POLY DEVELOPMENTS AND HOLDINGS GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2009

Feb 3, 2010

控股股东及其他关联方占用资金情况 审核报告

大信专审字[2010]第1-0065 号

保利房地产（集团）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了保利房地产（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2009 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2009 年度的合并利润表和利润表、2009 年 度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2009 年度的合并现金流量表和现金流量表，以 及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《保利房地产（集团）股份有 限公司2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了 审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2009 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。

为了更好地理解贵公司2009 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为2009 年度年报披露之目的使用，不得用作 其他任何目的。

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保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：保利房地产（集团）股份有限公司 单位：人民币元

资金占用方名称	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2009年期初占用资金余额	2009年度借方累计发生金额	2009年度贷方累计发生金额	2009年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
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