POLY DEVELOPMENTS AND HOLDINGS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2011

Apr 6, 2012

保利房地产（集团）股份有限公司

审 核 报 告

• 大信专审字［ 2012 ］ 第 1 1232 号

大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

目 录

• 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报 第 1-2 页 告

� 控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 第 3 页

• 会计师事务所营业执照、资格证书

控股股东及其他关联方占用资金情况 审 核 报 告

大信专审字[2012]第1-1232 号

保利房地产（集团）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了保利房地产（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年 度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以 及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《保利房地产（集团）股份有 限公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”） 进行了审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2011 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。

为了更好地理解贵公司2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

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需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为2011 年度年报披露之目的使用，不得用作 其他任何目的。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：韩志娟

中 国 · 北 京 中国注册会计师：王世恩

二○一二年四月一日

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2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：保利房地产（集团）股份有限公司 单位：人民币万元

	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核 算的会计科		2011年度占用累 计发生金额（不含利	2011年度占 用资金的利息				占用性质
非经营性资金				2011年期初			2011年度偿还	2011年期末	占用形
占用			目	占用资金余额	息）	(如有)	累计发生金额	占用资金余额	成原因
现大股东及其
	无
附属企业
小计
前大股东及其
	无
附属企业
小计
	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核 算的会计科			2011年度往来 资金的利息如				往来性质
其它关联资金				2011年期初往来	2011年度往来累计发		2011年度偿还累	2011年期末往来资	往来形成原
往来			目	资金余额	生金额（不含利息）	( 有)	计发生金额	金余额	因
大股东及其附
	无
属企业
上市公司的子
公司及其附属	无
企业
关联自然人及
	无
其控制的法人
	1.天津盛世鑫和置业有限公司	本公司全资子公司保利(天津)房地产开发有限公司的合营企业	其他应收款	178,094.27			107,734.00	70,360.27	项目合作款	非经营性资金
	2.福州中鼎投资有限公司	本公司全资子公司广州金地房地产开发有限公司的联营企业	其他应收款	66,800.00	66,800.00			133,600.00	项目合作款	非经营性资金
其他关联方及
其附属企业
	3.长春万科溪之谷房地产开发有限公司	本公司全资子公司保利（长春）恒富房地产开发有限公司的合营企业	其他应收款	32,071.36			8,000.00	24,071.36	项目合作款	非经营性资金
	4.福建中联盛房地产开发有限公司	本公司全资子公司广州金地房地产开发有限公司的合营企业	其他应收款	25,305.00	13,500.00			38,805.00	项目合作款	非经营性资金
总 计				302,270.63	80,300.00		115,734.00	266,836.63		-

法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人： 朱铭新 会计机构负责人：张曦

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