经营管理,且其开发的房地产项目具有较好的 经济效益,往来款项基本不存在无法收回的风险。子公司合作方股东往来款由 于股东之间相互制约、权利义务对等,款项无法收回的可能性较低。公司对押 金、保证金和代垫款实行专项管理,确保款项收回的及时性。

(4) 流动性风险

公司通过执行资金预算管理, 监控当前和未来一段时间的资金流动性需求, 根 据经营需要和借款合同期限分析,维持充足的货币资金储备,降低短期现金流 量波动的影响。公司严格监控借款的使用情况,并确保银企双方均遵守借款协 议,同时与金融机构开展授信合作,获取足够的授信承诺额度,以满足长短期 的流动资金需求,降低资金流动性风险。

(5) 公允价值

公司的金融资产和负债均未采用公允价值计量,不存在公允价值变动对公司经 营业绩产生不利的影响。

九、 关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本公司 的持股比例(%)	对本公司的 表决权比例(%)
保利南方集团有限 公司	广州	房地产开发经营、物业 管理、房地产中介服务、 批发及零售留易等	10050 万元	42.05	42.05

本公司的母公司情况的说明: 保利南方系保利集团的全资子公司。 本公司最终控制方是: 保利集团。

本公司的子公司情况 $\left(\square\right)$

本企业子公司的情况详见本附注"七、在其他主体中的权益"。

本公司的合营和联营企业情况 $(\Xi)$

本企业重要的合营或联营企业详见本附注"七、在其他主体中的权益"。 本期与本公司发生关联方交易, 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合 营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称	与本公司关系
北京屹泰	合营企业
南京学尚	合营企业
广州越鸿	合营企业
广州保奥	合营企业
河南天之东	合营企业
洛阳利业	合营企业
三亚中铁	合营企业
顺德万科	合营企业
保利仁泰	联营企业
东莞和宏	联营企业
东莞和越	联营企业
东莞万宏	联营企业
莆田中辰	联营企业
睦南秋实	联营企业

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
上海三利实业有限公司 ("上海三利")	同受保利集团控制
保利财务有限公司("保利财务")	同受保利集团控制
保利建设开发有限公司("保利建设")	同受保利南方控制
保利影业投资有限公司("保利影业")	同受保利集团控制
广州保利国际影城有限公司("广州保利影城")	同受保利集团控制
广东保利资产管理有限公司("保利资产")	同受保利集团控制
保利新能源科技(北京)有限公司("保利新能源")	同受保利集团控制

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
北京保利国际拍卖有限公司("保利拍卖")	同受保利集团控制
佛山永晟投资有限公司("佛山永晟")	其他说明 1
佛山晟鑫投资有限公司("佛山晟鑫")	其他说明 1
佛山顺德晟鸿投资有限公司("佛山晟鸿")	其他说明 1
江门信保康盛文化体育投资有限公司("江门康盛")	其他说明1
中鸿泰(香港)有限公司("香港中鸿泰")	其他说明 1
信保(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)("信保有限合伙")	其他说明 2
西藏信保股权投资合伙企业(有限合伙)("西藏信保")	其他说明3
佛山信保骏雅股权投资合伙企业(有限合伙)("信保骏雅")	其他说明 4
佛山信保晨雅股权投资合伙企业(有限合伙)("信保晨雅")	其他说明 4
天津鑫和降昌	其他说明 5

其他说明1:公司联营企业信保基金管理的子公司。

其他说明 2: 2010年公司的联营信保基金管理作为普通合伙人,发起设立了信保有限合伙,公司为有限 合伙人,共认缴并实际出资6亿元,期末出资已全部收回。

其他说明 3: 2014年12月, 公司联营企业信保基金管理作为普通合伙人, 发起设立了西藏信保, 公司 为有限合伙人, 共认缴出资 600,000,000.00 元, 截至期末已出资 300,000,000.00 元。

其他说明 4: 公司联营企业信保基金纳入合并的结构化主体。

其他说明 5: 公司合营企业盛世鑫和的子公司。

$(E)$ 关联交易情况

购销商品、提供和接受劳务的关联交易 $1 -$

采购商品/接受劳务情况表

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
保利建设	承建工程	CARD COMPANY	19.742.614.17
- 保利新能源	采购商品	2,374,110,00	482,760.00
保利拍卖	采购商品	355,350.00	435,850.00

出售商品/提供劳务情况表

关联方	关联交易内容	木期发生额	上期发生额
盛世鑫和	承接工程	73,137,260.94	90,668,912.93
福州中鼎	承接工程	149,537,923.68
福建中联盛	承接工程		114,217,637.60
广州越鸿	承接工程	1,751,000.00
广州中耀	承接工程	9,640,000.00
莆田中辰	承接工程 ***	6,596,432.50
保利仁泰	承接工程	633,726.00

2、 关联租赁情况

本公司作为出租方:

承租方名称	承租资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
保利影业	南海保利水城影城	2,555,558.04	2,889,326.39
广州保利影城	广州中环广场影城	1,361,804.00	1,390,720.00
信保基金管理	广州保利中心写字楼	2,486,605.00	1,949,316.00
保利南方	广州保利中心写字楼	1,744,136.00	1,715,544.00
保利资产	广州保利中心写字楼	1,212,364.00	1,192,488,00

$3₁$ 关联担保情况

公司内部之间以及公司为合营企业提供的担保详见本附注十一、(二)或有事 项。

4、 关联方资金拆借

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
本期借入:
保利财务	150,000,000.00	2014-05-13	2016-05-13	利率按同期贷款基准利率
保利财务	150,000,000.00	2014-05-13	2016-05-13	利率按同期贷款基准利率上浮 5%
保利财务	150,000,000.00	2014-08-14	2016-08-14	利率按同期贷款基准利率上浮 5%
保利财务	150,000,000.00	2014-09-30	2016-09-29	利率按同期贷款基准利率上浮 5%
保利财务	600,000,000.00	2014-09-09	2017-09-09	6.40%
保利财务	150,000,000.00	2014-11-24	2014-11-23	利率按同期贷款基准利率上浮 5%
保利财务	200,000,000.00	2014-12-09	2016-12-09	利率按同期贷款基准利率上浮 5%
保利财务	300,000,000.00	2014-12-31	2015-12-31	利率按同期贷款基准利率上浮 5%
保利集团	1,000,000,000.00	2014-12-31	2015-03-31	5.88%
保利集团	600,000,000.00	2014-03-24	2017-03-24	利率按七年期贷款基准利率下浮 3.5%
本期归还:
保利集团	500,000,000.00	2010-01-04	2014-05-04	2010年借款5亿元, 本期偿清
保利集团	600,000,000.00	2012-01-05	2015-03-10	2012年借款6亿元, 本期偿清
保利财务	1,985,000,000.00	2012-04-20	2014-04-20	2012年借款 20 亿元, 本期偿清
保利财务	110,000,000.00	2011-01-19	2014-01-19	2011年借款 1.9 亿元, 本期偿清
保利财务	80,000,000.00	2012-06-27	2014-06-27	2012年借款1亿元, 本期偿清
保利财务	10,000,000.00	2013-02-05	2015-02-05	2013年借款2亿元,部分本期偿还
保利财务	5,000,000.00	2013-08-07	2015-08-07	2013年借款2亿元, 部分本期偿还
保利财务	5,000,000.00	2013-12-02	2015-12-01	2013年借款1亿元, 部分本期偿还
保利财务	8,000,000.00	2013-03-26	2015-03-26	2013年借款1亿元,部分本期偿还
保利财务	95,000,000.00	2012-10-24	2014-10-24	2012年借款1亿元, 本期偿清
保利财务	300.000.000.00	2013-04-23	2014-04-23	2013年借款3亿元,本期偿清
保利财务	145,000,000.00	2012-11-20	2014-11-20	2012年借款 1.5 亿元, 本期偿清
保利财务	2,000,000.00	2014-05-13	2016-05-13	2014年借款1.5 亿元, 部分本期偿还
保利财务	20,000,000.00	2014-05-13	2016-05-13	2014年借款 1.5 亿元, 部分本期偿还
保利财务	5,000,000.00	$2013 - 12 - 11$	2015-12-10	2013年借款1亿元,部分本期偿还
保利财务	300,000,000.00	2013-12-31	2014-12-31	2013年借款3亿元,本期偿清

财务报表附注第 94 页

$\sim 100$

5、 其他关联交易

关联方	交易类型	金额	占该项目比例(%)
保利财务	存放存款	2,643,923,226,47	6.60
佛山晟鑫	接受股权投资	93,750,000.00	2.44
信保骏雅	接受股权投资	49,000,000,00	.28

其他说明: 截至 2014 年 12 月 31 日, 公司存放于保利财务的存款余额共 2,643,923,226.47元, 存款利率按照人民银行的相关规定执行。

$(7)$ 关联方应收应付款项

应收项目 $1₁$

	期末余额		年初余额
项目名称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	北京屹泰	1,665,000,000.00
其他应收款	顺德万科	882,654,897.55
其他应收款	天津鑫和隆昌	345,015,088.40
其他应收款	盛世鑫和			8,319,611.02	415,980.55
其他应收款	信保有限合伙	593,046,486.17		397,219,519.86
其他应收款	信保晨雅	8,000,000.00	400,000.00
其他应收款	信保基金管理	495,998,155.00		175,385,961.45
其他应收款	南京学尚	94,170,930.40	4,708,546.52	351,892,184.20
其他应收款	武汉清能	404,900,466.67		230,700,000.00
其他应收款	保利仁泰			406,925,400.00
其他应收款	广州保奥	157,428,468.60		151,955.40	7,597.77
其他应收款	广州中耀	1,339,152,396.73		90,000,410.40	4,500,020.52
其他应收款	广州越鸿	47,689,951.74	2,384,497.59
其他应收款	东莞万宏	675,281,164.00		647,286,000.00
其他应收款	东莞和越	286,834,450.50
其他应收款	杭州金睦	129,303,062.00		129,303,062.00
其他应收款	河南天之东	217,099,320.70
其他应收款	三亚中铁	129,416,074.02
其他应收款	洛阳利业	265,807,841.53
其他应收款	莆田中辰	207,071,619.50

应付项目

项目名称	关联方	期末账面余额	年初账面余额
其他应付款	保利集团	2,053,031,370.83	1,555,499,150.00
其他应付款	上海三利	40,906,070.83	41,589,979.17
其他应付款	福州中鼎	14,750,294.28	16,793,901.68
其他应付款	福建中联盛	496, 401, 245.64	199,701,468.97
其他应付款	佛山永晟	1,272,548,763.68	1,274,843,500.00
其他应付款	佛山晟鑫	249,073,137.60	187,500,000,00
其他应付款	佛山晟鸿		220,040,400.00
其他应付款	江门康盛	208, 333, 33	4,000,000.00

项目名称	关联方	期末账面余额	年初账面余额
其他应付款	信保骏雅	57,878,824.50
其他应付款	天津陸南	17,000,000.00	17,000,000.00
其他应付款	东莞和宏	89, 123, 448.83
其他应付款	长春溪之谷	60,000,000,00
其他应付款	保利仁泰	53,074,600.00
其他应付款	盛世鑫和	33, 149, 176, 16
预收款项	盛世鑫和	30,862,059.33	47,735,150.30
预收款项	福州中鼎	5,535,785.22	37,806,254.97
预收款项	福建中联盛		380,158,00
预收款项	南京学尚	47,999,794.98	15,530,516.63
预收款项	广州中耀	22,360,000,00
预收款项	莆田中辰	1,374,256.77
预收款项	东莞和宏	2,000,000.00
预收款项	河南天之东	1,183,546.88
预收款项	保利仁泰	380,000.00

十、 股份支付

股份支付总体情况 $(-)$

单位: 股 币种: 人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额	22,753,440 份
公司本期失效的各项权益工具总额	5.613.120 份
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	截至 2014年12月31日,本公司发行在外股份期 权的行权价格 5.07 元, 合同剩余期限 3.34 年
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余 期限

2012年4月26日, 公司2011年度股东大会审议通过了《保利房地产(集团)股份 有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》,同日公司第四届董事会第二次会议审 议通过了《关于股票期权授予相关事项的议案》,确定本次股票期权激励计划的授权 日为2012年5月4日,公司已于授予日完成向激励对象授予股票期权。本次股票期 权激励计划的期权数量为 5,567 万份, 行权价格为 9.97 元, 公允价值为 31,044.93 万 元, 自授予日起 2 年为等待期, 之后分为三个行权期进行行权, 第一、第二、第三 个行权期的行权数量分别为授予期权总数的30%、30%、40%。

根据股东大会审议通过的公司 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本方案, 2012 年 6 月 18 日公司以 2011 年末总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金 红利 2.15 元 (含税), 并以资本公积金每 10 股转增 2 股, 股票期权行权价格由 9.97 元调整为 8.13元。

2013 年根据公司股东大会审议通过的 2012 年度利润分配方案, 公司向全体股东每

财务报表附注第 96页

10 股派发现金红利 2.32 元 (含税), 相应股票期权行权价格由 8.13 元调整为 7.898 元。

2014 年根据股东大会审议通过的公司 2013 年度利润分配及资本公积金转增股本方 案,公司向全体股东每10股派发现金红利2.94元(含税)以及资本公积每10股转 增5股,相应股票期权行权价格由 7.898 元调整为 5.07 元。

(二) 以权益结算的股份支付情况

单位: 元 币种: 人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	B-S (布莱克-舒尔斯) 期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据	根据资产负债表日剩余可行权工具数量, 及被授予 职工离职情况, 预计未来最可能的行权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	233,066,491.27
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	61,824,081,93

(三) 股份支付的修改、终止情况

本报告期内无修改、终止情况。

• 十一、 承诺及或有事项
• $(-)$ 重要承诺事项
• 无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。 $1.$
• $2₁$ 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 截至 2014年12月31日,本公司已签订合同(主要为土地和建安合同)但未 付的约定资本项目支出共计人民币 7,856,827.94 万元, 需在合同他方履行合同 约定义务的同时,在若干年内支付,具体如下:

(单位: 万元):

项目	合同金额 1	累计已付款	期末余额	年内支付	~2年内支 付额	2~3年内 支付额	3年以上 支付额
土地受让合同	4,077,069.30	1,526,490.1	2,550,579.12	1,696,985.95	537,998.33	249,780.58	65,814.26
建安工程合同	13,884,810.75	8,943,307.53	4,941,503,22	3,325,222.86	1,136,405.27	362,538.27	117,336.82
其他约定支出	1,006,087.59	641,341.99	364,745 60	282,744.10	56,963,32	19,290.57	5,747.61
合计	18,967,967.64	11,111,139,70	7,856,827,94	5,304,952.91	1,731,366,92	631,609.42	188,898.69

本期无已签订的正在或准备履行的重大租赁合同及财务影响。 $3₁$

本期无已签订的正在或准备履行的重大并购协议。 $4₁$

5、 本期无已签订的正在或准备履行的重大重组计划。

(二) 或有事项

1、 本公司为子公司担保情况

		担保期限	担保是否已经履行
担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日	完毕
合肥和恒	500	$2014 - 8 - 14$	2015-8-14	尚未到期
	14,500	2014-8-14	2016-8-14	尚未到期
	9,500	2013-12-2	$2015 - 12 - 1$	尚未到期
合肥和筑	28,700	2014-3-28	2017-3-27	尚未到期
	50,000	2013-12-31	2016-12-31	尚未到期
合肥和盛	14,500	2013-8-6	2016-6-27	尚未到期
	37,500	2014-1-25	2017-1-23	尚未到期
合肥保利	67,000	2013-6-27	2016-5-29	尚未到期
保利包头	20,000	2014-7-16	2017-7-8	尚未到期
	5,000	$2014 - 7 - 1$	2023-12-23	尚未到期
保利北京	800	2014-6-23	2015-6-30	尚未到期
	3,450	2014-6-23	2024-6-23	尚未到期
	5,000	2014-7-7	2023-12-23	尚未到期
	99,800	2013-8-23	2015-8-23	尚未到期
	11,500	2013-12-31	2015-12-31	尚未到期
北京保利兴	7,500	2013-12-31	2016-12-31	尚未到期
	18,000	$2014 - 1 - 16$	2016-12-31	尚未到期
	8,000	2014-3-7	2016-12-31	尚未到期
	4,000	2014-3-21	2016-12-31	尚未到期
	19,000	2013-8-7	2015-8-21	尚未到期
	500	2013-8-7	2015-2-21	尚未到期
北京世博	50,000	$2013 - 8 - 8$	$2015 - 2 - 1$	尚未到期
	30,000	2013-8-8	2016-7-10	尚未到期
	35,000	2013-10-9	2016-7-10	尚未到期
	35,000	$2013 - 11 - 12$	2016-7-10	尚未到期
	30,000	2013-12-4	2016-7-10	尚未到期
	8,000	2014-4-29	2015-10-28	尚未到期
	60,000	$2014 - 4 - 10$	2017-4-9	尚未到期
	5,000	2014-4-10	2015-4-30	尚未到期
	30,000	$2014 - 3 - 1$	$2017 - 3 - 1$	尚未到期
北京润诚	20,000	2014-8-12	2017-2-24	尚未到期
	20,000	2014-9-9	2017-2-24	尚未到期
	10,000	2014-7-29	2017-2-24	尚未到期
	10,000	2014-7-24	2017-2-24	尚未到期
	10,000	2014-7-30	2017-2-24	尚未到期
	10,000	2014-10-22	2017-2-24	尚未到期
	5,000	2014-9-24	2017-2-24	尚未到期
	3,400 5,000	2012-1-20 2012-7-30	2015-1-19 $2015 - 1 - 19$	尚未到期 尚未到期

担保方	担保余额(万元)	担保期限	担保是否已经履行
		担保起始日	担保到期日	完毕
	1,000	2012-10-25	$2015 - 1 - 19$	尚未到期
	5,900	2012-12-26	2015-6-25	尚未到期
	11,000	$2013 - 3 - 7$	2015-6-25	尚未到期
	10,000	2013-3-18	2015-6-25	尚未到期
	29,100	2012-7-27	2015-7-26	尚未到期
	5,500	2013-4-28	2016-4-27	尚未到期
	10,000	2013-6-9	2016-6-8	尚未到期
新都保利	10,000	$2013 - 8 - 14$	2016-4-17	尚未到期
	5,000	$2014 - 1 - 14$	2016-4-17	尚未到期
	5,000	2014-2-10	2016-4-17	尚未到期
	10,000	2014-2-27	2016-4-17	尚未到期
	12,500	2014-4-16	2016-4-17	尚未到期
	1,000	2010-9-21	2015-9-20	尚未到期
成都石象湖	500	$2011 - 3 - 18$	2015-9-20	尚未到期
	5,000	2010-10-11	2015-9-20	尚未到期
	1,170	2011-5-19	2015-9-20	尚未到期
	6,000	2013-12-20	2016-5-15	尚未到期
成都房地产	2,000	$2014 - 3 - 4$	2016-5-15	尚未到期
	2,000	2014-8-26	2016-5-15	尚未到期
	60,000	2013-2-27	2015-2-27	尚未到期
	139,100	$2014 - 8 - 6$	$2020 - 8 - 5$	尚未到期
	3,000	2012-11-16	2015-11-15	尚未到期
	4,500	2013-4-16	2016-4-15	尚未到期
德阳地产	4,500	2013-4-27	2016-4-26	尚未到期
	4,800	2013-5-20	2016-5-19	尚未到期
	6,000	2012-6-29	2015-6-26	尚未到期
	9,000	2012-7-5	$2015 - 7 - 3$	尚未到期
	8,000	2013-12-20	2016-12-19	尚未到期
成都雅驰	12,660	$2013 - 1 - 18$	$2016 - 1 - 17$	尚未到期
	14,600	2013-2-28	2016-1-17	尚未到期
	7,400	2013-4-24	$2016 - 1 - 17$	尚未到期
成都保华	20,000	2014-9-30	2017-8-21	尚未到期
	5,000	2014-12-15	2017-8-21	尚未到期
成都保丰	1,080	2014-6-26	2016-12-30	尚未到期
	3,800	$2014 - 7 - 11$	2016-12-30	尚未到期
	10,000	$2013 - 8 - 5$	$2016 - 8 - 5$	尚未到期
成都保鑫	14,520	2013-8-13	$2016 - 8 - 5$	尚未到期
	10,000	2013-9-9	$2016 - 8 - 5$	尚未到期
	10,000	2013-12-11	$2016 - 8 - 5$	尚未到期
	15,480	$2014 - 1 - 6$	2016-8-5	尚未到期
	5,000	2014-2-12	2016-7-3	尚未到期
成都保龙	15,000	2014-2-12	2016-7-3	尚未到期
	16,300	$2014 - 3 - 7$	$2016 - 7 - 3$	尚未到期
	4,000	2014-4-17	2016-7-3	尚未到期

		担保期限	担保是否已经履行
担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日	完毕
	9,700	2014-4-24	$2016 - 7 - 3$	尚未到期
	3,300	2014-4-30	$2016 - 7 - 3$	尚未到期
	9,800	$2014 - 1 - 6$	$2017 - 1 - 5$	尚未到期
	10,000	2014-5-28	$2017 - 1 - 5$	尚未到期
遂宁保信	12,000	2014-6-18	2017-6-17	尚未到期
	5,000	$2014 - 8 - 1$	2017-6-17	尚未到期
	5,000	2014-8-28	2017-6-17	尚未到期
	2,000	2014-9-29	2017-6-17	尚未到期
成都保新	3,250	2014-11-28	2017-5-22	尚未到期
大连红旗	48,000	2013-3-29	2015-3-28	尚未到期
大连恒汇	10,000	2014-5-13	2015-5-31	尚未到期
	3,000	2014-5-13	2015-11-3	尚未到期
	27,000	2013-12-1	2016-12-21	尚未到期
保利福建	13,000	2014-3-31	2017-3-30	尚未到期
	20,000	2014-12-9	2016-12-9	尚未到期
甘肃保利	11,700	$2014 - 11 - 13$	2019-11-11	尚未到期
广东保利	20,190	$2014 - 1 - 17$	$2017 - 1 - 16$	尚未到期
	4,800	2014-1-17	$2017 - 1 - 17$	尚未到期
	80,000	2014-2-28	2016-12-27	尚未到期
	34,300	2014-4-23	2017-4-22	尚未到期
广州宏和	13,620	2014-4-30	2015-4-30	尚未到期
	31,780	2014-4-30	2017-4-29	尚未到期
	44,990	2014-6-30	2017-6-30	尚未到期
	27,980	2012-7-10	2015-7-9	尚未到期
	3,042	2012-7-25	2015-7-9	尚未到期
	16,030	2012-8-7	2015-7-9	尚未到期
	4,500	2012-8-24	2015-7-9	尚未到期
	6,428	2012-8-28	2015-7-9	尚未到期
	4,500	2012-11-21	2015-11-19	尚未到期
	2,000	2012-11-28	2015-11-19	尚未到期
	10,000	2012-12-3	2015-11-19	尚未到期
	10,000	2012-12-7	2015-11-19	尚未到期
保利广州	8,000	2012-12-10	2015-11-19	尚未到期
	29,850	2013-3-29	2015-3-28	尚未到期
	24,980	2013-3-5	$2016 - 3 - 4$	尚未到期
	10,000	2013-3-15	2016-3-4	尚未到期
	5,000	2013-5-23	2016-3-4	尚未到期
	5,000	2013-6-14	2016-3-4	尚未到期
	5,000	2013-6-27	2016-3-4	尚未到期
	5,000	2013-8-28	2016-3-4	尚未到期
	5,000	2013-9-12	$2016 - 3 - 4$	尚未到期
	19,500	2013-5-23	2016-5-22	尚未到期
保利增城	29,900	2013-1-24	2016-1-23	尚未到期
	10,000	2013-8-30	2016-8-29	尚未到期

担保方	担保余额(万元)		担保期限
		担保起始日	担保到期日	完毕
	10,000	2013-9-12	2016-8-29	尚未到期
	10,000	2013-9-18	2016-8-29	尚未到期
	10,000	2013-9-18	2016-8-29	尚未到期
	10,000	$2013 - 10 - 1$	2016-8-29	尚未到期
中山祥誉	50,000	2014-8-12	2017-8-12	尚未到期
	8,000	$2012 - 11 - 1$	$2015 - 4 - 1$	尚未到期
中山保利	30,000	$2013 - 2 - 1$	2016-1-31	尚未到期
	45,000	2014-12-30	2015-12-30	尚未到期
	55,000	2013-12-31	2016-12-31	尚未到期
	40,000	2014-3-28	2017-3-28	尚未到期
保利东莞	10,000	2012-12-22	2015-12-21	尚未到期
	15,000	2013-3-22	2015-3-21	尚未到期
	9,000	2013-8-23	2016-8-22	尚未到期
	5,000	2014-4-28	2017-4-27	尚未到期
东莞投资	900	2013-9-22	2016-9-10	尚未到期
	2,000	2013-9-27	2016-9-10	尚未到期
	8,000	2013-9-30	2016-9-10	尚未到期
	18,900	2013-9-30	2016-9-10	尚未到期
	57,000	$2014 - 2 - 1$	2017-1-31	尚未到期
	9,980	2013-7-19	2015-6-20	尚未到期
珠海保利	49,990	2013-7-19	$2016 - 7 - 18$	尚未到期
	70,000	2013-3-26	2015-3-25	尚未到期
	11,991	2013-11-21	2016-11-21	尚未到期
	6,000	2014-2-8	2016-11-21	尚未到期
	18,000	2014-5-23	2016-11-21	尚未到期
珠海天悦	6,000	$2014 - 4 - 8$	2016-11-20	尚未到期
	3,000	$2014 - 4 - 8$	2017-2-28	尚未到期
	6,000	$2014 - 4 - 8$	2016-2-28	尚未到期
	3,000	2014-4-8	2016-8-28	尚未到期
	3,000	2014-4-18	2016-8-28	尚未到期
	9,000	2014-4-18	2017-2-28	尚未到期
保利国贸	20,000	2014-9-23	2016-9-22	尚未到期
	5,000	2014-7-10	2017-7-10	尚未到期
	5,000	2014-7-30	2017-7-30	尚未到期
三亚论坛	5,000	2014-8-29	2017-8-29	尚未到期
	5,000	2014-10-8	2017-10-8	尚未到期
	2,000	2014-10-30	2017-10-30	尚未到期
	16,000	2014-12-3	2017-12-3	尚未到期
	50,000	2014-12-22	2017-12-22	尚未到期
	30,000	2012-11-19	2015-11-18	尚未到期
河北保利	30,000	2013-6-7	2015-6-7	尚未到期
	9,000	2013-3-26	2015-3-26	尚未到期
	34,000	2013-3-12	2016-3-11	尚未到期
	19,000	2013-4-3	2016-4-2	尚未到期

$\sim$

		担保期限	担保是否已经履行
担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日	完毕
	50,000	2013-9-3	2016-9-3	尚未到期
	14,800	$2014 - 5 - 13$	2016-5-13	尚未到期
	25,000	2014-8-29	2017-8-20	尚未到期
	25,000	2014-8-29	2016-8-29	尚未到期
	5,000	2014-2-21	$2017 - 1 - 23$	尚未到期
	7,000	$2014 - 4 - 3$	2017-1-23	尚未到期
	8,000	2014-4-22	2017-1-23	尚未到期
	650	2014-6-25	2017-6-24	尚未到期
郑州保利	2,560	2014-6-30	2017-6-29	尚未到期
	1,300	2014-7-15	2017-7-14	尚未到期
	16,000	2014-7-28	2017-7-27	尚未到期
	7,000	2014-7-28	2017-7-27	尚未到期
	1,000	2014-11-25	2017-11-24	尚未到期
	6,000	2014-12-10	2017-12-9	尚未到期
	23,000	2012-9-21	2015-9-21	尚未到期
	5,250	2012-4-9	2015-4-9	尚未到期
保利海陵岛	37,000	$2014 - 3 - 5$	$2022 - 3 - 5$	尚未到期
	47,230	2013-7-16	2016-7-16	尚未到期
	11,000	2014-4-10	2017-4-9	尚未到期
保利湛江	20,000	$2014 - 11 - 4$	2015-5-3	尚未到期
	10,500	2014-11-28	2017-11-27	尚未到期
保利韶关	24,000	2014-11-28	2015-5-27	尚未到期
	15,000	2014-5-29	2017-5-28	尚未到期
佛山恒顺	20,000	2013-3-22	2016-3-14	尚未到期
	9,995	2014-2-28	2015-2-27	尚未到期
	45,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	35,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	10,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	10,000	2014-11-21	2016-11-20	尚未到期
	8,600	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	8,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	6,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
佛山弘盛	5,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	5,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	4,900	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	4,500	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	3,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	2,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	1,485	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	1,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	1,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	1,000	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
	500	2013-10-21	2016-10-20	尚未到期
佛山正高	19,000	2013-9-4	2016-3-22	尚未到期

		担保期限	担保是否已经履行
担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日	完毕
	14,000	2014-10-10	$2016 - 3 - 14$	尚未到期
	11,000	$2013 - 4 - 1$	2016-3-22	尚未到期
	5,000	2013-3-22	2016-3-22	尚未到期
	5,000	2014-4-2	2016-3-14	尚未到期
	5,000	2014-6-25	$2016 - 3 - 14$	尚未到期
	30,000	$2013 - 5 - 3$	2016-4-2	尚未到期
	30,000	2013-5-7	2016-4-2	尚未到期
南海海荣	17,500	2013-4-12	2016-4-2	尚未到期
	17,000	2013-6-9	2016-4-18	尚未到期
	15,000	$2013 - 5 - 2$	$2016 - 4 - 18$	尚未到期
	1,789	2013-4-19	2016-4-18	尚未到期
	500	2014-9-11	2015-6-30	尚未到期
	500	2014-9-11	2015-12-30	尚未到期
佛山三水	20,000	2014-9-11	2017-9-10	尚未到期
	15,500	2014-9-11	2017-9-10	尚未到期
	8,000	2014-9-11	2017-9-10	尚未到期
	20,000	2014-3-31	2015-3-30	尚未到期
	1,950	2014-2-28	2015-2-27	尚未到期
	1,950	2014-2-28	2015-2-27	尚未到期
	1,950	2014-2-28	2015-2-27	尚未到期
	1,950	2014-2-28	2015-2-27	尚未到期
	1,950	2014-2-28	2015-2-27	尚未到期
	14,850	2013-10-31	2015-10-30	尚未到期
佛山恒信	2,350	2013-11-29	2015-11-28	尚未到期
	2,350	2013-11-29	2015-11-28	尚未到期
	19,950	2014-1-26	2016-1-25	尚未到期
	13,000	2012-12-20	2016-9-28	尚未到期
	10,000	$2013 - 1 - 1$	2016-9-28	尚未到期
	6,950	2012-9-29	2016-9-28	尚未到期
	3,900	2012-10-2	2016-9-28	尚未到期
	3,000	2012-12-28	2016-9-28	尚未到期
	3,000	2012-12-31	2016-9-28	尚未到期
佛山鑫诚	35,000	$2013 - 1 - 14$	$2016 - 1 - 13$	尚未到期
佛山景元	10,000	2014-6-26	2015-6-25	尚未到期
	9,995	2014-7-10	2015-7-9	尚未到期
	30,000	2013-5-20	2015-5-20	尚未到期
	28,000 15,000	2012-12-31 2012-6-4	2015-12-31 2015-6-3	尚未到期 尚未到期
	11,460	2012-3-13	$2015 - 3 - 13$	尚未到期
顺德保利	8,000	2012-12-28	2015-12-28	尚未到期
	5,000	2012-10-8	2015-2-7	尚未到期
	4,000	2012-11-2	2015-11-2	尚未到期
	39,000	2014-5-29	2017-5-29	尚未到期
	20,000	2014-5-29	2017-5-29	尚未到期

担保方 担保余额(万元) 担保到期日 担保起始日 $2016 - 3 - 22$ $2013 - 3 - 22$ 15,000 2014-5-29 2017-5-29 15,000 2017-5-29 15,000 2014-5-29 $2016 - 5 - 10$ 10,000 2013-5-30 2016-3-22 9,970 2013-3-22 2016-5-10 8,000 $2013 - 6 - 1$ 2016-5-10 $2014 - 1 - 6$ 5,900 2016-5-23 4,950 2013-5-24 2016-5-10 3,100 2014-5-18 2016-3-22 3,000 2013-3-22	完毕
	尚未到期
	尚未到期
	尚未到期
	尚未到期
	尚未到期
	尚未到期
	尚未到期
	尚未到期
	尚未到期
	尚未到期
2013-3-22 2016-3-22 3,000	尚未到期
2016-5-10 3,000 $2014 - 1 - 6$	尚未到期
$2016 - 5 - 10$ 3,000 $2013 - 11 - 6$	尚未到期
2013-5-28 2016-5-23 2,000	尚未到期
$2014 - 7 - 11$ 2017-6-25 28,400	尚未到期
27,000 2014-5-19 2017-5-18	尚未到期
2017-6-25 26,000 2014-6-26	尚未到期
2016-8-8 16,800 2013-8-9	尚未到期
2016-6-30 11,300 2014-5-30	尚未到期
2016-6-30 2013-7-1 10,000	尚未到期
2016-10-31 9,000 $2013 - 11 - 1$	尚未到期
2016-7-28 7,000 2014-7-29	尚未到期
2014-9-25 2017-6-25 6,600 江门宏信	尚未到期
2014-4-22 2016-10-31 6,500	尚未到期
2016-6-30 6,000 2013-7-3	尚未到期
2016-10-31 $2013 - 11 - 8$ 6,000	尚未到期
$2014 - 1 - 14$ 2016-10-31 6,000	尚未到期
5,000 2014-2-28 2016-10-31	尚未到期
3,500 2014-4-8 2016-10-31	尚未到期
3,000 2014-8-15 2016-7-28	尚未到期
2014-7-7 $2017 - 5 - 18$ 3,000	尚未到期
2016-10-31 1,000 2014-5-19	尚未到期
2015-6-16 15,000 2013-12-17	尚未到期
2013-12-17 2015-12-16 5,000	尚未到期
2015-3-25 2014-3-26 300 清新兴海	尚未到期
2014-3-26 2015-3-30 500	尚未到期
2013-12-17 2016-12-16 30,000	尚未到期
2017-3-25 14,000 2014-3-26	尚未到期
2010-1-27 2015-1-26 1,000	尚未到期
2015-4-26 2010-1-27 1,100	尚未到期
2010-1-27 2015-7-26 1,100 华南实业	尚未到期
1,100 2010-1-27 2015-10-26	尚未到期
2015-5-6 2,000 $2013 - 11 - 7$ 2013-11-7 $2015 - 11 - 6$ 2,000	尚未到期 尚未到期

担保方	担保余额(万元)	担保期限		担保是否已经履行
		担保起始日	担保到期日	完毕
	72,000	$2013 - 11 - 7$	$2025 - 11 - 6$	尚未到期
	47,600	$2010 - 1 - 27$	$2022 - 1 - 26$	尚未到期
	8,000	2012-5-24	2015-4-26	尚未到期
	15,000	2012-5-29	2015-5-26	尚未到期
	10,000	$2013 - 4 - 1$	2015-5-26	尚未到期
	10,000	$2013 - 4 - 2$	2015-5-26	尚未到期
江苏宁晟	4,000	2013-2-28	2016-2-28	尚未到期
	1,600	2013-2-28	2015-8-27	尚未到期
	5,100	2012-6-28	2015-6-27	尚未到期
	4,200	$2012 - 11 - 8$	2015-11-7	尚未到期
	8,000	2013-7-24	2015-6-28	尚未到期
	3,000	$2013 - 7 - 16$	2016-6-28	尚未到期
	27,000	2013-7-17	2016-6-28	尚未到期
	9,500	2013-9-18	2016-9-9	尚未到期
江苏宁祥	5,000	2013-10-11	2016-9-9	尚未到期
	10,000	2013-10-28	2016-9-9	尚未到期
	6,000	2013-10-17	2015-12-31	尚未到期
	1,000	2013-10-29	2016-9-11	尚未到期
	9,000	2014-2-13	2016-9-11	尚未到期
	8,390	2014-3-25	$2017 - 1 - 16$	尚未到期
	5,300	2014-4-24	$2017 - 1 - 16$	尚未到期
	3,310	2014-7-18	$2017 - 1 - 16$	尚未到期
	4,000	2013-9-4	2015-3-31	尚未到期
保利江苏	5,000	$2013 - 11 - 1$	2015-9-30	尚未到期
	5,000	2013-12-3	2015-9-30	尚未到期
	2,000	$2014 - 1 - 10$	2015-9-30	尚未到期
	10,000	$2014 - 1 - 10$	2016-3-31	尚未到期
	5,000	2014-2-20	2016-9-4	尚未到期
	3,000	2014-3-18	2016-9-4	尚未到期
	5,000	2013-11-22	2015-5-21	尚未到期
	15,000	$2014 - 1 - 10$	2015-5-21	尚未到期
	15,000	$2014 - 1 - 10$	2015-11-21	尚未到期
	13,000	2014-3-5	2016-5-21	尚未到期
	1,000	2014-3-20	2016-5-21	尚未到期
	1,000	2014-7-17	2016-5-21	尚未到期
江苏宁恒	5,000	2014-7-17	2016-11-21	尚未到期
	5,000	2014-9-9	2016-11-21	尚未到期
	10,000	2014-5-27	2015-6-30	尚未到期
	5,000	2014-5-27	2015-12-31	尚未到期
	5,000	2014-6-26	2015-12-31	尚未到期
	15,000	2014-6-26	2016-6-30	尚未到期
	16,000	2014-12-4	2016-12-31	尚未到期
	3,000	2014-11-28	2015-5-28	尚未到期
	3,000	2014-11-28	2015-11-28	尚未到期

		担保期限		担保是否已经履行
担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日	完毕
	3,000	2014-11-28	2016-5-28	尚未到期
	3,000	2014-11-28	2016-11-28	尚未到期
	3,000	2014-11-28	2017-5-28	尚未到期
	15,000	2014-11-28	2017-11-28	尚未到期
	22,000	$2013 - 11 - 8$	2016-10-29	尚未到期
	3,000	2013-12-24	2016-10-29	尚未到期
南昌瑞达	25,000	2014-7-22	2017-7-21	尚未到期
	25,000	2014-7-31	2017-7-30	尚未到期
	12,000	2013-3-15	2015-3-4	尚未到期
江西金通泰	15,000	2014-2-27	2016-12-31	尚未到期
江西金通泰	15,000	2014-3-6	2016-12-31	尚未到期
通化保利	10,000	2014-9-15	2017-9-15	尚未到期
保利营口	29,886	$2013 - 1 - 16$	$2016 - 1 - 15$	尚未到期
	5,610	2012-9-4	2016-8-26	尚未到期
	510	2014-1-27	2016-8-26	尚未到期
丹东保利	1,020	2014-1-29	2016-8-26	尚未到期
	6,324	$2013 - 4 - 2$	$2016 - 4 - 1$	尚未到期
	4,080	2014-7-30	2017-7-28	尚未到期
沈阳溪湖	18,500	2013-2-5	2015-2-5	尚未到期
沈阳万怡	14,800	2013-12-24	2015-12-24	尚未到期
	4,300	2013-12-30	2015-12-30	尚未到期
	10,500	2014-3-28	2016-3-28	尚未到期
辽宁实业	15,000	2014-1-27	2017-1-23	尚未到期
	4,400	2012-11-18	2015-11-18	尚未到期
沈阳溪湖	14,000	2013-4-19	2016-4-19	尚未到期
	11,500	2013-10-21	2016-10-21	尚未到期
	6,000	$2014 - 1 - 14$	2016-10-21	尚未到期
	2,000	2013-6-28	2015-1-20	尚未到期
	8,000	$2013 - 7 - 3$	2015-1-20	尚未到期
	10,000	$2013 - 7 - 3$	2015-7-20	尚未到期
	12,000	$2014 - 1 - 9$	2016-6-28	尚未到期
沈阳香槟	20,000	2014-6-27	2018-6-26	尚未到期
	10,000	$2014 - 7 - 1$	2018-6-26	尚未到期
	10,000	$2014 - 7 - 30$	2018-6-26	尚未到期
	20,000	2014-9-30	2018-6-26	尚未到期
	5,000	2014-12-1	2018-6-26	尚未到期
保利青岛	22,000	2012-8-24	2015-8-23	尚未到期
青岛广恒	9,500	2013-12-11	2015-12-11	尚未到期
背岛广源	22,700	2013-1-30	2016-1-30	尚未到期
青岛双峰	29,950	2014-8-21	2017-8-20	尚未到期
山西万国	15,000	2014-9-30	2016-9-30	尚未到期
	8,000	2013-12-19	2016-12-18	尚未到期
陝西荣安	20,000	2013-12-19	2015-12-31	尚未到期
	32,000	2014-3-25	2016-3-24	尚未到期

		担保期限		担保是否已经履行
担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日	完毕
	30,000	2014-12-31	2015-12-31	尚未到期
	14,500	2014-11-24	2016-11-24	尚未到期
	500	2014-11-24	2015-12-31	尚未到期
	9,000	2014-11-26	2017-11-25	尚未到期
	1,000	2014-11-26	2015-12-31	尚未到期
	1,133	2013-10-29	2016-10-28	尚未到期
	3,967	2013-10-29	2015-12-31	尚未到期
	3,967	2013-11-12	2016-11-11	尚未到期
	1,700	2014-2-27	2015-12-31	尚未到期
	2,267	2014-3-17	2015-12-31	尚未到期
陕西民东	2,834	$2014 - 4 - 3$	2017-4-2	尚未到期
	5,100	2014-4-21	2017-4-20	尚未到期
	15,301	2013-12-6	2016-12-5	尚未到期
	1,133	2013-12-6	2015-12-31	尚未到期
	4,250	2014-5-21	2017-5-20	尚未到期
	1,133	2014-5-21	2015-12-31	尚未到期
	6,900	2013-10-28	2016-10-27	尚未到期
西安欣荣佳	8,100	2013-10-28	2015-12-31	尚未到期
	5,000	2013-10-28	2016-10-27	尚未到期
	6,500	2013-10-28	2016-10-27	尚未到期
上海建锦	1,000	2013-1-30	2015-6-20	尚未到期
	2,400	2013-1-30	2015-11-25	尚未到期
	5,876	2013-9-16	2015-11-27	尚未到期
	12,980	2013-3-20	2016-3-20	尚未到期
	8,000	2013-12-27	2016-3-19	尚未到期
上海建璀	2,000	$2014 - 4 - 3$	2016-3-19	尚未到期
	2,500	2014-5-6	2016-3-19	尚未到期
	5,000	2014-6-6	2016-3-19	尚未到期
	4,500	2014-10-29	2016-3-19	尚未到期
	7,293	2012-8-14	2015-5-31	尚未到期
	7,293	2012-8-14	2015-11-30	尚未到期
	16,372	2012-8-14	2015-5-31	尚未到期
	16,373	2012-8-14	2015-11-30	尚未到期
	2,680	$2013 - 1 - 16$	2016-8-12	尚木到期
	2,840	2013-2-27	2016-8-12	尚未到期
	763	2013-3-21	2016-8-12	尚未到期
上海建融	849	2013-6-19	2016-8-12	尚未到期
	863	2013-9-21	2016-8-12	尚未到期
	2,330	2013-11-12	2016-8-12	尚未到期
	1,941	$2013 - 11 - 12$	2016-8-12	尚未到期
	2,400	2013-11-20	2016-8-12	尚未到期
	925	2013-12-16	2016-8-12	尚未到期
	449	2012-12-21	2016-8-12	尚未到期
	450	$2013 - 1 - 16$	2016-8-12	尚未到期

			担保期限
担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行 完毕
	3,628	$2013 - 3 - 4$	2016-8-12	尚未到期
	389	$2013 - 3 - 21$	2016-8-12	尚未到期
	454	$2013 - 6 - 21$	2016-8-12	尚未到期
	461	2013-9-21	2016-8-12	尚未到期
	475	2013-12-16	2016-8-12	尚未到期
	200	2012-12-26	2015-4-10	尚未到期
	200	2012-12-26	2015-10-10	尚未到期
嘉善置业	4,200	2012-12-26	2027-12-23	尚未到期
	1,895	2013-4-12	2027-12-23	尚未到期
	3,105	2014-12-5	2027-12-23	尚未到期
	16,000	2013-6-28	2016-6-28	尚未到期
	100	2013-9-18	2015-3-17	尚未到期
	100	2013-9-18	2015-9-17	尚未到期
	5,000	2013-9-18	2015-2-25	尚未到期
	5,000	2013-9-18	2015-8-25	尚未到期
	2,000	2013-9-18	2015-6-20	尚未到期
	2,000	2013-9-18	2015-12-20	尚未到期
上海建熹	49,500	2013-9-18	2016-9-17	尚未到期
	100	2013-9-18	2016-3-17	尚未到期
	50,000	2013-9-18	2016-9-17	尚未到期
	5,000	2013-9-18	2016-2-25	尚未到期
	8,000	2013-9-18	2016-8-16	尚未到期
	2,000	2013-9-18	2016-6-20	尚未到期
	12,000	2013-9-18	2016-9-16	尚未到期
上海建昊	250,000	2014-1-22	2020-1-21	尚未到期
	5,000	2014-6-10	2015-6-30	尚未到期
	5,000	2014-6-10	2015-12-31	尚未到期
	5,000	2014-6-10	2016-6-30	尚未到期
上海建衡	5,000	2014-6-10	2016-12-31	尚未到期
	5,000	2014-6-10	2017-6-10	尚未到期
	17,000	2014-7-15	2017-6-10	尚未到期
	6,000	2014-8-20	2017-6-10	尚未到期
	20,000	2014-7-16	2017-6-30	尚未到期
上海建颖	40,000	2014-7-16	2018-6-30	尚未到期
	70,000	2014-7-16	2019-6-30	尚未到期
	20,000	2014-7-16	2020-7-15	尚未到期
	50,000	$2014 - 8 - 15$	2020-7-15	尚未到期
	100	2014-11-25	2015-5-24	尚未到期
	100	2014-11-25	2015-11-24	尚未到期
上海建憬	444	2014-11-25	$2015 - 11 - 1$	尚未到期
	1,000	2014-11-25	2015-11-20	尚未到期
	1,000	2014-11-28	2015-12-20	尚未到期
	10	2014-11-28	2015-6-28	尚未到期
	10	2014-11-28	2015-12-28	尚未到期

担保方		担保期限		担保是否已经履行
	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日	完毕
	40,000	2014-11-25	2017-11-24	尚未到期
	100	2014-11-25	2016-5-24	尚未到期
	100	2014-11-25	2016-11-24	尚未到期
	100	2014-11-25	2017-5-24	尚未到期
	19,500	2014-11-25	2017-11-24	尚未到期
	10	2014-11-28	2016-6-28	尚未到期
	10	2014-11-28	2016-12-28	尚未到期
	10	2014-11-28	2017-6-28	尚未到期
	9,950	2014-11-28	2017-11-28	尚未到期
	8,000	2014-12-9	2017-11-28	尚未到期
	10,000	2014-12-16	2017-11-28	尚未到期
	12,000	2014-12-29	2017-11-28	尚未到期
	1,111	2014-11-25	$2016 - 4 - 1$	尚未到期
	2,222	2014-11-25	$2016 - 8 - 1$	尚未到期
	2,889	2014-11-25	$2016 - 11 - 1$	尚未到期
	4,444	2014-11-25	2017-7-2	尚未到期
	8,890	2014-11-25	2017-7-31	尚未到期
	2,000	2014-11-25	2016-4-21	尚未到期
	2,667	2014-11-25	2016-10-21	尚未到期
	2,667	2014-11-25	2017-4-21	尚未到期
	1,667	2014-11-25	2017-10-20	尚未到期
	1,000	2014-11-28	2016-6-20	尚未到期
	1,000	2014-11-28	2016-12-20	尚未到期
	1,000	2014-11-28	2017-6-20	尚未到期
	16,000	2014-11-28	2017-11-28	尚未到期
	9,800	2013-8-16	2016-8-6	尚未到期
天津盛鑫	19,600	2013-9-9	2016-8-6	尚未到期
	4,900	2014-1-20	2016-8-6	尚未到期
	1,950	2014-6-24	2016-8-6	尚未到期
保利荣昌	50,000	2014-12-4	2017-12-3	尚未到期
保利盛泰	10,000	2014-8-4	2017-8-4	尚未到期
天津融创	30,498	2013-9-6	2016-9-5	尚未到期
武汉林宇	7,000	2012-12-31	2015-12-28	尚未到期
武汉林海	5,500	2012-11-29	2015-5-23	尚未到期
	10,000	2013-3-12	2015-3-11	尚未到期
	20,000	2013-12-25	2016-12-25	尚未到期
	10,000	2014-4-15	2016-4-14	尚未到期
	4,000	2014-5-6	$2016 - 5 - 5$	尚未到期
武汉康桥	6,000	2014-9-23	2016-9-22	尚未到期
	4,000	2013-4-1	2015-6-21	尚未到期 尚未到期
	5,000	$2013 - 4 - 1$	2016-3-21
	6,000 24,000	2014-5-23 2014-5-23	2015-12-31 2017-4-29	尚未到期 尚未到期

$\equiv$

$\sim$

			担保期限
担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日	完毕
	20,000	2014-5-23	2016-5-25	尚未到期
	10,000	$2013 - 1 - 4$	2015-10-31	尚未到期
	20,000	2013-2-28	2015-12-31	尚未到期
	20,000	2014-3-19	2017-3-18	尚未到期
	3,000	2014-10-24	$2017 - 3 - 18$	尚未到期
	20,000	2013-5-24	2016-5-23	尚未到期
	20,000	2013-9-12	2016-9-11	尚未到期
	6,000	2014-4-24	2017-4-23	尚未到期
	20,000	$2013 - 5 - 21$	2015-5-20	尚未到期
	5,000	2013-8-14	2015-8-13	尚未到期
	10,000	$2013 - 12 - 3$	2016-6-3	尚未到期
	10,000	2014-4-28	2016-4-27	尚未到期
	10,000	2014-6-24	2016-6-23	尚未到期
	2,000	2014-12-29	2017-12-29	尚未到期
	2,300	2014-8-26	2015-8-26	尚未到期
	20,700	2014-8-26	2017-2-26	尚未到期
武汉金谷	300	2013-7-31	$2015 - 1 - 21$	尚未到期
	4,700	2013-7-31	2016-7-31	尚未到期
	1,000	2013-8-27	2015-3-21	尚未到期
	28,800	2013-8-27	2016-8-27	尚未到期
	11,000	2013-12-27	2016-12-26	尚未到期
	1,000	2013-12-31	$2016 - 12 - 1$	尚未到期
	2,500	$2014 - 1 - 3$	$2017 - 1 - 2$	尚未到期
	9,000	2014-3-4	$2017 - 3 - 3$	尚未到期
	200	2014-3-30	2015-3-20	尚未到期
	200	2014-3-24	2015-3-24	尚未到期
	33,700	2014-3-24	2017-3-23	尚未到期
	5,000	2014-8-29	2015-11-30	尚未到期
	10,000	2014-8-29	2016-7-31	尚未到期
武汉五月花	9,000	2012-8-23	2015-8-5	尚未到期
保利博高华	20,000	2013-3-29	2016-3-28	尚未到期
	8,249	2012-6-27	2015-6-30	尚未到期
保利武汉	100,000	$2014 - 3 - 11$	2019-3-11	尚未到期
	49,000	2013-7-26	$2016 - 7 - 1$	尚未到期
杭州建锦	1,900	2013-12-23	$2016 - 7 - 1$	尚未到期
	14,390	$2014 - 1 - 8$	$2016 - 7 - 1$	尚未到期
	3,310	2014-2-13	2016-7-1	尚未到期
	19,800	2013-9-10	2016-9-10	尚未到期
	28,500	2013-10-29	2016-9-4	尚未到期
	8,000	2013-11-20	2016-9-4	尚未到期
杭州建霖	12,000	2013-11-28	2016-9-4	尚未到期
	6,000	2013-12-20	2016-9-4	尚未到期
	5,000	$2014 - 1 - 15$	2016-9-4	尚未到期
	3,000	2014-2-19	2016-9-4	尚未到期

		担保期限		担保是否已经履行 完毕
担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日
	4,000	2014-6-20	2016-9-4	尚未到期
	12,000	2014-9-29	2016-9-4	尚未到期
	25,990	2013-6-28	2016-4-24	尚未到期
慈溪保利	64,000	2013-7-31	2016-4-24	尚未到期
	10,000	2013-7-31	2016-4-24	尚未到期
	3,000	2013-4-23	2015-3-18	尚未到期
	5,000	2014-3-20	2015-3-18	尚未到期
	2,500	2012-9-26	2015-3-21	尚未到期
	1,392	2013-4-28	2015-10-22	尚未到期
	4,000	2013-4-28	2015-6-21	尚未到期
	8,000	2013-6-28	2015-6-21	尚未到期
	10,000	2013-12-9	2015-6-30	尚未到期
	3,000	2014-2-20	2015-6-30	尚未到期
	7,000	2013-12-9	2015-12-31	尚未到期
	5,000	$2014 - 3 - 13$	2015-12-31	尚未到期
重庆投资	1,000	2014-4-16	2015-12-31	尚未到期
	17,000	2014-4-16	2016-6-8	尚未到期
	30,000	2013-7-3	2016-7-2	尚未到期
	20,000	2013-7-11	2016-7-2	尚未到期
	6,000	2013-9-25	2016-9-24	尚未到期
	8,000	2013-11-18	2016-9-24	尚未到期
	36,000	2014-5-29	2016-9-24	尚未到期
	5,000	2013-10-10	2016-9-24	尚未到期
	10,000	2014-5-29	2016-4-9	尚未到期
	10,000	2014-5-30	2016-4-9	尚未到期
	10,000	$2014 - 11 - 11$	2016-3-24	尚未到期
	10,000	$2014 - 11 - 13$	2016-3-24	尚未到期
	10,000	$2012 - 11 - 8$	2015-10-29	尚未到期
重庆中汇	9,500	$2013 - 1 - 10$	2015-10-29	尚未到期
	3,000	2012-11-8	2015-10-29	尚未到期
	50	2013-1-10	2015-10-29	尚未到期
	2,809	2013-12-27	2015-12-27	尚未到期
	26,003	2013-12-27	2016-11-30	尚未到期
	936	2014-3-11	2015-12-27	尚未到期
重庆葆成	8,668	$2014 - 3 - 11$	2016-11-30	尚未到期
	1,076	2014-4-21	2015-12-27	尚未到期
	9,959	2014-4-21	2016-11-30	尚未到期
	13,400	2013-3-20	2016-3-20	尚未到期
	26,300	2013-6-18	2016-3-20	尚未到期
	11,479	2014-3-28	2015-9-20	尚未到期
重庆葆盛	15,000	2014-3-28	$2016 - 3 - 21$	尚未到期
	6,000	2014-6-20	2015-12-21	尚未到期
	18,147	2014-6-20	2016-12-9	尚未到期
重庆葆翔	200	2014-9-29	2015-12-21	尚未到期

		担保期限		担保是否已经履行
担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日	完毕
	72,500	2014-9-29	2019-9-29	尚未到期
	10,000	2014-9-30	2017-9-25	尚未到期
	15,000	2014-9-30	2017-9-25	尚未到期
重庆葆方	8,000	2014-10-30	2017-9-25	尚未到期
	1,000	2014-12-16	2017-9-25	尚未到期
	4,000	2014-12-15	2015-12-15	尚未到期
	36,000	$2014 - 12 - 15$	2017-12-15	尚未到期
重庆葆昌	1,800	2014-12-23	2015-12-21	尚未到期
	8,200	2014-12-23	2017-6-22	尚未到期
	5,000	2014-6-26	2015-6-25	尚未到期
	9,000	2014-4-29	2015-4-29	尚未到期
富利建安	3,000	2014-6-25	2015-6-25	尚未到期
	15,000	2014-6-26	2015-6-26	尚未到期
	15,000	$2014 - 3 - 13$	2015-2-26	尚未到期
	42,000	2012-12-25	2015-12-24	尚未到期
长春保利	8,000	$2014 - 1 - 3$	2015-12-24	尚未到期
	30,000	2013-4-19	2016-4-18	尚未到期
	10,700	2012-2-24	2015-2-24	尚未到期
	17,000	2013-8-31	2016-8-31	尚未到期
	2,000	2013-8-31	2015-8-30	尚未到期
长春恒富	9,905	2014-5-20	2017-5-20	尚未到期
	95	2013-8-30	2015-6-30	尚未到期
	7,000	2014-7-28	2017-7-27	尚未到期
	3,000	2014-7-28	2015-7-27	尚未到期
	28,000	$2014 - 1 - 2$	2016-12-12	尚未到期
	10,000	2014-3-28	2017-12-20	尚未到期
长春恒信	8,500	2014-6-26	2017-6-27	尚未到期
	1,000	2014-6-26	2015-6-20	尚未到期
	10,000	2014-9-25	2017-9-25	尚未到期
	9,500	2014-9-25	2015-9-25	尚未到期
郴州乾嘉盛	13,000	2013-12-3	2016-10-13	尚未到期
湖南保利	9,291	2012-9-30	2015-9-23	尚未到期
湖南保利	3,000	2012-11-11	2015-9-24	尚未到期
湖南保利	5,000	$2013 - 1 - 30$	2015-9-25	尚未到期
湖南保利	2,000	2013-8-16	2015-9-26	尚未到期
	25,598	2012-10-31	2016-4-30	尚未到期
	30,000	2013-3-29	2015-3-29	尚未到期
南湖置业	21,000	2012-12-27	2015-12-17	尚未到期
	12,625	2012-12-25	2015-12-17	尚未到期
	9,000	2012-12-31	2015-12-17	尚未到期
	2,375	2013-3-31	2015-12-17	尚未到期
长沙西海岸	31,620	2013-5-30	$2017 - 1 - 16$	尚未到期
长沙天骄	59,900	2014-4-30	2017-4-29	尚未到期
合计	8,234,760

2、 子公司为本公司担保情况

		担保期限	担保是否已经履
被担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日	行完毕
保利广州	21,870.00	2012-4-25	2015-4-24	尚未到期
华南实业	10,000.00	2013-4-26	$2015 - 9 - 11$	尚未到期
保利北京	70,000.00	2012-10-19	2015-10-18	尚未到期
华南实业	70,000.00	2012-7-17	$2015 - 7 - 16$	尚未到期
保利北京、上海建锦、重庆投资	40,000.00	$2011 - 9 - 9$	$2015 - 3 - 21$	尚未到期
保利北京、上海建锦、 重庆投资	40,000.00	$2011 - 9 - 9$	2015-9-21	尚未到期
重庆投资 保利北京、上海建锦、	100,000.00	2011-9-9	2016-9-8	尚未到期
合计	351,870.00

3、 子公司为子公司担保情况

		担保余额	担保期限		担保是否己经履行
提供担保方	被担保方	(万元)	担保起始日	担保到期日	完毕
	Poly Real Eestate Finance Ltd	305,950	2013-08-06	2018-08-06	尚未到期
香港恒利	Poly Real Eestate Finance Ltd	305,950	2014-04-25	2019-04-25	尚未到期
	金成华	5,000	2014-8-20	2015-8-20	尚未到期
		5,000	2014-8-20	2016-2-20	尚未到期
	北京保利营	25,000	2013-8-20	2015-8-20	尚未到期
		30,000.00	2013-9-3	2015-8-20	尚未到期
		505,00	$2014 - 1 - 17$	2015-7-16	尚未到期
		16,917.50	$2014 - 1 - 17$	$2017 - 1 - 16$	尚未到期
保利北京		7,575.00	2014-1-29	$2017 - 1 - 16$	尚未到期
	北京保利融创	13,584.50	2014-1-24	$2017 - 1 - 16$	尚未到期
		27,775.00	2014-2-27	$2017 - 1 - 16$	尚未到期
		17,170.00	$2014 - 4 - 4$	$2017 - 1 - 16$	尚未到期
		17,220,50	2014-4-11	$2017 - 1 - 16$	尚未到期
		38,250.00	$2013 - 8 - 23$	2015-8-22	尚未到期
	北京保利首开	13,260.00	2013-10-18	2015-9-18	尚未到期
		20,000.00	2013-5-30	2016-5-29	尚未到期
		20,000.00	$2013 - 8 - 5$	2016-5-29	尚未到期
重庆投资	成都华阳	3,000.00	2014-4-24	2016-5-29	尚未到期
		3,000.00	2014-5-16	2016-5-29	尚未到期
		4,000.00	2014-5-29	2016-5-29	尚未到期
		7,673.52	$2014 - 1 - 15$	$2017 - 1 - 14$	尚未到期
		3,657.97	2014-7-31	$2017 - 1 - 14$	尚未到期
广东保利	广州越禾	2,614.91	$2014 - 7 - 6$	$2017 - 7 - 6$	尚未到期
		2,500,00	2014-11-20	2017-11-16	尚未到期
青岛实业	青岛双元	5,000.00	2014-2-7	2017-2-6	尚未到期
	保利海陵岛	23,000.00	2012-9-21	2015-9-21	尚未到期
华南实业		47,230.00	$2013 - 7 - 16$	2016-7-16	尚未到期
成都实业	江苏宁晟	8,000.00	2012-5-24	2015-4-26	尚未到期
上海建锦	上海建昊	250,000.00	2014-1-22	$2020 - 1 - 21$	尚未到期
	合计	1,228,833.90

ł

其他说明: 华南实业为保利海陵岛提供的担保由本公司与华南实业共同提供, 保利成都为江苏宁晟提供的担保由本公司与保利成都共同提供,上海建锦为上 海建昊提供的担保由本公司与上海建锦共同提供。

提供担保方			担保期限	担保是否已经履行完毕
	被担保方	担保余额(万元)	担保起始日	担保到期日
木公司	东莞和宏	25,000.00	2014-6-17	$2016 - 6 - 16$	尚未到期
本公司	南京学尚	20,000.00	$2013 - 12 - 3$	2016-10-30	尚未到期
本公司	南京学尚	20,000.00	2014-2-27	2016-10-30	尚未到期
本公司	盛世鑫和	50,000.00	2014-7-21	2019-7-21	尚未到期
本公司	武汉清能	27,200,00	2014-2-12	2016-10-23	尚未到期
本公司	武汉清能	7,400.00	2014-7-4	2016-5-29	尚未到期
本公司	武汉清能	6,650.00	2014-12-30	2017-12-30	尚未到期
合计		156,250.00

$\mathbf{4}$ 为合营企业提供的相保

银行按揭贷款担保 $5\degree$

本公司本部及下属地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷 款担保, 截至 2014年 12月 31日累计担保余额为人民币 4,017,870.78 万元。 担保类型分阶段性担保和全程担保,阶段性担保期限为自保证合同生效之日起 至商品房抵押登记办妥并交银行执管之日止。截至2014年12月31日,本公 司承担阶段性担保额为人民币 4,017,194.39 万元, 承担全程担保额为人民币 676.39万元。

资产抵押 $\overline{6}$

资产类型	项目名称	账面价值(万元)
	广州保利克洛维广场	13,181.08
	广州保利西海岸	10,093.45
	广州保利天悦	140,170.60
存货	广州保利越秀岭南林语	170,685.84
	广州保利大都汇	37,915.78
	北京保利西山林语	10,785.52
	北京保利中央公园	112,671.91
	北京保利春天里	179,961.85
	北京保利海德公园	249,328.78
	北京保利枫丹一号	430,524.98
	北京保利罗兰香谷二期	132,171.64
	北京保利首开丽湾家园	221,010.61
	上海保利蔚蓝林语	176,791.79
	上海保利叶之林	202,896.55

资产类型	项目名称	账面价值(万元)
	上海保利西岸	170,700.00
	武汉保利圆梦城	3,608.93
	武汉保利中央公馆	96.54
	武汉保利马湖项目	64,22
	武汉保利公园九里	51,746.61
	武汉保利关山村项目	38,695.77
	重庆保利花园	6,311.63
	重庆保利江上明珠	111,289.97
	重庆保利花半里	18,660.97
	重庆保利爱尚里	763.00
	重庆保利林语溪	12,117.87
	重庆保利观塘	18,369.79
	沈阳保利香槟花园	85,784.03
	沈阳保利茉莉公馆	49,598.97
	长沙保利麓谷林语	22,154.24
	长沙保利国际广场	101,540.20
	长沙保利西海岸	34,835.24
	长沙保利香槟国际	63,238.58
	成都保利石象湖项目	974.65
	成都保利公园 198	92,692.97
	成都保利花园	236.54
	成都保利贝森公馆	5,745.58
	成都保利狮子湖	29,900.49
	成都保利百合公馆	84,759.47
	成都保利城	40,923.95
	成都保利香槟光华	838.39
	成都保利叶语	56,559.49
	成都保利梧桐语	57,387.91
	成都保利春天花语	36,970.40
	成都保利玫瑰花语	88,330.00
	成都保利锦湖林语	69,807.77
	成都保利林语溪	86,456.45
	杭州保利城市果岭	27,896.43
	杭州保利梧桐语	94,119.91
	浙江保利罗兰香谷	88,399.00
	南昌保利半山国际花园	13,541.07
	南昌保利百合花园	20,209.43
	南昌保利金香槟	40,236.85
	天津保利海河大观	5,028.73
	天津保利香颂湖	30,361.70
	天津保利罗兰公馆	2,727.59
	天津保利溪湖林语	4,883.34
	青岛保利海上罗兰	87,009.51
	青岛保利香槟国际	56,201.82
	青岛保利漫月山	120,002.83

财务报表附注第 115 页

资产类型	项目名称	账面价值(万元)
	青岛保利叶公馆	81,943.12
	青岛保利茉莉公馆	103,655.45
	阳江保利银滩	13,738.40
	南京保利梧桐语	5,710.07
	南京保利紫荆公馆	1,712.91
	南京保利中央公园	104,445.49
	无锡保利中央公园	72,639.00
	中山保利国际广场	5,550.18
	南通保利香槟国际	130,624.18
	珠海保利海上五月花	44,165.12
	宁波保利滨湖天地	165,853.90
	佛山保利紫山国际	600.00
	丹东保利锦江林语	46,335.63
	东莞保利百合花园	16,350.00
	大连保利西山林语	40,058.91
	德阳保利国际城	105,780.09
	合肥保利香槟国际	162,572.04
	合肥保利拉菲公馆	65,561.21
	合肥保利海上五月花	104,156.22
	合肥保利东郡	84,545.88
	合肥保利梧桐语	17,716.91
	通化保利罗兰香谷	15,236.14
	郑州保利海上五月花	25,863.89
	石家庄保利花园	146,627.03
	西安保利拉菲公馆	156,180.96
	西安保利春天里	91,562.43
	西安保利金香槟	77,818.81
	江门保利大都会	78,812.95
	三亚保利论坛项目	56,851.67
	郴州保利苏仙林语	14,165.30
	遂宁保利江语城	34,946.53
	清远保利花园	13,320.08
	湛江保利原点广场	6,317.69
	北京保利首开熙悦春天	194,757.74
	小计	6,406,145.14
	广州保利中心	35,915.66
	广州保利国际广场	14,757.44
	广州保利中环广场	30,668.94
投资性房地产	广州保利世界贸易中心	238,042.80
	南海保利水城	104,561.13
	北京保利中央公园	227,825.17
	小计	651,771.14
	广州保利国际广场	5,268.71
固定资产	南海保利水城	1,818.85
	北京盘古大观	19,561.76

项目名称	账面价值 /万元 )
阳江保利银滩	49,776.52
	76,425.84
合 ---------------------------------------	7,134,342.12

• 十二、 资产负债表日后事项
• 无重要的资产负债表日后事项说明。 $(\rightarrow)$
• $\left(\square\right)$ 资产负债表日后利润分配情况说明 本公司董事会于 2015年3月15日表决通过了关于 2014年度利润分配的预案,该预 案的主要内容为: 公司拟以截至 2015 年 2 月 12 日公司实际总股本 10.733.775.317 股 为基数,每10股派发现金红利2.16元(含税),共计分配利润2.318.495.468.47元。
• 十三、 其他重要事项
• 前期会计差错更正 $(-)$ 本报告期未发生前期会计差错更正事项。
• $\left(\square\right)$ 债务重组 无。
• 资产置换 $\Xi$ ) 无。

(四) 年金计划

公司依据国家政策制定了《企业年金方案实施细则》,并于2012年12月13日经公 司第四次董事会第五次会议审计通过。年金缴费实行员工个人自愿参加、企业缴费 和个人缴费相结合的原则, 企业年金基金委托第三方法人机构进行管理。

(五) 分部信息

公司目前无明确的财务报告分部, 公司主营业务收入、主营业务成本分行业及分地 区情况见本附注五、(三十二)营业收入和营业成本。

(六) 其他

2010年因建设银行工作人员涉嫌与社会不法分子串通伪造印鉴、非法挪用保利博高 华(武汉)房地产股份有限公司存放于建设银行武汉解放公园路支行账户的资金

9,000 万元, 该事项已在 2010 年报中进行了披露。2010 年度追回被查封的 2,000 万 元资金已解除查封并收回, 尚有 7,000 万元未收回。根据已掌握的事实证据及相关 司法文书,该笔存款依法应受到保护。目前,司法机关正就此案所涉款项进行处理, 相关法律文件最终生效后, 公司存款将予收回。

十四、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

1、 应收账款分类披露

			期末余额			年初余额
类别		账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
	计提比 金额 金额 比例 (%) 例 (%)	账面价值	金额	比例(%)	金额	计提比 例 (%)	账面价值
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款			**				imits
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的应收	1,486,717.98	100 00	74,335.90	5.00	1,412,382.08	8,803,351.75	100.00	440,167.59	5.00	8,363,184.16
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应 收账款		SININ
合计	1,486,717.98	100.00	74,335.90		1,412,382.08	8,803,351.75	100.00	440,167.59		8,363,184.16

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

		期末余额
余额百分比	应收账款	坏账准备	计提比例(%)
1年以内(含1年)	873,481.98	43,674.10	5.00
1-2年 (含2年)	613,236.00	30,661.80	5.00
2-3年 (含3年)
3年以上
合计	1,486,717.98	74,335.90	5.00

• $2₁$ 本期转回应收账款坏账准备金额 365,831.69元。
• 本期无实际核销的应收账款情况。 $3₁$
• $4₁$ 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 930,392.11 元, 占应收账款 期末余额合计数的比例 62.58%, 相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 46,519.61 元。

(二) 其他应收款

1、 其他应收款分类披露:

			期末余额					年初余额
类别	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比 例 (%)	账面价值	金额	比例(%)	金额	计提比 例 (%)	账面价值
单项金
顺重大
并单独
计提坏	68,856,442,215.97	97.87			68,856,442,215.97	48,637,975,391.62	98.36			48,637,975,391 62
账准备
的其他
应收款
按信用
风险特
征组合
计提坏	36,185,539.80	0.05	1,809,276.99	5.00	34,376,262.81	50,963,090.00	0.10	2,548,154.50	5.00	48,414,935.50
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重		a.
大但单
独计提		2.08			1,463,202,785.60	762, 177, 374.42	1.54			762, 177, 374. 42
坏账准	1,463,202,785.60
备的其
他应收
款
合计	70,355,830,541.37	100.00	1,809,276.99		70,354,021,264.38	49,451,115,856.04	100.00	2,548,154.50		49,448,567,701.54

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

		期末余额
余额百分比	其他应收款	坏账准备	计提比例(%)
1年以内(含1年)	950,725.21	47,536.26	5.00
1-2年 (含2年)	3,309,778.67	165,488.93	5.00
2-3年 (含3年)	18,828,662.26	941,433.12	5.00
3年以上	13,096,373.66	654,818.68	5.00
合计	36,185,539.80	1,809,276.99	5.00

2、本期转回其他应收款坏账准备金额 738,877.51 元。

3、其他应收款金额前五名情况:

单位名称	与本公司关系	账面余额	账龄	占其他应 收款总额 的比例(%)	性质或 内容
广东保利	本公司子公司	12,568,529,891.65	$1-2$ 年	17.86	往来款
保利福建	WELLER 本公司子公司	5,532,015,591.88	1-3年	7.86	往来款
华南实业	本公司子公司	4,479,825,900.00	1-3年	6.37	往来款
重庆投资	本公司子公司	3,516,121,384.20	1-3年	5.00	往来款
保利成都	本公司子公司	3,234,600,000.00	1-3年	4.60	往来款
合计		29.331.092.767.73		41.69

2、其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	年初账面余额
子公司往来款	69,969,645,001.57	49,400,152,766.04
合作方及联营合营企业往来款	361,077,521.82	2,820,822.13
其他	25,108,017.98	48, 142, 267. 87
合计	70, 355, 830, 541, 37	49, 451, 115, 856.04

(三) 长期股权投资

		期末余额			年初余额
项目	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
对子公司投资	12,681,270,604.91		12,681,270,604.91	8,849,420,669.91		8,849,420,669 91
对联营、合营企业投资	296, 118, 082 92		296, 118, 082, 92	230, 219, 713. 75		230, 219, 713. 75
合计	12,977,388,687.B3		12,977,388,687.83	9,079,640,383.66		9,079,640,383.66

1、 对子公司投资

被投资 单位	年初余额	本期 增加	本期 减少	期末余额	本期计提 减值准备	减值准备期 末余额
1.保利北京	303,687,210.30			303,687,210,30
2.金成华	22,500,000.00			22,500,000.00
3 科学城	60,151,633.08			60,151,633,08
4. 保利广州	10,200,000 00			10,200,000.00
5 华储公司	5,513,643.69			5,513,643.69
6 保利国贸	51,000,000.00			51,000,000.00
7.富利建安	433, 137, 341.43			433, 137, 341 43
8.佳利装饰	35,935,700.00			35,935,700.00
9.保利数码	4,500,000.00			4,500,000.00
10 保利物业	50,000,000.00			50,000,000.00
11. 保利代理	12,347,853.92			12,347,853.92
12 广州天利	110,710,800.00		110,710,800.00
13 广州金地	39,939,666.56			39,939,666,56
14.保利锦汉	1,632,000.00			1,632,000.00
15.重工设计院	12,724,024.60			12,724,024.60
16. 琶洲投资	80,000,000,00	3,175,020,735.00		3,255,020,735.00
17.广州金诺	9,000,000.00			9,000,000,00
18.广州保利紫薇花园项目	65,000,000.00			65,000,000.00
19. 保利增城	50,000,000.00			50,000,000.00
20.广东保利	200,000,000.00			200,000,000,00
21. 保利商业	100,000,000,00			100,000,000 00
22. 保利城改	100,000,000.00			100,000,000 00
23. 上海保利	60,870,386.26			60,870,386.26
24. 君兰置业	4,000,000.00			4,000,000.00
25 上海建乔	18,000,000,00			18,000,000.00
26. 上海建锦	50,000,000.00			50,000,000.00
27 上海建霖	100,000,000.00			100,000,000,00
28.天津保利	200,000,000 00			200,000,000,00

被投资 单位	年初余额	本期 增加	本期 减少	期末余额	本期计提 减值准备	减值准备期 末余额
29 重庆投资	500,000,000 00			500,000,000 00
30重庆高尔夫	46,301,526.23			46,301,526 23
31 保利沈阳	60,000,000.00			60,000,000 00
32 辽宁保利	80,000,000 00			80,000,000 00
33 沈阳广田	201,080,853.55			201,080,853 55
34.辽宁实业	200,000,000 00			200,000,000 00
35 保利江苏	100,000,000.00			100,000,000.00
36. 江苏宁远	50,000,000.00			50,000,000.00
37.无锡致远	51,000,000.00			51,000,000.00
38 保利武汉	108,280,000.00			108,280,000 00
39 保利博高华	105,000,000.00			105,000,000.00
40 保利成都	200,000,000.00			200,000,000.00
41 成都保蓉	25,500,000.00			25,500,000.00
42.保利西安	700,000.00			700,000.00
43.陕西民东	102,000,000.00		102,000,000.00
44 西安欣荣佳	130,460,000.00		130,460,000.00
45 陕西保利	500,000,000.00			500,000,000.00
46.山西保利		100,000,000.00		100,000,000.00
47 郑州恒天	100,000,000.00			100,000,000.00
48. 保利大连	100,000,000.00			100,000,000.00
49 长春六合	80,000,000.00			80,000,000.00
50 长春恒富	50,000,000.00			50,000,000.00
51. 保利包头	44,000,000.00			44,000,000.00
52. 青岛安信	51,000,000.00			51,000,000.00
53 保利青岛	500,000,000.00			500,000,000 00
54.合肥保利	51,000,000,00			51,000,000,00
55.合肥和新	17,000,000.00			17,000,000.00
56.合肥和恒	331,509,750.00			331,509,750.00
57 安徽保利		500,000,000.00		500,000,000,00
58. 浙江保利	100,000,000.00			100,000,000 00
59 杭州建屹	49,000,000.00			49,000,000.00
60 保利福建	100,000,000.00			100,000,000.00
61 阳江保利	60,000,000.00			60,000,000,00
62 保利海陵岛	50,000,000.00			50,000,000.00
63 湖南保利 64 湖南投资	42,603,534.61 500,000,000.00			42,603,534.61 500,000,000.00
65 珠海保利	50,000,000.00			50,000,000 00
66 华南实业	100,000,000.00			100,000,000.00
67 佛山保利	200,000.00			200,000 00
68.湛江兴晟	14,000,000.00			14,000,000.00
69.中山保利	50,000,000.00			50,000,000.00
70 清远鑫瑞		100,000,000.00	100,000,000 00
71. 保利东莞	50,000,000.00			50,000,000.00
72 东莞投资	80,000,000.00			80,000,000.00
73.江西金通泰	22,500,000.00			22,500,000.00

被投资 单位	年初余额	本期 增加	本期 减少	期末余额	本期计提 减值准备	减值准备期 末余額
74.南昌铭雅	112,894,545.68			112,894,545.68
75. 南昌瑞达	635,400,000.00			635,400,000,00
76.保利江西	500,000,000.00			500,000,000 00
77. 香港恒利	915,200.00			915,200.00
78. 香港恒福	6,225,000.00			6,225,000.00
79.保利三亚	200,000,000.00			200,000,000.00
80.三亚保信	150,000,000.00			150,000,000.00
81.甘肃保利		200,000,000,00		200,000,000.00
82.新疆保利		200,000,000,00		200,000,000.00
计 合	8,849,420,669.91	4,275,020,735.00	443,170,800,00	12,681,270,604.91

l[a' 限公 \$ 设
無
돆 ľ ₹ ë	年度 2014	먂 Ķ t

对联营、合营企业投资 $\mathbf{r}$

					本期增减变动					本期计提	减值准备
被投资单位	年初余额	按资 追加	合意 炮射	权益法下确认的投 资损益	其他综合收益 劃馬	其他权 益变动	宣告发放现金 股利或利润	其他	期末余额	减值准备	期末余额
联营企业
信保基金管理	230,219,713.75			145,941,391.63	-43,022.46		80,000,000.00		296,118,082.92
小计	230,219,713.75			145,941,391.63	43,022.46		80,000,000.00		296,118,082.92
右右	230 219 713 75			145 941 391 63	$-43.077465$		80.000.000.00		206 119 092 02

财务报表附注第123页

(四) 营业收入和营业成本

	本期发生额		上期发生额
项	收入	成木	收入	成本
主营业务	7,918,339,568.81	4,973,428,559.06	8,962,516,965.30	5,680,516,660,96
其他业务	302,229,216.85		188,916,075.91
合计	8,220,568,785.66	4,973,428,559.06	9, 151, 433, 041. 21	5,680,516,660,96

(五) 投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	4,518,501,157.23	1,364,061,751.93
权益法核算的长期股权投资收益	145,941,391.63	110,086,933.20
处置长期股权投资产生的投资收益	1,629,200,00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间 的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的 投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	304,373,670.89	3,301,232.86
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
습 it	4,970,445,419.75	1,477,449,917.99

十五、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	157,560,692.73
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期提益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	655.826.41
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独讲行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益

项目	金额	说明
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	51,433,276.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	$-8,256,375.92$
少数股东权益影响额	$-13,839,839.57$
合计	187,553,580.37

(二) 净资产收益率及每股收益:

报告期利润	加权平均净资产收	每股收益	$\pi$
	益率 (%)	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	21.65	1.14	. . 14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润	21.31	1.12	1.12

其他说明: 公司已于 2012年5月4日授予一项股票期权, 截止本报告期末调整后的 行权价格为 5.07元, 该期权计划可能导致以后期间存在具有稀释性的潜在普通股。

• $\Xi$ 境内外会计准则下会计数据差异 不适用。
• (四) 会计政策变更相关补充资料

本公司根据财政部 2014年发布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》等会计 准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的2013年1月

1日、2013年12月31日合并资产负债表如下:

项目	2013年1月1日	2013年12月31日	2014年12月31日
流动资产:
货币资金	32,672,702,564.71	33,752,969,830.80	40,069,512,626.00
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产
衍生金融资产
应收票据	450,000.00	3,224,500.00	3,150,000.00
应收账款	1,880,283,617.10	2,331,813,449.76	3,349,567,715.28
预付款项	16,418,546,908.33	19,275,863,743.91	22,565,616,676.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	2,512,219,395.55	7,736,887,404.08	17,678,063,008.80
买入返售金融资产

$\sim$

项目	2013年1月1日	2013年12月31日	2014年12月31日
存货	189,643,823,082,97	239,907,295,955.86	267, 192, 101, 934. 69
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	243,128,025,568.66	303,008,054,884.41	350,858,011,961.76
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	655,554,214.53	535, 554, 214. 53	399,554,214.53
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	695,240,025.61	2,846,528,728.37	3,545,764,026.72
投资性房地产	4,717,957,237.12	4,714,890,472.13	7,038,840,353.40
固定资产	1,378,431,326.74	1,985,039,517.32	2,477,630,766.49
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	10,865,134.46	14,535,584.92	18,488,958.62
开发支出
商誉	10,342,507.30	10,342,507.30	10,342,507.30
长期待摊费用	36,575,772.80	27,485,719.48	31,407,816.22
递延所得税资产	535,625,795.02	797,422,692.06	1,385,602,725.31
其他非流动资产
非流动资产合计	8,040,592,013.58	10,931,799,436.11	14,907,631,368.59
资产总计	251,168,617,582.24	313,939,854,320.52	365, 765, 643, 330. 35
流动负债:
短期借款	1,348,000,000.00	1,370,000,000.00	3,257,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据			25,720,679.77
应付账款	12,792,887,608.57	18,670,703,415.17	22,579,456,096.69
预收款项	90,547,363,466.08	107, 167, 841, 700. 08	113,301,490,370.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	94, 122, 306. 35	124,633,442.34	96, 397, 774. 43
应交税费	-4,084,597,633.60	-6,218,525,196.99	-7,422,362,073.58
应付利息	151,141,842.94	55,170,317.97	119,463,155.59
应付股利	6,158,426.00	4,812,626.00	228,905,375.03
其他应付款	15,292,027,631.39	25,835,195,792.55	29,715,269,658.05
应付分保账款
保险合同准备金

项目	2013年1月1日	2013年12月31日	2014年12月31日
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	24,324,029,407.39	19,624,724,743.00	25,411,752,181.00
其他流动负债
流动负债合计	140,471,133,055.12	166,634,556,840.12	187, 313, 493, 217.54
非流动负债:
长期借款	55,850,413,333.13	75,101,300,578.37	90,494,984,084.52
应付债券		2,989,548,695.82	7,030,420,966.22
其中: 优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债	67,550,710.19	61,272,278.97	54,460,117.54
其他非流动负债
非流动负债合计	55,917,964,043.32	78, 152, 121, 553. 16	97,579,865,168.28
负债合计	196,389,097,098.44	244,786,678,393.28	284,893,358,385.82
所有者权益:
股本	7,137,994,391.00	7,137,994,391.00	10,729,745,027.00
其他权益工具
其中: 优先股
永续债
资本公积	10,776,925,472.63	10,963,714,559.11	6,916,930,399.42
减: 库存股
其他综合收益	1,449,354.82	2,028.00	$-40,994.46$
专项储备
盈余公积	811,701,777.25	1,100,917,160.02	1,714,475,367.27
一般风险准备
未分配利润	23,758,309,752.50	32,560,241,225.29	42,048,427,771.05
归属于母公司所有者权益合计	42,486,380,748.2	51,762,869,363.42	61,409,537,570.28
少数股东权益	12,293,139,735.60	17,390,306,563.82	19,462,747,374.25
所有者权益合计	54,779,520,483.80	69, 153, 175, 927. 24	80, 872, 284, 944. 53
负债和所有者权益总计	251,168,617,582.24	313,939,854,320.52	365, 765, 643, 330. 35

保利房地产(集团)股份有限公司

二〇一五年三月十五日