POLY DEVELOPMENTS AND HOLDINGS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2012

Mar 25, 2013

保利房地产（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情 况的专项审计说明 信会师报字[2013]第710151 号

保利房地产（集团）股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

（2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日止）

一、 二、	目 录 专项审计说明 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	页 次
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关于对保利房地产（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2013]第 710151 号

保利房地产（集团）股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的保利房地产（集团）股份有限公司（以下简称 “贵公司”）2012 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况 汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管 机构的有关规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

专项审计说明第 1 页

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联方资 金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关 规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是保利房地产（集团）股份 有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制 的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供保利房 地产（集团）股份有限公司 2012 年年度报告披露之目的，不得用作 任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师： 祁涛

中国·上海 中国注册会计师：王世恩

二〇一三年三月二十三日

专项审计说明第 2 页

单位：人民币元

附件

保利房地产（集团）股份有限公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位： 保利房地产（集团）股份有限公司

非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2012年期初占用资 金余额	2012年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2012年度占 用资金的利 息（如有）	2012年度偿还累 计发生金额	2012年期末占用 资金余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及 ~~其附属企业~~										非经营性占用
										非经营性占用
小计
前大股东及										非经营性占用
小计
总计
其他关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核 算的会计科	2012年期初往来资 金余额	2012年度往来 累计发生金额	2012年度往 来资金的利	2012年度偿还累 计发生金额	2012年期末往来 资金余额	往来形成原 因	往来性质
大股东及其										经营性往来
上市公司的										非经营性往来
关联自然人										非经营性往来
其他关联方 及其附属企 业	1.天津盛世鑫和置 业有限公司	本公司全资子公司保利(天津)房地产开发有限公 司的合营企业	其他应收款	703,602,683.28			703,602,683.28		项目合作款	非经营性往来
	2.福州中鼎投资有 限公司	本公司全资子公司广州金地房地产开发有限公 司的联营企业	其他应收款	1,336,000,000.00			859,944,560.00	476,055,440.00	项目合作款	非经营性往来
	3.长春万科溪之谷 房地产开发有限公	本公司全资子公司保利（长春）恒富房地产开发 有限公司的合营企业	其他应收款	240,713,600.00			180,000,000.00	60,713,600.00	项目合作款	非经营性往来
	4.福建中联盛房地 产开发有限公司	本公司全资子公司广州金地房地产开发有限公 司的合营企业	其他应收款	388,050,000.00			387,849,099.75	200,900.25	项目合作款	非经营性往来
										非经营性往来
总计				2,668,366,283.28	-	-	2,131,396,343.03	536,969,940.25